Hoạtđộngkinh doanh của ngânhàng thươngmại
Cácloạihình NHTM
CóthểphânchiaNHTMtheocáctiêuthứckhácnhau.Theohìnhthứcsởhữu,cóthểchia NHTM thànhcác loạihìnhsauđây:
- NHTMquốcdoanh:làcácngânhàngkinhdoanhbằng100%vốncủangânsáchn hà nư ớc.
- NHTMcổphần:lànhữngngânhànghoạtđộngnhưcôngtycổphần,nguồnvốnd o cáccổ đôngđóng góp.
- NHTMliêndoanh:vốnđượcgópbởimộtbênlàngânhàngViệtNam,vàbêncònlạilàngâ nhàngnướcngoài,cótrụsởđặttạiViệtNam,vàhoạtđộngtheoluậtphápViệtNam.
- ChinhánhNHTMnướcngoài:làngânhàngđượcthànhlậptheovốnvàluậtphápnướcngoà i,đượ cphépmởchinhánhtạiViệtNamvàchinhánhnàyhoạtđộngtheoluật pháp ViệtNam.
- Ngânhàngchuyêndoanh:Loạihìnhngânhàngnàychỉtậptrungcungcấpmộtsốdịchvụn gânhàng(như:chovaynôngnghiệp,chovayxâydựngcơbản…)Dotínhc h u y ê n mônhoá caochophépngânhàngcó đượcđộingũcánbộgiàukinhnghiệm,tinhthôngnghiệpvụ.T u y n h i ê n , loạihìnhngânhà n g n à y thườnggặprủirolớnk h i lĩnhvựckinhdoanhcủa khách hànghoạtđộng sasút.
- Ngânhàngđanăng:Làngânhàngcungcấpmọidịchvụn g â n hàngchokháchhàng.Đâyl àxuhướngchủyếuhiệnnaycủacácNHTM,dotínhđadạngsẽgiúpNHtăngthunhậpvàhạn chếrủiro.
- Ngânhàngbánbuôn:ChủyếucungcấpcácdịchvụchocácNH,cáccôngtytàichính,c hoChínhphủ,chocácdoanhnghiệplớnhoạtđộngtạicáctrungtâmtàichínhquốctế,cungcấpcá ckhoảntíndụng lớn.
- Ngânhàngbánlẻ:Chủyếucungcấpcácdịchvụtrựctiếpchodoanhnghiệp,hộgiađình, cáccá nhân vớinhữngkhoảntíndụngnhỏ.
Cáchoạtđộng của NHTM
HoạtđộngcủaNHTMtrongkinhtếthịtrườngtươngđốiđadạngvàphứctạp,liênquanđếnnhi ềulĩnhvựchoạtđộngkinhtế– xãhội,nhiềuđốitượngkháchhàng;tuynhiên,cóthểkháiquátthànhmột sốhoạtđộng chủyếusauđây:
NhậntiềngửilàhoạtđộngthườngxuyêncủacácNHTMvàlàhoạtđộngrấtquantrọngđốivới bảnthânngânhàngcũngnhưđốivớinềnkinhtế.Tabiếtrằng,trongnềnk i n h tếluôntồntạimộtb ộphận tiềnnhànrỗitrongdânchúng vàtrongcác tổchứckinhtế– xãhội,bộphậnnàynếuđượchuyđộngtậptrungsẽtạonguồnvốnchođầutưpháttriểnk i n h tế.Cá cNHTM,v ớivaitròvàvịtrícủamìnhl à mộtt r u n g g i a n tàic h í n h , đứngrahuyđộngtậptrungn guồntiềnnhànrỗitrongnềnkinhtế,từđóđầutưđápứngn h u cầu pháttriểnkinhtế–xãhội.
Thựchiện hoạtđộngnhậntiền gửi, NHTM quảnlýđược một khối lượnglớntiềncủanềnkinhtế.Đâychính lànguồn vốnđểngânhàng tàitrợtrởlạiđốivớinềnkinh tế.
1.1.4.2 Hoạtđộngtíndụng ĐâylàhoạtđộngsửdụngnguồntiềnmàNHTMđãhuyđộngđượctrongnềnk i n h tế.C ácNHTMthựchiệnchovaytheonhiềuphươngthức,đápứngnhucầucủanhiềuđốitượng.
-Chovaythươngmại:Ngayởthờikỳđầu,các ngânhàngđãthựchiệnnghiệpvụchiếtkhấuthươngphiếumàthựcchấtlàchovayđốivớingười bánhàng(ngườibánchuyểnkhoảnphảithuchoNHđểlấytiềntrước).Sauđó,cácNHchovaytr ựctiếpđốiv ớikháchhàng(làngườimuahàng),giúphọcóvốnđểmuahàngdựtrữđểmởrộngsản xuất,kinhdoanh.
-Chovaytiêudùng:Thựctếởcácnướcpháttriểnchothấy,tíndụngtiêudùng đãtrởthànhmột trongnhữngloại hìnhtíndụngtăngtrưởngnhanhnhất.
Tàitrợdựán:Ngoàithựchiệnnghiệpvụtruyềnthốnglàchovayngắnhạn,cácngàycàngnăngđộn gtrongchovaytàitrợcácdựán,đặcbiệtlàtàitrợtrongcácngànhcôngnghệcao.
Ngân hàng thực hiện mở tài khoản giao dịch cho khách hàng gửi tiền và thực hiện chi trả theo lệnh của khách hàng thông qua tài khoản séc Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như sự an toàn, nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm chi phí đã góp phần rút ngắn chu kỳ kinh doanh và tăng hiệu quả sử dụng vốn Đây được xem là một trong những bước đi quan trọng nhất trong ngành ngân hàng, cùng với sự phát triển nhanh chóng của công nghệ thông tin, nhiều hình thức thanh toán mới đã được phát triển như ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/C, thanh toán điện, thẻ, e-banking, internet banking và home banking.
Ngoài các hoạtđộngchínhlànhậntiềngửivàchovay,cácNHTMcònthực hiệncácdịch vụkháctheoyêucầu củakháchhàng,như:
NHđồngýquảnlýviệcthu- chichomộtcôngtyvàthựchiệnđầutưphầnvốntạmthờinhànrỗivàocácchứngkhoán,hoặccho vayđểnguồnvốnnhànrỗicủakhách hàngsinhlợi.
- Tàitr ợc á c hoạtđộngcủaChínhphủ.T h ô n g quamuat r á i phiếuChínhp h ủp h á t hà nh,hoặcchovayvớicácđiềukiệnưuđãiđốivớicácdoanhnghiệpcủaChínhphủ.
- Bảolãnh.Douytíncũngnhưkhảnăngtàichínhcủamình,cácNHthựchiệnnghiệpv ụb ảol ã n h c h o kháchh à n g t r o n g muachịuh à n g h ó a v à t r a n g thiếtbị,pháthànhchứng khoán, vayvốncủa các tổchức TD khác…
- Đầutư.NghiệpvụđầutưcủaNHTMcóthểthựchiệntrênthịtrườngtiềntệhoặcthịtrườngchứng khoán,cũngcóthểđólàhoạtđộngtrựctiếphùnvốnhoặcmuacổphiếucủa cácdoanh nghiệp,côngty.
- Thuêmua.Thựcchấtđ âyl à nghiệpv ụchothuêvốn(CapitalLease),nhưngvốnchothu êkhôngphảibằngtiềnmàlàdướihìnhthứctàisản(Cácvănphòng,máymócthiết bị,cáctàisảnkhác).
- Cácdịchvụvềchứngkhoán:Muabánchứngkhoán,môigiớichứngkhoán,bảolãnhch ứngkhoán.
-Dịchvụtưvấn:Tưvấn bấtđộngsản,tưvấnchứngkhoán,tưvấntàichính…
- Dịchvụuỷthác:Uỷthácchovay,quảnlýhộtàisản,giảiquyếtcácthủtụcchuyểnnhượng tàisản,bảoquảntàisảnl à vàng,bạc,chứng khoán,tàiliệu mật.
- CungcấpcácdịchvụvềNHđại lý.v.v… ĐốivớimỗiNHTM,khảnăngthựchiệncácdịchvụkhônggiốngnhau,màtùyt h u ộcvà onhucầucủađốitượngkháchhàngmàNHđangphụcvụcũngnhưkhảnăngcủamỗiNH.Xuhướ ngchung,cácNHTMđềucốgắngmởrộngcáchoạtđộngdịchvụ,b ởithôngquađócácNHTMđồ ngthờithựchiệnđượchaimụctiêulàtìmkiếmthêm
16 thunhập(vớiítrủirohơnsovớithulãiquahoạtđộngtàitrợ)vàthuhútthêmkháchhàngđến vớiNHTM.
Nhữngvấnđềchungvềhiệuquảhoạtđộngkinhdoanhcủangânhàngthươngm ại
Kháiniệmhiệuquảhoạtđộng kinhdoanhcủa NHTM
*Hiệuquả Hiệuquảcủamộthoạtđộngđượchiểulàtươngquangiữalợiíchvàc h i phíđể tiếnhànhhoạtđộngđó,cótínhđếncácnhântốtácđộngkháchquanvàchủquan.
*Hiệuquảkinhtế Hiệuquảcủamộtquátrìnhkinhtếnàođólàmộtphạmtrùk i n h tếphả nánhtrìnhđộsửdụngcácnguồnlực(nhânlực,tàilực,vậtlực)đểđạtđượcmụctiêuxácđịnh.Nóic áchkhác,hiệuquảkinhtếphảnánhchấtlượnghoạtđộngkinhtếvàđượcxácđịnhbằngkếtquả đạtđượcvàchiphíbỏrađểđạtkếtquảđó.
HiệuquảhoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMlàmộtphạmtrùhiệuquảkinhtế,phảnán hchấtlượnghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTM.Đượchiểulàkhảnăngđạtmụctiêukinhdoan hcủaNHTMtrêncơsởthiếtlập,tổchứcđiềuhànhchiếnlược,chínhsách,chươngtrìnhtronghoạt độngkinh doanh.
Sựcầnthiếtphảinângcaohiệuquảhoạtđộngkinhdoanhcủacácngânhàngthươngmại trongkinhtếthịtrường
Trongquátrìnhvậnđộngvàpháttriểnkhôngngừng,bấtkỳtổchứchaycánhânnàotrongx ã hộiđềuphảitựđặtrayêucầunâng caohiệuquảhoạtđộngcủamình.Điềun à y xuấtpháttừquiluậtkháchquanđòihỏiconngườil u ô n phảikhôngngừngvậnđộngtiếnlênnếukhôngmuốnmìnhbịđàothải.ĐốivớicácNHTMthìn ângcaohiệuq u ảtrong hoạtđộng kinhdoanhlạicàng quantrọng.Điều nàyxuấtpháttừcác lýlẽ:
Thứnhất,CácNHTMlànhữngtổchứckinhdoanhtronglĩnhvựctiềntệ,đãlàhoạtđộngk inhdoanhthìtrướchếtphảituânthủtínhhiệuquả.Tuynhiên,cácNHTMlạikinhdoanhtronglĩn hvựcđặcbiệtlàkinhdoanhtiền,gắnliềnvớisựvậnđộngcủa
nhântốtácđộngđến hiệuquảhoạtđộng kinh doanhcủaNHTM
17 tiềntệluôntiềmẩnrấtnhiềurủirovàđểgiảmthiểurủirobuộccácNHTMphảiluônc h ú ýnângca ohiệuquảquátrìnhkinhdoanhcủamình.Haynóicáchkhác,quátrìnhnângcaohiệuquảkinh doanhcủacácNHTMluôngắnliềnvớiquátrìnhtìmbiệnphápnhằmphòngngừarủi rophátsinhgắn liềnvớisựvậnđộng củatiền tệ.
Thứhai,Dohoạtđộngkinhdoanhtronglĩnhvựctiềntệ,cũngcónghĩalàhoạtđộngcủac ácNHTMcóliênquanđếnhoạtđộngcủahầuhếtcácngành,cáclĩnhvựct r o n g nềnkinhtế– xãhội.DovậyhiệuquảtrongkinhdoanhcủacácNHTMsẽtrựctiếphoặcgiántiếptácđộngđếnh iệuquảhoạtđộngcủacácngành,lĩnhvựckháctrongnềnkinhtế.Haynóicáchkhác,nângcaohiệ uquảtronghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMsẽlàđònbẩyđểthúcđẩynângcaohiệuquảhoạt độngcủacáclĩnhvựckinhtế
–xãhộikhácliênquan. Đặttrong bốicảnhhộinhậpquốctếtronglĩnhvựcNHdiễnra mạnhmẽnhưhiệnnaythì vấnđềnângcaohiệuquảtrởnêncựckỳquantrọngđốivớicácNHTM,đặcbiệtlàởcácnướcđan gpháttriểnnhưViệtNamhiệnnay,bởichỉcónhưvậythìcácNHTMmớitựquyếtđịnhđượcsựtồn tạicủamìnhbằngcáchchiếnthắngtrongcạnhtranhngàycàngdiễnraquyếtliệt.Hơnnữa,nhưđã đềcậpthìhoạtđộngcủacácNHTMcóliênquanđếnhầuhếtcáchoạtđộngkinhtế– xãhộikhác,chonênnếucácNHTMhoạtđộngkémhiệuquả,kémkhảnăngcạnhtranhtấtyếudẫ nđếnđổvỡ,hậuq u ảdẫnđếnkhiấythậtkhólườngchonềnkinhtế,bởinósẽkéotheosựđổvỡhàn gloạtcủacácdoanhnghiệp,tổchứctrongnềnkinhtế,mộtsựsụpđổthịtrườnglàkhót r á n h khỏ i.Điềunàycónghĩalà,vớiNHTMởcácnướcđangpháttriểnthìvấnđềnângc a o hiệuquảhoạtđộn gkinhdoanhlạicàngđượcđặtracấpthiếthơntrongbối cảnhhộinhậpquốctếđangdiễnrahếtsứckhẩntrươnghiệnnay.
1.2.3.Các nhân tốtácđộngđến hiệuquảhoạtđộng kinh doanhcủaNHTM
Thuộcnhóm này có một sốnhân tốchủyếusauđây:
Thứnhất ,Vốnvàcơsởvậtchấtkỹthuậtchohoạtđộngkinhdoanh.Đâylànhântốquyế tđịnhnănglựckinhdoanhcủaNHTM,nóthểhiệnkhảnăngvậtchấtmàNHTMcóđượcđểthựch iệncáchoạtđộngnghiệpvụcủamình.Trongđiềukiệnhạ
18 tầngcơsởtàichínhyếukémthìhoạtđộngkinhdoanhdẫucónỗlựcđếnđâuchăngn ữa,thìhiệuq uảđemlạivẫn rất thấp;ngượclại,nếuhạtầngcơsởtàichínhcủaNHTMđượcchúýmởrộngvànângcấpthìnósẽhỗtr ợđắclựcchohoạtđộngkinhdoanhvàhiệuq u ảsẽtăngl ê n N h ưvậy,k h i xâydựngchiếnlượch oạtđộngkinhd o a n h , c á c NHTMcầnphảicăncứvàohạtầngcơsởtàichínhthựcsựcủaNHđểv ạchranhữngmụctiêucụthểnhằmđảmbảotínhhiệnthựcchochiếnlượckinhdoanhcủamìnhđạt hiệuquảcao.
Thứhai,N ănglựcquảntrịđiềuhànhcủađộingũcácnhàquảnlý,củacánb ộ,nhânvi êntrongNHTM.Đâylànhântốcótínhquyếtđịnh việcnângcaohiệuquảhoạtđộngkinhdoanh của cácNHTM.
Nănglực,trìnhđộcủađộingũcácnhàquảnlýcủaNHTMtácđộngrấtlớnđếnhiệuquảkin hdoanhcủaNHTM:NếuđộingũcácnhàquảnlýcủaNHTMcótrìnhđộ,nănglựchoạchđịnhchín hsáchđúngđắn,phùhợpsẽtạođiềukiệnchoNHTMpháttriển,hiệuquảkinhdoanhngàycàn gđượcnângcao.Ngượclại,nếuđộingũlãnhđạoNHTMvới nănglực yếukémhoặcsửdụngNHTMnhưmộtcôngcụnhằmmụcđíchtưlợi,đềcaovịthếcánhântấtyếusẽ đẩyNHTMđóđếntìnhtrạngkinhdoanhkémhiệuquả,thua lỗvà cónguycơphásản.
Năng lực và trình độ của cán bộ, nhân viên trong ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh Sản phẩm của NHTM chủ yếu là dịch vụ, do đó, nó phụ thuộc nhiều vào thái độ và khả năng giao tiếp của cán bộ, nhân viên với khách hàng Nếu NHTM có đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ và kỹ năng giao tiếp tốt, họ sẽ tạo được ấn tượng tích cực, giúp khách hàng cảm thấy thoải mái khi giao dịch Điều này không chỉ thu hút lượng khách hàng đông đảo mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh so với các ngân hàng khác Tại các NHTM lớn, nhân viên được đào tạo bài bản về nghệ thuật bán hàng và phải nắm rõ các dịch vụ đang có sẵn để hướng dẫn khách hàng một cách hiệu quả.
Thứba ,Kháchhàng Nhântốnàycóvaitròhếtsứcquantrọngđốivớisựtồntạivàpháttri ểncủaNH.NhucầumongmuốnvàcáchthứcsửdụngsảnphẩmdịchvụN H sẽlàyếutốquyếtđịnh cảvềsốlượng,kếtcấuchấtlượngsảnphẩmdịchvụmàNH
19 cungứngtrênthịtrường.TừđóđòihỏiNHTM,trongchiếnlượchoạtđộngkinhdoanhcủamình,p hảixácđịnhđượcnhữngnhucầucủakháchhàng,đặcbiệtlànhữngkháchh à n g quantrọng,khá chhàngtiềmnăng,cáchthứclựachọnsửdụngsảnphẩmdịchvụN H củahọ.Điềunàylà hếtsứccầ nthiếtđể từngbướcchiếmlĩnhthịtrườngvà mởrộngthịphần– mộtyếutốquantrọngcót í n h quyếtđịnhhiệuq u ảk i n h d o a n h củaNHTM.
Thứtư,Đố ithủcạnhtranh.T r o n g k i n h tếthịtrường,sốlượngcácNHTMt h a m giav àothịtrườngtàichínhngàycàngtăng,sựcạnhtranhngàycànggaygắthơn.Đặttrongbốicảnhh ộinhậpquốctếtronglĩnhvựctàichínhNHdiễnrahếtsứckhẩntrươngnhưhiệnnaysẽlàmchos ựpháttriểncủacácNHTMngàycàngphụthuộcvàosựchiasẻgiữacácđốithủ.Điềunàyđòihỏicá cNHTMphảihoạchđịnhvàthựcthimộtchiếnlượckinhdoanhhiệuq u ảmớicóthểchiếnthắngcá cđ ố ithủtrongcạnht r a n h Cóthểnói,nghiêncứuđốithủcạnhtranhlàmộtnộidungquantrọngt ronghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTM,thôngquađógiúpphântíchkhảnăngcungứngcác sảnphẩmdịchvụcủacácđốithủ,từđóthấyđượcnhữngmảngnàocủathịtrườngđãđượcđốithủđ ápứng,điểmmạnhvàđiểmyếucủahọlàgì?
Ngoàicácnhântốtrên,mốiquanhệvớicáctổchứckháccóliênquanđếnquát r ì n h hoạtđ ộngk i n h d oa n h củaNHTM(như:cáccơquanmôigiới,bảohiểm,k i ểmt o á n , tưvấn,cáccơq uant h ô n g t i n đạic h ú n g … ) cũngtácđộngtớihoạtđộngkinhdoanhcủaNHTMbởimốiquan hệvớicáccơquannàysẽgiúpNHTMhoạtđộngtuânthủphápluật,thuthậpthôngtin, quảngbáthươnghiệu cũngnhưpháttriểnthịtrường.
1.2.3.2 Nhómnhân tốkhách quan Đâylànhữngnhântốnằmngoàisựkiểmsoát,quảnlýcủaNHTM,dovậy,NHkhôngcók hảnănglàmthayđổi,nótácđộngtrựctiếphoặcgiántiếpđếnhoạtđộngkinhdoanhcủaNHvàkhác hhàng.Thuộcnhómnàybaogồmnhiềunhântốkhácnhau,t r o n g đócómột sốnhântốchínhsauđây:
Thứnhất,Môi trườngkinhtế Môitrườngkinhtế,baohàmnhữngyếutốảnhhưởngđếnt hunhập,thanhtoánvàchitiêucủađasốkháchhàng.Môitrườngkinhtếtácđộngmạnhđếnkhả nănghuyđộngvốnvàmứcđộthoảmãnnhucầuvốncùngcácdịchvụt à i chí nh chocác kháchhà ngtrongnềnkinhtế;đồngthời,nócũngchobiếtcáchthức nàođểcó thểhuyđộngvàsửdụnghiệuquảnguồnvốntrênmỗiđịabàn.
Thứhai,Môi trườngchínhtrị-phápluật.Môitrườngchính trị- phápluậtb a o gồmnhữngchínhsách,luậtlệtácđộngđếnhoạtđộng,lợiíchcủacộngđồngnóich ung,đặcbiệtlàhoạtđộngNH.Môitrườngnàytạocơsởpháplýtácđộngvàràngbuộcđếnviệchì nhthành,tồntạivàpháttriểncủamỗiNHTM.Chínhvìvậy,dựatrêncơsởnắmbắtvàtuânthủluậtp háp,chínhsáchc ủanhànước,thôngquađó,hướnghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMphùhợ pvớiđịnhhướngpháttriểnkinhtếxãhộisẽlànhântốlàm tăng hiệuquảkinhdoanhcủacác NHTM.
Thứba,Đ iềukiệntựnhiênlãnhthổ.Điềukiệntựnhiênlãnhthổkhácnhausẽtạorasựkh ácbiệtnhấtđịnhvềnhucầuhànghoádịchvụnóichung,trongđócódịchv ụtàichính NH;đồng thời,nócũngquiđịnhcáchthứckhácnhauvềtổchứcmạnglướihoạtđộngNHvàcảviệcsửdụngcá ckỹthuậtphùhợptronghoạtđộngnhằmnângcaohiệuquảkinhdoanhcủa cácNHTM.
Thứtư ,Môitrườngvănhoá-xãhội.Môitrườngvănhoá- xãhộibaohàmcácyếutốvề:trìnhđộdântrí,truyềnthốngvănhoá,tậpquánsinhhoạtcộngđồng
…Cácyếu tốnàycóảnhhưởnglớnđếntâmlý,tìnhcảm,lốisốngvàcảcáchthức,trìnhđộcủacácđ ố itượngđã, đangv à sẽsửdụngsảnphẩmdịchvụN H D o vậy,n h â n tốmôitrườngvănhoá- xãhộisẽchiphốimạnhmẽhoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTM,đòih ỏiphảiđưarađượccáccách thứcphùhợpđểchuyểntảicóhiệuquảcácchếđộ,chínhsáchvềhoạtđộngkinhdoanhcủaNHT MđếnvớicácđốitượngKHkhácnhau,phùhợp vớimôi trườngvănhoáx ã hộiriêngbiệt củamỗivùng.
Thứnăm,Môi trườngkỹthuật-côngnghệ.Môitrườngkỹthuật- côngnghệb a o hàmnhữngnhântốtácđộngđếnkhảnăngsángtạonhữngsảnphẩmmớivàkhả năngkhaitháccáccơhộixuấthiệntrênthịtrườngcủaNHTM.Điềunàyđòihỏiphảinắmbắtđược nhữngkỹthuậtcôngnghệhiệnđangđượcápdụngtrongkinhdoanhcủa
21 cácNHTMtrongvàngoàinướccũngnhưxuthếthayđổicủanótrongtươnglaiđểđưaracácquyết địnhphùhợp nhằmnângcaohiệuquảhoạtđộng kinh doanhcủa NHmình.
1.2.4.Cácchỉtiêuđánhgiáhiệuquảkinh doanh của NH thươngmại
Khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong lĩnh vực dịch vụ tài chính ngân hàng đang ngày càng trở nên quan trọng Trong bối cảnh thị trường ngày càng đa dạng và phong phú, các ngân hàng thương mại (NHTM) thường gặp khó khăn trong việc đáp ứng những yêu cầu này do hạn chế về cơ sở tài chính và môi trường kinh doanh Tuy nhiên, nếu các NHTM luôn chủ động nghiên cứu thị trường và tìm kiếm các giải pháp phù hợp, họ có thể đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng Hơn nữa, việc định hướng nhu cầu khách hàng và phát triển các dịch vụ tài chính mới sẽ giúp NHTM hoạt động hiệu quả hơn, mang lại lợi ích tích cực cho khách hàng.
- Sựtiệnl ợit r o n g giaod ịch.Đâyl u ô n l à mộty ê u cầubắtbuộcđ ố iv ớicácNHTMtr ongviệctriểnk hai chiếnlượckhá ch hàngcủamình.Sựtiệnlợitronggiaodịch phảiđượcthểhiệntrênnhiềuphươngdiện:(i)Đưa ra các danhmục sảnphẩm dịchv ụđadạng,phongphúđểđápứngtốiđacácnhucầuđadạngvàphongphúcủakháchhàngtr ongnềnkinhtếvềcácsảnphẩmdịchvụtàichínhNH;
(ii)Tiếpcậnkỹthuậtc ô n g n gh ệhiệnđạiđ ể rútngắnthờig i a n giaodịch,cácthủtụcgiaodịchng àycàngđượcđơngiảnhóavàphùhợpvớitrìnhđộnhậnthứccủakháchhàngtrongtừngđịab à n , trongtừngthờikỳpháttriển.ĐâylàyêucầucầnthiếtđểcácNHTMtiếngầnhơnđếncáckhách hàngmụctiêucủamình.Chínhvìthế,sựtiệnlợitronggiaodịchphảiđượcxemlàchỉtiêuquantr ọngphảnánhhiệuquảtronghoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTM.
- Sựantoànđốivớikháchhàng.DocácquanhệgiữaNHvớikháchhànglàquanhệvềti ềntệ,tiềmẩnrấtnhiềurủiro.Chínhvìthế,bảođảmsựantoàntronggiaodịch,cũngnhưuytín,sựth ânthiệntrongphongcáchgiaodịchchínhlànhữngyếutốquantrọngtạonênsựantâm,tintưởn gnơikháchhàngvàlàmộtphầnquantrọngtạon ê n thươnghiệu củaNHTM.
- ĐápứngnhucầucủanềnkinhtếquốcdânvềcácsảnphẩmdịchvụNH,t h ú c đẩytă ngtrưởngkinht ếv à chuyểndịchcơcấukinhtế.HoạtđộngcủacácNHTMliênquanđếnsựvậ nđộngcủavốntrongnềnkinhtế,chonênchúngtrởthànhlĩnhvực“yếthầu”củanềnk i n h tếq u ố cdân.Cácsảnphẩmdịchv ụmàcácNHTMc u n g ứngchonềnkinhtếquaviệcđápứngcácnhuc ầuphụcvụsảnxuấtkinhdoanhtrởthànhđònbẩykinhtếkíchthíchcáchoạtđộngkinhdoanh,thú cđẩytăngtrưởngk i n h tếcao, bền vững, giúp chuyểnđổi cơcấukinhtếtheohướnghiệuquả, phù hợpvớiđịnhhướngpháttriểnchungcủanềnkinhtế.
-HoạtđộngcủacácNHTMliênquanđếnviệcthựcthichínhsáchtiềntệquốcg i a – mộttrongcác côngcụquantrọngtrongđiều hànhkinhtếvĩmôcủacác nướcpháttriểnkinhtếtheohướngthịtrường.Chínhvìthế,hoạtđộngkinhdoanhcủacácNHTMđ ứngtrênbìnhdiệnvĩmôthìnócóvaitròquantrọngtrongviệcchuyểntảicácquyếtsáchcủachính phủtronghoạtđộngthựctiễn,quađógópphầnquantrọngtạolậpmôitrườngkinhtếvĩmôlành mạnh-mộtnhântốquantrọngchosựtăngtrưởngổnđịnhbềnvữngcủanềnkinh tếquốcdân. 1.2.4.3 .3.Hiệuquảhoạtđộng kinhdoanhđốivớicácNHTM
TrongkinhdoanhNH,lợinhuậnluônsonghànhvớirủiro,sựđánhđổigiữalợinhuậnvàrủ iroluônlàtháchthứcđốivớicácnhàquảntrịNHTM:Lợinhuậncàngcaot h ì rủirosẽcànglớn;và ngượclại.Chínhvìthế,đểđolườngtínhhiệuquảtrongkinhdoanhcủacácNHTM,thôngthường ngườitaphảithôngquacácchỉtiêuđánhgiávềlợinhuậnv à rủiro.T r ì n h tựđánhgiáphụthuộ cmụcđ íchphânt í c h , điềukiệnhoạtđộngkinhdoanhtrongtừngthờikỳvàchiếnlượckinhdoa nhcủatừngNH.Nhưngdùđ ibằngconđườngnàođinữathìnộidungđánhgiáthườngbaogồmcá cphầnchủyếusau:
Việcxemxéttừngloạinguồnvốnl à m ộtđiềurấtcầnthiếtt r o n g đ ánhgiánguồnvốn.X éttheotiêuthứctínhchấtsởhữungườitathấyNHTMcóhaithànhphầnquan trọng nhấtlà vốnhuyđộng và vốnchủsởhữu.
Mụcđíchcủaviệcđánhgiávốnhuyđộnglàđểtrảlờichocâuhỏi:NHcóhuyđộngđủsốvốn cầnthiếtđápứngcácnhucầunắmgiữcáctàisảncóhaykhông.Nộid u n g đánhgiábaogồmvi ệctínhtốcđộtăngtrưởngvàcơcấucủavốnhuyđộngtheocáctiêuchíloạitiền(VND,ngoạitệ),th ờihạn(khôngkỳhạn,cókỳhạn).Mỗil oạinguồnvốnhuyđộngđềucónhữngyêucầukhácnhauv ềchiphí,thanhkhoảndođó,N H cầnphảiquansát,đánhgiátừngloạinguồnvốnđểkịpthờicón hữngchiếnlượch u y động vốn tốtnhấttrongtừngthờikỳnhấtđịnh.
Mặc dùlàmộtchỉtiêutàichính quantrọng nhưngthựcra nókhôngtrực tiếpliênh ệvớirủirovìrủirocủaNHchủyếunằmởcáctàisảncó.Điềunàydẫnđếnviệcsửdụnghệs ốgiữavốntựcó sovớitổngtài sảncó.
TổngtàisảnCórủiro 1.2.4.3.2.Đánhgiátàisản Có ĐểđánhgiáchấtlượngtàisảnCó,ngườitathườngxemxétchấtlượngcủatoànb ộtàisảnC ó,cảvềquimôvàmứcđộrủiro.Đâylàchỉtiêutổnghợpphảnánhkhảnăngvềtàichính,khảnăn gsinhlờivànănglựcquảnlýcủaNHTM.Cáchlàmthông
24 thườngnhất,nhàquảntrịsẽnghiêncứutỷtrọngcủatừngkhoảnmụctàisảnđểcóthểđ ư ara nhữngnhậnđịnh khái quátvềcách phân bổvốncủa NH.
Tỷtrọng từngkhoảnmụctài sảncĩ= SốdưtừngkhoảnmụcTổ ngtàisảncó
Tiềnmặtvàmáymóc thiếtbịlàhai hạngmụctài sảncókhôngthuộccáctàisảncósinhlời.ýnghĩacủachỉsốnàynóilênphầntrămtàisảncóđượcđầ utưvàotàisảncó sinhlời.
Từcáctỷsốnày,cácnhàquảntrịsẽnắmđượckếtcấutàisảncó,quađócóthểnhậnđịnhđư ợcmặtmạnh,mặtyếucủaNH.Bởivì,mỗikhoảnmụctàisảncóđềucók h ảnăngsinhlờivàđộant oàntrongkinhdoanhkhácnhau.Từcáinhìntổngquátvềcơcấutàisảnnhàquảntrịsẽnhậnrak hoảnmụcnàolàquantrọngnhấtđểđitìmhiểus â u hơn-t h ô n g thườngđólà hoạtđộngtíndụng.
MứcđộrủirocủatàisảnCócủaNHTMphụthuộcnhiềuvàomứcđộrủirotíndụng,như: (i)Thờigianquáhạncủacáckhoảnnợ;(ii)Khảnăngtrảnợcủakháchhàngv a y nợ;
(iii)Tìnhtrạngthếchấp,cầmcốcủakhoảnvay.Tuỳtheomụctiêuđánhgiá,cácnhàquảntrịđưara nhiềutiêuthứcphânbổkhácnhaukhiphânloạitổngdưnợcủaNH.Chẳnghạnphânloạicáckhoả ntíndụngtheongànhkinhtế,thànhphầnkinhtế,t h e o từngloạihàngh o á vốntíndụngđầu tư,khảnăngthanhtoánn ợcủakháchhàng…
Vớimỗicáchphânloạikhácnhau,nhàquảntrịcóthểxácđịnhđượcnhữngrủir o NHthươngmạiđ angvàsẽgánhchịuđểcóthểđưaranhữngbiệnpháphữuhiệu gópphầnnângcaochấtlượngtíndụngcủaNH.Thôngthườngthìngườitathườngsửdụngmộtsốc hỉtiêusauđâyđể đánhgiátìnhhìnhchovaycủaNH:
ChỉtiêunàyphảnánhkhảnăngchovaycủaNHTMsovớikhảnănghuyđộngvốnvà xácđịnhhiệuquảcủamỗiđồngvốnhuyđộngđược.Nếuchỉsốnàycànglớnthìphảnán h vốnđược sửdụngc à n g hiệuquả,nhưngđồngthời,nócũngphảnán hvốnđượcsửdụngtiềmẩnrủirocàngc ao.NhưngnếuhệsốnàythấplạithểhiệnNHTMsửdụngnguồnvốnhuyđộng kémhoặc khônghiệu quả.
Chỉtiêun à y phảnánhchấtlượngtíndụng.Nếutỷlệnàyngàyc à n g cao,cónghĩachấtlượ ngtíndụngthayđổitheochiềuhướngkhôngtốtvàngượclại.Hiệnnay,nếuNHTMnàocótỷlện ợquáhạn>5%đượccoilàNHyếukém.Tỷlệnày3% trongtổngsốchiphílãi.ĐiềunàychứngtỏnguồnvốncủaVCBkhádồidào,việcđivaychỉ
46 mangtínhthờiđiểm,phụcvụchonhucầuthanhkhoản.Tuynhiên,quansátqua4nămt a nhận thấy phầnchilãivaynàycóxuhướngtăngvềsốtuyệtđối.
Thứtư,tốcđộtăngchitrảlãihainămgầnđâylàkhácao(năm2006là73.8%;năm2007l à39%)vàđặcbiệtcaogấp1.5lầntốcđộtăngthutừlãi.Điềunàyđãdẫntớimứctăngtrưởngthunhập ròngtừlãingàycànggiảm(năm2005là74.6%;năm2006l à 17.3%đếnnăm2007chỉcòn2.5%. Đểđánhgiárõhơnảnhhưởngcủatốcđộtăngchilãivàthulãitớihiệuquảkinhdoanhtatính chỉsố thunhậpròngtừlãi/thutừlãi(xemPhụlục
Trong những năm gần đây, xu hướng giảm dần của lãi suất tại VCB đã được thể hiện rõ ràng Nguyên nhân chủ yếu là do sự thay đổi trong cơ cấu tài sản có sinh lời, ảnh hưởng đến mức độ tăng thu lãi, với tỷ trọng dư nợ tín dụng giảm 4% vào năm 2006 so với năm 2005 và giảm 9% vào năm 2007 Để cạnh tranh với các ngân hàng khác và thu hút nguồn vốn nhàn rỗi, VCB đã tăng lãi suất huy động, mặc dù lãi suất đầu ra không tăng tương ứng Hệ thống khách hàng của VCB khá tập trung, với 10 khách hàng vay lớn nhất chiếm 11.2% tổng dư nợ, cho thấy ảnh hưởng lớn của những khách hàng này đối với doanh thu của ngân hàng, đặc biệt là tại Chi nhánh TP Hồ Chí Minh, nơi 20 khách hàng lớn nhất đóng góp 60% tổng thu lãi.
%lãingoạitệ).Đ ố iv ớinhữngkháchhàngnày,VCBthườngphảiápdụngnhữngchínhsáchưuđ ãi(lãisuấttiềngửicaovàlãisuấtchovaythấp).Th ứ ba ,dolãisuấtthịtrường.Quansátchỉsốthun hậpròngtừlãi/ thutừlãicủacácNHkhác(xemPhụlục7),khôngchỉVCBmàtấtcảcácNHkháccũngđềubịgiảm. Điềunàylàmộtbằngchứngchứngminhrằng,hoạtđộngkinhdoanhtrêncáclĩnhvựctruyềnthống (tíndụngvàtiềngửi)củacácNHViệtNamngàycàngkhókhăn.
Phụlục7cũngchỉrarằng,trongsốcácngânhàngđượcsosánh,VCBcóchỉsố thunhậprò ngtừlãi/ thutừlãit ốtnhất:đểthuđược100đồnglãi,VCBphảitốnítchip h í trảlãinhất.Nguyênnhâncơbả ndo VCBsởhữumộtnguồnvốnchấtlượngtốt,giárẻ(50%làvốnkhôngkỳhạn, 50%làvốn ngoại tệ).
10%nhưngđâylànguồnthuc ó tínhchấtổnđịnh,tăngtrưởngđềuđặn(trungbình15%/ năm)ítbịảnhhưởngbởicácyếutốbênngoàinhưlãisuất,tỷgiá.Thànhphầnchínhcủathudịchvụr ònglà:(i)Thutừhoạtđộngthanhtoánnướcngoài(xuấtnhậpkhẩu,chuyểntiền)(chiếm51.8%); (ii)T h u từhoạtđộngpháthành,thanhtoánthẻ(chiếm22.1%);
(iii)Thutừhoạtđộngkhác(bảolãnh,ngânquỹ, chuyểntiềntrongnước…) (chiếm26.1%) (Nguồn:từcácbáocáochitiếtnăm2004-2007củaVCB)
2006,hoạtđộngkinhdoanhngoạihốicủaVCBcónhiềuthuậnlợi:k i m ngạchxuấtnhậpkhẩut ăngmạnh,nguồnkiềuhốidồidào,tỷg i á USD/
VNDkháổnđịnh.Sangnăm2007,tỷgiángoạitệcónhiềubiếnđộnglớn.CụcD ựtrữLiênbang Mỹđãbalầncắtgiảmlãisuấttừ5.25%xuốngcòn4.25%/ nămlàmc h o đồngUSDmấtgiámạnhsovớicácđồngtiềnchủchốtvàcảsovớiVND.Bámsátthịt rườngtrongnướcvàquốctế,vớinhữngchínhsáchchủđộngvà linhhoạtcủamình,VCBtiếptụckhẳngđịnhvait r ò vàv ịthếtronglĩnhvựckinhd o a n h ngoạitệ. Tổngdoanhsốmuabánngoạitệcủa
VCBtrongnăm2007đạt26.1tỷUSD,tăng4.5tỷUSD(tươngđương20.9%)sovớinăm2006.
Vớirấtnhiềunỗlực,cốgắng,năm2007thulãitừhoạtđộngkinhdoanhngoại tệcủaVCBđạt354tỷđồng,tănggấp4.4lầnsovớinăm2004,đạttốcđộtăngtrungbìnhl à 19.5%/ năm.Tỷtrọngthukinhdoanhngoạitện g à y càngtăngtrongtổngthunhậpcủaNH,cụthểnă m2005thukinhdoanh ngoạitệđónggóp4.5%tổngthu;năm2006là5 2 % vànăm2007là6.0%.Cóthểnói,kinhdoanh ngoạitệlàmộtthếmạnhcủaVCBv à đâycũng là mộttrongnhữngnguồnthuquantrọng của NH.
Dosớmnhậnthứcđượctầmq u a n trọngcủahoạtđộngđầutưg ó p vốn,liêndoanh,kiênk ếtmuacổphần,dovậyVCBđãxâydựngchomìnhmộtdanh
47 mụcđầutưcóchấtlượng,manglạihiệuquảcaotrongthờigianqua.Tínhđếnthờiđiểm31.12.2007tổngsốvốnđầutưcholoạihìnhnàylà1.623tỷđồng,mangvềchoVCB
(Chitiếtd a n h mụcđầutưthểhiệntrongPhụlục5.HiệntạiVCBthamgiagópvốnvào23đơnv ị.Nhìnchunghoạtđộnggópvốnliêndoanh,muacổphầncủaVCBkháhiệuquả.CácđơnvịmàVC Bđầutưđềucókếtquảkinhdoanhtốtvàcógiátrịthịtrườngtươngđốicao.Theogiáthịtrườngthìtổ ngvốnđầutưcủaVCBcógiátrịkhoảng5.526tỷđồng,tăng hơn 3,4lầnsovớigiátrịđầutưbanđầu.
Năm2002,VCBthànhlậpCôngtyChứngkhoánVCB(VCBS)theomôhìnhCôngtyT NHHmộtthànhviên,vớimứcvốnđiềulệ60tỷVNDvàdoVCBsởhữu100%vốn.Năm2006, VCBđãcấpthêmvốnvàtăngvốnđiềulệcủaCôngtychứngkhoánVCBlênđến200tỷVND.
Đến ngày 31.12.2007, VCBSc đã phục vụ 40.000 khách hàng với tổng giá trị giao dịch đạt 172.900 tỷ đồng, chiếm 26% thị phần Phí môi giới đạt 122,3 tỷ đồng, cao gấp hơn 3 lần so với năm 2006 Trong lĩnh vực bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ và trái phiếu chính quyền địa phương, công ty vẫn giữ vị trí dẫn đầu thị trường với doanh số trên 9.000 tỷ đồng và doanh thu thực đạt 4,6 tỷ đồng Doanh thu từ hoạt động đầu tư - tự doanh chứng khoán là 290 tỷ đồng, trong khi lợi nhuận trước thuế đạt 228 tỷ đồng, đóng góp 3,7% vào tổng thu nhập của VCB.
CáckhoảnthukháccủaVCBchủyếunămởmụcthutừcáckhoảnnợđãxửlý.T ín h từnă m1996đến31/12/2007,VCBđãsửdụngdựphòngđểxửlýtổngsốrủiroluỹkếlà4.467tỷđồng ,trongđó,nợtíndụnglà4.195tỷđồng,L/
Cquáhạntừthờibaocấp146tỷđồng,rủirokháclà126tỷđồng.Saukhixửlýnợtíndụngbằngdựp hòng,VCBđãxâydựngcácphươngánthuhồinợvàtíchcựctậnthuchoNH.Cáckhoảnthuh ồinà yđượcchovàokhoảnmụcthukhác.
Bảng2.12C á c khoảnmụcchi phí Đơn vịtỷđồng,%
Bảng2.12và2.13chothấy:Tổngchiphíngàymộttăngcảvềsốtuyệtđốilẫnsốtươngđ ố i.Cụthể:
Năm2004tổngchiphílà1.346tỷđồng,đếnnăm2007đãtănggấp2.3lần,l ê n tới3.138tỷđồng,tă ngtrungbình26%/năm.Cóhainguyênnhânchínhdẫntớithựctrạngnày:th ứnhấ t do trích lậpdựphòngđểgiảiquyết nợxấu,
(năm2005tỷlệtríchlậpd ựphòngrủirolêntới61%tổngchiphí).Th ứ hai ,vớichủtrươngmởrộn gmạnglướic h i nhánh,nênkhoản mụcchichocáchoạtđộngkhácngàymột mởrộng
Bảng2.13TốcđộtăngCác khoảnmục chi phí
Chi phí kháccho hoạtđộngKD -31.70% 32.0% 91.11% -158 109 410 Chidựphòngrủiro 236.90% -88.8% 608.62% 1,096 -1,385 1,059
Chidựphòngrủironăm2005là1.559tỷđồng,caogấpbalầnnăm2004(là46 3tỷđồn g)vàcaogấp9lầnnăm2006.Nguyênnhândotrongnăm2005VCBđãxửlýkhốilượnglớnnợxấ ulà831tỷđồng,vìthếchiphídựphòngrủirotrongnămtănglên.
Năm2006,căncứvàotìnhhìnhdưnợthựctế,sốdựphòng rủiroVCB cầnphảit r í c h là2.027tỷđồng,nhưngngânhàngmớichỉtríchlậpđủquỹdựphòngcụthểlà1.155 tỷđồngvà413.4tỷđồng(47.3%)sốdựphòngchung(quyếtđịnh493/2005/QĐ-
0 5 ) X ửl ý n ợxấubằngdựp h ò n g rủir o t r o n g nămnằmở mứcthấp( 2 5 8 tỷđồng),do vậy mức chiphídựphòngtrongnăm2006làthấpnhất(174tỷ đồng).
Năm2 0 0 7 , c h i p h í dựp h ò n g rủiroc ủaVCBl ê n tới1 2 3 3 tỷđồng,d o h a i nguy ênnhân:th ứnhấ t d ưnợtíndụngtăngcao(42%- mứctăngcaonhấttrongvòng5nămqua)đãđẩymứcdựphòngchunglêncao;th ứhai ,doVCBtríc hlậpđủtoànbộdựphòngchung.VCBlàNHTMNNđầutiênvàduynhấtt r í c h lậpđủd ựphòngch ungtrướcthờihạntheoquyđịnhcủaNHNN.
Vềcáckhoảnchiphíhoạtđộng.Tăngnổibậtnhấtlà khoảnchi lươngnhânviên,năm2
007tăngc h i 2 6 4 tỷđồng,tươngđươngtăng58.8%s o vớinăm2006.Nguyênnhânchínhlànhằ mđápứngnhucầumởrộngmạnglưới,sốlượngnhânviênt r o n g năm2007đ ãtăngthêm30%;ng oàira,mứcl ươngcũngđượcđềuchỉnhtăngt h ê m 28%
(theoquyếtđịnhcủaBộTàichínhnângmứclươngcơbảntừ350.000đồngl ê n 450.000đồng). Mặcd ù c h i p h í lươngcótăng,nhưngnếusovớicácNHTMCPk h á c , mứclươngtạiVCBvẫnc ònkháthấp,đặcbiệtlàđộingũlãnhđạo.Dovậy,VCBđ ãvàđangphảiđốimặtvớinạnchảymáuch ấtxám.Cáckhoảnchiphíkhácchohoạtđộngkinhdoanhtronghainăm2006,2007còntănglê nđángkểdonhucầumởrộngmạnglướichinhánh(riêngchiphíthuêvàsửachữatrụsở,chinhánh ,phònggiaodịchcủaVCBtrongnăm2007đãlêntới200tỷđồng).
2.2.3.3.Lợi nhuận vàcác chỉtiêuhiệu quảkinhdoanh
Bảng2.14chothấy:Lợinhuậntrướcthuếnăm2007củaVCBlà3.029tỷđồng,thấphơn2
3 % s o v ớinăm2 0 0 6 Trongv ò n g 5 nămtrởlạiđây,nhìnc h u n g sựt ăngtrưởnglợinhuậncủ aVCBl à k h ô n g đều:năm2 0 0 4 / 2 0 0 3 tăng6 6 % ; năm2005/2004tăng17%;năm2006/2005tăng121%vànăm2007/2006giảm22%.Việcphântíchchitiếtthunhậpvàchiphíbêntrênđã chotabiếtnguyênnhâncơbản:trongkhithunhậpcó tănglênnhưngvớitốcđộngàycànggiảm(51%=>23%=>12%)thìchiphíhầunhưnămnàocũngtăngvớitốcđộcao(88%=>110%)ngoạitr ừnăm2006dotríchdựp h ò n g rấtthấp.
Bảng2.14:Mộtsốchỉtiêuvềkếtquảkinh doanh củaVCB Đơnvị:Tỷđồng,%
Quansátbảnglợinhuậntheotừngchinhánh(xemphụlụcsố3)tacónhậnxét:V C B hiện cógần70chinhánh,mộtnửatrongsốđólàcácchinhánhmớimở(hoặcn â n g cấptừchinhá nhcấp2)vàhầuhếtđềucólãi.Tuynhiên,đónggópnhiềuchohệthốngvẫnchỉlàmộtsốchinhánh chủchốtnhưHồChíMinh,Hộisở,VũngTàu,ĐồngNai,TânThuận….Khinhữngchinhánhnàyc ósựbiếnđộngvềlợinhuậnthìtổnglợinhuậncủaVCBcũngbịảnhhưởngngay.Năm2007lợinh uậncủaVCBHồChíMinhđạt617tỷđồng,giảm300tỷđồngsovớinăm2006;ĐồngNaiđạt104 tỷđồng,giảm
40tỷđồng;Hộisởchínhgiảm500tỷđồng….làmchotổnglợinhuậntrướcthuếcủahệthốnggiảmg ần900tỷđồng.Lợinhuậngiảmđềudiễnratạinhữngt r u n g tâmcạnht r a n h khốcliệtnhấtvềtàic hính,tiềntệlàHàNộivàHồChíMinh,vàcũngchínhtạinhữngchinhánhcóhệthốngkháchhàngt ậptrungnhất.VàkhinhữngkháchhàngVIPrađi(donhiềunguyênnhânkhácnhau:dochấtlượng phụcvụ,doNHkháccạnhtranhl ô i kéo,dobảnthândoanhnghiệpmởmộtNHmới….)thìkếtqu ảkinhdoanhcủacácc h i nhánhnàycũngbịtácđộng.ĐiềunàyđặtravấnđềVCBcầnxâydựngm ộtchiếnlượcchămsóc, thuhútv à giữc h â n kháchhàng mộtcáchhiệuquảhơn.
Lợinhuận trên tài sảncó (ROA)
Mặcd ù năm2 0 0 7 ROAthấphơnnăm2006,nhưngnếun h ì n nhậntrongmộtkhoảngthờ igiandàihơntathấyxuhướngđilêncủaROA.Giaiđoạn2004-
€0.3%).Năm2006,ROA caonhấtdochiphítríchdựphòngthấpnhất(năm2006VCBchưatríchđủdựphòng chung). Theokinh nghiệmquốc tế,ROAđược phân hóatheo cáccấpđộsau:
Nếu ROAđạt 23%=>12%)thìchiphíhầunhưnămnàocũngtăngvớitốcđộcao(88%=>110%)ngoạitr ừnăm2006dotríchdựp h ò n g rấtthấp.
Bảng2.14:Mộtsốchỉtiêuvềkếtquảkinh doanh củaVCB Đơnvị:Tỷđồng,%
Quansátbảnglợinhuậntheotừngchinhánh(xemphụlụcsố3)tacónhậnxét:V C B hiện cógần70chinhánh,mộtnửatrongsốđólàcácchinhánhmớimở(hoặcn â n g cấptừchinhá nhcấp2)vàhầuhếtđềucólãi.Tuynhiên,đónggópnhiềuchohệthốngvẫnchỉlàmộtsốchinhánh chủchốtnhưHồChíMinh,Hộisở,VũngTàu,ĐồngNai,TânThuận….Khinhữngchinhánhnàyc ósựbiếnđộngvềlợinhuậnthìtổnglợinhuậncủaVCBcũngbịảnhhưởngngay.Năm2007lợinh uậncủaVCBHồChíMinhđạt617tỷđồng,giảm300tỷđồngsovớinăm2006;ĐồngNaiđạt104 tỷđồng,giảm
40tỷđồng;Hộisởchínhgiảm500tỷđồng….làmchotổnglợinhuậntrướcthuếcủahệthốnggiảmg ần900tỷđồng.Lợinhuậngiảmđềudiễnratạinhữngt r u n g tâmcạnht r a n h khốcliệtnhấtvềtàic hính,tiềntệlàHàNộivàHồChíMinh,vàcũngchínhtạinhữngchinhánhcóhệthốngkháchhàngt ậptrungnhất.VàkhinhữngkháchhàngVIPrađi(donhiềunguyênnhânkhácnhau:dochấtlượng phụcvụ,doNHkháccạnhtranhl ô i kéo,dobảnthândoanhnghiệpmởmộtNHmới….)thìkếtqu ảkinhdoanhcủacácc h i nhánhnàycũngbịtácđộng.ĐiềunàyđặtravấnđềVCBcầnxâydựngm ộtchiếnlượcchămsóc, thuhútv à giữc h â n kháchhàng mộtcáchhiệuquảhơn.
Lợinhuận trên tài sảncó (ROA)
Mặcd ù năm2 0 0 7 ROAthấphơnnăm2006,nhưngnếun h ì n nhậntrongmộtkhoảngthờ igiandàihơntathấyxuhướngđilêncủaROA.Giaiđoạn2004-
€0.3%).Năm2006,ROA caonhấtdochiphítríchdựphòngthấpnhất(năm2006VCBchưatríchđủdựphòng chung). Theokinh nghiệmquốc tế,ROAđược phân hóatheo cáccấpđộsau:
Nếu ROAđạt