Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sở giao dịch II ngân hàng công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRƯƠNG THỊ THU NGÂN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH II NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 2- DANH MỤC C KÝ U, CÁÙC C MU ÏC CÁÙC KY Ù HIỆÄU, CHỮÕ VIẾTÁT TẮ T TA ÉT TP HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh SGDII : Sở Giao Dịch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT : Ngân Hàng Công Thương NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước NHTM : Ngân Hàng Thương Mại TCTD : Tổ Chức Tín Dụng TDNH : Tín Dụng Ngân Hàng TDTM : Tín Dụng Thương Mại TDH : Trung Dài Hạn 10 TBCN : Tư Bản Chủ Nghóa 11 SXKD : Sản Xuất Kinh Doanh 12 CBTD : Cán tín dụng 13 NQH : Nợ hạn 14 NVHĐ : Nguồn vốn huy động 15 TGTCKT : Tiền gửi tổ chức kinh tế 16 DN TDH : Dư nợ trung dài hạn 17 DSTT : Doanh số toán 18 TM : Tiền mặt 19 DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 20 DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh LỜI MỞ ĐẦU SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI : Hoạt động tín dụng cầu nối trung gian nơi thừa nơi thiếu vốn, đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế xã hội đất nước Việc hoàn trả gốc, lãi khách hàng vay vốn có ý nghóa định đến phát triển ngân hàng Chính thế, việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề cốt yếu hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh ngân hàng, giai đoạn tăng trưởng nhanh Bởi lẽ, tăng trưởng nâng cao chất lựợng tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ tác động qua lại với Việc làm để tăng trưởng tín dụng bảo đảm chất lượng tín dụng vấn đề mà TCTD, quan quản lý nhà nước, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Đối với Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam việc tăng trưởng tín dụng đạt đựơc thành tựu khả quan, bên cạnh tồn cần giải để góp phần đưa tín dụng tăng trưởng cách bền vững Xuất phát từ tình hình trên, qua trình làm việc chi nhánh hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn người hướng dẫn khoa học giúp đở đồng nghiệp, xin chọn đề tài :”Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch II-Ngân hàng Công thương Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ kinh tế chuyên ngành Kinh tế-Tài chính-Ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào 03 nội dung sau : – Tổng quan tín dụng kinh tế thị trường – Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng công thương Việt Nam, đánh giá mặt đạt tồn cần giải – Đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch II-Ngânhàng Công thương Việt Nam PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghóa vật biện chứng chủ nghóa vật lịch sử, áp dụng phương pháp thống kê, quy nạp, tổng hợp, so sánh để làm rõ vấn đề luận án ĐỐI TƯNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU : – Đối tượng nghiên cứu luận án Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam – Phạm vi nghiên cứu luận án khái quát tình hình kinh tế xã hội TP HCM, khái quát hoạt động ngân hàng công thương Việt Nam, tập trung vào hoạt động Sở giao Dịch II-NHCTVN giai đoạn 2000-2006 KẾT CẤU CỦA LUẬN ÁN : Luận án gồm 72 trang chia làm 03 chương : – Chương I : Lý luận chung tín dụng kinh tế thị trường – Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam Do thời gian khả nghiên cứu thân hạn chế, luận án chưa thể đề cập hết khía cạnh vấn đề số sai sót định, mong nhận đóng ý kiến Quý Thầy, Cô bạn đồng nghiệp để luận án hoàn thiện mang tình thực tiễn cao Xin chân thành cảm ơn! Tp Hồ Chí Minh tháng 06 năm 2007 Học viên cao học kinh tế khóa 14 TRƯƠNG THỊ THU NGÂN CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG : 1.1.1 Khái niệm tín dụng : Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Nói cách khác, tín dụng quan hệ kinh tế hai chủ thể Nhờ quan hệ mà phận vốn (bằng tiền vật) chuyển từ chủ thể cho vay sang chủ thể vay để sử dụng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Sau đó, vốn phải hoàn trả cho người cho vay kèm theo số lợi tức định Tín dụng biểu qua sơ đồ sau: (1) Cho vay vốn Chủ thể cho vay Chủ thể vay (Lender) (Borrower) (2) Hoàn trả vốn lãi 1.1.2 Quá trình đời phát triển tín dụng : Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hóa, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hóa - tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hóa phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ, … Tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, có nhiều hình thức khác nhau, có tính chất chung sau: • Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng • Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” • Giá trị tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.3 Bản chất tín dụng : Bản chất tín dụng hiểu theo hai khía cạnh sau : - Thứ : Tín dụng quan hệ kinh tế phát sinh người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội 12 tránh rủi ro người gây tình trạng cấu kết khách hàng cán tín dụng, trình độ cán thiếu hiểu biết gây ra, … để từ đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng Với hệ thống nhiều NHTM tập trung địa bàn TP HCM nay, việc cạnh tranh diễn gay gắt liệt, kể việc hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện tín dụng nhằm lôi kéo khách hàng Trong bối cảnh việc vừa không gây khó dễ cho khách hàng, vừa đủ khả để xác định chất lượng thực khách hàng vay vốn vấn đề khó khăn đòi hỏi trình độ chuyên môn, kinh nghiệm khả giao tiếp đội ngũ cán tín dụng Để làm điều này, SGDII cần phải xây dựng đào tạo đội ngũ cán tín dụng có lực trình độ, kinh nghiệm, lòng tận tụy, nhiệt tình với công việc đạo đức nghề nghiệp để hướng dẫn tư vấn cho khách hàng, tiếp xúc tìm hiểu đánh giá thông tin để khách hàng cảm thấy an tâm, thoải mái tin tưởng giao dịch, qua kịp thời phát thông tin sai lệch, dấu hiệu rủi ro để kịp thời xử lý Ngoài ra, SGDII cần có chế độ đãi ngộ cụ thể khuyến khích vật chất, tinh thần người có tay nghề cao, trình độ chuyên môn giỏi, có đóng góp nhiều công sức để thu hút họ công tác lâu dài với chi nhánh Hiện chế tiền lương cán ngân hàng mang tính chất bình quân, mang tính cào thu nhập, chưa gắn hoàn toàn với hiệu kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng chế tiền lương, phụ cấp, khen thưởng gắn với người tạo thu nhập chủ yếu để tạo động lực cán làm công 13tác tín dụng, làm cho họ phấn đấu công việc, lấy phục vụ khách hàng làm phương châm hành động Mặt khác, SGDII nên phân công riêng phận chuyên thực công chứng, đăng ký giao dịch NHTMCP để đảm bảo giải hồ sơ khách hàng nhanh chóng, thuận lợi, nhằm giải kịp thời nhu cầu ốn cho khách hàng 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội : Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý rủi ro phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích, thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Ngoài ra, chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm tra chéo thực hoán đổi CBTD sở đảm bảo ổn định phát triển Chi nhánh cần phải xem công tác kiểm tra, kiểm soát nội công cụ đắc lực giúp cho nhà quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cách có hiệu quả, pháp luật, ngăn chặn sai sót cho vay 3.2.7 Quản lý rủi ro nhằm xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng : Mặc dù có nhiều biện pháp an toàn để quản lý khoản vay, song hoạt động tín dụng gắn liền với rủi ro nên việc tồn khoản vay có vấn đề nhiều nguyên nhân thực tránh khỏi, điều có nghóa phận khoản vay danh mục tín dụng ngân hàng có khả xảy tổn thất không thu hồi phần hay toàn kế hoạch Các dấu hiệu để NH nhận biết khoản vay có vấn đề : - Sử dụng vốn vay sai mục đích, khách hàng vay không trung thực quan hệ tín dụng - Thanh toán tiền vay không kế hoạch, kỳ hạn khoản vay phải điều chỉnh liên tục - Tình hình kinh doanh có nhiều biến động nguyên nhân chủ quan so với kế hoạch kinh doanh, có sai lệch tương đối dòng tiền thực tế so với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ Có biến động tăng bất thường khoản tài sản có công nợ, hàng tồn kho có tăng đột biến việc sử dụng đòn bẩy tài - Không chậm trể báo cáo tình hình tài cho ngân hàng, không thuyết minh thuyết minh không rõ ràng số liệu báo cáo tài chính, trì hoãn hợp tác với việc kiểm tra thường xuyên ngân hàng - Thiếu đảm bảo nợ vay sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn trang trãi cho khoản kinh doanh thua lỗ… Mục tiêu ngân hàng việc xử lý khoản vay có vấn đề tối đa hóa tỷ lệ thu hồi khoản vay này, để thực tốt mục tiêu phận quản lý rủi ro chuyên biệt SGDII cần phải thực sau : - Luôn giữ vững mục tiêu, tận dụng hội để tận thu nguồn vốn cho vay - Nắm bắt ngay, xác thực trạng rủi ro khoản vay, phân tích nguyên nhân đưa đến khoản vay có vấn đề từ đề giải pháp, ràng buộc khách hàng vay cắt giảm chi phí, tăng dòng tiền, xử lý tài sản bào đảm…làm giảm thiểu rủi ro tăng khả năng, tỷ lệ thu hồi khoản vay - Giám sát thường xuyên, chặt chẽ để phát kịp thời vấn đề phát sinh liên quan đến khoản vay, kiểm soát nguồn thu, tài sản bảo đảm mà khách hàng cam kết dụng để trả nợ vay ngân hàng - Cân nhắc dự báo toàn khả xảy khoản vay để tìm giải pháp cụ thể, thích hợp, hạn chế thấp mức độ tổn thất cho khoản vay 3.3 CÁC GIẢI PHÁP MANG TÍNH CHẤT VĨ MÔ CỦA NHNN : 3.3.1 Phát huy tối đa hiệu hoạt động Trung Tâm thông tin tín dụng(CIC): Thông tin xác chìa khóa thành công kinh doanh, đặc biệt giai đoạn cạnh tranh hội nhập quốc tế bùng nổ thông tin, công nghệ đại coi thách thức lớn cho hệ thống NHTM Việt Nam Vì vậy, nâng cao chất lượng thông tin lónh vực ngân hàng đóng vai trò then chốt quan trọng đến định đến thành đạt ngân hàng Mặc dù Trung Tâm thông tin tín dụng(CIC) nơi cung cấp thông tin thức cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên để CIC trở thành nơi tin cậy, cung cấp thông tin xác, đầy đủ kịp thời cho NHTM nhằm phục vụ công tác phòng ngừa, quản lý rủi ro tín dụng cần thực biện pháp sau: – Hiện đại hóa hoàn thiện quy trình xử lý thông tin liên tục từ khâu thu thập, lựa chọn, phân tích, xử lý dự đoán thông tin để kịp thời cung cấp thông tin đầy đủ, xác, chất lượng hiệu – NHNN cần có quy định bắt buộc tất TCTD phải thành viên trung tâm CIC phải tham gia việc cung cấp, cập nhật thông tin, số liệu vê khách hàng Có biện pháp chế tài, xử lý nghiêm minh ngân hàng cố tình che dấu thông tin khách hàng có cố rủi ro tín dụng xảy – CIC cần mở rộng mạng lưới thông tin, có phối hợp chặt chẽ với quan chức có liên quan : Chi Cục Thuế, Chi Cục Thống Kê, Bộ Kế Hoạch Đầu Tư…qua nối mạng trực tiếp Từ thông tin thu thập được, phận CIC phải có nhiệm vụ sàng lọc thông tin, thường xuyên hoàn thiện cập nhật số liệu kinh tế, tài doanh nghiệp nhằm cung cấp cho NHTM – Xây dựng mạng lưới thông tin theo hướng quản lý tín dụng dự báo thông tin, CIC phải trở thành công cụ hữu hiệu giám sát từ xa NHNN giảm thiểu đến mức thấp rủi ro tiềm tàng xảy cho NHTM Hiện nay, chưa có công ty đánh giá xếp loại donh nghiệp, CIC cần đẩy mạnh công tác đánh giá xếp loại DN để hổ trợ cho NHTM Vấn đề thông tin CIC cung cấp xác kịp thời vấn đề mà ngân hàng quan tâm hàng đầu Do vậy, CIC cần phải đưa thông tin có ích cho TCTD để chứng minh trung tâm thông tin địa đáng tin cậy 3.3.2 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát NHNN : Nhằm đảm bảo cho hệ thống NHTM hoạt động kinh doanh hiệu quả, với mục đích trì bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền tránh cho kinh tế tránh khỏi chấn động, khủng hoảng hệ thống NHTM gây ra, đồng thời ngăn chặn xử lý kịp thời hành vi tiêu cực gây thất thoát việc sử dụng vốn tín dụng, công tác tra, kiểm soát NHNN cần có biện pháp:  Thanh tra NHNN phải có lịch kiểm tra định kỳ NHTM theo chuyên đề kiểm tra Sau phải có phân tích cụ thể, cảnh báo rủi ro cho vay nghiệp vụ khác  Khi có nguy rủi ro phát phải thông tin cảnh báo đến tất NHTM  Nâng cao hiệu lực kiến nghị, biện pháp Thanh tra, tránh tình trạng có nhiều kiến nghị Thanh tra chế tài buộc NHTM thực  Cần phải liên tục đào tạo đội ngũ Thanh tra có kiến thức, chuyên môn giỏi, đạo đức tốt trang bị hệ thống làm việc đại với chế độ đãi ngộ tương xứng 3.3.3 Thực bảo hiểm rủi ro tín dụng: Bằng nhiều biện pháp kỹ thuật phòng ngừa rủi ro khác : hoàn thiện quy trình cho vay, tăng cường công tác kiểm tra giám sát vốn vay, xếp loại lựa chọn khách hàng cho vay, trích lập dự phòng rủi ro Tuy nhiên phương pháp phát huy tác dụng giới hạn định Một giải pháp mang tính khả thi mà nước giới thực bảo hiểm rủi ro tín dụng Việc thực bảo hiểm rủi ro tín dụng thực sau hợp đồng tín dụng ký kết, với tham gia công ty bảo hiểm chuyên nghiệp Việc lựa chọn hợp đồng tín dụng chất lượng để bảo hiểm gây sức ép với NHTM buộc phải thay đổi phương thức kinh doanh mình, đồng thời chuyển rủi ro cho công ty bảo hiểm Bảo hiểm tín dụng trở thành chắn kinh tế thực cho NHTM bù đắp kịp thời rủi ro tín dụng xảy đảm nhận công việc lại liên quan đến xử lý nợ thay cho NHTM, tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM yên tâm kinh doanh Trước mắt NHNN nên đứng thành lập công ty bảo hiểm tín dụng với mô hình tương tự công ty bảo hiểm tiền gửi cho phép công ty bảo hiểm tiền gửi đảm nhận, tạo điều kiện cho NHNN dể dàng kiểm tra, tra toàn hoạt động kinh doanh NHTM Trong tương lai hoạt động bảo hiểm tín dụng vào nề neap ổn định công ty bảo hiểm Việt Nam nhà nước nên phá độc quyền cho công ty bảo hiểm tham gia 7 TÀIØI LIỆ LIE THAM KHẢỎO U TS.Hồ Diệu (chủ biên)(2001), Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên)(2005), Tín dụng Ngân hàng - Nhà xuất Thống kê, TP HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên), Tiền tệ Ngân hàng - Nhà xuất Thống kê – Năm 2004 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên)(2003), Tín dụng Ngân hàng (Tiền tệ Ngân hàng II) – Trường Đại học Kinh tế TP HCM - Nhà xuất Thống kê, TP HCM Triết học 1, 2, - Bộ Giáo Dục Đào Tạo - NXB Chính Trị Quốc Gia - 2001 Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc Lần thứ IX – Nhà xuất Chính trị Quốc gia – Năm 2001 Báo cáo thường niên năm 2001-2005 Ngân hàng Công thương Việt Nam Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 1997-2006 Sở Giao Dịch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Luật Tổ chức Tín dụng 10 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 11 Báo cáo tổng hợp kinh tế TP HCM năm 2003 Cục Thống Kê TP HCM 12 Quy hoạch phát triển kinh tế – xã hội TP HCM năm 2000 – 2010 UBND TP HCM 13 Các văn hành liên quan đến công tác tín dụng hệ thống Ngân hàng công thương Việt Nam 14 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 NHNNVN 15 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNNVN 16 Tạp chí ngân hàng 17 Tạp chí phát triển kinh tế 18 Tạp chí tài 19 Thời báo kinh tế Việt Nam 20 Một số tài liệu khác… ... trạng hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chương III : Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương Việt Nam Do thời gian... Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam kết hoạt động kinh doanh năm qua 2.1.2.1 Giới thiệu vài nét Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam Sở Giao Dịch II- Ngân hàng Công thương. .. Minh SGDII : Sở Giao Dịch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT : Ngân Hàng Công Thương NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước NHTM : Ngân Hàng Thương Mại TCTD : Tổ Chức Tín Dụng TDNH : Tín Dụng Ngân Hàng