TỔNG QUAN VỀ TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Khái niệm về tập đoàn Tài chính - ngân hàng
1.1.1 Khái niệm Tập đoàn kinh tế Để đi đến khái niệm về Tập đoàn tài chính – ngân hàng, trên góc độ kinh tế Tập đoàn tài chính – ngân hàng là một tập đoàn kinh tế Do vậy, trước hết luận văn nghiên cứu về khái niệm tập đoàn kinh tế (TĐKT)
Khái niệm TĐKT đã xuất hiện từ sớm, gắn liền với quá trình tích tụ và tập trung tư bản vào cuối thế kỷ XIX Sự phát triển mạnh mẽ của nền sản xuất hàng hóa toàn cầu trong thời kỳ này chủ yếu do ảnh hưởng của cuộc cách mạng công nghiệp tại các nước Tây Âu và Bắc Mỹ.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt tại Mỹ, nhiều công ty đã tự nguyện liên minh và hợp tác để khai thác thị trường và tối ưu hóa tiềm năng riêng Tuy nhiên, cũng không ít doanh nghiệp bị chèn ép, thôn tính hoặc mua lại, dẫn đến sự hình thành các liên minh và tập đoàn lớn.
Tập đoàn, hay còn gọi là cartel, association, hay conglomerate, thường được hiểu là các liên minh hoặc nhóm có thỏa thuận tuân thủ những nguyên tắc chung như phối hợp chiến lược, góp vốn, cung ứng sản phẩm và phân chia thị trường Trong một tập đoàn, thường có một công ty trung tâm, có thể là công ty mẹ nắm giữ vốn tại các công ty con hoặc một công ty thương hiệu có khả năng chi phối và hỗ trợ các công ty khác trong quá trình cạnh tranh và phát triển.
Các loại hình tập đoàn kinh tế (TĐKT) phổ biến hiện nay bao gồm tập đoàn công nghiệp, thương mại dịch vụ, tài chính-ngân hàng và tài chính công nghiệp Mặc dù có nhiều hình thức khác nhau, các tập đoàn này đều có cấu trúc tổ chức và pháp lý lỏng lẻo, nhưng lại liên kết chặt chẽ về chiến lược thị trường, phát triển, thương hiệu và luân chuyển vốn Tập đoàn có thể hình thành qua thôn tính, sát nhập, hợp nhất, mua lại hoặc liên minh tự nguyện Chỉ các công ty trong tập đoàn mới có tư cách pháp nhân độc lập, trong khi tập đoàn không có tư cách pháp nhân riêng Hầu hết các quốc gia không có luật cụ thể về TĐKT, ngoại trừ tập đoàn tài chính-ngân hàng; sự hình thành các TĐKT là tự nguyện và không bị ràng buộc bởi mệnh lệnh hành chính Sự ra đời của các TĐKT phản ánh quá trình phát triển tự nhiên, đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và nhu cầu thị trường.
Tập đoàn được hình thành dựa trên nguyên tắc tự nguyện, miễn là hoạt động và tổ chức của mô hình này tuân thủ các nguyên tắc pháp luật và mang lại lợi ích cho cả tập đoàn và xã hội.
1.1.2 Khái niệm Tập đoàn tài chính – ngân hàng
Tập đoàn tài chính - ngân hàng là một tổ chức kinh tế chuyên sâu, bao gồm nhiều doanh nghiệp độc lập hoạt động trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng và các lĩnh vực liên quan Mỗi thành viên trong tập đoàn có vai trò riêng, trong đó một doanh nghiệp giữ vai trò nòng cốt Sự liên kết giữa các doanh nghiệp này tạo ra một mạng lưới kinh tế quy mô lớn, giúp tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường.
Như thế, tập đoàn tài chính - ngân hàng, về mặt pháp lý, là một liên hợp pháp nhân;
Tổ chức tập đoàn là một cấu trúc nhiều tầng lớp, hoạt động dựa trên nguyên tắc tự nguyện và lợi ích chung Điều này nhấn mạnh rằng việc hình thành một tập đoàn kinh tế không thể chỉ đơn giản là gom các doanh nghiệp lại với nhau Các thành viên trong tập đoàn tài chính - ngân hàng cần hỗ trợ lẫn nhau, duy trì cạnh tranh lành mạnh và cùng nhau chia sẻ nguồn lực Mục tiêu là giảm chi phí hoạt động, tăng cường sức mạnh tập thể và tận dụng tối đa nguồn lực của tập đoàn để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong lĩnh vực tài chính - tiền tệ đầy biến động.
Mục tiêu của việc thành lập tập đoàn tài chính – ngân hàng là mở rộng quy mô hoạt động và đổi mới công nghệ, nhằm giảm chi phí và nâng cao khả năng cạnh tranh, từ đó tối đa hóa lợi nhuận cho tập đoàn.
Cơ cấu tổ chức và mô hình cơ bản của tập đoàn tài chính - ngân hàng
1.2.1 Cơ cấu tổ chức tập đoàn tài chính - ngân hàng
Cơ cấu tổ chức của tập đoàn tài chính - ngân hàng bao gồm một công ty mẹ và các công ty con Công ty mẹ giữ vai trò hạt nhân với sức mạnh kinh tế, kiểm soát vốn, tài sản, cơ cấu tổ chức và quản lý nhân sự tại các công ty con Các công ty con có quyền thành lập công ty mới hoặc góp vốn vào công ty khác sau khi được công ty mẹ chấp thuận Mặc dù mỗi thành viên trong tập đoàn là pháp nhân độc lập, nhưng mối quan hệ giữa chúng chủ yếu mang tính chất tài chính nhằm mục đích tạo ra lợi nhuận.
1.2.2 Mô hình cơ bản của tập đoàn tài chính - ngân hàng
Theo mức độ chuyên môn hóa
Các tập đoàn Tài chính – ngân hàng trên thế giới được chia thành hai nhóm chính: nhóm chuyên ngành hẹp và nhóm đa ngành Nhóm chuyên ngành hẹp có mức độ chuyên môn hóa cao, bao gồm các công ty con hoạt động trong cùng lĩnh vực dịch vụ tài chính, liên kết chặt chẽ để tối ưu hóa lợi thế cạnh tranh Đặc điểm nổi bật của các tập đoàn này là ngân hàng lớn đóng vai trò hạt nhân, giúp kết nối và kiểm soát các doanh nghiệp xung quanh thông qua việc nắm giữ cổ phần, cho vay vốn và sắp xếp nhân sự.
Mô hình tổ chức phổ biến nhất trong tập đoàn tài chính-ngân hàng là kiểu công ty mẹ-công ty con, trong đó cả công ty mẹ và công ty con đều có tư cách pháp nhân độc lập và tài sản riêng Giao dịch giữa ngân hàng mẹ và các công ty con, cũng như giữa các công ty con trong cùng một tập đoàn, được coi là giao dịch bên ngoài, tức là giao dịch thị trường Ngân hàng mẹ (holding company) sở hữu toàn bộ hoặc một tỷ lệ nhất định vốn cổ phần trong các công ty con, từ đó đề ra chiến lược và định hướng phát triển tổng thể cho tập đoàn, đồng thời phân bổ nguồn lực thông qua các hoạt động tài chính như phát hành, mua bán chứng khoán và cơ cấu lại tài sản của các công ty con Ngoài ra, ngân hàng mẹ còn đầu tư và góp vốn để hình thành các công ty con hoặc công ty liên kết.
Các công ty con là những pháp nhân độc lập, hoạt động tự chủ và chịu trách nhiệm về hoạt động của mình Chúng có nhiều hình thức pháp lý, bao gồm công ty cổ phần, công ty TNHH từ hai thành viên trở lên, công ty liên doanh với nước ngoài, và công ty TNHH một thành viên, trong đó ngân hàng mẹ nắm giữ tỷ lệ vốn góp chi phối.
Theo tính chất và phạm vi hoạt động
Tập đoàn tài chính - ngân hàng hoạt động theo mô hình công ty mẹ - công ty con chia thành hai loại: mô hình công ty mẹ nắm vốn thuần túy và mô hình công ty mẹ vừa nắm vốn vừa trực tiếp kinh doanh Thực tế cho thấy, nhiều tập đoàn áp dụng mô hình này là sự kết hợp của cả hai loại hình Trong đó, ngân hàng mẹ không chỉ nắm giữ vốn mà còn trực tiếp điều hành một số công ty con, đồng thời chỉ đầu tư vốn thuần túy vào các công ty con khác.
Ngoài việc kinh doanh ngân hàng, tập đoàn Tài chính – ngân hàng còn cung cấp dịch vụ tài chính phi ngân hàng thông qua các công ty con Những dịch vụ này không chỉ liên quan chặt chẽ đến hoạt động ngân hàng mà còn mang lại lợi ích chung cho toàn bộ tập đoàn.
Một số cấu trúc tổ chức tập đoàn tài chính – ngân hàng trên thế giới
Hiện nay trên thế giới, tập đoàn tài chính – ngân hàng được xây dựng theo ba cấu trúc tổ chức chủ yếu sau đây:
Mô hình ngân hàng đa năng (universal banking) là hình thức phổ biến nhất tại Châu Âu, nơi các cổ đông quản lý trực tiếp mọi hoạt động của ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm mà không phân biệt quản lý vốn giữa các lĩnh vực Tuy nhiên, điều này tạo ra khó khăn trong việc xác định rủi ro của từng lĩnh vực, vì rủi ro từ một lĩnh vực có thể ảnh hưởng đến các lĩnh vực khác Mặc dù ngân hàng có thể chiếm ưu thế trong kinh doanh chứng khoán, nhưng không có quốc gia công nghiệp chính nào cho phép một công ty duy nhất thực hiện đồng thời cả ba hoạt động: ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán.
Sơ đồ 1.1: Ngân hàng đa năng
- Mô hình công ty mẹ vừa nắm vốn vừa kinh doanh ngân hàng (parent – subsidiary relationship)
Trong mô hình này, các công ty tài chính như công ty bảo hiểm và công ty chứng khoán hoạt động như các công ty con của ngân hàng Cổ đông ngân hàng quản lý ngân hàng nhưng không can thiệp vào các công ty con, trong khi lãnh đạo ngân hàng trực tiếp giám sát hoạt động của các công ty chứng khoán và bảo hiểm Mặc dù vốn của ngân hàng, công ty chứng khoán và công ty bảo hiểm được quản lý độc lập, nhưng rủi ro trong các lĩnh vực này vẫn có khả năng gây ra rủi ro dây chuyền.
Sơ đồ 1.2: Mô hình công ty mẹ vừa nắm vốn vừa trực tiếp kinh doanh ngân hàng
- Mô hình công ty mẹ nắm vốn thuần túy (holding company)
Mô hình công ty mẹ và công ty con cho phép công ty mẹ quản lý các công ty con theo từng lĩnh vực mà không can thiệp vào hoạt động hàng ngày của chúng Cổ đông của công ty mẹ không trực tiếp quản lý các công ty con, giúp giảm thiểu rủi ro từ lĩnh vực này ảnh hưởng đến lĩnh vực khác Mô hình này rất phổ biến trong các tập đoàn tài chính quốc tế, đặc biệt là ở Mỹ và đã được áp dụng tại Nhật Bản.
Sơ đồ 1.3: Mô hình công ty mẹ nắm vốn thuần tuý
Các đặc trưng của tập đoàn tài chính - ngân hàng
Để nhận diện một tập đoàn, cần xem xét các đặc trưng chung của tập đoàn cũng như những đặc điểm riêng biệt của các công ty con hoặc công ty thành viên trong tập đoàn đó.
1.3.1 Đặc trưng chung của tập đoàn
Tập đoàn là một cấu trúc tổ chức linh hoạt nhưng lại có mối quan hệ chặt chẽ về chiến lược thị trường và luân chuyển vốn Hầu hết các tập đoàn không có tư cách pháp nhân, không có trụ sở chính hay cơ quan hành chính thường trực chung Tuy nhiên, một số tập đoàn có tư cách pháp nhân được hình thành theo quyết định của chính phủ Dù vậy, mọi tập đoàn cần phải có một số thiết chế nhất định.
Ngân hàng Công ty chứng khoán
Công ty bảo hiểm quản trị chung của tập đoàn bao gồm các hội đồng chiến lược, ủy ban kiểm toán, ủy ban bầu cử và hội đồng quản trị, với các thành viên hoạt động theo tôn chỉ và mục đích đã thống nhất trước đó, thường theo cơ chế kiêm nhiệm Chủ tịch tập đoàn, thường là người có ảnh hưởng lớn, xuất phát từ công ty chính của tập đoàn, cùng với các thành viên hội đồng và ủy ban nhận lương từ các công ty con và một khoản phụ cấp trách nhiệm Khái niệm tập đoàn thường đi kèm với các thuật ngữ như “công ty xuất phát” hay “công ty gốc”, thể hiện vị thế của công ty qua biểu tượng (logo) và khả năng chi phối sự phát triển của các công ty thành viên.
Các công ty trong tập đoàn được hưởng lợi từ việc thực hiện chiến lược chung và tận dụng các mối quan hệ về vốn, thương hiệu, văn hóa và ngoại giao Cơ chế điều hành của tập đoàn chủ yếu dựa trên lợi ích kinh tế minh bạch và uy tín, cùng với các cam kết trong quy chế chung, thay vì dựa vào mệnh lệnh hành chính Các pháp nhân trong tập đoàn có quyền được bảo vệ, giúp họ tránh khỏi nguy cơ bị thôn tính hoặc chèn ép từ các công ty bên ngoài.
1.3.2 Đặc trưng riêng của các công ty trong tập đoàn Đặc trưng quan trọng nhất là mỗi công ty trong tập đoàn phải là một pháp nhân độc lập: Các công ty thành viên hoặc công ty con có sở hữu tài sản riêng, có trụ sở riêng, thị trường riêng, thậm chí ngành nghề riêng Chính vì vậy, giữa các công ty trong tập đoàn có sự khác nhau về mức thu nhập, tình trạng rủi ro và quy mô tài chính Nhìn chung, các tập đoàn kinh doanh được hình thành theo nguyên tắc tự nguyện thông qua đàm phán để mua, bán, liên doanh, sáp nhập, cam kết, v.v Trong đó, một công ty khởi xướng và đóng vai trò sáng lập ra tập đoàn (thông qua hình thức tập trung tư bản từ nhiều công ty thành viên), hoặc từ một công ty lớn tách ra thành nhiều công ty con độc lập (thông qua hình thức tích tụ tư bản, trong đó công ty mẹ vẫn đóng vai trò chi phối) Như vậy, việc hình thành một tập đoàn kinh doanh không phải do “mệnh lệnh” hành chính của nhà nước mà do quyết định của nhà doanh nghiệp, được dư luận xã hội, thị trường và nhà nước thừa nhận Nói đúng hơn, sự hình thành các tập đoàn là xuất phát từ nhu cầu của thị trường và vấn đề sống còn của doanh nghiệp theo nguyên tắc tự nguyện.
Các phương thức hình thành tập đoàn tài chính - ngân hàng
Tùy thuộc vào các yếu tố như môi trường pháp lý, lịch sử, mục tiêu và quan điểm khác nhau, các phương thức hình thành có thể đa dạng và phong phú.
- Công ty mẹ mua công ty khác để biến thành công ty con của mình
- Thành lập mới một số công ty con
- Sáp nhập công ty khác vào công ty mẹ hoặc công ty con.
Điều kiện hình thành tập đoàn Tài chính – ngân hàng
Tập đoàn tài chính – ngân hàng là tổ chức quy mô lớn, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực tài chính như tiền tệ, tín dụng, chứng khoán và bảo hiểm Ngoài ra, họ còn có thể tham gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh khác trong nền kinh tế Sự ảnh hưởng của các tập đoàn này đối với nền kinh tế là rất lớn, vì vậy cần phải quản lý chặt chẽ theo các quy định pháp lý.
Quá trình hình thành và phát triển các tập đoàn tài chính – ngân hàng có thể diễn ra qua nhiều phương thức như sáp nhập, thâu tóm doanh nghiệp và đầu tư thành lập doanh nghiệp mới Do đó, việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh các hoạt động sáp nhập và thâu tóm là rất cần thiết.
Trong tập đoàn, mối quan hệ sở hữu giữa công ty mẹ và các công ty con, cũng như giữa các công ty con với nhau, rất quan trọng Do đó, cần thiết phải xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh các mối quan hệ này để phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế - xã hội.
1.5.2 Mức độ phát triển của thị trường tài chính
Sự cạnh tranh trong nền kinh tế và thị trường tài chính là nguyên nhân chính dẫn đến sự hình thành và phát triển các tập đoàn tài chính - ngân hàng Khi thị trường tài chính phát triển, mức độ cạnh tranh gia tăng, đòi hỏi các tổ chức tài chính và ngân hàng cần liên kết chặt chẽ để nâng cao năng lực cạnh tranh, giảm chi phí và cải thiện hiệu quả kinh doanh Điều này dẫn đến việc một số tổ chức tài chính và ngân hàng hợp tác để tạo thành các tập đoàn, nhằm tận dụng lợi thế lẫn nhau và nâng cao khả năng cạnh tranh so với các đối thủ Do đó, sự phát triển của thị trường tài chính quốc gia đến một mức độ nhất định sẽ thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các tập đoàn tài chính - ngân hàng trong nước.
Trong bối cảnh hội nhập, các tổ chức tài chính và ngân hàng trong nước không chỉ phải đối mặt với sự cạnh tranh nội bộ mà còn với các tổ chức nước ngoài Sự cạnh tranh ngày càng gia tăng trên thị trường tài chính đã thúc đẩy nhu cầu hình thành các tập đoàn tài chính – ngân hàng Các tổ chức tài chính trong nước đang liên kết để tạo ra các tập đoàn nội địa, nhằm cạnh tranh hiệu quả hơn với các tập đoàn nước ngoài Đồng thời, sự liên kết giữa các tổ chức tài chính và ngân hàng quốc tế cũng đang diễn ra mạnh mẽ, hình thành nên các tập đoàn tài chính – ngân hàng toàn cầu.
1.5.3 Qui mô hoạt động và năng lực cạnh tranh của các ngân hàng
Một trong những cách hình thành và phát triển các tập đoàn tài chính – ngân hàng là thông qua việc sáp nhập và thâu tóm các công ty bảo hiểm, ngân hàng, công ty chứng khoán và công ty đầu tư Trong quá trình này, tổ chức tài chính ban đầu có thể trở thành công ty mẹ của tập đoàn hoặc công ty mẹ đầu tư vốn cho tập đoàn Do đó, tổ chức tài chính cần có tiềm lực lớn, đặc biệt là về tài chính, quy mô hoạt động và năng lực cạnh tranh để thành công trong việc xây dựng tập đoàn.
Tổ chức tài chính/ngân hàng cần có tiềm lực mạnh mẽ để thực hiện các hoạt động thâu tóm và góp vốn vào các công ty thành viên Họ sử dụng nguồn vốn để mua lại cổ phần từ các công ty khác hoặc cùng nhau đầu tư để thành lập tổ chức mới hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán hoặc công ty đầu tư.
Để thu hút các công ty chứng khoán, bảo hiểm và đầu tư trở thành thành viên, tổ chức tài chính cần có quy mô lớn và mạng lưới chi nhánh rộng khắp Điều này giúp liên kết và hỗ trợ hoạt động của các công ty trong ngành Các công ty chứng khoán, bảo hiểm và đầu tư có thể tận dụng cơ sở kinh doanh của tổ chức tài chính để phát triển sản phẩm và dịch vụ của mình, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh cho các thành viên trong tập đoàn.
Tập đoàn tài chính – ngân hàng bao gồm nhiều công ty thành viên, thường dựa vào một ngân hàng thương mại hoặc công ty bảo hiểm làm nòng cốt, do đó, công ty mẹ cần có nguồn nhân lực và công nghệ cao Để quản lý hiệu quả, công ty mẹ cần bộ phận nhân lực phụ trách xây dựng và thực hiện các chiến lược kinh doanh chung Đồng thời, công ty mẹ cũng phải phát triển đội ngũ nhân lực tham gia quản lý tại các công ty thành viên, đặc biệt là các thành viên chủ chốt Các công ty thành viên là pháp nhân độc lập, trong đó công ty mẹ đóng vai trò chủ đầu tư Đối với các công ty thành viên quan trọng, công ty mẹ cần có nhân lực trực tiếp tham gia vào Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc để điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh Các vị trí lãnh đạo chủ chốt tại các công ty thành viên thuộc quyền quản lý của công ty mẹ, vì vậy cần xây dựng đội ngũ nhân lực đủ trình độ để điều hành hiệu quả.
Các công ty chứng khoán, bảo hiểm và đầu tư sẽ tận dụng cơ sở vật chất và công nghệ từ công ty mẹ để giảm chi phí đầu tư và nâng cao hiệu quả kinh doanh Do đó, công ty mẹ cần sở hữu công nghệ đáp ứng nhu cầu đa dạng trong các dịch vụ ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và đầu tư, đồng thời đảm bảo tính thống nhất về công nghệ để liên kết hoạt động của các công ty thành viên vào một hệ thống đồng bộ.
Kinh nghiệm tổ chức hoạt động của một số tập đoàn tài chính – ngân hàng lớn trên thế giới
Citigroup là một trong những tập đoàn tài chính hàng đầu tại Mỹ và là ngân hàng lớn nhất thế giới tính đến ngày 1/8/2006, với tổng tài sản đạt 1.494 tỷ USD vào năm 2005, tăng mạnh từ 167 tỷ USD vào năm 1995 Tập đoàn này được hình thành từ sự hợp nhất của hai tổ chức lớn: Citicorp, một ngân hàng đa quốc gia hoạt động tại gần 100 quốc gia, và Travelers Insurance, một tổ chức bao gồm nhiều công ty khác nhau trong lĩnh vực tín dụng thương mại, hỗ trợ tiêu dùng, môi giới và bảo hiểm.
Tập đoàn Citigroup được hình thành từ Tập đoàn Citicorp, một trong những tập đoàn hàng đầu tại Mỹ với trụ sở chính ở New York và công ty mẹ là Citibank Vào đầu thế kỷ 19, Citibank đã mở các chi nhánh quốc tế đầu tiên tại London vào năm 1902 và Buenos Aires vào năm 1914, sau đó tập trung vào hoạt động ngân hàng bán lẻ, phục vụ khách hàng cá nhân, trở thành ngân hàng thương mại đầu tiên cung cấp dịch vụ vay tiền cho người tiêu dùng.
Từ năm 1940, ngân hàng phát triển nhanh chóng với việc mở rộng 100 văn phòng đại diện và chi nhánh tại nước ngoài Năm 1955, ngân hàng sáp nhập với First National (New York) và trở thành First National City Bank Đến năm 1961, ngân hàng đã giới thiệu chứng chỉ tiền gửi (CDs) với lãi suất cao hơn cho các khoản tiền gửi có kỳ hạn Năm 1968, ngân hàng cải tổ thành công ty mẹ First National City Corp (sau này đổi tên thành CitiCorp), tập trung vào dịch vụ tài chính và ngân hàng bán lẻ Cuối năm 1968, Citibank trở thành ngân hàng lớn nhất ở New York với tài sản 19,4 tỷ đô la Trong những năm 1970, Citibank là nhà phát hành chính thẻ tín dụng Master và VISA, mua lại Carte Blanche năm 1978 và Diners Club năm 1981 Năm 1977, Citibank cũng là ngân hàng đầu tiên giới thiệu máy rút tiền tự động (ATMs) với hơn 500 máy tại New York.
Vào năm 1980, Citibank đã vượt qua Bank America để trở thành ngân hàng lớn nhất tại Mỹ Trong thập niên 80, ngân hàng này đã mua lại nhiều tổ chức tài chính ở các thành phố lớn như San Francisco, Chicago, Miami và Washington DC Đến năm 1998, Citibank thực hiện sáp nhập với Travellers Group, một công ty nổi tiếng trong lĩnh vực thẻ tín dụng, tạo nên Tập đoàn Citigroup - một trong những tập đoàn ngân hàng và tài chính hàng đầu thế giới ngày nay.
1.6.1.2 Mô hình hoạt động và cơ cấu tổ chức
Citigroup Inc là một tập đoàn tài chính toàn cầu, cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính cho cả cá nhân và doanh nghiệp, với mạng lưới hoạt động rộng khắp trên toàn thế giới.
Citigroup hiện có hơn 200 triệu tài khoản khách hàng và hoạt động tại hơn 100 quốc gia Được thành lập theo Luật Công ty vào năm 1956, Citigroup là một công ty mẹ chuyên về lĩnh vực ngân hàng và chịu sự giám sát của Ban Thống đốc.
Hệ thống Dự trữ Liên bang (FRB) bao gồm các chi nhánh được giám sát bởi chính quyền bang tương ứng Đến cuối năm 2006, FRB có khoảng 140.000 nhân viên chính thức và 8.000 nhân viên bán thời gian tại Mỹ, cùng với khoảng 159.000 nhân viên chính thức ở nước ngoài.
Vào tháng 5/2001, Tập đoàn tài chính Citigroup của Mỹ đã thực hiện một thương vụ mua lại lớn nhất trong lịch sử các nước mới nổi, khi mua lại Tập đoàn ngân hàng Banacci tại Mêhicô với giá 12,5 tỷ USD Sự kiện này đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong việc sáp nhập Ngân hàng Banamex, thuộc Tập đoàn Banamex của Mêhicô, vào hệ thống Ngân hàng Citibank.
Việc Citigroup mở rộng hoạt động tại Mexico không chỉ giúp củng cố vị thế của Banamex trên thị trường tài chính sau khi mất thế cạnh tranh, mà còn mang lại lợi ích kinh tế đáng kể Theo Chủ tịch Citigroup, Sandy Weill, cuộc sáp nhập này sẽ giúp Tập đoàn tiết kiệm ít nhất 200 triệu USD mỗi năm từ chi phí chuyển giao công nghệ và giảm chi phí huy động vốn.
Sơ đồ 1.4: Khái quát mô hình hoạt động của CitiGroup
Citigroup hoạt động chủ yếu qua ba nhóm kinh doanh: ngân hàng thương mại, quản lý tài sản và đầu tư, cùng với ngân hàng đầu tư, trong đó nhóm tiêu dùng toàn cầu đóng vai trò quan trọng nhất Hoạt động kinh doanh tại Mỹ, nơi có trụ sở chính của tập đoàn, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thể hoạt động của Citigroup.
Cơ cấu tổ chức của tập đoàn Citigroup (xem phụ lục )
Citigroup là một tập đoàn nổi bật với mô hình quản trị đặc trưng của các công ty đại chúng, bao gồm một Hội đồng Quản trị duy nhất cho toàn tập đoàn và các ủy ban độc lập.
HĐQT chịu trách nhiệm quản trị hiệu quả, đảm bảo lợi ích cho cổ đông và hài hòa lợi ích giữa khách hàng, nhân viên, nhà cung cấp và các khu vực có chi nhánh HĐQT có quyền thực hiện các hoạt động mang lại lợi ích cho công ty, với số lượng thành viên từ 13 đến 19, trong đó ít nhất hai phần ba là thành viên độc lập Quá trình lựa chọn thành viên HĐQT gồm ba bước: ứng viên được Uỷ ban quản trị chọn và bổ nhiệm, sau đó HĐQT xem xét tính phù hợp, và cuối cùng được bầu tại cuộc họp thường niên của cổ đông Uỷ ban quản trị cũng bổ nhiệm một thành viên làm Chủ tịch HĐQT, có thể có thêm một Chủ tịch danh dự tham gia họp nhưng không có quyền bỏ phiếu.
(Nhóm ngân hàng thương mại và tiêu dùng)
(Nhóm kinh doanh ngân hàng đầu tư và quản lý tài sản)
Coperate and Investment Banking (Nhóm ngân hàng đầu tư)
Trong cấu trúc quản trị của CityGroup, bên cạnh Hội đồng quản trị (HĐQT), các ủy ban độc lập đóng vai trò quan trọng Các ủy ban chính bao gồm Ban điều hành (Executive Committee), Ban kiểm toán và quản trị rủi ro, Ban Quản trị và Bổ nhiệm (Nomination and Governance Committee), cùng với Ban Truyền thông đại chúng (Public Affairs Committee).
Các uỷ ban trong công ty, ngoại trừ Ban điều hành, phải tuân thủ quy định về số lượng thành viên độc lập theo luật quản trị của Sở giao dịch chứng khoán New York (NYSE) Hàng năm, các uỷ ban này thực hiện chức năng giám sát và hỗ trợ Hội đồng quản trị, như Uỷ ban Nhân sự và Hưu trí, có nhiệm vụ giám sát hoạt động của Giám đốc điều hành và Chủ tịch Hội đồng quản trị, đồng thời báo cáo kết quả hàng năm lên Hội đồng quản trị Uỷ ban Quản trị và Bổ nhiệm có trách nhiệm tuyển chọn và giới thiệu ứng cử viên cho Hội đồng quản trị.
Công ty Citigroup Inc và Citigroup Funding Inc sẽ cung cấp tài trợ vốn dưới hình thức nợ hoặc vốn đầu tư cho các công ty con hoạt động trong ba lĩnh vực chính: môi giới chứng khoán (Citigroup Global Markets Holdings Inc), ngân hàng, và các hoạt động phi ngân hàng.
Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã trải qua 50 năm xây dựng và trưởng thành, gắn liền với các giai đoạn lịch sử quan trọng của đất nước BIDV không chỉ hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được Đảng, Nhà nước và nhân dân giao phó, mà còn đóng góp tích cực vào việc xây dựng chủ nghĩa xã hội ở miền Bắc, đấu tranh giải phóng miền Nam, thống nhất đất nước, cũng như khôi phục và phát triển kinh tế, xây dựng cơ sở vật chất cho Việt Nam Xã hội chủ nghĩa.
Kể từ khi trở thành ngân hàng thương mại đa năng theo quyết định số 293/QĐ-NH9 của Ngân hàng Nhà nước vào năm 1994, BIDV đã có những đổi mới cơ bản trong hoạt động kinh doanh Trong 15 năm qua, ngân hàng đã đạt tốc độ tăng trưởng cao, mở rộng quy mô và phạm vi hoạt động, đồng thời tăng cường huy động vốn để mở rộng tín dụng, phục vụ nền kinh tế và thực hiện chính sách tiền tệ, kiềm chế lạm phát BIDV cũng đã đa dạng hóa tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ, từng bước đổi mới công nghệ, qua đó cải thiện khả năng phục vụ và năng lực quản trị điều hành của toàn hệ thống Đặc biệt, giai đoạn từ 2001 đến nay đánh dấu sự chuyển đổi quan trọng trong chức năng kinh doanh thương mại của BIDV.
Hơn 50 năm qua, dù đã 3 lần đổi tên gọi và điều chỉnh chức năng, nhiệm vụ kinh doanh nhưng toàn hệ thống BIDV luôn nỗ lực không ngừng, đoàn kết thống nhất, chủ động sáng tạo tìm ra những hướng đi mới để tồn tại vững vàng và ngày càng phát triển hơn, vươn lên trở thành một ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam Từ năm 2001 đến nay BIDV đã nhận thức và xây dựng những nền tảng cơ bản theo định hướng trở thành một tập đoàn Tài chính - ngân hàng Thách thức lớn đang tồn tại hiện nay là cần chuyển đổi hình thành tập đoàn tài chính và đổi mới hoạt động kinh doanh là yêu cầu bắt buộc để phát triển bền vững trong bối cảnh hoạt động tài chính tiền tệ đang ngày càng hội nhập sâu rộng với thế giới.
Thực trạng tổ chức và hoạt động của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt
2.2.1 Cơ cấu tổ chức và nhân sự
Mô hình tổ chức hiện thời của BIDV
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức hiện thời của BIDV
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CÔNG TY CHO THUÊ TÀI
CÔNG TY CHO THUÊ TÀI
CÔNG TY QUẢN LÝ NỢ VÀ
CÔNG TY BẢO HIỂM (BIDV
KHỐI ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN
TRUNG TÂM CÔNG NGHỆ THÔNG TIN (BITC)
VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN MIỀN TRUNG
VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN MIỀN NAM
VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN TẠI
VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN TẠI
SỞ GIAO DỊCH CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VID – PUBLIC (MALAYSIA)
NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO VIỆT (LÀO)
NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA (NGA)
CÔNG TY LIÊN DOANH QUẢN LÝ ĐẦU TƯ BIDV (SINGAPORE)
CÁC ĐƠN VỊ GÓP VỐN CỔ PHẦN
Mô hình tổ chức hiện tại của BIDV hoạt động theo cấu trúc công ty mẹ và các công ty con, bao gồm hệ thống chi nhánh ngân hàng thương mại và các công ty thành viên như công ty cho thuê tài chính, công ty chứng khoán, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, cùng với công ty bảo hiểm BIDV cũng có các đơn vị sự nghiệp và công ty liên doanh, liên kết, hướng đến phát triển thành một tập đoàn tài chính-ngân hàng vững mạnh với bốn trụ cột chính: ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và đầu tư tài chính.
Mô hình tổ chức tại các Sở giao dịch và chi nhánh ngân hàng hiện nay bao gồm Ban điều hành cùng các phòng ban kinh doanh và hỗ trợ kinh doanh, phản ánh cấu trúc của một ngân hàng thương mại hiện đại Các chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban tại trụ sở chính đã được quy định rõ ràng trong quy chế hoạt động Tuy nhiên, mô hình vận hành vẫn còn thiếu hoàn thiện, với bộ máy cồng kềnh và chức năng của các bộ phận chưa rõ ràng, thậm chí có sự chồng chéo Mặc dù đã triển khai chương trình hiện đại hóa, nhưng số lượng lao động tại trụ sở chính và các Sở giao dịch/chi nhánh vẫn chưa được tinh giản hợp lý.
Mặc dù BIDV hoạt động theo cơ chế doanh nghiệp nhà nước và đã nỗ lực tìm kiếm giải pháp để cải thiện đời sống và thu nhập của người lao động, nhưng chính sách lương, thưởng và đãi ngộ hiện tại vẫn chưa đủ sức hấp dẫn để khuyến khích nhân viên gắn bó lâu dài với ngân hàng Điều này là do các chế độ đãi ngộ của BIDV chưa theo kịp so với các ngân hàng thương mại cổ phần và ngân hàng nước ngoài.
Gần đây, việc di chuyển nguồn lực lao động chất lượng cao trong các lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán, đặc biệt là tại BIDV, đã trở nên phổ biến Nguyên nhân chính của hiện tượng này xuất phát từ hai yếu tố quan trọng.
Thị trường ngân hàng, tài chính, bảo hiểm và chứng khoán đang phát triển nhanh chóng, dẫn đến nhu cầu mở rộng hoạt động và mạng lưới ngày càng cấp bách trong bối cảnh hội nhập Điều này tạo ra áp lực lớn về nguồn nhân lực chất lượng cao, khiến các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng nước ngoài và tổ chức tài chính khác phải cạnh tranh để thu hút nhân tài bằng các chính sách đãi ngộ hấp dẫn Tuy nhiên, việc tuyển dụng mới không hiệu quả bằng việc giữ chân nhân sự hiện có, bởi sự ra đi của những nhân viên có trình độ và kinh nghiệm sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.2.2 Quản lý vốn và tài sản
Bảng 2.1: Các chỉ tiêu về vốn và tài sản của BIDV qua các năm (2005-
2009) Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo IFRS
Vốn điều lệ và vốn chủ sở hữu của BIDV đã tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, đạt 13.977 tỷ đồng (779 triệu USD) vào ngày 31.12.2009, tăng 40% so với năm 2008 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản cũng tăng từ 4,1% năm 2008 lên 4,8% năm 2009, nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào việc vốn điều lệ tăng thêm 1.743 tỷ đồng lên 10.499 tỷ đồng, cùng với sự tăng trưởng mạnh mẽ của các quỹ ngân hàng (1.881 tỷ đồng) Lợi nhuận cao trong năm cũng đã giúp giảm đáng kể khoản lỗ lũy kế từ những năm trước, theo chuẩn mực quốc tế Kết quả này đã đưa hệ số CAR của ngân hàng đạt 7,55% theo báo cáo tài chính quốc tế và 9,53% theo chuẩn mực Việt Nam, vượt mức tối thiểu 8% do NHNNVN quy định.
Trong giai đoạn 2005 – 2009, BIDV đã duy trì tốc độ tăng trưởng tổng tài sản cao, đạt 292.198 tỷ đồng (16,3 tỷ USD) vào ngày 31/12/2009, giữ vị trí thứ 2 trên thị trường nội địa sau Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam Tổng tài sản năm 2009 tăng 20,5% so với năm 2008, mặc dù giảm nhẹ so với mức tăng trưởng bình quân 25% trong giai đoạn này do quy mô tài sản ngày càng lớn và ảnh hưởng từ môi trường kinh doanh biến động.
Trong lĩnh vực ngân hàng, quy mô và chất lượng tài sản Có đóng vai trò quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại (NHTM) Tài sản Có bao gồm bốn nhóm chính: tài sản ngân quỹ, tài sản cho vay, tài sản đầu tư và tài sản cố định Chất lượng tài sản Có phản ánh khả năng bền vững tài chính, khả năng sinh lời và năng lực quản lý, đồng thời chứa đựng phần lớn rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ Đặc biệt, chất lượng các khoản cho vay và đầu tư là yếu tố then chốt quyết định đến chất lượng tài sản của ngân hàng Tổn thất lớn trong cho vay có thể dẫn đến thua lỗ, giảm vốn tự có và ảnh hưởng xấu đến khả năng chi trả cũng như hiệu quả quản lý của ngân hàng.
Tài sản của ngân hàng được chia thành hai nhóm chính: tài sản không sinh lời và tài sản có khả năng sinh lời Trong đó, tài sản có khả năng sinh lời đóng vai trò quan trọng trong việc quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM), thường chiếm từ 80-90% tổng tài sản của ngân hàng.
Bảng 2.2: Các chỉ tiêu về tài sản Đơn vị tính: Tỷ đồng
Cho vay/Tổng tài sản 64% 68%
Tốc độ tăng trưởng tín dụng 22% 29%
Theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo IFRS, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng, với tỷ lệ 64% vào năm 2008 và 68% vào năm 2009 Đây là nguồn thu nhập chính của ngân hàng.
Cơ cấu dư nợ theo loại hình nghiệp vụ
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo loại hình nghiệp vụ Đơn vị tính: Tỷ đồng
Cho vay ủy thác đầu tư 539 500 39 8
Cho vay theo chỉ định của Chính phủ, KHNN
Nợ và cho vay được khoanh và nợ chờ xử lý
Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro
Nguồn: Báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo IFRS
Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro đạt 206.402 tỷ đồng tăng 28% so với
Năm 2008, sự gia tăng chủ yếu đến từ các khoản cho vay thương mại, chiếm 95% tổng dư nợ tăng thêm, trong khi cho vay chỉ định và kế hoạch nhà nước đã giảm dần theo từng năm.
Đến năm 2009, số dư nợ cho vay chỉ còn 755 tỷ đồng, chiếm chưa đầy 0,4% tổng dư nợ, trong đó không còn nợ được khoanh và nợ chờ xử lý Lĩnh vực cho vay rất đa dạng, bao gồm cơ sở hạ tầng, công nghiệp chế biến, thương mại, dịch vụ, du lịch, và nông lâm thủy sản Cụ thể, doanh nghiệp quốc doanh chiếm 21%, doanh nghiệp ngoài quốc doanh (TNHH, cổ phần) chiếm 65%, doanh nghiệp có vốn nước ngoài chiếm 3%, và tư nhân cùng cá thể chiếm 10%.
Để đánh giá chất lượng tín dụng, bên cạnh việc xem xét tốc độ tăng trưởng các khoản tín dụng và tỷ trọng cho vay so với tổng tài sản, tỷ lệ nợ xấu và nợ tồn đọng là chỉ tiêu quan trọng nhất Tại Việt Nam, dư nợ cho vay của các tổ chức tín dụng (TCTD) được phân thành 5 nhóm, trong đó nợ xấu xuất hiện ở nhóm 3 và nhóm 4.
5 để thuận tiện cho tính dự phòng rủi ro
Việc phân loại dư nợ cho vay để xác định nợ quá hạn và mức độ quá hạn là rất quan trọng trong đánh giá hoạt động của ngân hàng, vì nó phản ánh rõ nét chất lượng tài sản Điều này không chỉ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh hiện tại mà còn tác động đến tương lai của ngân hàng Nếu theo dõi chỉ tiêu này theo thời gian, ta có thể đánh giá khả năng ổn định kinh doanh và môi trường quản lý của ngân hàng.
Mặc dù năm 2009 chứng kiến những dấu hiệu suy thoái kinh tế toàn cầu ảnh hưởng đến tình hình tài chính của khách hàng và hoạt động của ngân hàng, chất lượng tín dụng của BIDV đã có sự cải thiện đáng kể.
Bảng 2.4: Phân loại nợ Đơn vị tính: Tỷ đồng
Nợ không thu hồi được 937 0,61 1.173 0,59
Tỷ lệ quỹ DPRR/nợ xấu (%) 199 163
Nguồn: Báo cáo tài chính đã được kiểm toán theo IFRS
Kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân
Qua việc phân tích tình hình tổ chức và hoạt động của BIDV, bao gồm cơ cấu tổ chức, nhân sự, quản lý vốn và tài sản, năng lực quản lý, khả năng sinh lời cũng như công nghệ ngân hàng, có thể nhận thấy rằng BIDV đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể.
Mô hình tổ chức đang được chuyển đổi theo nhóm khách hàng và loại dịch vụ, với việc tăng cường vai trò điều hành và kiểm soát tập trung tại trụ sở chính Đồng thời, năng lực quản trị ở từng cấp lãnh đạo cũng được nâng cao, giúp phân định rõ trách nhiệm của Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc điều hành và Ban Kiểm soát Hơn nữa, việc phát triển mạng lưới chi nhánh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc cung cấp và tiếp cận dịch vụ.
Hải là một ngân hàng đang hướng tới việc xây dựng mô hình hoạt động theo tiêu chuẩn của một tập đoàn tài chính, với mục tiêu đổi mới phương thức quản lý phù hợp với các chuẩn mực quốc tế Ngân hàng xác định rõ mục tiêu, tầm nhìn, sứ mệnh và chiến lược phát triển để nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Ba là, thực hiện các biện pháp làm sạch Bảng cân đối kế toán, tăng vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn tài chính, nâng cao năng lực tài chính, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, từ đó cải thiện chất lượng hoạt động.
Cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin đã phát triển mạnh mẽ, đóng vai trò quan trọng trong việc cải tiến quy trình nghiệp vụ, phát triển dịch vụ mới hiện đại, nâng cao tính tiện ích và chất lượng phục vụ khách hàng.
Mặc dù hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là các ngân hàng thương mại nhà nước, đã đạt được nhiều kết quả tích cực, nhưng vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục.
BIDV đang đối mặt với nhiều thách thức do năng lực tài chính còn yếu kém, mặc dù đã có những nỗ lực đáng kể Tiềm lực tài chính của ngân hàng này vẫn còn nhỏ bé so với các quốc gia trong khu vực và trên thế giới, dẫn đến rủi ro cao trong hoạt động ngân hàng và năng lực cạnh tranh thấp Điều này thể hiện qua khó khăn trong việc đảm bảo an toàn vốn tối thiểu và chất lượng tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Hiện tại, tín dụng vẫn là nguồn thu chính của BIDV, trong khi các dịch vụ ngân hàng hiện đại như thanh toán, môi giới kinh doanh và tư vấn tài chính vẫn chưa được phát triển mạnh mẽ.
Mô hình tổ chức hiện tại của Hội sở chính đối với các công ty trực thuộc còn hạn chế, chưa phù hợp với cơ cấu theo mảng kinh doanh Các hoạt động chiến lược, công nghệ, nhân sự và thị trường vẫn còn phân tán, dẫn đến việc chia sẻ nguồn lực không hiệu quả và tốn kém chi phí Sự hỗ trợ từ các đơn vị thuộc khối sự nghiệp cho khối kinh doanh còn nhiều bất cập Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động chưa hoàn thiện, cồng kềnh, với thủ tục hành chính nặng nề, làm gia tăng chi phí quản lý và giảm năng suất lao động.
BIDV hiện đang gặp khó khăn trong năng lực quản trị và điều hành, thiếu khả năng phát triển thành một ngân hàng thương mại hiện đại Ngân hàng chưa xây dựng được các kế hoạch dài hạn cho sự phát triển trong bối cảnh cạnh tranh mới, và chưa áp dụng nhiều hình thức cạnh tranh hiện đại như dịch vụ ưu đãi để thu hút khách hàng, chủ yếu vẫn dựa vào lãi suất Về cung cấp dịch vụ ngân hàng hiện đại, BIDV còn hạn chế cả về số lượng lẫn chất lượng Mặc dù mạng lưới chi nhánh của BIDV đã phát triển nhanh chóng, đặc biệt tại các thành phố lớn, nhưng hiệu quả hoạt động của các chi nhánh này vẫn chưa cao và đôi khi còn chồng chéo.
Cơ chế tài chính hiện tại chưa rõ ràng trong việc điều động và đầu tư vốn giữa ngân hàng và các đơn vị thành viên, đặc biệt là những đơn vị hạch toán độc lập Điều này dẫn đến sự không phân định trách nhiệm quản lý đầu tư, gây hạn chế hiệu quả đầu tư và ảnh hưởng đến tính độc lập, tự chủ tài chính của các đơn vị thành viên.
Mặc dù công nghệ trong ngành ngân hàng đã có những cải tiến, nhưng vẫn chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu của một hệ thống ngân hàng hiện đại Sự không đồng bộ trong việc áp dụng công nghệ giữa các ngân hàng gây khó khăn cho việc liên kết, hợp tác và nâng cao hiệu quả hoạt động.
Ngân hàng hiện đang gặp khó khăn về nguồn nhân lực, đặc biệt là thiếu hụt các chuyên gia giỏi và nhà quản trị cho các ngân hàng thương mại hiện đại Trình độ của nhân viên tác nghiệp chưa đáp ứng được yêu cầu thực tiễn, điều này ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
2.3.3 Những nguyên nhân cơ bản
Sở dĩ còn những hạn chế trên là do một số nguyên nhân cơ bản sau:
Nguyên nhân khách quan trong sự phát triển của ngân hàng bao gồm những bất cập trong khung pháp lý và sự phức tạp trong quản lý nhà nước, làm cản trở sự mở rộng dịch vụ ngân hàng hiện đại Bên cạnh đó, bất ổn định trong nền kinh tế chuyển đổi và sự thiếu đồng bộ trong phát triển thị trường tài chính đã gia tăng rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng Hơn nữa, nhận thức thấp của người dân về dịch vụ ngân hàng cũng ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển của hệ thống ngân hàng.
Nguyên nhân chủ quan trong việc phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại bao gồm hạn chế trong trình độ quản lý và chuyên môn của đội ngũ cán bộ Cơ chế lương, thưởng không khuyến khích người lao động tận tâm, dẫn đến tình trạng "chảy máu" chất xám, đặc biệt khi các định chế tài chính nước ngoài gia nhập thị trường Hơn nữa, chính sách tài chính ngân hàng không ổn định và tính tiên liệu thấp đã gây khó khăn cho các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh và quản lý rủi ro.
Đánh giá các điều kiện hình thành và phát triển Tập đoàn tài chính – ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam
Hình thành và phát triển các tập đoàn tài chính - ngân hàng là xu hướng tất yếu trong hệ thống ngân hàng thương mại toàn cầu, đặc biệt khi Việt Nam gia nhập WTO và thị trường dịch vụ tài chính ngày càng mở rộng Việc chuyển đổi một số ngân hàng thương mại thành tập đoàn tài chính - ngân hàng là cần thiết, tuy nhiên, quá trình này đòi hỏi nhiều điều kiện cụ thể Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã có những tiền đề nhất định để phát triển thành tập đoàn tài chính - ngân hàng Do đó, việc đánh giá điều kiện hình thành và phát triển của BIDV là rất quan trọng để xây dựng chính sách hỗ trợ phù hợp cho quá trình chuyển đổi này.
Để hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng, cần có hai nhóm điều kiện chính: điều kiện vĩ mô và điều kiện nội tại của từng ngân hàng Điều kiện vĩ mô bao gồm các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội ảnh hưởng đến toàn bộ ngành ngân hàng, trong khi điều kiện nội tại liên quan đến khả năng tài chính, quản lý và công nghệ của từng ngân hàng Sự kết hợp của hai nhóm điều kiện này sẽ tạo ra nền tảng vững chắc cho sự phát triển của tập đoàn tài chính ngân hàng.
Thứ nhất, về môi trường pháp lý
Trong những năm qua, hệ thống pháp luật ngân hàng ở Việt Nam đã có những bước tiến quan trọng, bắt đầu từ năm 1990 với việc ban hành hai Pháp lệnh ngân hàng, tạo nền tảng cho việc chuyển đổi sang hệ thống ngân hàng hai cấp Năm 1997, hai Pháp lệnh này được nâng cấp thành Luật Ngân hàng và Luật Các TCTD, có hiệu lực từ 1/10/1998, cùng với nhiều Nghị định và Thông tư hướng dẫn, tạo ra khung pháp lý hoàn chỉnh cho hoạt động của các TCTD Để đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế, các Luật này đã được sửa đổi vào năm 2003 và 2004 nhằm cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng, nâng cao năng lực quản lý và khuyến khích tính chủ động của các ngân hàng Những sửa đổi này không chỉ tạo điều kiện cho việc xây dựng hệ thống ngân hàng hiện đại mà còn giảm thiểu sự can thiệp của cơ quan quản lý nhà nước, mở rộng loại hình ngân hàng và tăng cường tính thống nhất của hệ thống pháp luật Việt Nam.
Cơ chế tín dụng đang được hoàn thiện để tạo điều kiện pháp lý cho ngân hàng mở rộng tín dụng hiệu quả, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế - xã hội Ngân hàng có quyền tự chủ trong quyết định cho vay, bao gồm điều kiện, lãi suất, mức vay, thời hạn vay và biện pháp đảm bảo tiền vay, dựa trên nguyên tắc thị trường, an toàn và hiệu quả Bên cạnh đó, các văn bản pháp lý và cơ chế chính sách về hoạt động thanh toán cũng đã được cải tiến, giúp các ngân hàng thương mại thực hiện tốt công tác thanh toán và thu hút khách hàng mở tài khoản để sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt cũng như các dịch vụ ngân hàng.
Trong quá trình đổi mới ngân hàng để phát triển kinh tế và hội nhập quốc tế, hoạt động thanh tra - giám sát và các quy định về an toàn ngân hàng đã được cải cách theo thông lệ quốc tế Ngân hàng sử dụng kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập như công cụ hỗ trợ thanh tra, nhằm xác nhận tính minh bạch và khách quan của thông tin Hệ thống mạng máy tính thanh tra ngân hàng đã được kết nối toàn quốc, cung cấp thông tin cần thiết cho quản lý và giám sát Đặc biệt, NHNN đã xây dựng phương pháp giám sát dựa trên chỉ tiêu giám sát CAMEL và thiết lập hệ thống báo cáo giám sát từ xa Vai trò của kiểm toán ngày càng được chú trọng, với nhiệm vụ của Bộ phận kiểm toán nội bộ và Ban kiểm soát nội bộ được xác định rõ ràng và tách biệt với HĐQT và Ban Giám đốc, đồng thời các phương pháp kiểm toán cũng được cải thiện theo thông lệ chung và thực tiễn.
Sự phát triển nhanh chóng của thị trường dịch vụ ngân hàng và yêu cầu thực hiện cam kết quốc tế đã chỉ ra những bất cập trong khung pháp lý hiện hành Hệ thống pháp lý điều chỉnh hoạt động dịch vụ ngân hàng phức tạp, với nhiều văn bản hướng dẫn và sửa đổi, gây khó khăn trong việc tra cứu và áp dụng Các văn bản pháp luật thường rườm rà, nặng về thủ tục hành chính và can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đồng thời, hệ thống pháp lý còn thiếu sót và yếu kém, khi một số hoạt động theo Luật chưa có hướng dẫn thi hành, trong khi những quy định khác không còn phù hợp với thực tiễn.
Thứ hai, mức độ phát triển của thị trường tài chính
Việc thành lập các tập đoàn tài chính - ngân hàng thường bắt nguồn từ sự mở rộng kinh doanh trong lĩnh vực dịch vụ tài chính của ngân hàng mẹ, từ việc chỉ cung cấp dịch vụ ngân hàng sang việc mở rộng sang các dịch vụ bảo hiểm, chứng khoán và nhiều lĩnh vực khác Đồng thời, sự phát triển của thị trường tài chính đã dẫn đến nhu cầu của khách hàng về các dịch vụ tài chính trọn gói, với nhiều tiện ích và chất lượng cao.
Sự phát triển của thị trường tài chính sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại (NHTM) mở rộng lĩnh vực kinh doanh, từ đó hình thành các công ty con hoạt động đa lĩnh vực và mở rộng quy mô hoạt động.
Thị trường tài chính Việt Nam đã chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ trong cả ba lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán, đồng thời hội nhập sâu rộng với khu vực và thế giới, mang đến sự đa dạng trong sản phẩm và dịch vụ Sự phát triển này không chỉ thu hút các doanh nghiệp trong nước mà còn có sự tham gia tích cực của các chủ thể nước ngoài, tạo ra một môi trường cạnh tranh sôi động Tuy nhiên, so với các thị trường tài chính khu vực, Việt Nam vẫn còn nhiều hạn chế như sự đa dạng hóa hàng hóa, chất lượng dịch vụ thấp, và khả năng tiếp cận sản phẩm mới hạn chế Để nâng cao chất lượng và mở rộng quy mô hoạt động, cần có sự phát triển đồng bộ và mạnh mẽ của thị trường tài chính, đồng thời chú trọng đến ứng dụng công nghệ và nâng cao trình độ quản lý.
Thứ ba, về cơ chế, chính sách phát triển tập đoàn tài chính - ngân hàng
Hình thành tập đoàn kinh doanh, đặc biệt là tập đoàn tài chính ngân hàng, là quá trình tự nhiên theo quy luật kinh tế Mặc dù mệnh lệnh hành chính không thể tạo ra tập đoàn, nhưng Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc hoạch định và thực thi chính sách để phát triển các tập đoàn tài chính - ngân hàng dựa trên nền tảng của một số ngân hàng thương mại.
Chủ trương phát triển tập đoàn tài chính nhằm nâng cao sức cạnh tranh cho nền kinh tế Việt Nam đã được xác định Tuy nhiên, hiện nay còn thiếu cơ chế và chính sách cụ thể để thúc đẩy quá trình chuyển đổi các tổ chức tài chính nhà nước, đặc biệt là trong cổ phần hóa các ngân hàng thương mại nhà nước.
Thứ nhất, về mô hình tổ chức hoạt động
Mô hình tổ chức của BIDV hiện nay gồm hai cấp: trụ sở chính và chi nhánh, với cấu trúc chung tại hội sở chính bao gồm HĐQT, Ban giám đốc điều hành và các phòng ban chức năng Tuy nhiên, HĐQT chưa thực hiện đúng vai trò là cơ quan quản lý cao nhất của ngân hàng thương mại, dẫn đến việc thiếu tập trung thông tin về hoạt động ngân hàng Chức năng và quyền hạn của HĐQT chưa được phân định rõ ràng, gây ra sự thiếu gắn kết giữa HĐQT và Ban điều hành Hệ quả là các hoạt động quản trị quan trọng như quản trị rủi ro, quản lý thanh khoản và kiểm soát nội bộ thiếu sự hợp tác và thông tin cập nhật Mô hình quản trị của BIDV vẫn còn khoảng cách lớn so với thông lệ quốc tế và các ngân hàng hiện đại.
Tập đoàn tài chính ngân hàng cần phải có cấu trúc đa sở hữu, do đó, công ty mẹ - NHTM phải hoạt động theo mô hình ngân hàng cổ phần Hiện tại, BIDV chưa đáp ứng được yêu cầu này Để chuyển đổi thành mô hình tập đoàn tài chính, BIDV cần thực hiện cổ phần hoá, đây là vấn đề quyết định và khó khăn nhất trong quá trình chuyển đổi.
Thứ hai, về qui mô hoạt động
Để chuyển đổi thành tập đoàn tài chính theo mô hình công ty mẹ - con, ngân hàng thương mại (NHTM) cần nắm giữ một số lượng công ty con có tư cách pháp nhân nhất định Một số quốc gia quy định số lượng tối thiểu công ty con, chẳng hạn như Trung Quốc yêu cầu ít nhất 5 công ty BIDV đã sở hữu các công ty con như công ty chứng khoán, công ty cho thuê tài chính, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản, cùng công ty bảo hiểm, tất cả đều hoạt động độc lập với ngân hàng mẹ Tuy nhiên, việc công ty mẹ nắm giữ 100% vốn của các công ty con khiến việc mở rộng quy mô trở nên khó khăn hơn so với việc hình thành các công ty con dưới hình thức công ty cổ phần do công ty mẹ chi phối.
Thứ ba, về tiềm lực tài chính
Tiềm lực tài chính mạnh là yếu tố căn bản cho sự phát triển của tập đoàn kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng Tính đến cuối năm 2009, vốn điều lệ của Ngân hàng BIDV đạt 10.499 tỷ đồng (600 triệu USD), nhưng chưa đáp ứng tiêu chuẩn an toàn vốn quốc tế 8% và vốn tự có vẫn thấp so với các ngân hàng trong khu vực Để củng cố nền tảng tài chính, BIDV cần tăng vốn tự có, với cổ phần hóa là phương thức chủ yếu trong bối cảnh hiện tại Mặc dù có những yếu tố và tiền đề nhất định để phát triển thành tập đoàn tài chính - ngân hàng, BIDV vẫn thiếu một số điều kiện về mô hình hoạt động và tiềm lực tài chính, phụ thuộc vào chính sách và biện pháp của chính phủ.
