Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng ngoại thương việt nam trong giai đoạn hiện nay

0 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - HÀ THỊ THÚY VINH NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY Chuyên ngành: KINH TẾ – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH – Năm 2008 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng hình Lời mở đầu CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại -1 1.1.1.Khái niệm NHTM 1.1.2 Chức NHTM 1.1.3 Các loại hình NHTM 1.1.4 Các hoạt động NHTM 1.1.4.1.Huy động vốn 1.1.4.2 Hoạt động tín dụng -4 1.1.4.3 Cung cấp dịch vụ toán -4 1.1.4.4 Hoạt động khác -4 1.2 Những vấn đề chung hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.2.3.nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan -7 1.2.3.2 Nhóm nhân tố khách quan 1.2.4. -chỉ tiêu đánh giá hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 11 1.2.4.1.Hiệu kinh doanh NHTM phương diện khách hàng 11 1.2.4.2 .2 Hiệu hoạt động KD phương diện kinh tế xã hội 12 1.2.4.3 Đối với NHTM 12 1.2.4.3.1 Đánh giá nguồn vốn 12 1.2.4.3.2 Đánh giá tài sản có -13 1.2.4.3.3 Đánh giá kết kinh doanh 16 1.3 Kinh nghiệm từ ngân hàng thương mại nước nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 18 1.3.1.inh nghiệm từ ngân hàng thương mại nước -18 1.3.1.1.Kinh nghiệm từ NHTM Hoa Kỳ -18 1.3.1.2 Kinh nghiệm NHTM Thái Lan 19 1.3.2.học kinh nghiệm cho Việt nam 20 Kết luận chương 21 Chương II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.Khái quát tổ chức hoạt động ngân hàng ngoại thương Việt nam2.1.1.Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Mơ hình tổ chức 23 2.2 Hiệu kinh doanh giai đoạn 2004-2007 23 2.2.1 Nguồn vốn - 23 2.2.1.1 Vốn huy động -24 2.2.1.2 Vốn chủ sở hữu -26 2.2.2 sản có - 28 2.2.2.1 Tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng -29 2.2.2.2 Hoạt động tín dụng 30 2.2.3 ết kinh doanh - 33 2.2.3.1 Kết thu nhập -33 2.2.3.2 Chi phí 39 2.2.3.3 Lợi nhuận tiêu hiệu kinh doanh 40 2.3 Đánh giá chung hiệu kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - 47 2.31 Kết đạt 47 2.32 Những mặt tồn 51 2.3.3.Một số nguyên nhân khó khăn, thách thức ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 52 Kết luận chương 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNTVN TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 3.1 Những định hướng lớn kinh doanh NHNTVN giai đoạn đến năm 2015 - 55 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHNTVN giai đoạn 55 3.2.1 Nhóm giải pháp đổi cấu tổ chức hoạt động -55 3.2.2 Nhóm giải pháp mở rộng hoạt động kinh doanh -56 3.2.3 Nhóm giải pháp xây dựng chiến lược khách hàng 61 3.2.4 Nhóm giải pháp cơng nghệ 64 3.2.5 Nhóm giải pháp đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 66 3.2.6 Nhóm giải pháp tăng cường hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội 68 3.2.7 Nhóm giải pháp quảng cáo tiếp thị -69 3.2.8 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh đối ngoại 70 3.2.9 Hoàn thiện chuẩn mực đánh giá hiệu kinh doanh theo thông lệ quốc tế - 72 3.3.Kiến nghị 74 3.3.1 Đối với Chính phủ Ngân hàng nhà nước -74 3.3.2 Đối với Hiệp hội Ngân hàng 76 3.3.3 Đối với ngành liên quan -76 Kết luận chương 77 KẾT LUẬN - 78 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMNN Ngân hàng Thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TG Tiền gửi ROA Return on Asset ROE Return on Equity NIM Net Interest Margin VCB Ngân hàng Ngoại thương Việt nam VCBS Cơng ty chứng khốn Ngân hàng Ngoại thương Việt nam BIDV Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt nam SACOMBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn Thương tín ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á châu ARGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam VIETINBANK Ngân hàng Công thương Việt nam KH Khách hàng GTCG Giấy tờ có giá DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn TQ Trung quốc KD Kinh doanh LN Lợi nhuận DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn Bảng 2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn Bảng 2.3 Cơ cấu vốn huy động Bảng 2.4 Tăng trưởng vốn huy động Bảng 2.5 Một số tiêu vốn tự có VCB Bảng 2.6 Cơ cấu tài sản có Bảng 2.7 Tiền gửi tổ chức TD Bảng 2.8 Cơ cấu TD Vietcombank Bảng 2.9 Các khoản mục thu nhập Bảng 2.10 Tốc độ tăng trưởng Các khoản mục thu nhập Bảng 2.11 Chi tiết khoản thu, chi lãi Bảng 2.12 Các khoản mục chi phí Bảng 2.13 Tốc độ tăng Các khoản mục chi phí Bảng 2.14 Một số tiêu kết kinh doanh VCB Bảng 2.15 Các tiêu lợi nhuận Bảng 2.16 Một số tiêu phân tích ROE VCB Bảng 2.17 Mở rộng hệ số ROA Bảng 2.18 Một số tiêu hệ số NIM VCB Bảng 2.19 Một số tiêu tổng hợp kết kinh doanh VCB Bảng 2.20 Một số tiêu khả khoản VCB DANH MỤC HÌNH Đồ thị 1: Tổng tài sản 10 ngân hàng hàng đầu Việt nam 2007 Đồ thị 2: Lợi nhuận trước thuế ngân hàng hàng đầu Việt nam 2007 Đồ thị 3: Thị phần Tổng tài sản ngân hàng năm 2007 Đồ thị 4: Cơ cấu tài sản VCB năm 2007 Đồ thị 5: Tăng trưởng Tổng tài sản VCB 2007 Đồ thị 6: Tỷ lệ nợ hạn ngân hàng hàng đầu Việt nam 2006 Đồ thị 7: Tăng trưởng Tổng dư nợ VCB qua năm Đồ thị 8: Tăng trưởng Tổng dư nợ VCB qua năm: phân theo tổ chức cá nhân Đồ thị 9: Dư nợ phân theo khách hàng Đồ thị 10: Dư nợ phân theo vùng Đồ thị 11: Dư nợ phân theo số tiền Đồ thị 12: Cho vay doanh nghiệp nhà nước Đồ thị 13: Tổng tài sản ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 14: Tổng dư nợ ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 15: Tổng tiền gửi ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 16: ROA ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 17: ROE ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 18: Hệ số an toàn vốn ngân hàng bật Việt nam Đồ thị 19: Doanh số xuất tốc độ tăng trưởng VCB qua năm Đồ thị 20: Doanh số nhập tốc độ tăng trưởng VCB qua năm Đồ thị 21: Tổng doanh số xuất nhập tốc độ tăng trưởng VCB qua năm Đồ thị 22: Thị phần toán xuất nhập VCb qua năm Đồ thị 23: Phân bổ mạng lưới VCB theo vùng địa lý Đồ thị 24: Mạng lưới VCB qua năm Đồ thị 25: Tỷ lệ vốn cấp Tổng tài sản Đồ thị 26: Lợi nhuận trước thuế vốn Đồ thị 27: Tỷ lệ thu dịch vụ tổng thu nhập hoạt động PHỤ LỤC Phụ lục 1a: Bảng cân đối kế toán VCB 2004-2007 Phụ lục 1b: Báo cáo kết kinh doanh Phụ lục 1c: Thuyết minh báo cáo tài Phụ lục 2: Mơ hình tổ chức Phụ lục 3: Kết kinh doanh theo chi nhánh (VHD, dư nợ, lợi nhuận) Phụ lục 4: Vốn huy động NHTM Việt Nam Dư nợ hệ thống NHTM Thị phần hoạt động toán XNK, thẻ Phụ lục 5: Danh mục đầu tư phân theo hình thức đầu tư Phụ lục 6: COST/INCOME giới Phụ lục 7: So sánh số tài Mạng lưới giao dịch NHTM Việt nam Phụ lục 8: 20 NH lớn Châu Á bảng xếp hạng ASIAN BANKER Phụ lục 9: Lãi suất số NH VCB có quan hệ LỜI MỞ ĐẦU Tính Cấp Thiết Của Đề Tài T rong kinh tế thị trường, hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu quan trọng nhất, định tồn phát triển bền vững doanh nghiệp, tổ chức Đối với NHTM điều lại quan trọng, hoạt động NHTM có tác động lớn, khơng muốn nói có tính định đến tình trạng hoạt động tổ chức cá nhân xã hội Chính vậy, hiệu hoạt động kinh doanh NHTM nước ý nâng cao Đặt bối cảnh xu hội nhập kinh tế quốc tế, với vai trị vị trí yết hầu kinh tế, vấn đề nâng cao hiệu hoạt động NHTM lại quan trọng, giúp tăng cường sức mạnh, khả cạnh tranh kinh tế quốc gia Ở Việt Nam, kể từ chuyển đổi hoạt động sang mơ hình kinh tế thị trường, hiệu hoạt động kinh doanh NHTM ngày ý thực có cải thiện bản, có đóng góp quan trọng vào công cải cách kinh tế, đẩy nhanh nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, dó có đóng góp lớn VCB Với tư cách NHTM đời sớm Việt Nam, NH cung cấp dịch vụ toán quốc tế tốt nhất, NTHM có tổng tích sản lớn Việt Nam, có mạng lưới máy ATM số lượng thẻ tín dụng , thẻ toán phát hành nhiều nhất, NH có nguồn nhân lực chất lượng nhất, NH có lợi nhuận năm vào hàng cao nhất, VCB ý thức phải không ngừng nỗ lực vươn lên, tăng cường hiệu hoạt động kinh doanh, đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng dịch vụ NH có chất lượng cao Tuy vậy, thực tiễn hoạt động cho thấy, VCB phải đối mặt với khó khăn thách thức lớn bối cảnh hội nhập quốc tế Nhất VCB trở thành NHTM cổ phần hướng tới mô hình tập đồn tài đa tương lai, địi hỏi ngày tăng cơng chúng đầu tư tính cơng khai, minh bạch; yêu cầu ngày khắt khe cổ đông hiệu suất sinh lời đồng vốn mà họ tin tưởng đầu tư vào VCB Việc tìm biện pháp khơng ngừng hồn thiện, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh VCB thương trường, qua phục vụ ngày tốt nhu cầu đa dạng ngày tăng khách hàng giúp VCB phát triển ổn định, khẳng định vị thế, thương hiệu vấn đề đặt thiết Xuất phát từ đó, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương Việt Nam giai đoạn nay” làm đề tài luận văn Thạc sĩ kinh tế Mục Tiêu Nghiên Cứu - Làm rõ vấn đề lý luận liên quan đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM - Phân tích thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương Việt nam thời gian qua - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương Việt Nam thời gian tới O Đối Tượng Phạm Vi Nghiên Cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn đề cập đến hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương Việt nam, chủ yếu thời gian 2004 – 2007 º Phương Pháp Nghiên Cứu Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, phân tích, so sánh, logic, tổng hợp Cơ Sở Khoa Học Và Cơ Sở Thực Tiễn 12 29.4 25.5 26.3 37.1 24.2 35.6 41.4 58.8 54.8% 41.7% 38.9% 38.7% 53.6 61.1 67.7 95.9 0.548507 0.417349 0.388479 0.386861 12 2004 2005 2006 2007 7.0 9.4 12.7 14.2 34.5% 35.5% 11.8% 13 20 2004 2005 2006 2007 9.4 11.6 10.1 12.1 21 2004 2005 2006 2007 16.4 21.0 22.8 26.3 14 22 2004 2005 2006 2007 26.3% 28.9% 32.0% 29.8% 29.5% 31.3% 22.8% 20.0% 28.0% 30.2% 27.1% 24.3% 23 2004 2005 2006 53.2 68.5 70.7 34.3 40.2 49.1 15 24 South Central North 33.8% 6.7% 59.6% 2004 2005 2006 2007 62 58 59 59 25 46 55 87 150 16 South Region Centre Region North Region 42% 23% 35% MỘT SỐ CHỈ TIÊU CỦA CÁC NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI 25 17 26 27 18 HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ CỦA VCB 19 20 21 22 Nguồn: Báo cáo hoạt động VCB 2004-2007 19 MẠNG LƯỚI CHI NHÁNH CỦA VCB 23 24 Nguồn: Báo cáo tài VCB 2007 Nguồn: Báo cáo tài VCB 2007 20 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VCB QUA CÁC NĂM Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2006 Nguồn: Báo cáo tài VCB năm 20 Nguồn: Báo cáo tài VCB 2004- 2007 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VCB QUA CÁC NĂM 10 11 Nguồn: Báo cáo hoạt động VCB 2007 12 Nguồn: Báo cáo tài VCB 20042007 21 22 TÀI SẢN CỦA VCB NĂM 2007 Nguồn: Báo cáo tài VCB 2007 23 SÁU NGÂN HÀNG HÀNG ĐẦU VIỆT NAM Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2007 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2007 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2007 Ghi chú: Số liệu Agribank năm 2006 24 SÁU NGÂN HÀNG HÀNG ĐẦU VIỆT NAM Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2007 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2007 Nguồn: Báo cáo tài ngân hàng 2006 25 ... chung hiệu hoạt động kinh doanh NH thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương VN Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG... 21 Chương II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.Khái quát tổ chức hoạt động ngân hàng ngoại thương Việt nam2 .1.1.Quá trình hình thành phát... độ rủi ro CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành