Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã quảng yên tỉnh quảng ninh

Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã quảng yên tỉnh quảng ninh Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã quảng yên tỉnh quảng ninh Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã quảng yên tỉnh quảng ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC PHENIKAA PHẠM THỊ CÚC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG YÊN, TỈNH QUẢNG NINH CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM THỊ HOÀNG ANH HÀ NỘI, NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình trước Tác giả luận văn Phạm Thị Cúc LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn đến Ban Giám hiệu, tồn thể thầy giáo Trường Đại học Phenikaa nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức trình tác giả theo học tại trường tạo điều kiện thuận lợi để giúp tác giả thời gian học tập nghiên cứu nhằm hồn thành chương trình Cao học Với tình cảm trân trọng nhất, tác giả luận văn xin bày tỏ cảm ơn chân thành, sâu sắc tới PGS.TS Phạm Thị Hồng Anh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn đồng chí Ban lãnh đạo, anh em bạn bè đồng nghiệp giúp đỡ tạo điều kiện cho tác giả việc thu thập số liệu để hoàn thiện luận văn Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên tiếng Việt Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại GDP Tổng sản phẩm quốc nội NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thông tin tin dụng RRTCV Rủi ro cho vay TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên HĐKD Hoạt động kinh doanh SXKD Sản xuất kinh doanh BCTC Báo cáo tài DNTN Doanh nghiệp tư nhân HTX Hợp tác xã CTCP Công ty cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội CBTD Cán tín dụng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay 1.1.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cho vay 1.1.2 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay 11 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay 14 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay 17 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro cho vay (theo Basel) : 21 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro theo Basel 23 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 26 1.3.1 Các nhân tố chủ quan: 26 1.3.2 Các nhân tố khách quan 27 Kết luận chương 29 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT VIỆT NAM, CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG YÊN, TỈNH QUẢNG NINH 30 2.1 Tổng quan hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 30 2.1.1 Giới thiệu Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 30 2.1.2 Hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh Quảng Yên, Quảng Ninh 35 2.1.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh Quảng Yên, tỉnh Quảng 35 2.1.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 42 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 45 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 45 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức chế điều hành quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 47 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 49 2.3 Đánh giá tình hình thực cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 68 2.3.1 Kết 68 2.3.2 Tồn tại 70 2.3.3 Nguyên nhân 72 Kết luận chương 75 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG YÊN, TỈNH QUẢNG NINH 77 3.1 Quan điểm định hướng chiến lược quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 77 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 77 3.1.2 Quan điểm quản trị rủi ro hoạt động cho vay 79 3.2 Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh 81 3.3 Một số kiến nghị 89 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành 89 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh 93 Kết luận chương 94 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn Agribank Quảng Yên giai đoạn 2014 - 2018 37 Bảng 2.2 Doanh số cho vay theo đối tượng Agribank Quảng Yên giai đoạn 2014 – 2018 39 Bảng 2.3 Doanh số cho vay theo đối tượng Agribank Quảng Yên giai đoạn 2014 – 2018 41 Bảng 2.4 Tình hình phân loại nợ tại Agribank Chi nhánh Quảng Yên giai đoạn 2016-2018 43 Bảng 2.5 Bảng liệt kê rủi ro khách hàng có nhu cầu vay vốn 50 Bảng 2.6 Bảng xếp loại khách hàng theo điểm số 53 Bảng 2.7 Chính sách cho vay theo mức độ rủi ro 54 Bảng 2.8 Quy định tỷ lệ cho vay giá trị chấp 60 Bảng 2.9: Cách phân loại nhóm nợ tỷ lệ trích lập dự phịng 63 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phòng RRCV cho vay 64 Bảng 2.11 Kết xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Quảng Yên năm 2014 - 2018 66 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức máy ngân hàng No&PTNT chi nhánh thị xã Quảng Yên 33 Hình 2.2: Doanh số cho vay Ngân hàng theo thời hạn từ 2014-2018 38 Hình 2.3 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Quảng Yên giai đoạn 2014-2018 43 Hình 2.4 Sơ đồ máy quản lý rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh TX Quảng Yên 47 Hình 2.5 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank Chi nhánh TX Quảng Yên 49 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận kinh doanh chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên với đó, hoạt động cho vay xem hoạt động có rủi ro lớn Hậu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thường nặng nề: làm giảm khả khoản, tăng chi phí hoạt động, giảm hiệu kinh doanh làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro hoạt động cho vay chủ yếu đến từ tác động ảnh hưởng kinh tế nước, yếu việc sử dụng vốn thiếu minh bạch thơng tin tài doanh nghiệp, quản lý thiếu chặt chẽ ngân hàng việc cấp tín dụng làm xuất ngày nhiều rủi ro hoạt động cho vay, dẫn đến phận lớn khoản vay bao gồm gốc lãi khó thu hồi được, trở thành khoản nợ xấu tồn đọng hệ thống ngân hàng Theo báo cáo Uỷ ban Giám sát Tài quốc gia cơng bố cuối năm 2017, tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng khoảng 9,5%, bao gồm nợ xấu nội bảng, ngoại bảng, khoản nợ xấu cấu nợ xấu tiềm ẩn Mặc dù so với giai đoạn năm 2013 – 2015, tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng giảm dần tốc độ giảm tương đối chậm, nợ xấu ngưỡng tương đối cao Trước thực trạng đó, yêu cầu giải toán nợ xấu cần thiết Bởi nợ xấu trở thành gánh nặng không cho hoạt động ngân hàng, doanh nghiệp, mà cho kinh tế Tại Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam (Agribank), tính đến cuối năm 2017, nợ xấu nội bảng 18.000 tỷ đồng, chiếm 2,05% dư nợ tín dụng 40.000 tỷ đồng trái phiếu đặc biệt VAMC phát hành Nếu tính nội bảng ngoại bảng tỷ lệ nợ xấu mức 4,23% dư nợ tín dụng Tại Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh thị xã Quảng Yên, Tỉnh Quảng Ninh, tính đến cuối năm 2018, nợ xấu nội bảng không vay tại ngân hàng mà cịn vay tại nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay tại ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh - Trên sở giới hạn tiền vay phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong trình này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/ dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ, Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy - Chú trọng đến công tác thẩm định dự án đầu tư: Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khơng cao, nguy phát sinh rủi ro tín dụng lớn Đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Cần thuê tổ chức định giá hay kiểm tốn dộc lập, có uy tín để kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản, qua đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm Ngoài ra, cần phải thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/ dự án, tài sản bảo đảm để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi ngân hàng đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 83 Trong thẩm định cho vay cho khách hàng, công tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay thơng tin quan trọng với ngân hàng Việc khách hàng cung cấp thông tin đầy đủ xác hay khơng ảnh hưởng lớn đến định cấp tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh Trong trình thẩm định khách hàng, chuyên viên khách hàng thu thập thông tin từ khách hàng thơng qua cơng cụ tìm kiếm vấn trực tiếp khách hàng, mua tìm kiếm thông tin qua trung gian quan quản lý nhà nước, ngân hàng khác, hay thông qua báo cáo mà khách hàng cung cấp báo cáo tài chính, báo cáo bán hàng Một số thông tin quan trọng cần phải nắm sau thu thập thông tin là:  Những thông tin lực của khách hàng: Khách hàng có lực pháp lý hay không, người đứng tên vay vốn có đúng thẩm quyền ký hồ sơ hay khơng, người vay vốn có lực hành vi dân hay khơng  Thơng tin tài chính: Đánh giá lực tài khách hàng, khách hàng có đủ nguồn vốn để đối ứng cho phương án kinh doanh có đủ nguồn thu để trả nợ hay không  Thông tin tài sản bảo đảm: Đánh giá giá trị thực tế tài sản bảo đảm, thu thập đầy đủ thông tin liên quan đến tài sản bảo đảm chủ tài sản có nợ không để tránh vay hộ vay ké, pháp lý tài sản hồn thiện hay chưa, có xảy tranh chấp hay không; trường hợp khách hàng mua tài sản từ người khác thu thập thơng tin khách hàng trả hết tiền mua hay chưa  Thơng tin lịch sử tín dụng khách hàng tại chi nhánh tổ chức tín dụng khác: Thơng qua trung tâm tín dụng CIC, kênh thơng tin quan trọng cung cấp cho chi nhánh lịch sử trả nợ khách hàng khứ tại, để đánh giá khách hàng có vay đúng mục đích hay khơng hay vay đảo nợ, trả nợ ngân hàng khác  Những thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh khách hàng: Thông qua quan thuế, quan hải quan, Chi nhánh nên thu thập thông tin xem 84 xét khách hàng có nợ thuế hay bị cưỡng chế thuế hay khơng, có thực đúng nghĩa vụ với quan nhà nước hay khơng 3.2.3 Hồn thiện hoạt động kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay Quy trình kiểm tra trước giải ngân phải thực nghiêm ngặt đảm bảo độ xác cao Khi có định phê duyệt khoản vay, Agribank Chi nhánh Quảng Yên cần tiến hành giải ngân theo đúng chứng từ hợp pháp duyệt Song song đó, cán quản lý khoản vay phải theo dõi khoản vay khách hàng trả hết nợ kinh tế luôn biến động việc thực dự án kinh doanh thân doanh nghiệp gặp khó khăn Khi đó, dẫn tới khả tốn nợ bị giảm sút gây rủi ro vốn cho ngân hàng Ngân hàng cần chủ động có biện pháp phòng ngừa, kiểm tra thường xuyên, định kỳ sau cho vay Nó đảm bảo tính tự giác khách hàng công tác trả nợ Hơn nữa, chi nhánh cần có buổi kiểm tra đột xuất để tránh tình trạng làm giả, chống đối trước mặt cán kiểm tra giúp ngân hàng hiểu rõ tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp Ngồi việc kiểm tra định kỳ hoạt động khách hàng, chi nhánh phải thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo, thay đổi tình hình tài khách hàng, việc sử dụng vốn vay khách hàng có theo đúng mục đích khơng Khi phát khoản vay có vấn đề, quy trình trả nợ khách hàng bị gián đoạn, chuyên viên khách hàng tư vấn cho khách hàng để có phương án sản xuất kinh doanh phù hợp Kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro Nó giúp cho ngân hàng nhanh chóng phát khoản vay có vấn đề giám sát việc thực cơng việc chun viên khách hàng Chính vậy, để tránh thiếu khách quan chuyên viên khách hàng người kiểm tra kiểm sốt chi nhánh tách riêng phận kiểm sốt để thực tốt chun mơn hóa cơng việc 85 3.2.4 Tăng cường công tác đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng Trong hoạt động NHTM người yếu tố đóng vai trị then chốt Nếu trình độ chuyên môn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật cịn hạn chế, hay ý thức trách nhiệm khơng cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp dẫn đến vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản ngân hàng Bởi đội ngũ cán chuyên trách mảng tín dụng đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay tại ngân hàng chắn giảm thiểu phần lớn RRTD gặp phải tại chi nhánh, từ giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, làm tăng độ an toàn việc cấp tín dụng Các giải pháp cần thực là: - Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định quản lý khách hàng: Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán nhân viên nghiệp vụ tại chi nhánh theo mơ hình phương thức lớp bồi dưỡng kiến thức RRTCV để nâng cao trình độ hiểu biết Bố trí xếp đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc đúng người đúng việc, công việc phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người để tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương chuyên viên khách hàng: Thường xuyên quán triệt cho chuyên viên khách hàng chức năng, vai trị, nhiệm vụ Tính kỷ luật; kỷ cương chuyên viên khách hàng thể qua hành vi tuân theo chủ trương, đường lối, sách, nghiêm túc thực quy trình nghiệp vụ, chấp hành hồn thành tốt nhiệm vụ phân cơng Nâng cao tính chủ động công tác; phối hợp với đồng nghiệp, giải cơng việc Tính kỷ luật kỷ cương chun viên khách hàng, việc thân chuyên viên tự điều chỉnh, rèn luyện việc giáo dục đồn thể, thắt chặt vấn đề quản lý cán lãnh đạo quan yếu tố quan trọng để hướng hành vi chuyên viên khách hàng đúng hướng 86 - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ chuyên viên khách hàng: Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại chuyên viên khách hàng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời Đồng thời qua phân loại chuyên viên khách hàng để thực việc tiêu chuẩn hoá chuyên viên khách hàng mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ chuyên viên khách hàng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao - Đổi sách đãi ngộ, thực chế độ thưởng phạt đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương, có ý nghĩa quan trọng Đội ngũ chuyên viên khách hàng phát huy khả nhiệt tình lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Những chuyên viên khách hàng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay, làm thất thoát vốn, phải xử lý nghiêm khắc Những chuyên viên khách hàng có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho chi nhánh có chế độ đề xuất ngần hàng khen thưởng xứng đáng 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác xử lý RRTCV Nâng cao hiệu công tác xử lý RRTCV, chú trọng xử lý khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi Thường xun kiểm tra việc chấp hành phân loại nợ phản ánh đúng thực trạng, thực đầy đủ chế độ trích lập dự phòng rủi ro Việc xử lý khoản nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân giải vay theo chế khốn Phân định rõ trách nhiệm khâu quy trình cho vay Có chế thưởng phạt rõ ràng, kịp thời để động viên, khuyến khích cán đồng thời hạn chế sớm rủi ro xảy Chi nhánh cần thường xuyên tiến hành rà soát đánh giá xem xét khoản nợ bán nợ cho VAMC, để tập trung tăng trưởng tín dụng bên cạnh xử lý nợ hạn Nghiên cứu sách quy định nhà nước bán nợ cho VAMC để có phương án bán nợ có lợi cho ngân hàng 87 Agribank Chi nhánh Quảng Yên cần sớm thành lập phận chuyên trách xử lý nợ xấu Hiện nay, cán thu hồi nợ xấu tại chi nhánh chủ yếu bao gồm thành viên kiêm nhiệm tính chun mơn hóa cơng tác xử lý nợ xấu không cao Việc thành lập phận chuyên trách xử lý nợ tăng hiệu xử lý tăng tính khách quan, độc lập cơng tác xử lý nợ xấu 3.2.6 Gia tăng biện pháp xử lý TSĐB nhằm hạn chể tổn thất khoản nợ khơng có khả thu hồi Đối với khoản vay có vấn đề, Agribank Chi nhánh Quảng Yên cần tổ chức chuyến thăm khách hàng thường xuyên để phát xử lý kịp thời thông qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo kế tốn, qua quan sát tổ chức sản xuất kinh doanh Ngay phát khoản vay có vấn đề, chuyên viên khách hàng phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ đảm bảo để đảm bảo tất hồ sơ ngân hàng lưu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung TSĐB Sau đó, ngân hàng nên gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng dẫn đến phá sản Với khoản nợ khó địi, Agribank Chi nhánh Quảng n cần tích cực xử lý theo hướng sau: - Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay: Khi khách hàng khơng có khả trả nợ dự kiến, ngân hàng cần tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay nhận tài sản đảm bảo nợ vay để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm Trong trường hợp bên thứ ba có nghĩa vụ trả tiền bán tài sản để trả nợ cho khách hàng vay, ngân hàng cần nhận trực tiếp khoản tiền tài sản từ bên thứ ba - Bán nợ: Ngân hàng nên cố gắng tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỉ lệ thích hợp Có thể bán cho Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), Công ty mua bán nợ Bộ Tài chính, bán cho Cơng ty tư vấn Cơng ty Quản lý nợ khai 88 thác tài sản NHTM khác, bán cho tổ chức có chức mua nợ khác - Khởi kiện: Ngân hàng nên chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện tịa khoản vay khó đòi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu hồi nợ, trường hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố ý chây ỳ việc trả nợ ngân hàng Việc khởi kiện dù có tốn kém, chí chi phí theo kiện lớn khoản thu cần kiên trì theo kiện để giảm tối thiểu trường hợp xảy - Xử lý quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng: Đây biện pháp cuối trình xử lý nợ ngân hàng Trong trường hợp cần thiết, Agribank Chi nhánh Quảng n chủ động dùng nguồn để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh, cho trình kinh doanh diễn mặt có lợi 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống Ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại Tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích phát triển hệ thống ngân hàng, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư, tiếp tục hồn thiện đổi mơi trường kinh tế giải pháp tất lĩnh vực kinh doanh Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần phải thu thập thông tin, ý kiến từ thành phần kinh tế chủ chốt, gây ảnh hưởng mạnh mẽ đến kinh tế để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, phù hợp với điều kiện thực tế, 89 Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, tập trung trước mắt vào thị trường liên Ngân hàng, thị trường tiền tệ,……thêm nhiều hội đầu từ nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng Hoàn thiện sỏ hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kế tốn, kiểm tốn theo tiêu chuẩn quốc tế, ….tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế Tăng cường hiệu công tác quản lý Nhà nước doanh nghiệp:  Nhà nước cần có chế quản lý hiệu hoạt động doanh nghiệp sau thành lập nhằm kiểm soát doanh nghiệp hoạt động theo đúng quy định Pháp luật  Nhà nước cần có biện pháp kinh tế buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng Pháp lệnh kế toán thống kê, thực tốt cơng tác duyệt tốn kiểm tra theo chế độ qui định để đảm bảo tính pháp lý nguồn số liệu cung cấp Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp nhiều vướng mắc : Đăng ký tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, thủ tục phát mại tài sản,… 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Ngân hàng Nhà nước đóng vai trị chủ đạo quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trị định hướng quản lý tư vấn cho Ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để Ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương 90 mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời : Bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng cơng cụ phát sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng,…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng riêng ngân hàng mà hệ thống 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận việc phòng ngừa hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ xác Chất lượng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm, thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh cần chú trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý thông tin, tra cứu thông tin phải am hiểu cơng nghệ, có khả tổng hợp, phân tích để đưa nhận định, cảnh báo thích hợp 91 Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tồn diện với trung tâm thơng tin tín dụng lý muốn bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích cầu nối để Ngân hàng thương mại hợp tác với cung cấp đầy đủ thông tin khách hàng cách đầy đủ cho trung tâm thơng tin tín dụng CIC tổng hợp lại thành đầu mối chung Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin Ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng : Báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Khuyến khích ngân hàng sử dụngt hơng tin tín dụng từ trung tâm thơng tin CIC điều kiện bắt buộc phải có trình thẩm định khách hàng vay vốn 3.3.2.4 Nâng cao hiệu Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Trong điều kiện Việt Nam không sử dụng vốn ngân sách, VAMC công cụ xử lý nợ xấu đặc thù hữu hiệu có tính khả thi nhất, góp phần tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp cấu nợ, miễn giảm lãi, chí cịn tiếp cận vốn vay TCTD Là định chế thành lập vào hoạt động với nhiều khó khăn, NHNN cần có biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động như: + Tập trung hồn thiện khn khổ pháp lý, tạo thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu, quy định mua, bán, xử lý nợ, tài sản bảo đảm, trách nhiệm người vay quyền hạn chủ nợ + Hoàn thiện chức năng, tăng cường tiềm lực tài chính, nâng cao lực; phát huy vai trị VAMC, có việc mua bán nợ theo chế thị trường + Phát triển mạnh thị trường mua, bán nợ, khuyến khích nhà đầu tư nước tham gia mua, bán nợ xấu + Yêu cầu TCTD công khai, minh bạch nợ xấu kết xử lý, thực giải pháp kiểm sốt chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu gia tăng 92 + Tăng cường tra, giám sát nợ xấu, chất lượng tín dụng việc thực quy định pháp luật phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro + Tăng cường phối hợp Bộ, ngành, địa phương xử lý vấn đề liên quan hỗ trợ TCTD, VAMC xử lý nợ xấu, hoàn thiện hồ sơ pháp lý, thu hồi nợ xử lý tài sản bảo đảm 3.3.2.5 Đề xuất phối hợp với Bộ Tài hồn thiện hệ thống kế toán theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòn ngừa rủi ro thị trường tiền tệ : quyền trọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai,…… 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Ngân hàng No&PTNT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Quảng Ninh Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sỏ cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành sách khách hàng sựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm tại, mà Chính phủ NHNN thường đưa định, nghị để ngày hoàn thiện hoạt động hệ thống Ngân hàng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần có đạo, hướng dẫn cụ thể để chi nhánh hệ thống thực chủ trương, sách kịp thời có hiệu tốt Trụ sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt nhất, tạo mơi 93 trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phịng ban, thường xun có trao đổi thông tin chi nhánh Kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần mở thêm lớp đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để toàn thể cán có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện Kiến nghị Ngân hàng No&PTNT tỉnh Quảng Ninh thực tốt sách Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, nâng cao trình độ cán tín dụng, thường xuyên tập huấn nghiệp vụ tại chi nhánh tồn tỉnh, tối đa hóa nguồn thu mở rộng phạm vi khách hàng Kết luận chương Trong chương tác giả đưa số giải pháp Ngân hàng No&PTNT Thị xã Quảng Yên nhằm góp phần hạn chế rủi ro cho Ngân hàng Đưa kiến nghị Chính Phủ Bộ ngành, Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng No&PTNT Việt Nam tiếp tục hoàn thiện mơi trường kinh doanh để tồn chi nhánh hệ thống Ngân hàng No&PTNT nói chung Ngân hàng No&PTNT Thị xã Quảng Yên nói riêng ngày làm tốt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro, góp phần nâng cao vị Ngân hàng đảm bảo đời sống ngày nâng cao cho cán nhân viên 94 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống chiếm phần lớn tỷ trọng doanh thu Ngân hàng Sự thành công Ngân hàng phụ thuộc phần lớn vào kết hoạt động cho vay, giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay quan tâm, chú ý, nhằm kiểm soát rủi ro mức chấp nhận rủi ro nguy tiềm ẩn loại trừ đồng hành hoạt động cho vay tại Ngân hàng Sau trình nghiên cứu dựa sở thu thập, tổng hợp, phân tích số liệu Đề tài giải vấn đề sau: Làm rõ vấn đề lý luận hoạt động cho vay rủi ro hoạt động cho vay Đề tài sâu vào việc phân tích, đánh giá rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh giai đoạn 2014-2018 Thông qua mặt đạt hạn chế tồn tại, Đề tài đưa số giải pháp hữu ích nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay tại Agribank Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh Với tính chất quan trọng vấn đề, hy vọng qua nghiên cứu, đề tài góp phần nhỏ vào việc giúp Agribank chi nhánh Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh có nhìn nhận đúng đắn thực trạng rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh, qua tìm biện pháp hữu ích, phù hợp với thực tế tại Ngân hàng, nhằm phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu thiệt hại rủi ro hoạt động cho vay gây Trong q trình nghiên cứu, Đề tài khơng tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Rất mong nhận ý kiến góp ý, phê bình q Thầy quý Ngân hàng để Đề tài hoàn thiện 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Agribank (2008), Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT, Hà Nội [2] Báo cáo thường niên Agribank năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 [3] Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Quảng Yên năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 [4] Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất LĐXH [5] Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, Nhà xuất Lao động Xã hội [6] Hội đồng thành viên Agribank, Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/04/2012 Hội đồng thành viên Agribank “V/v Ban hành quy định sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Agribank”, Hà Nội [7] Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê [8] Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài [9] Quốc hội (2010), Luật Các Tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12 [10] Quốc hội (2005), Luật Dân số 33/2005/QH11 [11] Ủy ban Basel (2003), Hiệp ước vốn Basel II [12] Nguyễn Thị Vân Anh (2016), Nâng cáo lực quản trị rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế tại Viện hàn lâm khoa học xã hội Việt Nam, Học viện khoa học xã hội [13] Nguyễn Chí Trung (2017), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, thời báo Ngân hàng tháng số tháng 5/2017 [14] PGS.TS Nguyễn Thường Lạng (2017), “Quản trị rủi ro Ngân hàng Việt Nam vấn đề đặt ra”,Tạp chí Tài số ngày 23/9/2017 [15] Nguyễn Tuấn Phương (2014), “Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông”, Luận văn thạc sỹ kinh tế tại Trường Đại học tài – Marketing 96 [16] Trịnh Thị Minh Nguyệt (2016), “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam”, Luận văn thạc sỹ tài Ngân hàng tại Trường Đại học Quốc gia Hà Nội./ 97 ... Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh. .. tỉnh Quảng Ninh? ?? làm rõ thực trạng rủi ro công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh giai... Thị xã Quảng Yên, tỉnh Quảng Ninh - Đề xuất số giải pháp hữu ích cho việc quản trị rủi ro hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Thị xã Quảng Yên,