Vai trò c ủ a ho ạ t độ ng nh ậ p kh ẩ u 1.1.3.2 Vai trò c ủ a ho ạ t độ ng xu ấ t kh ẩ u 8 1.1.3.3 Tầm quan trọng của hoạt động xuất nhập khẩu đối với sự nghiệp phát 8
Nhập khẩu là một hoạt động thương mại quốc tế có ảnh hưởng lớn đến đời sống kinh tế và xã hội của các quốc gia Vai trò của nhập khẩu thể hiện rõ qua việc cung cấp hàng hóa, công nghệ và dịch vụ cần thiết, thúc đẩy sự phát triển kinh tế, tạo ra việc làm và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân.
Nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các loại hàng hóa chưa được sản xuất trong nước hoặc sản xuất không đủ đáp ứng nhu cầu Điều này giúp bổ sung kịp thời những thiếu hụt trong nền kinh tế, từ đó đảm bảo sự phát triển ổn định và cân đối cho nền kinh tế.
Nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc thay thế những hàng hoá mà sản xuất trong nước không hiệu quả Điều này không chỉ giúp tối ưu hóa nguồn lực mà còn góp phần nâng cao mức sống của người dân.
Nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy xuất khẩu bằng cách cung cấp các yếu tố đầu vào cần thiết cho sản xuất hàng hóa xuất khẩu như máy móc, thiết bị, công nghệ và nguyên liệu Đối với một quốc gia đang phát triển như Việt Nam, nhập khẩu không chỉ giúp tăng cường năng lực sản xuất mà còn tạo điều kiện cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần tích cực vào hội nhập kinh tế quốc tế và thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa.
1.1.3.2 Vai trò của hoạt động xuất khẩu
Xuất khẩu là hoạt động kinh tế đối ngoại thiết yếu, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế Việc mở rộng xuất khẩu không chỉ gia tăng thu ngoại tệ mà còn đảm bảo nhu cầu nhập khẩu và tạo ra nhiều công ăn việc làm, góp phần vào chính sách thương mại quốc tế của Việt Nam Sự quan trọng của xuất khẩu đối với tăng trưởng và phát triển nền kinh tế được thể hiện rõ qua những tác động tích cực mà nó mang lại.
Xuất khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc tạo nguồn vốn cho nhập khẩu, phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Để nhập khẩu máy móc, thiết bị và công nghệ tiên tiến, cần có một nguồn vốn ngoại tệ lớn, có thể đến từ nhiều nguồn như đầu tư nước ngoài, vay nợ, viện trợ, du lịch, xuất khẩu lao động và kiều hối Tuy nhiên, xuất khẩu vẫn là nguồn vốn chủ yếu quyết định tốc độ và quy mô nhập khẩu.
- Xuất khẩu góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển.
Xuất khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức sản xuất, ảnh hưởng tích cực đến nhu cầu của các ngành liên quan Sự phát triển của xuất khẩu hàng dệt may, chẳng hạn, thúc đẩy các ngành nông nghiệp như trồng bông và nuôi tằm Đồng thời, xuất khẩu mở rộng thị trường tiêu thụ và phân tán rủi ro cạnh tranh, giúp sản xuất ổn định và phát triển Khi thị trường lớn, áp lực cạnh tranh gia tăng, buộc các nhà sản xuất trong nước cải tiến kỹ thuật, đầu tư công nghệ và nâng cao năng lực quản lý, từ đó nâng cao chất lượng hàng hóa và thúc đẩy sự phát triển của nền sản xuất.
- Xuất khẩu có tác động tích cực đến việc giải quyết công ăn việc làm và cải thiện đời sống nhân dân.
Xuất khẩu gia tăng không chỉ thúc đẩy GDP và tăng thu nhập quốc dân, mà còn kích thích tiêu dùng nội địa Sự gia tăng tiêu dùng nội địa là yếu tố quan trọng giúp nền kinh tế phát triển Hơn nữa, việc mở rộng xuất khẩu sẽ tạo ra nhiều cơ hội việc làm, đặc biệt trong các ngành sản xuất hàng xuất khẩu.
HẢI Người HDKH: PGS TS HOÀNG ĐỨC
1.1.3.3 Tầm quan trọng của hoạt động xuất nhập khẩu đối với sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước
Trong những năm qua, chính sách thương mại của Việt Nam đã chuyển hướng mạnh mẽ sang xuất khẩu, dẫn đến những thành tựu đáng kể trong kinh tế ngoại thương Năm 1992, kim ngạch xuất khẩu chỉ đạt 2,58 tỷ USD, nhưng đến năm 2005, con số này đã tăng lên 32 tỷ USD, với tổng kim ngạch xuất nhập khẩu đạt 69 tỷ USD, gấp hơn 10 lần so với năm 1992 Năm 2007, kim ngạch xuất khẩu đạt 48,3 tỷ USD, tăng 21% so với năm 2006, trong khi kim ngạch nhập khẩu đạt 60,83 tỷ USD, tăng 36,9% Tổng kim ngạch xuất nhập khẩu năm 2007 đạt 109,13 tỷ USD, tăng 29,89% so với năm trước Ngoại thương đã đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế ổn định, với mức tăng trưởng từ 8% đến 10% mỗi năm, nâng cao năng lực sản xuất trong nước, tạo nhiều việc làm và cải thiện đời sống người dân, với GDP bình quân đạt 7,5% trong giai đoạn 2001-2005, 8,17% năm 2006 và 8,44% năm 2007.
Những thành tựu đáng kể trong hoạt động ngoại thương, đặc biệt là xuất nhập khẩu (XNK), chứng tỏ vai trò quan trọng của nó trong sự phát triển kinh tế quốc gia Tầm quan trọng này được thể hiện qua mối quan hệ và ảnh hưởng của ngoại thương đối với các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế.
* Ngoại thương với sản xuất
Ngoại thương là kết quả của sự phát triển sản xuất và cũng là yếu tố quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển Để sản xuất phát triển, cần đảm bảo các yếu tố đầu vào và đầu ra, cũng như tạo lập thị trường Qua hoạt động xuất nhập khẩu, chúng ta có thể tìm kiếm nguyên liệu chất lượng với giá cả hợp lý, đầu tư vào công nghệ và thiết bị hiện đại, từ đó tạo ra sản phẩm chất lượng cao và có giá thành cạnh tranh Phát triển ngoại thương giúp mở rộng thị trường hàng hóa Việt Nam ra toàn cầu, không chỉ cung cấp nguồn lực cho sản xuất trong nước mà còn đưa sản phẩm đến tay người tiêu dùng quốc tế Năm 2007, giá trị sản xuất công nghiệp của Việt Nam tăng 17% so với năm trước, với sự gia tăng đáng kể từ các khu vực doanh nghiệp nhà nước, ngoài nhà nước và có vốn đầu tư nước ngoài, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của xuất khẩu và sản xuất.
Sự phát triển của ngoại thương và sản xuất hàng hóa, dịch vụ sẽ thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển và hoàn thiện Để đạt được điều này, cơ cấu kinh tế Việt Nam cần tiếp tục đổi mới và chuyển dịch theo hướng công nghiệp hóa hiện đại, với thị trường thế giới là mục tiêu chính Đồng thời, việc hoàn thiện và phát triển cơ sở hạ tầng như giao thông đường bộ, đường sắt, hàng không, cảng biển, năng lượng và thông tin liên lạc sẽ tạo ra cơ hội cho các ngành công nghiệp khác phát triển mạnh mẽ.
* Ngoại thương với tiêu dùng
Tiêu dùng là mục đích chính của sản xuất, đóng vai trò quan trọng trong quá trình tái sản xuất xã hội Tiêu dùng không chỉ bị ảnh hưởng bởi sản xuất mà còn tác động ngược lại đến sản xuất Cụ thể, không có sản xuất thì không thể có tiêu dùng, nhưng ngược lại, tiêu dùng cũng là yếu tố cần thiết để thúc đẩy sản xuất Từ góc độ kinh tế, chỉ khi có tiêu dùng, sản phẩm mới thực sự được công nhận là sản phẩm Hơn nữa, tiêu dùng còn tạo ra nhu cầu cho các sản phẩm mới, trở thành động lực thúc đẩy sản xuất phát triển.
Tiêu dùng là quá trình tái sản xuất sức lao động, đóng vai trò quan trọng trong lực lượng sản xuất Sự thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng không chỉ là mục tiêu của sản xuất mà còn là yêu cầu thiết yếu cho quá trình tái sản xuất, phụ thuộc vào các điều kiện kinh tế xã hội đặc trưng của từng giai đoạn.
Ngoại thương có quan hệ với tiêu dùng trên các mặt:
+ Ngoại thương nhập khẩu những tư liệu sản xuất cần thiết để phục vụ cho việc sản xuất hàng hóa tiêu dùng trong nước.
Ngoại thương trực tiếp nhập khẩu hàng hóa tiêu dùng là hoạt động thiết yếu nhằm cung cấp những sản phẩm mà trong nước chưa sản xuất hoặc sản xuất chưa đủ Hoạt động này không chỉ đáp ứng nhu cầu tiêu dùng đa dạng của người dân mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế.
Các chức năng truyền thống của tín dụng ngân hàng thương mại đối với 14 sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội 15 1.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT 16 NHẬP KHẨU 1.3.1 Khái ni ệ m tín d ụ ng tài tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a ngân hàng th ươ ng m ạ i 1.3.2 S ự c ầ n thi ế t khách quan c ủ a tín d ụ ng tài tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u 17
sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội
Tín dụng NHTM có 03 chức năng chính:
Chức năng chính của tín dụng là tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, giúp điều hòa nguồn vốn trong xã hội từ nơi thừa sang nơi thiếu Nhờ vào chức năng này, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế.
Chức năng cốt lõi của tín dụng bao gồm việc tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ Nhờ vào hệ thống tín dụng, các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội như tiền của dân chúng, vốn của doanh nghiệp và tổ chức được tập trung lại Phân phối lại vốn tiền tệ là bước quan trọng, giúp chuyển hóa các nguồn vốn đã tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất, lưu thông hàng hóa và tiêu dùng trong xã hội.
Cả hai khía cạnh tập trung và phân phối lại vốn đều tuân theo nguyên tắc hoàn trả và nhận lợi tức, điều này cho thấy tín dụng có ưu thế nổi bật, vừa kích thích việc tập trung vốn vừa thúc đẩy sử dụng vốn một cách hiệu quả.
Chức năng của tín dụng trong việc tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ đã giúp huy động nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, từ đó đáp ứng nhu cầu sản xuất và đời sống Nhờ đó, hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội được nâng cao đáng kể.
* Hai là: Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng tiết kiệm tiền mặt và tối ưu hóa chi phí lưu thông trong xã hội.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, và các loại séc, cùng với các phương tiện thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng và thẻ thanh toán Những công cụ này giúp thay thế một lượng lớn tiền mặt lưu hành, bao gồm cả tiền kim loại quý và tiền giấy, từ đó giảm thiểu các chi phí liên quan như chi phí đúc tiền, in tiền, vận chuyển và bảo quản tiền.
Sự phát triển của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng, đã tạo ra cơ hội lớn cho việc mở tài khoản và thực hiện giao dịch thanh toán qua ngân hàng, bao gồm các hình thức chuyển khoản và bù trừ lẫn nhau.
Sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng đã dẫn đến sự mở rộng của hệ thống thanh toán qua ngân hàng, giúp giải quyết nhanh chóng các mối quan hệ kinh tế và thúc đẩy quá trình phát triển, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của nền kinh tế xã hội.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động các nguồn vốn từ xã hội, phục vụ cho nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa, từ đó thúc đẩy tốc độ chu chuyển vốn trong toàn xã hội.
* Ba là: Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế. Đây là chức năng phát sinh, là hệ quả của hai chức năng nói trên.
Vốn tín dụng có sự vận động chặt chẽ với vật tư, hàng hóa và chi phí trong các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, phản ánh hoạt động kinh tế của doanh nghiệp Đồng thời, tín dụng cũng đóng vai trò kiểm soát các hoạt động này, ngăn chặn hiện tượng tiêu cực như lãng phí và vi phạm pháp luật trong sản xuất kinh doanh.
1.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU
1.3.1 Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) của ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực XNK, bao gồm cho vay, bảo lãnh, mở thư tín dụng (L/C), nhận cầm cố chứng từ và hàng hóa nhập khẩu, cũng như chiết khấu L/C Mục đích chính của các khoản tín dụng này là cung cấp nguồn vốn cần thiết cho các dự án, phương án và thương vụ sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp.
Vốn tài trợ từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong tổng nhu cầu vốn của các dự án doanh nghiệp Tỷ lệ tài trợ này phụ thuộc vào mức độ tín nhiệm của doanh nghiệp, khả năng cung cấp vốn của ngân hàng, cũng như tính khả thi và hiệu quả của dự án Thông thường, ngân hàng sẽ tài trợ khoảng 70% nhu cầu vốn cho các phương án sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu của doanh nghiệp.
1.3.2 Sự cần thiết khách quan của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu
Trong bối cảnh phát triển kinh tế thị trường và tự do hóa thương mại quốc tế, Đảng và nhà nước đã triển khai nhiều chính sách khuyến khích các thành phần kinh tế tham gia vào sản xuất và kinh doanh xuất nhập khẩu Các doanh nghiệp trong nước cần tận dụng lợi thế so sánh, tham gia vào phân công lao động quốc tế, nâng cao công nghệ và hiện đại hóa sản xuất để tạo ra hàng hóa chất lượng cao, giá cả cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trường toàn cầu Do đó, nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển, nhập khẩu máy móc, thiết bị và công nghệ, cũng như vốn cho sản xuất hàng hóa xuất khẩu là rất lớn, mà các doanh nghiệp không thể tự tài trợ hoàn toàn.
Hỗ trợ tài chính từ ngân hàng là yếu tố thiết yếu cho doanh nghiệp, đặc biệt trong quan hệ ngoại thương, nơi thường phát sinh nhiều vấn đề phức tạp và gút mắc trong thanh toán Do đó, vai trò trung gian của ngân hàng trở nên quan trọng, và hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của các ngân hàng thương mại được xem là một yếu tố không thể thiếu, gắn liền với sự phát triển của thương mại quốc tế và nền kinh tế.
Đặ c đ i ể m c ủ a tín d ụ ng tài tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u 17
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) là loại tín dụng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp cho doanh nghiệp XNK nhằm hỗ trợ vốn và bảo lãnh tài chính cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực này Tín dụng tài trợ XNK có những đặc điểm riêng biệt, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế.
Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ sẽ là đối tượng được tài trợ Việc cấp tín dụng cho hoạt động xuất nhập khẩu cần tuân thủ các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, bao gồm các công ước và điều ước mà nhà nước đã cam kết với các quốc gia và tổ chức kinh tế.
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) liên quan đến thanh toán quốc tế của ngân hàng và chuyển tiền qua biên giới, với nhiều phương thức thanh toán đa dạng nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao Do đó, khi cấp tín dụng cho hoạt động XNK, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần lựa chọn phương thức thanh toán và biện pháp quản lý vốn phù hợp Tốc độ thanh toán và khả năng thu hồi vốn an toàn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng tài trợ XNK của NHTM.
Vai trò và các hình thức tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng 18 thương mại đối với hoạt động xuất nhập khẩu 19 1 Đố i v ớ i ho ạ t độ ng xu ấ t kh ẩ u 2 Đố i v ớ i ho ạ t độ ng nh ậ p kh ẩ u 19
thương mại đối với hoạt động xuất nhập khẩu
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) của ngân hàng thương mại (NHTM) đa dạng về hình thức, phù hợp với nhu cầu và đối tượng nhận tài trợ Loại tín dụng này thường được thể hiện qua các hình thức cụ thể và đảm nhận những vai trò quan trọng trong hoạt động thương mại quốc tế.
1.3.4.1 Đối với hoạt động xuất khẩu
Tín dụng tài trợ xuất khẩu là khoản vay từ các ngân hàng thương mại (NHTM) dành cho doanh nghiệp hoặc nhà xuất khẩu, nhằm bổ sung vốn lưu động cho việc mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất và thanh toán hàng hóa, phục vụ cho các hợp đồng ngoại thương Vốn từ NHTM giúp doanh nghiệp xuất khẩu duy trì hoạt động liên tục, không bị gián đoạn do thiếu vốn trong thời gian chờ thanh toán từ đối tác nước ngoài Ngoài ra, NHTM còn cung cấp các khoản vay trung và dài hạn, hỗ trợ doanh nghiệp trong việc bán hàng trả chậm hoặc đầu tư vào máy móc, thiết bị phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu phổ biến bao gồm
Trong giai đoạn chuẩn bị và thực hiện hàng xuất khẩu, việc cho vay vốn lưu động là rất quan trọng Các doanh nghiệp và người xuất khẩu thường cần một lượng vốn lớn để thực hiện các hợp đồng ngoại thương đã ký kết, nhằm đảm bảo quá trình chuẩn bị hàng hóa xuất khẩu diễn ra suôn sẻ.
- Mua nguyên vật liệu, nhập khẩu nguyên vật liệu €gia công, chế biến, sản xuất €xuất khẩu, hoặc
- Thu mua hàng hóa €xuất khẩu
Trong các hợp đồng có giá trị lớn và thời gian sản xuất hoặc thu mua kéo dài, doanh nghiệp thường gặp phải tình trạng vốn bị tồn động dưới dạng nguyên vật liệu, sản phẩm dở dang hoặc thành phẩm chờ xuất khẩu Để duy trì hoạt động sản xuất ổn định trong giai đoạn này, doanh nghiệp cần vay vốn, và ngân hàng có thể cung cấp tín dụng để hỗ trợ doanh nghiệp phát triển và ổn định hoạt động.
* Chiết khấu bộ chứng từ thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ
Chiết khấu bộ chứng từ thanh toán là hình thức ngân hàng hỗ trợ tài chính cho nhà xuất khẩu bằng cách mua lại hoặc cho vay dựa trên giá trị của bộ chứng từ xuất khẩu hoàn hảo Sau khi giao hàng, các doanh nghiệp xuất khẩu có thể thương lượng với ngân hàng để thực hiện chiết khấu hoặc ứng trước tiền, giúp đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời trước khi bộ chứng từ được thanh toán.
Trong thanh toán tín dụng chứng từ, L/C không chỉ là phương tiện bảo đảm thanh toán cho nhà xuất khẩu mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm tín dụng.
Có hai hình thức chiết khấu bộ chứng từ thanh toán: chiết khấu miễn truy đòi (chiết khấu đóng) và chiết khấu được phép truy đòi (chiết khấu mở).
Chiết khấu miễn truy đòi là hình thức mà nhà xuất khẩu chuyển nhượng toàn bộ bộ chứng từ thanh toán cho ngân hàng, nhận tiền ngay và không phải chịu trách nhiệm hoàn trả nếu ngân hàng không thu được tiền từ nhà nhập khẩu Mức giá chiết khấu phụ thuộc vào tỷ suất chiết khấu và thời gian cần thiết để thu hồi tiền từ nhà nhập khẩu nước ngoài.
Chiết khấu được phép truy đòi là hình thức tương tự như chiết khấu miễn truy đòi, nhưng ngân hàng có quyền yêu cầu nhà xuất khẩu hoàn trả tiền khi không thu được khoản thanh toán từ nhà nhập khẩu.
Hình thức tài trợ vốn từ các ngân hàng thương mại (NHTM) hỗ trợ người xuất khẩu duy trì hoạt động sản xuất và kinh doanh liên tục, đảm bảo không bị gián đoạn trong thời gian chờ nhận thanh toán từ người nhập khẩu nước ngoài.
Chiết khấu hối phiếu là hình thức tín dụng ngân hàng, cho phép khách hàng bán lại hối phiếu trước hạn thanh toán Hình thức này giúp nhà xuất khẩu nhận tiền nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu vốn cho khoản tín dụng cung ứng hàng hóa đã cấp cho nhà nhập khẩu.
Giá trị khoản tín dụng được xác định dựa trên giá trị của hối phiếu sau khi đã trừ đi giá trị chiết khấu và lệ phí nhờ thu mà ngân hàng nhận chiết khấu.
* Ứng trước tiền hàng xuất khẩu
Nhiều ngân hàng sẵn sàng cấp thấu chi cho khách hàng xuất khẩu thực hiện hợp đồng Khi xử lý chứng từ gửi hàng qua ngân hàng đại lý ở nước ngoài, ngân hàng có thể cung cấp khoản ứng trước dựa trên tỷ lệ phần trăm của các khoản nhờ thu chưa nhận được Đôi khi, vật đảm bảo cho khoản ứng trước là bộ chứng từ gửi hàng, giúp kiểm soát hàng hóa cùng với tờ hối phiếu đang nhờ thu, do đó hình thức tài trợ này được gọi là cho vay trên cơ sở bộ chứng từ thanh toán theo phương thức nhờ thu Tuy nhiên, lãi suất cho loại hình tài trợ này thường cao do rủi ro lớn.
* Bao thanh toán quốc tế
Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng từ tổ chức tín dụng cho nhà xuất khẩu thông qua việc mua lại các khoản phải thu từ giao dịch hàng hóa đã được thỏa thuận trong hợp đồng Đây là phương thức tài trợ cho các khoản thanh toán chưa đến hạn, đồng thời cũng là hoạt động mua bán nợ.
Bao thanh toán quốc tế là nghiệp vụ tài chính dựa trên hợp đồng xuất nhập khẩu hàng hóa giữa các doanh nghiệp ở các quốc gia khác nhau Nghiệp vụ này cho phép các ngân hàng thương mại mua lại các khoản thanh toán chưa đến hạn của doanh nghiệp xuất nhập khẩu, từ đó cung cấp nguồn vốn để họ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh một cách liên tục và thuận lợi Điều này không chỉ giúp các doanh nghiệp duy trì hoạt động mà còn góp phần vào sự phát triển ổn định và hiệu quả của nền sản xuất.
1.3.4.2 Đối với hoạt động nhập khẩu
Kinh nghiệm phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của một số ngân 19 hàng nước ngoài và ngân hàng thương mại trong nước khác 22 1.3.6 Ý ngh ĩ a c ủ a vi ệ c tài tr ợ xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a các ngân hàng th ươ ng m ạ i đố i v ớ i s ự phát tri ể n kinh t ế xã h ộ i 24
Đố i v ớ i các Ngân hàng th ươ ng m ạ i 1.3.6.2 Đố i v ớ i các doanh nghi ệ p xu ấ t nh ậ p kh ẩ u 26
Tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) của ngân hàng thương mại (NHTM) là hình thức hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực XNK Việc phát triển hoạt động tài trợ này không chỉ giúp NHTM mở rộng kinh doanh và tăng lượng khách hàng mà còn đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao hiệu quả hoạt động Điều này đảm bảo rằng khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, từ đó tăng khả năng thu hồi nợ an toàn Hơn nữa, việc này còn hỗ trợ phát triển khách hàng, nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường tài chính khu vực và quốc tế.
* Đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích
Trong tài trợ xuất nhập khẩu, vốn ngân hàng luôn gắn liền với một thương vụ cụ thể và thời gian xác định Vốn này thường được thanh toán trực tiếp cho bên thứ ba như chi phí hàng nhập khẩu hoặc nguyên vật liệu, đảm bảo ngân hàng kiểm soát được mục đích sử dụng vốn vay Khi tài trợ cho nhà xuất khẩu, các ngân hàng thương mại không chỉ cung cấp vốn mà còn theo dõi, kiểm tra chứng từ thanh toán như L/C và TTR, từ đó quản lý hiệu quả việc sử dụng vốn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
* Đảm bảo thu hồi nợ an toàn
Các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ tài trợ vốn cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) mà còn quản lý và theo dõi chặt chẽ nguồn thu chi, thanh toán của họ Đối với nhà xuất khẩu, việc nhận tiền từ giao dịch quốc tế phải thông qua tài khoản mở tại ngân hàng, khi NHTM chuyển bộ chứng từ giao hàng cho nhà nhập khẩu hoặc ngân hàng đại lý nước ngoài Tương tự, nhà nhập khẩu cũng phải chuyển các giao dịch thanh toán về tài khoản của họ tại ngân hàng Điều này giúp ngân hàng kiểm soát và quản lý nguồn thu của doanh nghiệp, từ đó nâng cao khả năng thu hồi nợ.
* Phát triển khách hàng, khuếch trương thương hiệu và nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính khu vực và quốc tế
Thông qua hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam mở rộng mối quan hệ với doanh nghiệp xuất nhập khẩu và ngân hàng nước ngoài, từ đó nâng cao uy tín và địa vị trên thị trường tài chính khu vực và quốc tế Uy tín cao của các NHTM Việt Nam sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong hoạt động đàm phán, thương lượng và giao dịch, góp phần mang lại hiệu quả kinh tế cao Điều này lý giải vì sao các NHTM Việt Nam chú trọng đầu tư phát triển theo chiều sâu.
1.3.6.2 Đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Tài trợ xuất nhập khẩu từ ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp thực hiện các hợp đồng và thương vụ kinh doanh lớn Sự hỗ trợ tài chính này không chỉ nâng cao năng lực tài chính mà còn gia tăng uy tín của doanh nghiệp trong quá trình đàm phán và thực hiện hợp đồng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Sự tài trợ vốn từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, giúp họ thu mua hàng hóa đúng thời vụ, gia công và chế biến sản phẩm kịp thời Ngoài ra, ngân hàng còn hỗ trợ doanh nghiệp nhận tiền thanh toán trước hạn thông qua hình thức chiết khấu, từ đó đảm bảo hoạt động sản xuất diễn ra liên tục và không bị gián đoạn.
Ngân hàng cung cấp sự tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu thông qua các hình thức như mở L/C, chấp nhận hối phiếu và cho vay, giúp họ có khả năng mua những lô hàng lớn với giá trị cao và giá cả cạnh tranh.
Mặc dù các ngân hàng thương mại (NHTM) ít tham gia tài trợ cho các dự án quy mô lớn và có thời gian thu hồi vốn lâu, nhưng họ thường xuyên hỗ trợ các dự án nhỏ và vừa với thời gian thu hồi vốn ngắn hơn, như đầu tư vào dây chuyền công nghệ và máy móc thiết bị Điều này đã giúp doanh nghiệp phát triển quy mô sản xuất, nâng cao năng suất lao động và giảm giá thành sản phẩm, từ đó tạo ra lợi thế cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế.
Đố i v ớ i n ề n kinh t ế 26
Ngân hàng thương mại và doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Mối quan hệ giữa các NHTM và doanh nghiệp XNK là sự hỗ trợ lẫn nhau, giúp cả hai cùng phát triển Doanh nghiệp XNK cần vốn và sự kết nối từ ngân hàng để mở rộng đầu tư và sản xuất, trong khi các NHTM cần doanh nghiệp XNK như là khách hàng tiềm năng để phát triển kinh doanh và tối ưu hóa nguồn vốn nhàn rỗi Hoạt động tài trợ XNK của các NHTM không chỉ thúc đẩy sự phát triển của sản xuất trong nước mà còn tạo thêm việc làm, tăng thu ngân sách nhà nước, và góp phần vào tăng trưởng GDP Điều này cũng giúp tăng thu ngoại tệ để đầu tư vào công nghệ hiện đại, từ đó tạo nền tảng cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế đất nước.
Để phát triển kinh tế, vai trò của các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK), là rất quan trọng Việc đẩy mạnh giao thương quốc tế và tận dụng các điều kiện thuận lợi từ môi trường kinh tế toàn cầu là xu thế tất yếu mà nhiều quốc gia đang hướng tới Ngoại thương phát triển tạo điều kiện cho việc hiện đại hóa sản xuất, nâng cao đời sống người dân và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Để đạt được sự phát triển nhanh, mạnh và bền vững trong môi trường cạnh tranh hiện nay, doanh nghiệp XNK cần sự hỗ trợ mạnh mẽ từ nhà nước và các tổ chức kinh tế, đặc biệt là ngân hàng thương mại (NHTM) về vốn, tư vấn tài chính và bảo lãnh Mối quan hệ chặt chẽ giữa hoạt động XNK của doanh nghiệp và kinh doanh đối ngoại của NHTM sẽ giúp cả hai bên hoạt động hiệu quả hơn, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Việc nắm bắt nhu cầu của doanh nghiệp trong lĩnh vực xuất nhập khẩu (XNK) và phát triển các hình thức tín dụng tài trợ phù hợp là rất quan trọng Điều này không chỉ giúp doanh nghiệp XNK hoạt động sản xuất và kinh doanh thuận lợi hơn, mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động và uy tín của các ngân hàng thương mại (NHTM) trên thị trường tài chính khu vực và quốc tế, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nước.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNGTÍN DỤNG TÀI TRỢ
XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
2.1 GIỚI THIỆU TÓM LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình (ABBANK) được thành lập vào tháng 5 năm 1993, theo giấy phép hoạt động ngân hàng số 0031/NH-GP ngày 15/04/1993 của Ngân hàng Nhà nước Ban đầu, ngân hàng mang tên Ngân Hàng Cổ Phần Nông Thôn An Bình, với vốn điều lệ đăng ký kinh doanh lần đầu.
01 tỷ đồng, trụ sở chính đặt tại số 138 đường Hùng Vương, thị trấn An Lạc, huyện Bình Chánh, Thành Phố Hồ Chí Minh.
Năm 1998, theo quyết định số 105/QĐ-NHNN5 ngày 21/03/1998, Ngân Hàng
Cổ Phần Nông Thôn An Bình đã tăng vốn điều lệ từ 01 tỷ đồng lên thành 1,20 tỷ đồng.
Năm 2001, theo quyết định số 986/NHTP.2001 ngày 12/10/2001, Ngân Hàng
Cổ Phần Nông Thôn An Bình đã tăng vốn điều lệ lên 05 tỷ đồng.
Năm 2003, Ngân Hàng Cổ Phần Nông Thôn An Bình đã thực hiện hai lần tăng vốn điều lệ, bắt đầu với quyết định 494/NHTP.2003 vào ngày 05/05/2003, nâng vốn từ 5 tỷ đồng lên 26,804 tỷ đồng Tiếp theo, theo quyết định 1338/NHNN-HCM02 ngày 26/12/2003, ngân hàng đã tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 35,104 tỷ đồng.
Năm 2004, Ngân Hàng Cổ Phần Nông Thôn An Bình đã tăng vốn điều lệ lên 71,544 tỷ đồng theo quyết định số 967/NHNN-HCM02 ngày 22/06/2004 Để đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày càng tăng trong nền kinh tế phát triển, ngân hàng đã thực hiện cải cách mạnh mẽ về cơ cấu và nhân sự, tập trung vào lĩnh vực ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư Ngày 13/07/2005, ngân hàng tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 165 tỷ đồng theo quyết định số 1513/NHNN-HCM02.
Cổ phần Nông thôn An Bình được chuyển đổi từ mô hình từ Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Nông thôn đã chuyển đổi thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình (ABBANK) theo quyết định số 1333 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 07/09/2005 Trong cùng năm, ABBANK đã thu hút sự đầu tư từ hai tập đoàn lớn là Tổng công ty Điện lực Việt Nam và Tổng công ty Dầu khí, tạo ra sức mạnh mới cho sự phát triển của ngân hàng Với trụ sở chính tại Thành phố Hồ Chí Minh và các chi nhánh tại Hà Nội, Cần Thơ cùng 06 phòng giao dịch, ABBANK đang xây dựng chiến lược để trở thành một ngân hàng hiện đại, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế Đặc biệt, vào tháng 09 năm 2005, ABBANK đã phát hành “Sổ tay tín dụng”, đánh dấu bước đầu trong việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế trong hoạt động tín dụng.
Năm 2006, ABBANK đã ký hợp đồng triển khai phần mềm ngân hàng lõi với Temenos, mở thêm 03 phòng giao dịch tại TP.HCM và thành lập các chi nhánh tại Vũng Tàu, Bình Dương, Đà Nẵng, cùng Trung tâm thanh toán quốc tế tại Hà Nội Ngân hàng cũng đã góp vốn 5 tỷ đồng để trở thành cổ đông của công ty chứng khoán An Bình (ABS) Trong năm này, ABBANK đã tăng vốn điều lệ 03 lần, nâng tổng vốn lên 1.131,951 tỷ đồng Ngày 07/11/2006, ABBANK, phối hợp với Deutsche Bank và quỹ đầu tư Vina Capital, phát hành thành công 1000 tỷ đồng trái phiếu của Tổng công ty Điện lực Việt Nam (EVN) Từ 01/12/2006, ABBANK chính thức cung cấp dịch vụ thanh toán hóa đơn tiền điện cho khách hàng tại TP.HCM.
Vào đầu năm 2007, ABBANK đã được tạp chí Asia Money bình chọn là nhà phát hành trái phiếu công ty bản tệ tốt nhất Châu Á năm 2006 Năm 2007 cũng chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của mạng lưới hoạt động của ABBANK, với Hội Sở chính tọa lạc tại số 78-80 Cách Mạng Tháng Tám, phường Tính đến ngày 31/12/2007, ABBANK đã mở rộng đáng kể hoạt động của mình.
6, quận 3, TP.HCM, cả hệ thống ABBANK đã có 53 chi nhánh/ phòng giao dịch ở
Vào tháng 07/2007, ABBANK đã nâng vốn điều lệ lên 2.300 tỷ đồng, khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất tại Việt Nam, với sự hiện diện tại 21 tỉnh thành trên cả nước.
Biểu đồ I - VỐN ĐIỀU LỆ QUA TỪNG KỲ CỦA
Nguồn: Báo cáo đại hội cổ đông của Abbank
ABBANK đã mở rộng quan hệ hợp tác với nhiều khách hàng chiến lược và tiềm năng, nhằm đưa sản phẩm đến với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau Vào ngày 03/04/2007, ABBANK chính thức tham gia Mạng Thanh Toán PayNet khi ký hợp đồng trong sự kiện ra mắt mạng này tại Việt Nam Tiếp theo, vào ngày 20/04/2007, ABBANK đã ký thỏa thuận nguyên tắc hợp tác với Công ty Điện lực Hà Nội thuộc Tập đoàn Điện lực Việt Nam Ngày 24/05/2007, ABBANK và Công ty Điện lực 2 đã ký hợp đồng hợp tác toàn diện, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng cũng như phát triển mạng lưới điểm giao dịch Cuối cùng, vào ngày 07/08/2007, ABBANK tiếp tục ký hợp đồng hợp tác toàn diện với Công ty Điện lực 3 để mở rộng dịch vụ ngân hàng và điểm giao dịch.
HẢI Người HDKH: PGS TS HOÀNG ĐỨC
Từ một chủ sở nhỏ tại huyện Bình Chánh vào năm 1993, ABBANK đã mở rộng đáng kể, chỉ với 01 chi nhánh tại Hà Nội và 01 chi nhánh tại Cần Thơ cùng 06 phòng giao dịch vào cuối năm 2005 Tuy nhiên, trong hai năm qua, số lượng phòng giao dịch của ngân hàng này đã tăng gấp bội, đạt 53 chi nhánh và phòng giao dịch tại 21 tỉnh thành vào cuối năm 2007 Với trụ sở chính tại TP.HCM, ABBANK đang nỗ lực tìm kiếm địa điểm thuận lợi để mở rộng mạng lưới, nhằm cung cấp sản phẩm và dịch vụ đến tay khách hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả Theo kế hoạch, trong năm 2008, ABBANK dự kiến sẽ nâng tổng số chi nhánh và phòng giao dịch lên 100 trên toàn quốc.
* V ề nhân s ự và công tác đ ào t ạ o :
Mặc dù còn nhiều thách thức trong việc thu hút nhân tài, ABBANK luôn chú trọng đến công tác nhân sự và đào tạo Đến cuối năm 2006, ABBANK có 309 cán bộ nhân viên, chủ yếu là những người có trình độ từ cao đẳng trở lên Tuy nhiên, với tốc độ tăng trưởng và mở rộng mạng lưới, nhu cầu về nhân sự của ngân hàng đã tăng nhanh chóng, tạo ra khó khăn do sự thiếu hụt nhân lực trong ngành Đến cuối năm 2007, tổng số cán bộ nhân viên của ABBANK đã đạt 1.083 người, chủ yếu là những người có trình độ đại học.
Chào đón sinh viên thực tập tại ABBANK nhằm tuyển chọn và phát triển nhân tài, đồng thời chuẩn bị nguồn nhân lực chất lượng cho ngân hàng Để nâng cao kiến thức và kỹ năng cho nhân viên, ABBANK thường xuyên tổ chức các lớp học về nghiệp vụ, kỹ năng giao tiếp và thẩm định.
Hiện nay, ABBANK cung cấp nhiều sản phẩm đa dạng và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của từng nhóm đối tượng khách hàng khác nhau.
- Về sản phẩm khách hàng cá nhân: ABBANK hiện có các sản phẩm sau: + Cho vay trả góp mua nhà, đất để ở (YOUhouse).
+ Cho vay cán bộ công nhân viên thuộc EVN mua cổ phần của các đơn vị thuộc EVN.
+ Cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán.
+ Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm.
+ Cho vay tiêu dùng tín chấp (YOUmoney).
+ Cho vay tiêu dùng có thế chấp (YOUspend).
+ Cho vay mua ô tô trả góp (YOUcar).
+ Cho vay sản xuất kinh doanh trả góp (YOUshop).
+ Cho vay bổ sung vốn lưu động (YOUshop-Plus).
+ Cho vay trả góp mua nhà, đất có bảo hiểm nhân thọ cho người vay (YOUhouse-Plus).
- Về sản phẩm khách hàng doanh nghiệp: ABBANK hiện có các sản phẩm: + Cho vay bổ sung vốn lưu động.
+ Cho vay đầu tư tài sản cố định.
+ Cho vay cầm cố hàng hoá.
+ Cho vay chiết khấu bộ chứng từ.
- Về sản phẩm tài trợ XNK: ABBANK hiện có các sản phẩm sau:
+ Cho vay thực hiện hợp đồng theo L/C xuất khẩu.
+ Cho vay thanh toán L/C nhập khẩu.
+ Thực hiện thanh toán nhờ thu xuất.
+ Hướng dẫn thủ tục thanh toán L/C XNK.
+ Hướng dẫn thủ tục thanh toán nhờ thu nhập.
Ho ạ t độ ng tín d ụ ng 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương 39 mại cổ phần An Bình (2004 – 2007) 39 2.2.2.1 Khái quát tình hình xu ấ t nh ậ p kh ẩ u c ủ a Vi ệ t Nam trong th ờ i gian qua 41
Tổng dư nợ tín dụng của ABBANK đã liên tục tăng trưởng mạnh mẽ trong nhiều năm, đặc biệt từ năm 2005 đến nay Sự phát triển này nhờ vào việc tăng cường quảng bá thương hiệu “ABBANK” trên các phương tiện truyền thông, mở rộng mạng lưới hoạt động, hợp tác chặt chẽ với các tổ chức kinh tế và đối tác chiến lược, cùng với việc cung cấp các sản phẩm phù hợp với nhu cầu thực tế của từng nhóm khách hàng.
Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2005, tổng dư nợ tín dụng đạt 406,400 tỷ đồng, tăng 127% so với năm 2004 Năm 2006, con số này tăng lên 1.130,930 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 178,2% so với năm 2005 Đến năm 2007, tổng dư nợ tín dụng đạt 6.858,13 tỷ đồng, tăng 5.727,2 tỷ đồng so với năm 2006, tương đương với mức tăng 506,415%.
Tổng dư nợ tín dụng
Biểu đồ VII - TỔNG DƯ NỢ TÍN DỤNG CỦA ABBANK
Theo thời hạn tín dụng, tỷ trọng cho vay ngắn hạn đang gia tăng nhanh chóng do nhu cầu từ các doanh nghiệp Cụ thể, năm 2004, tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm 80%, trong khi tín dụng trung và dài hạn chỉ chiếm 20% Đến năm 2005, tỷ lệ này tăng lên 81% cho vay ngắn hạn và 19% cho vay trung và dài hạn Tuy nhiên, năm 2006, tỷ trọng cho vay ngắn hạn giảm còn 37,3%, trong khi tín dụng trung và dài hạn chiếm 62,7% Đến năm 2007, tỷ lệ cho vay ngắn hạn lại tăng lên 52,5%, so với 47,5% cho vay trung hạn và dài hạn.
Biểu đồ VIII - DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO KỲ HẠN CỦA ABBANK
Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung & dài hạn
Xét theo đối tượng vay thì dư nợ của nhóm khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng khá cao Năm 2005, dư nợ của khách hàng doanh nghiệp chiếm 69%, năm
Tỷ lệ dư nợ khách hàng doanh nghiệp của ABBANK đã duy trì ở mức cao, đạt 73% vào năm 2006 và 74% vào năm 2007 Thành công này không chỉ là một bước tiến của ABBANK mà còn có ý nghĩa quan trọng đối với nền kinh tế, vì các doanh nghiệp đóng vai trò chủ chốt trong sản xuất, cung ứng hàng hóa, tạo việc làm và cải thiện đời sống xã hội.
Biểu đồ IX - TỶ TRỌNG DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO ĐỐI
TƯỢNG VAY CỦA ABBANK từ 2004-2007
Trong lĩnh vực tín dụng, thương mại và dịch vụ dẫn đầu với tỷ trọng 53%, tiếp theo là xây dựng chiếm 19%, sản xuất chế biến 8%, vận tải 5%, và các ngành nghề khác chiếm 14%.
Biểu đồ X - TỶ TRỌNG DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO
Nguồn: Webside của Bộ Công thương
HẢI Người HDKH: PGS TS HOÀNG ĐỨC
Sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế Việt Nam đã thúc đẩy ngành ngân hàng, đặc biệt là ABBANK, có những bước tiến vượt bậc Trong bốn năm qua, dư nợ tín dụng của ABBANK không ngừng tăng trưởng, năm sau luôn cao hơn năm trước với quy mô ngày càng lớn và tỷ lệ nợ xấu thấp ABBANK cam kết phát triển dư nợ bền vững và lành mạnh thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm và tiện ích ngân hàng, nhằm phục vụ tốt hơn cho từng đối tượng khách hàng.
2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình (2006 – 2007)
2.2.2.1 Khái quát tình hình xuất nhập khẩu của Việt Nam trong thời gian qua
Thương mại quốc tế của Việt Nam đang có triển vọng phát triển mạnh mẽ, với kim ngạch xuất nhập khẩu (XNK) liên tục tăng trưởng Cụ thể, tổng kim ngạch XNK năm 2004 đạt 58,578 tỷ USD, cho thấy sự phát triển vượt bậc trong lĩnh vực này.
Trong giai đoạn 2005 đến 2007, ngoại thương Việt Nam ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng Cụ thể, năm 2005 đạt 69,104 tỷ USD, tăng 17,97%; năm 2006 đạt 84,015 tỷ USD, tăng 21,58%; và năm 2007 đạt 109,13 tỷ USD, tăng 29,89% Đây là mức tăng trưởng lớn nhất từ trước đến nay của ngành ngoại thương Việt Nam.
Bảng 3 – TỔNG KIM NGẠCH XUẤT NHẬP KHẨU CỦA VIỆT NAM
Xuất khẩu Nhập khẩu Tổng kim ngạch XNK
PGS TS Hoàng Đức cho biết, thành công trong phát triển kinh tế Việt Nam không chỉ nhờ vào nỗ lực của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, mà còn nhờ vào việc gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), điều này đã mở ra nhiều cơ hội mới Với vị thế và uy tín ngày càng tăng trên trường quốc tế, Việt Nam đang trong quá trình tận dụng những lợi thế này để phát triển bền vững.
Việc áp dụng "thế" và "lực" mới trong phát triển nền sản xuất trong nước giúp Việt Nam tiếp cận công nghệ tiên tiến từ các quốc gia phát triển Điều này mở rộng thị trường và tạo cơ hội cho hàng hóa Việt Nam cạnh tranh bình đẳng hơn Nhờ đó, người tiêu dùng Việt Nam có thể thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng đa dạng hơn Các chuyên gia kinh tế dự đoán rằng kinh tế Việt Nam, đặc biệt là lĩnh vực xuất nhập khẩu, sẽ tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2008 và những năm tiếp theo.
Ngoại thương, đặc biệt là xuất nhập khẩu, đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế Việt Nam, với chủ trương của Đảng và Nhà nước hướng đến công nghiệp hóa, hiện đại hóa và tăng cường xuất khẩu Sự gia tăng số lượng doanh nghiệp tham gia vào lĩnh vực này, đặc biệt là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, đã dẫn đến sự tăng trưởng đáng kể về khối lượng và chủng loại hàng hóa xuất nhập khẩu Do đó, nhu cầu vốn cho hoạt động xuất nhập khẩu là rất lớn, yêu cầu sự hỗ trợ tài chính từ các ngân hàng thương mại Hợp tác tài chính giữa ngân hàng và doanh nghiệp xuất nhập khẩu không chỉ là cần thiết mà còn mang lại lợi ích cho cả hai bên trong quá trình phát triển kinh doanh.
Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại cổ phần An Bình trong thời gian qua (2006 – 2007) 44 * Quy trình tín dụng tài trợ XNK tại ABBANK 44 * Kỹ thuật thẩm định tín dụng của ABBANK * Các sản phẩm tài trợ XNK mà ABBANK đã thực hiện 45 * Tình hình phát triển khách hàng doanh nghiệp XNK tại ABBANK 46 * Kết quả hoạt động tài trợ XNK của ABBANK thời gian qua 48 + So v ớ i tr ướ c đ ây 48
mại Cổ phần An Bình trong thời gian qua (2006 - 2007)
Nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Việt Nam đang gia tăng mạnh mẽ Tuy nhiên, tại ABBANK, hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập khẩu chưa được chú trọng đúng mức, dẫn đến kết quả thực hiện chưa cao Theo số liệu điều tra, từ khi thành lập cho đến nay, ABBANK vẫn chưa khai thác hiệu quả tiềm năng này.
Từ năm 1993 đến cuối năm 2005, ABBANK chưa từng tham gia tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp, mà chỉ thực hiện chuyển tiền thanh toán quốc tế Hoạt động tín dụng để tài trợ xuất nhập khẩu chỉ bắt đầu được triển khai trong hai năm gần đây (2006-2007).
Vào năm 2007, ABBANK đã triển khai cho vay sản xuất hàng xuất khẩu và mở L/C nhập khẩu Hiện tại, ngân hàng đang nỗ lực xây dựng và hoàn thiện các điều kiện cần thiết nhằm thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu.
* Quy trình tín dụng tài trợ XNK tại ABBANK:
ABBANK đã phát hành “Sổ tay tín dụng” từ tháng 09 năm 2005, kèm theo quy trình cho vay cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Đến tháng 07 năm 2007, ABBANK đã áp dụng quy chế xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp Tuy nhiên, hiện tại ABBANK chưa phân nhóm khách hàng theo lĩnh vực ngành nghề, dẫn đến việc chưa xây dựng quy trình tín dụng riêng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, mà vẫn sử dụng một quy trình tín dụng chung cho tất cả doanh nghiệp Quy trình tín dụng doanh nghiệp của ABBANK bao gồm các bước cụ thể.
Bước 1 Tiếp xúc khách hàng, thu thập chứng từ và dữ liệu
Bước 2 Thẩm định khách hàng: gồm thẩm định tín dụng và thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay
VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG: Bao gồm các nội dung thẩm định sau:
I THẨM ĐỊNH CÁC ĐIỀU KIỆN VAY VỐN
1 Thẩm định uy tín, năng lực và kinh nghiệm của doanh nghiệp
1.1 Uy tín trong quan hệ với nhà cung cấp 1.2 Uy tín trong quan hệ với người mua/ khách hàng 1.3 Uy tín trong quan hệ với các tổ chức tín dụng 1.4 Uy tín trong quan hệ với nhân viên
1.5 Năng lực và kinh nghiệm của nhân sự chủ chốt trong doanh nghiệp
2 Thẩm định tình hình hoạt động và tình hình tài chính của doanh nghiệp 2.1 Thẩm định tình hình hoạt động a) Quy mô và năng lực sản xuất của khách hàng b) Qui trình sản xuất/ công nghệ c) Nguyên liệu đầu vào/ Nhà cung cấp d) Thị trường đầu ra/ Hệ thống phân phối 2.2 Thẩm định tình hình tài chính a) Khả năng tạo ra lợi nhuận b) Khả năng khai thác tài sản c) Cơ cấu nguồn vốn tài trợ d) Khả năng thanh toán
3 Thẩm định dự án/ phương án kinh doanh của doanh nghiệp
3.1 Mô tả dự án/ phương án
II PHÂN TÍCH RỦI RO VÀ CHO ĐIỂM TÍN DỤNG
2 Đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý khi rủi ro phát sinh
III ĐÁNH GIÁ VÀ NÊU ĐỀ XUẤT (CHO VAY HOẶC TỪ CHỐI)
VỀ THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO THIỀN VAY: Bao gồm các nội dung thẩm định sau:
I GIỚI THIỆU TÀI SẢN ĐẢM BẢO TIỀN VAY (TSĐBTV)
1 Danh mục và hình thức đảm bảo
3 Chứng từ pháp lý về TSĐBTV
1 Thẩm định hiện trạng của TSĐBTV
2 Thẩm định tình trạng pháp lý của TSĐBTV
3 Thẩm định khả năng khai thác của TSĐBTV
4 Thẩm định về khả năng chuyển nhượng của TSĐBTV
III XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ TSĐBTV
1 Cơ sở/ phương pháp tính giá
IV THẨM ĐỊNH KHẢ NĂNG THU HỒI NỢ VAY TRONG TRƯỜNG HỢP PHẢI XỬ LÝ TSĐBTV
1 Mức độ chủ động của ngân hàng trong việc xử lý TSĐBTV
2 Đánh giá mức độ hợp tác của khách hàng nếu phải xử lý TSĐBTV (thông qua việc đánh giá uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng)
3 Đánh giá khả năng chuyển nhượng của TSĐBTV về mặt thị trường
4 Dự báo về giá cả tại thời điểm xử lý TSĐBTV (để đánh giá mức độ có thể thu hồi)
V PHÂN TÍCH RỦI RO ĐỐI VỚI TSĐBTV VÀ Đề XUẤT CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ AN TOÀN VÀ HIỆU QUẢ
1 Phân tích rủi ro đối với TSĐBTV
Bước 3 Trình duyệt hồ sơ tín dụng của khách hàng
Bước 4 Tiến hàng ký kết các hợp đồng tín dụng, các hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo/ phong tỏa tài sản,…
Bước 6: Quản lý tín dụng là việc theo dõi và quản lý tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp, giám sát quá trình trả nợ và thực hiện các cam kết tài chính.
* Kỹ thuật thẩm định tín dụng của ABBANK:
ABBANK thực hiện thẩm định doanh nghiệp dựa trên các báo cáo tài chính qua các năm, bao gồm báo cáo thuế, báo cáo kiểm toán và báo cáo nội bộ Ngoài ra, ngân hàng còn tham khảo các hóa đơn chức từ và hợp đồng kinh tế đã, đang và sẽ thực hiện Quá trình thẩm định được kết hợp với việc đánh giá trực tiếp hoạt động tại các cơ sở của doanh nghiệp, thông qua kỹ năng quan sát và nhận định của chuyên viên tín dụng.
Việc thẩm định tại ABBANK yêu cầu cán bộ tín dụng và chuyên viên quan hệ khách hàng phải có trình độ chuyên môn cao, hiểu biết sâu sắc về lĩnh vực tài chính, cũng như kiến thức toàn diện về các khía cạnh và đối tượng liên quan đến thẩm định.
* Các sản phẩm tài trợ XNK mà ABBANK đã thực hiện:
Hiện tại, sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu của ABBANK còn hạn chế do ngân hàng hoạt động nhiều năm dưới mô hình NHTM cổ phần nông thôn với quy mô vốn nhỏ và mạng lưới phân phối mỏng Thời gian trước, sản phẩm của ABBANK chủ yếu tập trung vào cho vay phục vụ nhu cầu đời sống và sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ kinh doanh và một số doanh nghiệp nhỏ trong nước Sau khi chuyển đổi sang mô hình NHTM cổ phần đô thị vào năm 2005, ABBANK bắt đầu được phép kinh doanh ngoại hối từ năm 2006, mở ra cơ hội phát triển các sản phẩm tài trợ XNK.
PGS TS Hoàng Đức, người đứng đầu khoa HDKH, đã khởi xướng các hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) đầu tiên Tuy nhiên, do hoàn cảnh phát triển hiện tại, sản phẩm tài trợ XNK của ABBANK vẫn còn hạn chế và chưa đáp ứng tốt nhu cầu của các doanh nghiệp XNK, cũng như xu hướng phát triển của ngành ngân hàng và hoạt động XNK tại Việt Nam.
Cho đến hiện tại ABBANK có những sản phẩm tài trợ XNK chủ yếu sau: + Cho vay thực hiện hợp đồng theo L/C xuất khẩu.
+ Cho vay thanh toán L/C nhập khẩu.
+ Thực hiện thanh toán nhờ thu xuất.
+ Hướng dẫn thủ tục thanh toán L/C XNK.
+ Hướng dẫn thủ tục thanh toán nhờ thu nhập.
Sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu của ABBANK hiện chỉ bao gồm "cho vay sản xuất hàng xuất khẩu" và "cho vay thanh toán L/C nhập khẩu" Những sản phẩm này chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp thuộc Tổng công ty Điện lực Việt Nam, cổ đông chiến lược của ABBANK, với số lượng hạn chế và chất lượng sản phẩm chưa đạt yêu cầu cao.
* Tình hình phát triển khách hàng doanh nghiệp XNK tại ABBANK:
Hiện nay, ABBANK phục vụ 152 khách hàng doanh nghiệp, tăng 110 so với năm 2006, trong đó có 60 doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tăng 46 doanh nghiệp so với năm 2006 Mặc dù con số này cho thấy sự phát triển, nhưng vẫn còn khiêm tốn so với tuổi đời của ngân hàng, quy mô vốn, mạng lưới và tốc độ tăng trưởng của hoạt động xuất nhập khẩu tại Việt Nam trong thời gian qua.
Khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) của ABBANK hiện tại chủ yếu giới hạn ở các công ty Điện lực thuộc Tổng công ty Điện lực Việt Nam, cổ đông chiến lược của ngân hàng ABBANK chưa tận dụng tối đa tiềm năng từ nhóm khách hàng XNK đa dạng và lớn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong lĩnh vực này.
* Kết quả hoạt động tài trợ XNK của ABBANK thời gian qua:
Năm 2006, ABBANK ghi nhận doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu đạt 65,5 tỷ đồng, với dư nợ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu là 48,8 tỷ đồng, chiếm 4,315% tổng dư nợ của ngân hàng Trong đó, dư nợ cho vay sản xuất hàng xuất khẩu đạt 20,496 tỷ đồng, chiếm 42%, và dư nợ cho vay mở L/C nhập khẩu là 28,304 tỷ đồng, chiếm 58% Khách hàng xuất nhập khẩu chính của ABBANK trong năm này là Công ty Cơ Điện Thủ Đức.
