Mở rộng hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Mở rộng hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò

LỜI NÓI ĐẦU

Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập, từng bước khẳng định vị thế của mình trên trường quốc tế Cùng với sự phát triển của nền kinh tế đất nước, vai trò của các ngân hàng thương mại cũng ngày càng trở nên quan trọng Bên cạnh những cơ hội thì quá trình hội nhập cũng đem lại không ít khó khăn thử thách cho các ngân hàng thương mại Trong thời gian qua, hoạt động của các ngân hàng thương mại nước ngoài đã khá phát triển, các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mà họ cung cấp chiếm được sự tin cậy không chỉ đối với những khách hàng là người nước ngoài làm việc tại Việt Nam mà còn đối với cả các khách hàng là người Việt Nam Hiện nay, Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của WTO, hoạt động của các ngân hàng nước ngoài ở nước ta sẽ được phép mở rộng hơn Điều này càng làm tăng thêm khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong nước bởi vì hệ thống ngân hàng thương mại nước ta nhìn chung đang ở trong tình trạng lạc hậu về công nghệ, yếu kém về trình độ quản lý làm hạn chế năng lực cạnh tranh Chính vì nhận thức được vai trò của mình đối với sự phát triển của nền kinh tế cũng như những khó khăn sẽ gặp phải mà trong thời gian qua, các ngân hàng thương mại trong nước đã có nhiều thay đổi để phù hợp hơn với quá trình hội nhập.

Hệ thống Ngân hàng công thương Việt Nam được đánh giá là một trong hai ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất nước ta Với mục tiêu góp phần phát triển nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua đã có nhiều đổi mới theo hướng nâng cao tính tự chủ cho các chi nhánh trực thuộc để tiến tới quá trình cổ phần hoá Các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng công thương Việt Nam đã khẳng định được uy tín, chất lượng không chỉ với khách hàng mà còn đối với hệ thống các ngân hàng thương mại trong nước Ngân hàng không ngừng đầu tư vào hệ thống máy móc trang thiết bị hiện đại để nâng cao chất lượng phục vụ cho khách hàng, nâng cao niềm tin của khách hàng.

Chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng công thương Việt Nam mới được nâng cấp vào tháng 10/2006 vừa qua Tuy hoạt

động kinh doanh đã đạt được một số kết quả song quy mô nhìn chung còn quá nhỏ bé so với khả năng của ngân hàng cũng như tiềm năng phát triển kinh tế của địa phương Trong quá trình thực tập, được biết chiến lược lâu dài của Ngân hàng công thương Việt Nam cũng như phương hướng hoạt động của đơn vị là mở rộng phạm vi hoạt động, chính vì thế tôi quyết định chọn đề tài: “Mở rộng hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình.

Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được kết cấu thành 3 chương:

Chương I: Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại.

Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò.

Chương III: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò.

CHƯƠNG I

HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1 Khái niệm và vai trò của cho vay.1.1 Khái niệm cho vay.

Thuật ngữ “tín dụng” (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm) trong quan hệ TC Tín dụng có thể được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau:

- xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp dịch chuyển quỹ từ người cho vay sang người đi vay.

- trong một quan hệ TC cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể Như một công ty thương mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trường hợp này người bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa NH và các định chế TC khác với các DN và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay Tức là NH cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời gian nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi.

- tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế TC cung cấp cho KH.

- trong một số ngữ cảnh thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ, tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn hoặc như tín dụng tuần hoàn là một loại cho vay cụ thể.

- trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của NH thì tín dụng được hiểu như sau: tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (NH và các định chế TC khác) và bên đi vay (cá nhân, DN và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giaoTS cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả

thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Tín dụng là loại TS chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của NH Tín dụng được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau Và theo hình thức tài trợ, tín dụng được chia thành cho vay, cho thuê TC, chiết khấu, bảo lãnh và một số hoạt động khác theo quy định của NHNN Cho vay là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả cả tiền gốc và lãi trong thời gian xác định KH phải cam kết sử dụng khoản tiền vay đúng mục đích đã thoả thuận với NH, không trái quy định của PL và các quy định khác của NH cấp trên.

Đối với một khoản tiền cho vay, NH phải đối mặt với nhiều nguy cơ, có thể là do KH cố tình không trả nợ, hoặc có thể là do bản thân KH cũng gặp phải những rủi ro không lường trước được, hoặc cũng có thể là do những rủi ro chính từ phía NH như lãi suất thị trường thay đổi quá nhanh, nền kinh tế bất ổn, tình hình an ninh chính trị không ổn định… Ngoài ra, rủi ro trong hoạt động KD của các NHTM thường có hiệu ứng dây chuyền, khi xảy ra rủi ro ở một NH thì nguy cơ đổ vỡ cả hệ thống NHTM của một quốc gia là rất lớn Chính vì thế mà hoạt động cho vay của các NHTM phải tuân theo những quy tắc rất chặt chẽ và chịu sự giám sát của các cơ quan quản lý Nhà nước Một trong những biện pháp để hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của các NHTM là thực hiện nghiêm túc các nguyên tắc quản lý tiền cho vay:

1) Thực hiện đúng quy trình tín dụng.

Quy trình tín dụng của NH được hiểu là quá trình trước, trong và sau khi cho vay Quá trình cho vay bắt đầu từ khi NH nhận được đơn yêu cầu vay vốn của KH, NH sẽ tiến hành thu thập xử lý thông tin về KH để ra quyết định có đồng ý cho vay hay không, nếu đồng ý thì mức cho vay là bao nhiêu, lãi suất, thời hạn và một số điều kiện khác, nếu không đồng ý thì phải trả lời cho KH biết lý do NH có thể tiến hành thu thập thông tin về KH thông qua nhiều cách khác nhau như phỏng vấn trực tiếp, mua hoặc tìm kiếm thông tin qua các trung gian và từ các báo cáo mà KH cung cấp Sau khi thu thập thông

tin, NH cần tiến hành phân tích KH thông qua đánh giá về TS của KH, đánh giá các khoản nợ và phân tích luồng tiền Sau khi đánh giá đưa ra quyết định cho vay và tiến hành các thủ tục pháp lý giải ngân cho KH, NH tiếp tục theo dõi việc sử dụng vốn của KH: sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến độ hay không; quá trình SXKD có thay đổi gì bất lợi không, có dấu hiệu thua lỗ hay lừa đảo không Nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đang được đảm bảo, ngược lại thì NH cần tiến hành các biện pháp ngăn chặn kịp thời nguy cơ xảy ra rủi ro như thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, yêu cầu KH bổ sung thêm TS thế chấp, giảm số tiền vay… trong từng trường hợp cụ thể Thực hiện đúng quy trình tín dụng tạo điều kiện để NH có thể đáp ứng tốt nhu cầu của KH đồng thời tạo được mối quan hệ tín dụng lâu dài.

2) Sàng lọc và giám sát.

Một trong những nguyên nhân có thể dẫn đến sự vỡ nợ cho các NHTM đó là lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức Lựa chọn đối nghịch xảy ra trước khi giao dịch được thực hiện, khi những người đi vay có khả năng để lại hậu quả không mong muốn nhất (tức là không trả được nợ) lại là những người tích cực tìm vay nhất và do vậy có nhiều khả năng được lựa chọn để cho vay nhất Rủi ro đạo đức xảy ra trong khi thực hiện giao dịch, khi người đi vay thực hiện những hoạt động không đúng với ý đồ của NH và ít có khả năng hoàn trả khoản vay Lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức là do tình trạng thông tin bất đối xứng gây ra.

Sàng lọc: Nhằm thực hiện việc sàng lọc một cách có hiệu quả, các NHTM phải

tập hợp thông tin tin cậy về những KH triển vọng, tiến hành phân tích, thẩm định một cách có hiệu quả KH là một yếu tố biến thiên trong mọi đề nghị cho vay Với một KH cá nhân, đặc biệt xem xét các khoản cho vay trong quá khứ có hoàn trả đúng thoả thuận hay không Với KH DN, bên cạnh việc quan tâm tới lịch sử các tài khoản, NH cần đảm bảo KH là những người có kinh nghiệm trong công việc, có trình độ quản lý cần thiết để điều hành DN và tái đầu tư lợi nhuận vào DN Tuy rằng mọi đề nghị vay vốn đều phải

“tự mình đứng vững” - tức là phải đủ tốt để không cần một sự đảm bảo nào nhưng NH vẫn thường yêu cầu KH phải thực hịên các biện pháp bảo đảm tiền vay.

Giám sát: Khi nhận được tiền vay của NH, người vay có thể sử dụng khoản tiền

cho vay vào những hoạt động KD mạo hiểm dẫn đến mất khả năng thanh toán Chính vì thế NH thường đưa ra các hợp đồng tín dụng trong đó quy định rõ những điều khoản nhằm hạn chế người vay sử dụng tiền vay vào những hoạt động rủi ro Trường hợp người vay không tuân thủ những điều khoản ghi trong hợp đồng thì NH có thể thực hiện cưỡng chế theo những điều khoản đã ghi trong hợp đồng.

3) Quan hệ khách hàng.

Một trong những nguyên lý quan trọng của việc quản lý NH đó là quan hệ lâu dài với KH từ đó nắm bắt thông tin về KH một cách chính xác hơn Nếu một KH có nhu cầu vay tiền đã có một tài khoản hoặc các khoản cho vay khác với NH trong một thời gian dài, thì NH sẽ dễ dàng biết nhiều thông tin về họ Những số dư trong tài khoản séc hay tiết kiệm sẽ cho NH biết về tiềm năng TC của KH hay việc hoàn trả các khoản vay cũ cho NH biết được tư cách của KH Quan hệ KH lâu dài không chỉ giúp NH giảm chi phí thu thập thông tin cũng như chi phí giám sát mà còn giúp KH giảm chi phí lãi vay Vì vậy KH luôn cố gắng tránh những hoạt động rủi ro để không làm phật lòng NH Như vậy, quan hệ với KH lâu dài giúp NH có thể đối phó với những bất ngờ về rủi ro đạo đức không thể lường trước được.

Các NHTM cũng xây dựng mối quan hệ lâu dài và tập hợp thông tin bằng cách đưa ra hạn mức tín dụng cho KH Việc cấp cho KH một hạn mức tín dụng vừa tạo điều kiện thuận lợi trong hoạt động kinh doanh cho KH có nhu cầu vay vốn thường xuyên vừa giúp NH có thể kịp thời đưa ra quyết định ngừng giải ngân nếu thấy có những dấu hiệu có thể làm mất khả năng thanh toán của KH, đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng mới Lợi ích của việc này đối với NH là ở chỗ, hạn mức tín dụng sẽ đưa đến một mối quan hệ lâu dài và tạo điều kiện dễ dàng cho việc tập hợp thông tin.

4) Thế chấp tài sản và số dư bù.

Như đã nói ở trên, mọi đề nghị vay vốn đều phải “tự mình đứng vững”, nhưng trong nhiều trường hợp NH vẫn yêu cầu KH phải có TSĐB khi nhận tín dụng, bởi vì KH luôn phải đối mặt với rủi ro trong kinh doanh, có thể mất khả năng trả nợ cho NH Những biến cố không mong đợi có thể gây cho NH những tổn thất lớn Yêu cầu TSĐB, NH muốn có được nguồn trả nợ thứ hai khi nguồn thứ nhất là thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đảm bảo trả được nợ Có 3 yêu cầu đối với bất cứ loại đảm bảo nào để được NH chấp nhận đó là: dễ định giá, dễ cho NH quyền được sở hữu hợp pháp, dễ tiêu thụ hay thuận tiện cho việc tiêu thụ và nếu giá trị vật đảm bảo tăng lên theo thời gian thì càng tốt Thông thường NH chia TSĐB thành hai loại: TS thuộc sở hữu hoặc sử dụng lâu dài của KH hoặc bảo lãnh của bên thứ ba cho KH; TS được hình thành từ chính nguồn tài trợ của NH.

Những bắt buộc về TSĐB đối với khoản tiền vay là một trong những công cụ quan trọng để hạn chế rủi ro, làm giảm bớt hậu quả lựa chọn đối nghịch do nó có thể giảm các tổn thất của người vay không trả được nợ Tuy nhiên, cần nhấn mạnh rằng TSĐB chỉ mang tính bảo hiểm chứ không phải NH dựa vào đó để cho KH vay Thông thường khi rủi ro xảy ra, NH phải tiến hành phát mại TS, nhưng TS phát mại thường khó bán trên thị trường vì nhiều lý do và thủ tục để được phát mại TS cũng phức tạp, mất nhiều thời gian Hơn nữa, một NH nếu đăng báo phát mại TS nhiều cũng làm giảm uy tín của NH đó trên thị trường, KH sẽ nhận thấy khả năng quản lý yếu kém của NH, hình ảnh của NH đó sẽ bị mờ đi, hoạt động huy động vốn vì thế mà sẽ không thu hút được KH và ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của NH Thông thường, NH phải đứng trước lựa chọn là một DA có tính khả thi nhiều khi không có TSĐB nhưng một DA có TSĐB nhiều khi lại không khả thi Vì thế lựa chọn bất kỳ một DA nào cũng có nguy cơ xảy ra rủi ro cho NH Song không chỉ vì thế mà NH không cho vay với một DA nào, mà việc lựa chọn vào DA có kỳ vọng đem lại thu nhập cho mình thì phải chấp nhận đánh đổi một tỷ lệ rủi ro nhất định.

Trong một số trường hợp NH không đòi hỏi đảm bảo dưới hình thái hàng hoá hay bảo lãnh Các loại đảm bảo này đều gắn liền với thủ tục phức tạp, không có lợi cho NH lẫn KH Hơn nữa, NH dự tính, nếu rủi ro xảy ra cho KH thì tổn thất cũng chỉ chiếm một phần giá trị của món vay Trong trường hợp này NH có thể yêu cầu đảm bảo bằng tiền gửi ký quỹ (số dư bù) Đảm bảo bằng ký quỹ thủ tục đơn giản, tuy nhiên lại làm đọng vốn của KH và trong trường hợp món vay lớn, ngân quỹ của KH nhỏ hoặc cần thiết để lưu chuyển, tỷ lệ ký quỹ cao hơn thì hình thức này lại không phù hợp.

5) Hạn chế tín dụng.

Một phương pháp giúp cho các NHTM đối phó với lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức là hạn chế tín dụng Hạn chế tín dụng có 2 dạng: thứ nhất diễn ra khi NH từ chối bất kỳ một yêu cầu vay vốn nào của KH, thứ hai diễn ra khi NH sẵn lòng cho vay nhưng hạn chế dưới mức mà KH mong muốn.

6) Vốn ngân hàng và tính tương hợp.

Trong các nguyên tắc đã đề cập ở trên, tất cả chỉ nhằm hạn chế rủi ro cho bản thân các NHTM Song trên thực tế thì ngay cả NH cũng có thể gây ra rủi ro cho người gửi tiền Do vậy, làm thế nào để những người gửi tiền có thể tin rằng NH – nơi họ gửi tiền sẽ trả tiền lãi, vốn hoặc các dịch vụ mà NH đã hứa Để giải quyết vấn đề này có 3 cách:

Thứ nhất: Vốn tự có của NHTM NH sẽ mất mát nhiều hơn khi xảy ra phá sản

nếu lượng vốn tự có lớn và do vậy NH sẽ phải cố gắng thực hiện những hoạt động thích hợp để có lợi nhuận và thanh toán đủ cho người gửi tiền NH thực hiện cung cấp những thông tin như những người gửi tiền mong đợi và những người có tiền sẵn lòng gửi tiền vào NH như NH mong muốn.

Thứ hai: Đa dạng hoá Bất kỳ hoạt động KD nào cũng chứa đựng rủi ro nhất là

trong lĩnh vực KD tiền tệ như các NHTM Chính vì thế mà NH muốn thu hút được KH gửi tiền phải chứng minh cho họ thấy được độ rủi ro hợp lý trong các hoạt động KD của mình bằng cách đa dạng hoá danh mục cho vay Việc đa dạng hoá là một nguyên lý quan

trọng của việc quản lý NH bởi vì nó làm cho quan hệ giữa NH với những người gửi tiền trở thành tương hợp ý muốn Tuy vậy, NH cần phải cân đối các lợi ích và chi phí giữa việc đa dạng hoá hoặc chuyên môn hoá.

Thứ ba: Việc điều hành của Chính phủ Để bảo vệ lợi ích của người gửi tiền,

Chính phủ thường đưa ra các quy định buộc NHTM phải tiến hành đa dạng hoá và quy định tỷ lệ tối đa mà NHTM có thể nhận tiền gửi dựa trên vốn tự có của nó Đồng thời, Chính phủ cũng đặt ra quy định về tỷ lệ tối thiểu mà NH có thể cho vay so với số tiền gửi huy động được Việc điều hành của Chính phủ là một phương cách khiến cho mối quan hệ của một KH với những người gửi tiền trở thành tương hợp ý muốn Tuy nhiên sự điều hành của Chính phủ chỉ ở tầm vĩ mô để đảm bảo quyền tự chủ cho các NHTM.

1.2 Vai trò của cho vay.

 Đối với ngân hàng.

Tiền vay là khoản nợ đối với người vay nhưng là TS đối với NH và nó mang lại thu nhập cho NH So với các TS khác, nhìn chung tiền cho vay kém lỏng hơn bởi vì chúng không thể chuyển thành tiền mặt trước khi các khoản cho vay mãn hạn Các khoản tiền cho vay cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so với những TS khác Do thiếu tính lỏng và khả năng vỡ nợ cao nên các NHTM thu được nhiều lợi nhuận nhất từ các khoản cho vay Như vậy, ta có thể thấy cho vay là khoản mục có khả năng mang lại nhiều thu nhập nhất nhưng cũng chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro nhất cho các NHTM.

Rủi ro từ hoạt động cho vay là rất lớn chính vì thế nó có vai trò quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của các NHTM Rủi ro nếu xảy ra sẽ làm giảm thu nhập dự tính và có thể gây thua lỗ thậm chí là dẫn đến sự phá sản của NH Cho vay ảnh hưởng rất lớn đến chiến lược hoạt động của NH như dự trữ, đầu tư…

 Đối với nền kinh tế.

Nguồn vốn của NH là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất, không chỉ đối với sự phát triển của bản thân các DN mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân Sự hoạt động và phát triển của các công ty, các DN đều gắn liền với các dịch vụ TC do các

NHTM cung cấp, trong đó có việc cung ứng các nguồn vốn tín dụng Có thể nói rằng, không có một DN nào hoạt động tốt mà không vay vốn NH nếu nó muốn tồn tại vững chắc trên thương trường Trong quá trình hoạt động, các DN thường vay NH để đảm bảo nguồn TC cho các hoạt động SXKD, đặc biệt là đảm bảo có đủ vốn cho các DA mở rộng hoặc đầu tư chiều sâu của DN Nguồn vốn của NH giúp DN có thể đa dạng hoá nguồn vốn huy động cho hoạt động SXKD của mình Bên cạnh đó, nguồn vốn vay NH còn có ưu thế so với vốn cổ phần đó là lãi vay NH sẽ được tính vào chi phí, có thể giúp DN tiết kiệm thuế.

Đối với KH là cá nhân, hộ gia đình không chỉ được NH cung cấp nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, phục vụ đời sống hàng ngày như mua sắm, xây dựng nhà cửa, phương tiện đi lại, đi du học… mà các hoạt động SXKD cũng được NH hỗ trợ rất lớn Trong giai đoạn hiện nay, với lợi thế quy mô nhỏ bé nên dễ thay đổi, dễ thích nghi với những biến động của thị trường cũng như những thay đổi, tiến bộ nhanh chóng của khoa học công nghệ, khu vực kinh tế dân doanh cũng đang có những bước phát triển mới góp phần không nhỏ vào sự phát triển của kinh tế đất nước Chính vì nhận thức được điều này nên nhiều NHTM đã rất quan tâm để hỗ trợ về vốn cho khu vực này mặc dù chưa thể đáp ứng được nhu cầu về vốn của họ Đối với KH là cá nhân, hộ gia đình thì các NH thường áp dụng đa dạng các hình thức cho vay hơn so với các đối tượng khác, tạo điều kiện để những KH này có thể tiếp cận nguồn vốn NH dễ dàng hơn.

Nguồn vốn vay của NH là một bộ phận không thể thiếu của thị trường TC, là kênh huy động vốn quan trọng của các DN Trong điều kiện ở Việt Nam hiện nay khi mà thị trường vốn còn chưa thực sự phát triển, thị trường chứng khoán mới bắt đầu đi vào hoạt động thì có thể nói nguồn vốn tín dụng là nguồn vốn quan trọng hàng đầu đối với các DN cũng như các cá nhân thực sự muốn phát triển KD bền vững Chính vì thế thị trường tín dụng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với không chỉ sự phát triển của nền kinh tế đất nước mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường TC vốn đang có nhiều yếu kém của nước ta.

2 Các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại.2.1 Cho vay từng lần.

Cho vay từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của các NH đối với các KH không có nhu cầu vay thường xuyên Mỗi lần vay KH phải làm đơn và trình NH phương án sử dụng vốn vay NH sẽ phân tích KH và ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi món vay được tách biệt thành các hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác nhau Trong quá trình KH sử dụng tiền vay, NH sẽ kiểm soát mục đích và hiệu quả sử dụng, nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng, NH sẽ thu nợ trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn Lãi suất có thể cố định hoặc thả nổi theo thời điểm tính lãi Nghiệp vụ cho vay từng lần khá đơn giản, NH có thể kiểm soát từng món vay tách biệt, tiền cho vay dựa vào giá trị của TSĐB.

2.2 Cho vay theo hạn mức.

Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó NH thoả thuận cấp cho KH hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch SXKD, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của KH NH ước lượng hạn mức tín dụng đối với các DN dựa vào ước lượng nhu cầu dự trữ của DN Mỗi lần vay KH chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu yêu cầu vay Sau khi kiểm tra tính chất hợp pháp và hợp lệ của chứng từ, NH sẽ phát tiền cho KH.

Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những KH vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình SXKD Trong nghiệp vụ này NH không ấn định trước ngày trả nợ Khi KH có thu nhập, NH sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho KH Tuy nhiên, do các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ cụ thể nên NH khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay NH chỉ có thể phát hiện vấn đề khi KH nộp báo cáo TC hoặc dư nợ lâu không giảm sút.

2.3 Cho vay theo dự án

Khi KH có kế hoạch mua sắm, xây dựng TS cố định … nhằm thực hiện DA nhất định, có thể xin vay NH Khi đó NH yêu cầu KH phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư cũng như quá trình thực hiện DA Phân tích và thẩm định DA là cơ sở để NH quyết định phần vốn cho vay và xác định khả năng hoàn trả của DN.

DA được xây dựng gồm nhiều mục như phân tích thị trường, nguồn nhân lực, địa điểm, công nghệ, quy trình sản xuất, phân tích TC… trong đó phân tích TC là mục tiêu quan tâm hàng đầu của NH Trong những trường hợp không phải là dự án mới, NH luôn phân tích TC người vay kết hợp với phân tích DA Một DN có tình hình TC lành mạnh là cơ sở quan trọng để NH quyết định cho vay để thực hiện DA Các nguồn thu khác của người vay có thể sẽ trở thành nguồn trả nợ cho NH bên cạnh nguồn thu của DA.

Việc cho vay theo DA thường được kết hợp với các hình thức cấp tín dụng khác như bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng … Các DA thường cần nguồn vốn lớn, NH cần có thời gian huy động vốn và trả lãi huy động, do vậy NH thường yêu cầu KH phải trả phí trong trường hợp trả trước hạn, phí cam kết trả một phần chi phí huy động vốn của NH trong trường hợp đã ký hợp đồng tín dụng nhưng thực tế lại không vay.

2.4 Cho vay đồng tài trợ.

Cho vay đồng tài trợ là hình thức cho vay mà nhiều tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một DA, điều này cần phân biệt với việc nhiều NH cho vay đối với một KH Do nhu cầu chia sẻ rủi ro tín dụng nên phương thức cho vay đồng tài trợ ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của các NH, đặc biệt là đối với các DA lớn Tuy nhiên việc cho vay này cần phải có sự cần nhắc kỹ lưỡng vì chỉ cần đổ bể một DA, NH có thể mất số vốn hàng trăm, hàng nghìn tỷ đồng.

2.5 Cho vay trả góp.

Cho vay trả góp là hình thức tín dụng, theo đó NH cho phép KH trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho TS cố định hoặc hàng lâu bền Số tiền

trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ (thường là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của DA, hoặc từ thu nhập hàng kỳ của người tiêu dùng).

Cho vay trả góp có rủi ro cao do KH thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay Nếu người vay mất việc, ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả năng thu nợ của NH cũng bị ảnh hưởng Chính vì rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của NH.

2.6 Thấu chi.

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó NH cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Để được thấu chi, KH làm đơn xin NH hạn mức thấu chi và thời gian thấu chi (có thể phải trả phí cam kết cho NH).

Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của KH không phù hợp về thời gian và quy mô Thời gian và số lượng thiếu có thể dự đoán dựa vào dự đoán ngân quỹ song không chính xác Do vậy, hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho KH trong quá trình thanh toán: chủ động, nhanh, kịp thời.

Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn là không có đảm bảo, có thể cấp cho cả DN lẫn cá nhân vài ngày trong vài tháng trong năm dùng để trả lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các KH có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.

3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng.

Thứ nhất: Chính sách tín dụng.

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản nhất, giữ vị trí quan trọng nhất và có quy mô lớn trong hoạt động của NH Với tầm quan trọng và quy mô lớn, hoạt động này được thực hiện theo một chính sách rõ ràng, được xây dựng và hoàn thiện qua nhiều năm, đó

là chính sách tín dụng Chính sách tín dụng là cơ sở cho hoạt động tín dụng của NH Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh cho vay của một NH, và là tài liệu hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên NH, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro và tăng khả năng sinh lời Các nhân tố ảnh hưởng đến chính sách tín dụng: nhu cầu tín dụng của KH; khả năng sinh lời và rủi ro tiềm ẩn của KH; các chính sách của Chính phủ và NHNN như chính sách ưu đãi, chính sách tỷ giá…; quy mô, kết cấu, tính ổn định cảu các khoản tiền gửi, khả năng vay mượng của NH, quy mô chủ sở hữu…

Mỗi NH tự xây dựng cho mình một chính sách tín dụng riêng dựa trên những quy định của NHNN và tình hình thực tế của NH Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố liên quan đến lãi suất cho vay, hạn mức tín dụng đối với KH, phương thức cho vay, TSĐB…mọi hoạt động cho vay đều phải tuân theo chính sách tín dụng do đó nó có ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động cho vay của một NH Để mở rộng hoạt động tín dụng thì NH phải xây dựng cho mình một chính sách tín dụng đúng đắn, linh hoạt, phù hợp với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế.

Thứ hai: Quy trình tín dụng.

Quy trình tín dụng là việc quy định các bước cụ thể phải thực hiện trong quá trình cho vay, từ khi nhận được hồ sơ xin vay của KH cho đến khi thu hết nợ kết thúc hợp đồng Do đó, để mở rộng và nâng cao chất lượng của khoản vay thì NH cần xây dựng một quy trình tín dụng hợp lý sao cho vừa bảo đảm thực hiện món vay vừa an toàn khoản vay, tạo điều kiện thuận lợi cho KH tránh những thủ tục không cần thiết.

 Quy trình tín dụng thường bao gồm 4 bước sau:

Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng

Đây là bước quan trọng nhất, quyết định chất lượng của phân tích tín dụng Nội dung chủ yếu là thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến KH bao gồm năng lực sử dụng vốn vay và uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận và nguồn ngân quỹ, quyền sở hữu các TS và các điều kiện kinh tế khác có liên quan đến người vay Nội dung phân tích bao

gồm: đánh giá TS của khách hàng, đánh giá các khoản nợ, phân tích luồng tiền và các điều kiện kinh tế NH cần quan tâm tới các yếu tố cấu thành nên TS của khách hàng như ngân quỹ, các chứng khoán có giá, hàng hoá trong kho, TS cố định… là những nguồn có thể dùng để trả nợ cho NH Đối với các khoản nợ thì NH xem xét về thời gian của các khoản nợ đó, vị trí của NH trong danh sách chủ nợ vì nếu NH giữ vị trí quan trọng nhất thì sẽ dễ dàng thu được nợ hơn ở các vị trí khác Ngoài ra, NH cũng xem xét các khoản nợ ưu đãi, nợ có đảm bảo và các loại nợ khác Trong quá trình phân tích này, NH thường sử dụng các tỷ lệ đo thanh khoản, tỷ lệ đo khả năng tạo lợi nhuận, tỷ lệ đo khả năng tài trợ bằng vốn tự có, tỷ lệ đo rủi ro để đánh giá KH.

Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng.

Hợp đồng tín dụng là văn bản viết ghi lại thoả thuận giữa người nhận tài trợ (KH) và NH, với nội dung chủ yếu là NH cam kết cấp cho KH một khoản tín dụng (hoặc hạn mức tín dụng) trong một khoảng thời gian và lãi suất nhất định Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp lý xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các điều khoản của các Luật, Quy định Nội dung chính của hợp đồng tín dụng bao gồm: các thông tin về KH như tên, tuổi, địa chỉ, tư cách pháp nhân (nếu có), mục đích sử dụng vốn vay; số lượng tín dụng tức là số tiền mà NH cam kết cấp cho KH; lãi suất, phí, thời hạn tín dụng, các loại đảm bảo, điều kiện và kỳ hạn giải ngân, điều kiện thanh toán và các điều kiện khác như thoả thuận giữa NH và KH về phong toả TS, điều kiện và phương thức phát mại TS…

Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng.

Sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, NH phải có trách nhiệm cấp tiền (hoặc thanh toán tiền hàng) cho KH như thoả thuận Kèm theo việc cấp tín dụng, NH kiểm soát KH: sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến độ hay không, quá trình SXKD có những thay đổi bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ… Quá trình này cho phép NH thu thập thêm các thông tin về KH Nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt, cho thấy chất lượng tín dụng đang được đảm bảo Ngược lại, khi chất lượng khoản

vay bị đe doạ, NH cần có biện pháp xử lý kịp thời NH được quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng NH có thể yêu cầu KH bổ sung tài sản thế chấp, giảm số tiền vay… khi thấy cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng Tài trợ gắn liền với kiểm soát KH giúp NH ngăn chặn các ý đồ sử dụng tiền vay không đúng mục đích của KH Đây cũng là quá trình NH thu thập thêm thông tin bổ sung cho các thông tin ở bước 1 và ra quyết định cụ thể nhằm ngăn chặn kịp thời các khoản tín dụng xấu.

Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới.

Quan hệ tín dụng kết thúc khi NH thu hồi hết nợ gốc và lãi Các khoản tín dụng đảm bảo hoàn trả đầy đủ và đúng hạn là các khoản tín dụng an toàn Trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo NH, cố tình nợ nần dây dưa, hoặc làm ăn yếu kém không còn phương cách cứu vãn, NH áp dụng phương án thanh lý, tức là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi nợ, bao gồm phong toả và bán các tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi… Trường hợp KH có khó khăn về TC, song vẫn kiên quyết tìm cách khắc phục để trả nợ, NH thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm.

Thứ ba: Công tác huy động vốn.

Bản chất của NH là đi vay để cho vay, do vậy muốn thực hiện hoạt động cho vay thì trước hết phải thực hiện huy động vốn NH muốn mở rộng và nâng cao chất lượng của khoản vay thì nguồn vốn mà NH huy động được phải nhiều và chất lượng Để huy động được nhiều vốn NH phải sử dụng nhiều hình thức huy động như: huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành các loại giấy tờ có giá…Nếu một NH huy động được nhiều vốn và lãi suất đầu vào thấp thì khả năng mở rộng cho vay của NH đó sẽ cao Huy động vốn là cơ sở hoạt động tín dụng đối với các thành phần kinh tế trong nền kinh tế

Thứ tư: Chính sách lãi suất.

Lãi suất mà NH đưa ra để cho vay chính là một phần chi phí của các DN vay vốn, là giá cả của khoản vay Vì vậy lãi suất là một nhân tố ảnh hưởng rất lớn đối với nhu cầu sử dụng vốn của các DN nói riêng và các KH vay vốn NH nói chung Do đó, để mở rộng cho vay thì các NH phải xác định đưa ra một chính sách lãi suất phù hợp với điều kiện phát triển trong từng giai đoạn, sao cho vừa bảo đảm được mục tiêu mà NH đề ra vừa khuyến khích được các KH sử dụng vốn vay từ NH Hiện nay, NHNN đã cho phép các NHTM được cho vay theo lãi suất thoả thuận do vậy các NH có thể sử dụng nó như một công cụ tốt để thu hút KH Chẳng hạn đối với KH có quan hệ tín dụng thường xuyên thì NH có thể áp dụng mức lãi suất thấp hơn mức bình thường Việc sử dụng chính sách lãi suất linh hoạt vừa thu hút được KH, đem lại lợi ích cho NH đồng thời nó cũng đem lại lợi ích cho người sử dụng vốn.

Thứ năm: Các phương thức cho vay.

Hiện nay theo quy định của NHNN thì các NHTM được áp dụng nhiều phương thức cho vay đối với KH Tuy nhiên trên thực tế thì các NHTM vẫn chưa đa dạng hoá các hình thức cho vay nhất là phương thức cho vay theo hạn mức và cho thuê TC vẫn còn chưa được thực hiện rộng rãi Việc mở rộng hơn nữa các hình thức cho vay đối với KH là cơ hội để NH có thể hạn chế rủi ro đồng thời tạo điều kiện thuận lợi để KH có thể tiếp cận được nguồn vốn của NH.

3.2 Nhân tố từ phía khách hàng.

Để có thể vay được vốn của NH thì trước hết KH phải thoả mãn được điều kiện vay vốn Trong đó điều kiện quan trọng nhất là TSĐB và phương án sử dụng vốn vay của KH, tỷ lệ vốn tự có của KH TSĐB là nguồn trả nợ thứ hai cho NH khi có rủi ro xảy ra, chính vì thế NH luôn quan tâm đến yếu tố này, không chỉ ở tính chất hợp pháp của TSĐB mà còn ở giá trị của nó so với nhu cầu vay vốn của KH Các điều kiện về tỷ lệ vốn tự có của KH cũng rất quan trọng và tuỳ từng trường hợp mà NH quy định tỷ lệ cụ thể nhưng thường không dưới 30% Đây là điều kiện làm hạn chế rất lớn đến khả năng có thể vay được vốn NH bởi vì các DN thường thiếu TSĐB, nếu có đủ thì lại thiếu các

giấy tờ quan trọng, còn các cá nhân thì lại chỉ được sử dụng quyền sử dụng đất để thế chấp cho những khoản vay phục vụ SXKD còn các khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng đang tăng nhanh thì lại chưa được dùng quyền sử dụng đất để thế chấp.

Ngoài ra, KH đến vay vốn NH nhất là các DN nhiều khi chưa đáp ứng được điều kiện rất quan trọng mà NH đặt ra đó chính là các vần đề liên quan đến việc chứng minh nguồn trả nợ cho NH Chẳng hạn như rất ít các DN có khả năng trình bày rõ ràng các đề xuất vay vốn cho các DA đầu tư hoặc phương án SXKD bởi vì phần lớn các chủ DN chưa được đào tạo đầy đủ kiến thức về TC tín dụng TSĐB chỉ là nguồn trả nợ thứ hai khi nguồn trả nợ thứ nhất là từ thu nhập của hoạt động SXKD không đảm bảo trả được nợ, chính vì thế chứng minh cho NH thấy được tính khả thi của các phương án, DA có thể nói là vấn đề quan trọng hàng đầu đối với KH Ngoài ra các phương án KD của KH chưa đủ hấp dẫn để có thể thu hút vốn của NH Chính vì thế mà các NHTM ngần ngại cho vay đối với những đối tượng KH này.

3.3 Các nhân tố khách quan bên ngoài.

Ngoài những nhân tố xuất phát từ phía NH hay bản thân KH thì còn có những yếu tố khách quan bên ngoài ảnh hưởng tới cơ chế chính sách của NH hoặc hiệu quả sử dụng vốn của KH chẳng hạn như môi trường KD của KH, cơ chế chính sách của Nhà nước hay sự cạnh tranh giữa các NHTM…

Môi trường KD là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động KD của khách hàng Môi trường KD thuận lợi sẽ là cơ hội để KH mở rộng hoạt động KD và NH sẽ dễ dàng đầu tư vốn cho đối tượng KH này Ngược lại nếu KD không thuận lợi thì không những hoạt động KD của KH gặp khó khăn mà còn không thu hút được nguồn vốn của NH.

Cơ chế chính sách của Nhà nước không chỉ là nhân tố ảnh hưởng đến chính sách tín dụng của các NHTM mà còn ảnh hưởng đến hoạt động SXKD của KH Chẳng hạn như chính sách của Nhà nước hỗ trợ sự phát triển của các DNVVN sẽ tạo điều kiện cho

các DN này mở rộng hoạt động KD, có môi trường KD thuận lợi, từ đó có thể tiếp cận được với nguồn vốn của KH.

Ngoài ra, một số nhân tố khác như sự cạnh tranh của các NH khác cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Sự cạnh tranh có thể làm cho một số NH giảm doanh số cho vay, giảm thị phần… Chính vì thế mà các NHTM sẽ thực hiện chính sách KH theo hướng mở rộng hơn, tạo điều kiện để KH dễ dàng tiếp cận nguồn vốn của NH hơn.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CỬA LÒ.

1 Khái quát về chi nhánh Ngân hàng công thương Cửa Lò.1.1 Nhiệm vụ và bộ máy tổ chức kinh doanh của chi nhánh.

Chi nhánh NHCT Cửa Lò tiền thân là phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh NHCT Nghệ An sau đó được nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh NHCT Nghệ An Ngày 3/10/2006, tại thị xã Cửa Lò, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã tổ chức lễ khai trương nâng cấp lên thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt Nam.

Trải qua gần 10 năm phát triển, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã có nhiều thay đổi từ cơ sở vật chất, trang thiết bị cho đến quy mô hoạt động Năm 2005, trụ sở mới của chi nhánh NHCT Cửa Lò đã hoàn thành với một toà nhà 3 tầng nằm ngay ở trung tâm thị xã cửa Lò được trang bị hệ thống máy tính hiện đại có thể kết nối trực tiếp với Trụ sở chính của NHCT Việt Nam Từ chỗ phạm vi hoạt động chỉ dừng lại ở địa bàn thị xã Cửa Lò, chi nhánh đã mở rộng cung cấp dịch vụ cho KH ở các vùng lân cận, trong đó đã bắt đầu khai thác địa bàn thành phố Vinh - địa bàn có nhiều tiềm năng phát triển hơn nữa trong tương lai Có thể khẳng định việc nâng cấp trở thành một trong 134 chi nhánh của NHCT Việt Nam sẽ mở ra cơ hội phát triển hơn nữa cho chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian tới.

Nhiệm vụ của chi nhánh NHCT Cửa Lò là cung cấp các sản phẩm, dịch vụ của NHCT Việt Nam tới các KH có nhu cầu Việc cung cấp các sản phẩm, dịch vụ này phải đảm bảo nguyên tắc quyền lợi KH phải được đáp ứng kịp thời, các mục tiêu, chương trình phát triển kinh tế của địa phương phải được bám sát để có hướng đầu tư thích hợp Chi nhánh NHCT Cửa Lò phải là nơi tạo lập, giữ vững niềm tin cho KH đối với NHCT Việt Nam nói riêng và hệ thống NH Việt Nam nói chung Hoạt động của chi nhánh NHCT Cửa Lò phải hướng tới mục tiêu góp phần phát triển kinh tế địa phương, là địa

chỉ đáng tin cậy cho các cá nhân có nhu cầu gửi tiền cũng như các DN có nhu cầu vay vốn để phát triển SXKD nhưng phải trên cơ sở hoạt động KD của chi nhánh có lãi.

Cơ cấu bộ máy điều hành của chi nhánh NHCT Cửa Lò được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1: Cơ cấu bộ mày tổ chức điều hành của NHCT Cửa Lò

1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT Cửa Lò.

Nhìn lại trong thời gian qua ngành NH đã có những bước phát triển vượt bậc NHNN Việt Nam liên tục ban hành nhiều cơ chế chính sách mới tạo hành lang pháp lý phù hợp hơn và an toàn hơn cho hoạt động của các NHTM Bên cạnh đó, sự cạnh tranh giữa các NHTM diễn ra gay gắt, ngày càng sâu sắc, không chỉ trên lĩnh vực tín dụng truyền thống mà còn trên các dịch vụ NH hiện đại Thực tế đó đã đặt ra nhiều khó khăn thách thức cho hoạt động của chi nhánh NHCT Cửa Lò nhất là khi chi nhánh vừa mới được nâng cấp Song với phương châm KD “Vì sự phát triển của khách hàng và ngân hàng”, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã khắc phục khó khăn và hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra, góp phần vào sự phát triển của NHCT Việt Nam.

GIÁM ĐỐC

HÀNH CHÍNHP TIỀN TỆ -

KHO QUỸP KHÁCH

HÀNGP KẾ TOÁN

GIAO DỊCH

1.2.1 Hoạt động huy động vốn.

Huy động vốn là một trong những nghiệp vụ tạo vốn quan trọng hàng đầu của NHTM Với chức năng, nhiệm vụ của mình, các NHTM đã thu hút các nguồn tiền tạm thời chưa sử dụng của các DN, của các tầng lớp dân cư Trên cơ sở nguồn vốn huy động được, các NHTM tiến hành các hoạt động đầu tư như cho vay, tài trợ thương mại, đầu tư chứng khoán… phục vụ nhu cầu phát triển sản xuất cho các mục tiêu kinh tế của vùng, ngành kinh tế, các thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển

Trong những năm gần đây công tác huy động vốn của chi nhánh NHCT Cửa Lò đã có nhiều bước phát triển mới Cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 1: Nguồn vốn huy động tại chi nhánh NHCT Cửa Lò

Số tiền T.trọng (%)Tổng nguồn huy động22.410026.7510029.08100

1)Phân theo thời gian

2)Phân theo đồng tiền huy động

3)Phân theo thành phần kinh tế

(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh NHCT Cửa Lò )

Qua bảng cơ cấu nguồn vốn trên ta có thể nhận thấy ngay quy mô tổng nguồn vốn huy động được ở chi nhánh NHCT Cửa Lò qua các năm từ 2004 đến 2006 còn rất nhỏ bé Tuy vậy, quy mô tổng nguồn vốn huy động được vẫn liên tục tăng qua các năm từ 2004 đến 2006 Từ 22.4 tỷ đồng năm 2004 sang đến năm 2005 nguồn vốn huy động

được của chi nhánh đã tăng lên 26.75 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn đạt 19.4% Cuối năm 2006, tổng nguồn vốn huy động được của chi nhánh là 29.08 tỷ đồng tăng 2.33 tỷ đồng so với năm 2005 và đạt tốc độ tăng trưởng 8.7% Như vậy, quy mô tổng nguồn vốn huy động được đã có sự gia tăng rõ rệt về quy mô song cũng cần nhận thấy tốc độ tăng trưởng lại giảm rõ rệt từ 19.4% năm 2005 giảm xuống chỉ còn 8.7% năm 2006.

Đồng thời cũng qua bảng cơ cấu nguồn vốn ta có thể đánh giá được không chỉ khối lượng mà còn đánh giá được cả chất lượng của nguồn vốn huy động được Nguồn vốn có tính ổn định cao như tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động được tại chi nhánh (trên 70%) tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh NHCT Cửa Lò trong việc lập kế hoạch KD Tuy nhiên cũng cần phải nhận thấy nguồn vốn có lãi suất huy động thấp như nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế lại chưa được khai thác tốt, đang có xu hướng giảm Năm 2005 nguồn vốn huy động được từ các tổ chức kinh tề đạt 5.08 tỷ đồng tăng 1.28 tỷ đồng so với năm 2004 và đạt tốc độ tăng trưởng 33.7%, nhưng đến năm 2006 thì lại giảm xuống chỉ còn 3.48 tỷ đồng chưa đạt được mức năm 2004 Năm 2006 là năm đánh dấu bước phát triển mới của chi nhánh NHCT Cửa Lò song nguồn vốn huy động được từ các tổ chức kinh tế lại giảm đến 31.5% so với năm 2005, đây cũng là một vấn đề mà Ban giám đốc của chi nhánh cần chú ý xem xét nguyên nhân từ các dịch vụ đi kèm chưa đủ sức hấp dẫn, hay công tác tiếp thị, quảng bá các sản phẩm của NH đến KH còn chưa tốt hay từ các nguyên nhân khác để sớm có hướng khắc phục trong thời gian tới nhất là khi mà hệ thống NH đang mở rộng và phát triển mạnh mẽ với sự xuất hiện của nhiều NH nước ngoài.

Bên cạnh đó ta có thể thấy, nguồn tiền có tính ổn định cao mà chi nhánh NHCT Cửa Lò huy động được trong thời gian qua chiếm tỷ trọng cao có thể làm tăng chi phí trả lãi, làm giảm thu nhập của chi nhánh Mức lãi suất nguồn vốn huy động của chi nhánh NHCT Cửa Lò không có sự khác biệt lớn so với các NH trên cùng địa bàn Tuy nhiên, trong thời gian tới việc nâng cấp lên trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHCT Việt

Nam cùng với việc thực hiện giao dịch một cửa và tham gia Hệ thống thanh toán INCAS tạo điều kiện cho chi nhánh NHCT Cửa Lò chủ động hơn trong hoạt động huy động nguồn vốn cho mình, giảm sự phụ thuộc vào quá trình điều chuyển vốn từ NHCT Việt Nam Điều này đang được Ban giám đốc cùng tập thể cán bộ công nhân viên chi nhánh NHCT Cửa Lò cố gắng tận dụng để công tác huy động nguồn vốn đạt kết quả tốt cả về số lượng cũng như nâng cao chất lượng của nguồn vốn huy động được, không ngừng tìm kiếm những nguồn vốn mới có khả năng thanh khoản phù hợp với nhu cầu phát triển của từng thời kỳ.

(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh NHCT Cửa Lò)

Qua bảng trên, ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ và tổng dư nợ đều tăng qua các năm từ 2004 đến 2006 Doanh số cho vay từ 27.9 tỷ đồng năm 2004 đã tăng lên 32.4 tỷ đồng năm 2005, đạt tốc độ tăng trưởng 16% và đến 2006 thì con số này đã tăng lên 59 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng so với năm 2005 là 82% Doanh số thu nợ cũng đạt được những kết quả tương tự, từ 20.1 tỷ đồng năm 2004 đã tăng lên 28.3 tỷ đồng năm 2005, đạt tốc độ tăng trưởng 40.8% và đến năm 2006 đã tăng lên 35.8 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng so với năm 2005 là 26.5% Tổng dư nợ đến ngày 31/12/2006 tại chi nhánh đạt 50.9 tỷ đồng tăng 23.2 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng so với năm 2005 là 83.8% trong khi đó dư nợ của năm 2005 chỉ tăng 17.4% so với năm 2004 Điều này cho thấy, năm 2006 là một năm mà hoạt động cho vay tại chi

nhánh NHCT Cửa Lò diễn ra rất sôi động Mặc dù doanh số cho vay và tổng dư nợ của năm 2006 chưa thể là cơ sở để khẳng định được mức độ an toàn của nguồn vốn song đã phần nào cho thấy sự nỗ lực của cán bộ công nhân viên của chi nhánh NHCT Cửa Lò nhất là các nhân viên của Phòng khách hàng - những người trực tiếp thực hiện công tác cho vay và thu nợ.

Bảng 3: Chất lượng dư nợ tại chi nhánh NHCT Cửa Lò.

T.trọng (%)

Số tiền

T.trọng (%)

(Nguồn: Báo cáo tài chính của chi nhánh NHCT Cửa Lò)

Qua bảng trên, ta có thể thấy cơ cấu dư nợ theo chất lượng đã được cải thiện đáng kể Mặc dù quy mô các khoản nợ quá hạn dưới 360 ngày và nợ có khả năng mất vốn có tăng khoảng từ 0.1 đến 0.34 tỷ đồng từ năm 2004 đến năm 2006 nhưng tỷ trọng so với nợ đủ tiêu chuẩn đã giảm rõ rệt Hơn thế nữa, năm 2006 là năm tổng dư nợ cho vay tăng trưởng vượt bậc đạt 83.8% so với năm 2005 nhưng vẫn nâng cao được tỷ trọng các khoản nợ đủ tiêu chuẩn từ 96.9% năm 2004 lên 97.1% năm 2005 và tiếp tục tăng lên 97.6% vào năm 2006, giảm mạnh các khoản nợ xấu nhất là khoản nợ có khả năng mất vốn từ 0.72% năm 2004 xuống 0.65% năm 2005 và chỉ còn 0.5% vào năm 2006 Như vậy là bên cạnh việc tăng tổng dư nợ cho vay nhất là vào năm 2006, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã từng bước nâng cao tỷ trọng của các khoản nợ đủ tiêu chuẩn, giảm tỷ trọng của những khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi nhằm mục tiêu lành mạnh tình hình tài chính của NH.

1.2.3 Các hoạt động dịch vụ.

 Thanh toán chuyển tiền trong nước.

Trong thời gian qua, NHCT Việt Nam đã có nhiều cải tiến và nâng cấp hệ thống chuyển tiền, cung cấp nhiều tiện ích hiện đại cho KH Từ tháng 11/2005 tại Trụ sở chính NHCT Việt Nam đã chính thức sử dụng chương trình thanh toán song phương hai chiều với Kho bạc Nhà Nước Việt Nam Ngoài ra, hệ thống chuyển tiền điện tử mới đã đáp ứng được mục tiêu mở rộng mạng lưới thanh toán trong và ngoài hệ thống NHCT Việt Nam, đáp ứng yêu cầu về thời gian, về mức độ xử lý tự động, vẫn cung cấp dịch vụ song phương với những đối tác lớn như Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.

Tháng 4/2006, chi nhánh NHCT Cửa Lò đã chính thức thực hiện giao dịch một cửa, tham gia Hệ thống INCAS của NHCT Việt Nam, cùng với việc dịch vụ thanh toán của NHCT Việt Nam được nhận giải thưởng “Cúp vàng sản phẩm uy tín chất lượng” của Hội sở hữu công nghệ Việt Nam do KH bình chọn là cơ hội để chi nhánh NHCT Cửa Lò có thể nâng cao doanh số thanh toán trong nội bộ hệ thống NHCT Việt Nam cũng như ngoài hệ thống Năm 2006 chính vì thế là năm mà chi nhánh NHCT Cửa Lò đạt doanh số thanh toán chuyển tiền trong nước xấp xỉ 15 tỷ đồng tăng 89% so với năm 2005, trong đó thanh toán nội bộ tăng 123.8%, thanh toán ngoài hệ thống tăng 50.1%.

 Kinh doanh ngoại tệ.

Do đặc điểm kinh tế của vùng và vị thế của bản thân, nên hoạt động KD ngoại tệ tại chi nhánh NHCT Cửa Lò chủ yếu chỉ dừng lại ở việc mua bán ngoại tệ của các cá nhân có người thân đi xuất khẩu lao động hoặc có nhu cầu cất trữ ngoại tệ… chứ chưa mở rộng ra KD ngoại tệ trên thị trường liên NH Năm 2006 thu từ hoạt động KD ngoại tệ (chủ yếu là USD) đạt 36.14 triệu đồng tăng 57.7%so với năm 2005 Tại chi nhánh NHCT Cửa Lò KH có nhu cầu mua bán ngoại tệ với số lượng lớn luôn được áp dụng tỷ giá ưu đãi hoặc được hưởng khuyến mại tuỳ vào từng thời điểm cụ thể Ngoài ra, chi nhánh cũng có những hình thức khác để thu hút KH mua bán ngoại tệ như ưu đãi tỷ giá đối với những KH có tiền gửi tiết kiệm hoặc tài khoản tại chi nhánh hoặc là những KH thường xuyên giao dịch tại đây.

 Dịch vụ thẻ.

Đầu năm 2006, tại trụ sở của chi nhánh NHCT Cửa Lò đã chính thức lắp đặt máy rút tiền tự động ATM Chi nhánh có thể thực hiện mở tài khoản cho tất cả các loại thẻ của NHCT Việt Nam Tuy nhiên trên thực tế do nhu cầu KH chưa có nên hiện tại chi nhánh chỉ mới phát hành các loại thẻ ghi nợ như C-Card, G-Card, S-Card hay mới đây là Incombank Epartner cho đối tượng KH có mức thu nhập trung bình, còn các loại thẻ như Visa, Master hay các loại thẻ tín dụng khác còn chưa được phát hành ở đây Đặc điểm đem lại khả năng cạnh tranh cao cho dịch vụ thẻ của chi nhánh chính là mức cước phí rẻ Phí phát hành thẻ S-Card mới tại đây trước đây là 99.000VNĐ và hiện nay đã giảm xuống một nửa chỉ còn 49.500VNĐ, phí phát hành lại thẻ do các nguyên nhân như quên mã pin, bị mất… chỉ mất khoảng 25.000VNĐ đến 50.000VNĐ trong khi đó mức phí này ở các NH khác là cao hơn chẳng hạn như tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Cửa Lò phí phát hành thẻ mới là 100.000VNĐ còn phí làm lại thẻ đều là 50.000VNĐ Ngoài ra, khi KH chuyển tiền vào tài khoản thẻ sẽ không chịu một khoản phí nào trong khi đó cũng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Cửa Lò nếu chuyển một khoản tiền dưới 10 triệu đồng sẽ chịu mức phí 22.000VNĐ, nếu trên 10 triệu đồng thì mức phí phải là 99.000VNĐ Nếu KH chưa hiểu về dịch vụ thẻ của NHCT Việt Nam sẽ được nhân viên của chi nhánh NHCT Cửa Lò hướng dẫn cụ thể về thủ tục cũng như cách sử dụng ngay tại máy ATM Mặc dù cách xa trung tâm thẻ của NHCT Việt Nam nhưng khách hàng sau khi làm thủ tục mở tài khoản tại chi nhánh NHCT Cửa Lò 3 ngày là có thể nhận được thẻ.

Tuy năm 2006 chi nhánh NHCT Cửa Lò mới thực hiện việc phát hành thẻ cho KH nhưng đã phát hành được trên 500 thẻ vượt chỉ tiêu do NHCT Việt Nam giao là 450 thẻ Trong năm 2007, chi nhánh phấn đấu hoàn thành chỉ tiêu phát hành thêm 500 thẻ mà NHCT Việt Nam giao cho Trong tháng 1/2007, chi nhánh cũng đã phát hành được hơn 150 thẻ cho KH trên địa bàn.

 Dịch vụ chi trả kiều hối và các dịch vụ khác.

Chi nhánh NHCT Cửa Lò có thể thực hiện chuyển tiền nhanh qua Western Union, điện SWIFT hay phối hợp với công ty bảo hiểm cung cấp các dịch vụ bảo hiểm… Mới đây, NH còn cho ra mắt một dịch vụ mới là nhận tiền kiều hối qua thẻ Epartner Thời gian gần đây, lao động của tỉnh Nghệ An nói chung và của thị xã Cửa Lò nói riêng đi xuất khẩu lao động rất nhiều, vì thế đây là một cơ hội để chi nhánh NHCT Cửa Lò có thể nâng cao doanh số chi trả kiều hối Bên cạnh đó việc kết hợp với các công ty bảo hiểm để KH có thể nộp tiền bảo hiểm tại NH là một tiện ích đáp ứng kịp thời nhu cầu của KH trong và ngoài thị xã Năm 2005, NHCT Việt Nam được các NH đại lý trao tặng danh hiệu “Ngân hàng có tỷ lệ điện SWIFT thanh toán đi thẳng cao nhất”, dịch vụ chi trả kiều hối được đánh giá là đạt chất lượng tốt, nhanh và chi phí thấp Giá trị sản phẩm dịch vụ của NHCT Việt Nam đã được khẳng định chính là một điều kiện thuận lợi khi chi nhánh NHCT Cửa Lò thực hiện cung cấp các dịch vụ này.

Do nhu cầu của KH chưa có nên tại chi nhánh chủ yếu chỉ thực hiện thanh toán tiền được chuyển từ nước ngoài về qua Western Union chứ chưa thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền ra nước ngoài Khi nhận được điện, nhân viên phòng kế toán giao dịch sẽ thông báo với KH đến nhận tiền bằng hình thức gọi điện thoại hoặc gửi thư tín nếu KH không có số điện thoại Mức phí cho dịch vụ chi trả kiều hối là 0.05% tính trên số tiền, tối thiểu là 2USD; nếu KH lĩnh tiền mặt bằng VNĐ sẽ không mất phí còn nhận bằng ngoại tệ thì phí là 0.15% tính trên số tiền và tối thiểu là 2USD và không có giới hạn số tiền mà người nhận có thể nhận tại NH Đặc biệt các KH đến nhận tiền ở đây khi có nhu cầu chuyển đổi ngoại tệ cũng được ưu đãi về tỷ giá và được nhận khuyến mại như đã nói ở trên.

Năm 2006 vừa qua, chi nhánh đã thực hiện chi trả kiều hối cho 2.105 lượt người, tăng 875 lượt người so với năm 2005 với tổng số tiền chi trả 2.154.131USD tăng 1.432USD so với năm 2005 Đạt được những tiến bộ này là do chi nhánh đã cố gắng nâng cao trình độ nghiệp vụ cho các giao dịch viên, tăng cường hoạt động tiếp thị, chăm

sóc khách hàng chu đáo… với mục tiêu tạo thêm thu nhập, góp phần thu hút ngoại tệ về Việt Nam nhiều hơn.

Ngoài các dịch vụ chi trả kiều hối và thanh toán khác, mới đây chi nhánh NHCT Cửa Lò đã phối hợp với một số cơ quan trên địa bàn triển khai dịch vụ mới là trả tiền lương cho nhân viên qua tài khoản tại NH Điều này có thể giúp chi nhánh mở rộng phạm vi ảnh hưởng đồng thời cũng tạo thêm một kênh huy động vốn

1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh.

Kết quả hoạt động KD của chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian gần đây có thể được khái quát qua bảng sau:

Bảng 4: Kết quả kinh doanh của chi nhánh NHCT Cửa Lò

Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh NHCT Cửa Lò)

Qua bảng trên, ta có thể thấy trong 3 năm gần đây tình hình hoạt động KD tại chi nhánh NHCT Cửa Lò đạt kết quả khá khả quan Từ 2004 đến 2006 liên tục đều có lãi và đạt tốc độ tăng trưởng khá Năm 2004 tổng thu đạt 3.575,12 triệu đồng thì đến 2005 đã tăng lên 3.985,44 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 11,48%, trong khi đó tổng thu cũng đạt được kết quả tương tự trong năm 2005 cụ thể tăng 379,65 triệu đồng so với 2004 tương ứng với tốc độ tăng trưởng 11,21% Như vậy trong năm 2005, chi nhánh NHCT Cửa Lò đều đã tăng được tổng thu chi nhưng tốc độ tăng thu lớn hơn tăng chi, chính vì thế mà chênh lệch thu chi của năm 2005 vẫn tăng 16,35% so với năm 2004 Sang đến năm 2006 kết quả mà chi nhánh NHCT Cửa Lò đã đạt được có thể nói là có rất nhiều chuyển biến mạnh mẽ Kết quả tổng thu chi đều tăng vượt bậc so với năm 2005, cụ thể như sau: tổng chi năm 2006 tăng 1.717,52 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 43,09%, và tổng chi tăng 1453,69 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng

38,59%, chênh lệch thu chi tăng đến 263,83 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng là 121% - một con số rất khả quan.

2 Thực trạng hoạt động cho vay tại chi nhánh NHCT Cửa Lò.2.1 Khái quát chung về hoạt động cho vay.

2.1.1 Điều kiện vay vốn.

Theo Quyết định ngày 03 tháng 04 năm 2006 của Hội đồng quản trị NHCT Việt Nam, khi cho vay NH coi điều kiện quan trọng nhất là phương án, DA SXKD của KH DA phải có tính khả thi về cả mặt kỹ thuật và TC bởi vì nó đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay trong tương lai của KH Đối với các DA lớn, NH sử dụng các biện pháp tính toán dòng tiền thu nhập trong tương lai của DA do người vay đệ trình và xem xét các vấn đề về thị trường đầu vào, đầu ra của DN trong quá trình hoạt động sau này NH yêu cầu KH có mức vốn tự có tối thiểu tham gia vào dự án khoảng 30% bởi vì có vốn của mình tham gia vào DA thì KH sẽ thận trọng trong hoạt động KD hơn là hoàn toàn bằng đồng vốn đi vay mượn Tuy nhiên, trong thực tế do thiếu kỹ năng cơ bản về một phương án SXKD, đặc biệt là việc tính toán các chỉ tiêu TC và khả năng phân tích thị trường nên nhiều KH không viết được một đề án SXKD đáp ứng được các yêu cầu của NH để được chấp thuận vay vốn.

Một điều kiện bắt buộc đối với hầu hết các đối tượng vay vốn đó là có đảm bảo tiền vay Đảm bảo tiền vay có thể dưới nhiều hình thức nhưng thông thường NH chỉ cho vay tối đa là 70% giá trị tài sản thế chấp Trên thực tế khoản vay này thường thấp hơn nhiều so với nhu cầu vay vốn của các DN do TS thế chấp thường là bất động sản được tính theo giá Nhà nước, mà giá đó thường thấp hơn giá thị trường tại một thời điểm tương đương Tuy những năm gần đây, NH đã bớt coi trọng yếu tố này song đây là một trở ngại lớn đối với KH có nhu cầu vay vốn nhất là các DNVVN.

Ngoài điều kiện KH phải có đủ năng lực PL và năng lực hành vi dân sự cũng như có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, còn có một số quy định riêng cho từng đối tượng KH là cá nhân, hộ gia đình hay DN.

2.1.2 Đảm bảo tiền vay.

Theo quyết định tại Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng và Thông tư 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện một số quy định về đảm bảo tiền vay của các tổ chức tín dụng có hai hình thức bảo đảm tiền vay:

Thứ nhất: Biện pháp bảo đảm tiền vay bằng TS.

Biện pháp này bao gồm 3 hình thức: cầm cố thế chấp bằng TS của KH vay vốn, hoặc của bên thứ ba, hoặc đảm bảo bằng TS hình thành từ vốn vay Điều quan trọng nhất khi nhận TSĐB đó là NH cần phải đánh giá được giá trị của nó, chính vì thế NH phải thành lập tổ định giá Thành phần tổ định giá do Giám đốc quyết định nhưng tối thiểu phải có 2 cán bộ và trong từng trường hợp cụ thể phải có thêm lãnh đạo của phòng Khách hàng hoặc thành viên Ban giám đốc Đối với TS hình thành từ vốn vay KH phải có tín nhiệm với NH, tối thiểu phải được xếp loại B, có phương án, dự án kinh doanh khả thi và có hiệu quả, có khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết.

Thứ hai: Biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo

đảm bằng TS:

- NH lựa chọn KH để cho vay không có bảo đảm bằng TS phải là những KH có uy tín, phải được xếp loại A, KD có lãi 2 năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay, có DA, phương án SXKD khả thi và có hiệu quả.

- NH cho cá nhân hộ gia đình nghèo và có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội.

Mặc dù trong quy định là vậy nhưng trên thực tế thì hầu hết KH muốn vay vốn ở chi nhánh NHCT Cửa Lò đều phải có TS thế chấp (trừ trường hợp cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên).

2.1.3 Các hình thức cho vay.

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của KH và khả năng kiểm tra, giám sát việc KH sử dụng vốn vay của NH, NHCT Cửa Lò và KH có thể lựa chọn

các phương thức cho vay sau: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức cho vay, cho vay theo DA, cho vay trả góp, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng, cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức thấu chi.

Các phương thức trên về lý thuyết là có thể áp dụng được với tất cả các KH có nhu cầu, nhưng trên thực tế hiện nay ở NHCT Cửa Lò chủ yếu là áp dụng phương thức cho vay từng lần đối với KH và mới đây bắt đầu cho vay theo hình thức tín chấp, còn các phương thức khác được áp dụng rất hạn chế.

Trong phương thức cho vay từng lần, mỗi lần vay vốn KH phải gửi đến cho NH các tài liệu như: phương án, DA SXKD, chứng từ có liên quan đến nhu cầu vay vốn (hợp đồng mua bán, giấy báo giá…) Đây chính là nhược điểm của phương thức cho vay từng lần gây phiền hà cho KH.

2.1.4 Thời hạn cho vay.

Hiện nay, tại chi nhánh NHCT Cửa Lò được phép áp dụng tất cả các thể loại cho vay từ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với KH Tuy nhiên trên thực tế việc áp dụng cho vay chủ yếu là ngắn hạn, còn trung và dài hạn còn rất hạn chế nhất là đối với đối tượng là các DNVVN.

2.1.5 Quy trình cho vay.

Cũng giống như nhiều NH khác, NHCT Cửa Lò vẫn áp dụng một quy trình cho vay đối với KH không phân biệt quy mô Điều này rõ ràng là không hợp lý khi cùng áp dụng một quy trình cho vay đối với những khoản vay hàng trăm triệu của các DN với những khoản vay chỉ vài chục triệu của các cá nhân Chính vì thế mà các KH DN cảm thấy thủ tục vay vốn còn phức tạp, chi phí giao dịch sẽ làm tăng lãi suất thực tế mà họ phải trả theo hợp đồng tín dụng.

2.2 Thực trạng hoạt động cho vay tại chi nhánh NHCT Cửa Lò.2.2.1 Đối với khách hàng cá nhân.

Kết quả cho vay đối với KH cá nhân trong những năm gần đây có thể được phản ánh qua bảng sau:

Bảng 5: Cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh NHCT Cửa Lò

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh NHCT Cửa Lò)

Năm 2005 doanh số cho vay đối với KH cá nhân tại ngân hàng đạt 12.96 tỷ đồng tăng 8% so với năm 2004, và đến năm 2006 doanh số cho vay đạt 20.7 tỷ đồng tăng 59.7% so với năm 2005.

Về doanh số cho vay ngắn hạn thì năm 2004 cho vay ngắn hạn đối với đối tượng KH cá nhân đạt 7.44 tỷ đồng, chiếm 62% tổng doanh số cho vay KH cá nhân Sang năm 2005 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 8.81 tỷ đồng tăng 18.4% so với năm 2004, chiếm tỷ trọng 68% Và đến năm 2006 thì doanh số cho vay cho KH cá nhân đã tăng đáng kể đạt 13.52 tỷ đồng tăng 53.5% so với năm 2005, chiếm tỷ trọng 65.3% Như vậy ta có thể thấy doanh số cho vay đối với KH cá nhân liên tục tăng qua các năm, nhất là trong năm 2006 và luôn chiếm một tỷ lệ rất cao trong tổng doanh số cho vay KH cá nhân của NH.

Về doanh số cho vay trung và dài hạn, qua bảng trên ta thấy nó chiếm một tỷ lệ khá nhỏ thậm chí trong năm 2005 còn giảm so với năm 2004 Năm 2004 cho vay trung

dài hạn đối với cá nhân đạt 4.56 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 38% trong tổng doanh số cho vay KH cá nhân Bước sang năm 2005 thì doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ đạt 4.15 tỷ đồng, giảm 9% so với năm 2004 Năm 2006 con số này đã được cải thiện hơn đạt ở mức 7.18 tỷ đồng tăng 73% so với năm 2005 và tăng 57.4% so với năm 2004, song vẫn chỉ đạt 34.7% trong tổng doanh số cho vay KH cá nhân.

Tuy nhiên, doanh số cho vay đối với KH cá nhân tại chi nhánh NHCT Cửa Lò vẫn chiếm một tỷ trọng không cao trong tổng doanh số cho vay hàng năm Năm 2004 doanh số cho vay khu vực này đạt 12 tỷ đồng chiếm 43% trong tổng doanh số cho vay của NH Sang năm 2005 mặc dù doanh số cho vay khu vực này đã tăng lên 12.96 tỷ đồng nhưng cũng chỉ chiếm 40% trong tổng doanh số cho vay của NH Và đến năm 2006 thì chỉ đạt 35% trong tổng doanh số cho vay Như vậy ta có thể thấy mặc dù tăng về quy mô song cho vay đối với KH cá nhân tại chi nhánh NHCT Cửa Lò trong ba năm trở lại đây đang có xu hướng giảm tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay.

Qua số liệu bảng 5 ta thấy doanh số thu nợ của NHCT Cửa Lò đối với KH cá nhân tăng từ 9 tỷ đồng năm 2004 lên 11.5 tỷ đồng năm 2005 và đến năm 2006 đã tăng lên 16.9 tỷ đồng, đạt tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 37.4% Tuy nhiên cũng qua bảng số liệu trên ta cũng thấy doanh số thu nợ ở chi nhánh chủ yếu là thu ở cho vay ngắn hạn, điều này phản ánh một thực tế là NH chưa chú trọng lắm đến hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với KH là cá nhân.

Cũng qua số liệu bảng 5 ta thấy giống doanh số cho vay thì dư nợ của KH cá nhân tại NH tăng lên hàng năm Năm 2005 dư nợ đạt 10.9 tỷ đồng tăng 1.46 tỷ đồng so với năm 2004 và đạt tốc độ tăng trưởng là 15.5% Và bước sang năm 2006 thì dư nợ khu vực này đạt 14.7 tỷ đồng tăng 3.8 tỷ đồng so với năm 2005 tương ứng với tốc độ tăng trưởng là 34.9% Tuy nhiên, ta cũng nhận thấy dư nợ tín dụng trung và dài hạn của KH cá nhân chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn so với dư nợ ngắn hạn Trong 3 năm từ 2004 đến 2006 tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ cho vay ở khu vực này chỉ dao động từ 44% đến 45% Như vậy, ta có thể thấy tình hình dư nợ trung và dài hạn qua các

năm khá ổn định Đó là do số lượng KH của chi nhánh NHCT Cửa Lò còn ít và khá ổn định Tuy nhiên điều cần quan tâm ở đây là số lượng KH ít thì chỉ cần một vài KH có dư nợ thay đổi thì sẽ ảnh hưởng đến tổng dư nợ của cả NH Điều này khẳng định việc mở rộng cho vay đối với KH cá nhân tại đây là yêu cầu cần thiết bởi vì có như vậy mới làm tăng tính ổn định và từ đó góp phần làm tăng tính an toàn chung cho toàn bộ hoạt động của NH cũng như tạo điều kiện để KH cá nhân tiếp cận với đồng vốn NH dễ dàng hơn góp phần tạo thêm công ăn việc làm trong địa phương.

Về nợ quá hạn của KH cá nhân tại chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian qua có thể thấy là không giảm về quy mô nhưng có xu hướng giảm về tỷ trọng so với tổng dư nợ Nợ quá hạn nói chung được xem như chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng vì vậy đây là chỉ tiêu hết sức quan trọng Có thể nói khoản nợ quá hạn chỉ từ 0.3 đến 0.4 tỷ đồng trong 3 năm từ 2004 đến 2006 là không lớn cả về quy mô và về tỷ trọng so với tổng dư nợ (không quá 4% tổng dư nợ).Vì vậy có thể đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của chi nhánh trong việc cho vay KH cá nhân cũng như theo dõi các khoản nợ là khá tốt.

Nhìn chung, hoạt động cho vay đối với KH cá nhân tại chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian qua luôn có sự tăng trưởng về quy mô cũng như đạt được chất lượng khá song lại chiếm tỷ trọng nhỏ so với toàn bộ hoạt động cho vay của chi nhánh, cho vay cũng mới chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, còn cho vay trung và dài hạn còn chiếm một tỷ lệ rất khiêm tốn Nguyên nhân của tình trạng này: từ phía NHCT Cửa Lò chưa thực sự chú trọng đến đối tượng KH cá nhân, công tác tiếp thị quảng cáo chưa được quan tâm nên KH không biết đến những hoạt động mà NH thực hiện trong khi đại đa số đã quen với hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn vốn có từ rất lâu; từ phía KH thì do không tìm hiểu nên nhiều khi không dám vay, hoặc không đáp ứng được các yêu cầu của NH Mặc dù thế mạnh của hệ thống NHCT là cho vay đối với DNVVN song điều kiện hiện nay tại địa bàn thị xã Cửa Lò nói riêng cũng như tỉnh Nghệ An nói chung kinh tế cá nhân, hộ gia đình đang ngày càng phát triển Chính vì thế

NHCT Cửa Lò cần có sự quan tâm hơn đến đối tượng KH cá nhân, không chỉ tạo điều kiện để họ tiếp xúc với nguồn vốn NH mà còn là cơ hội để NH thu hút nguồn vốn.

2.2.2 Đối với khách hàng doanh nghiệp.

Hoạt động cho vay của chi nhánh NHCT Cửa Lò trong thời gian qua chủ yếu tập trung vào đối tượng KH là các DN có quy mô vừa và nhỏ, điều này phù hợp với thế mạnh của NHCT nói chung và đã góp phần vào việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế của địa phương Kết quả hoạt động cho vay đối với khu vực DNVVN có thể được khái quát qua bảng sau:

Bảng 6: Cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT Cửa Lò.

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh NHCT Cửa Lò)

Doanh số cho vay khu vực DNVVN liên tục tăng qua các năm từ 2004 đến 2006 Năm 2005 doanh số cho vay khu vực này đạt 19.44 tỷ đồng tăng 3.54 tỷ đồng so với

năm 2004 tương ứng tốc độ tăng trưởng 22.3% Và đến năm 2006 thì doanh số cho vay khu vực này đạt 38.3 tỷ đồng tăng 18.86 tỷ đồng đạt tốc độ tăng trưởng rất cao là 97%, đưa mức tăng trưởng bình quân trong cả 3 năm lên 59.7%.

Về doanh số cho vay ngắn hạn thì năm 2004 cho vay ngắn hạn khu vực này đạt 9.7 tỷ đồng, chiếm 61% doanh số cho vay Sang năm 2005 thì doanh số cho vay ngắn hạn đạt 13 tỷ đồng chiếm 66.9% doanh số cho vay khu vực này và tăng 34% so với năm 2004 Và đến năm 2006 doanh số cho vay ngắn hạn tăng rất nhanh đạt 22.6 tỷ đồng tăng 73.8% so với năm 2005 Như vậy, ta có thể thấy doanh số cho vay ngắn hạn đối với khu vực DNVVN tại NH liên tục tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng khá lớn xấp xỉ trên 60%.

Về doanh số cho vay trung và dài hạn, qua bảng ta có thể thấy ngay là nó chiếm một tỷ lệ nhỏ hơn so với cho vay ngắn hạn Năm 2004 cho vay trung và dài hạn tại NH đạt 6.2 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 39% Bước sang năm 2005 thì doanh số cho vay trung và dài hạn đạt 6.44 tỷ đồng tăng gần 4% so với năm 2004 Năm 2006 doanh số cho vay trung và dài hạn đạt 15.7 tỷ đồng tăng đến 143% so với năm 2005 - một con số tăng trưởng quá nóng.

Tuy nhiên có thể thấy doanh số cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT Cửa Lò không chỉ liên tục tăng về quy mô mà còn tăng cả về tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay tại NH trong thời gian gần đây Năm 2004 cho vay khu vực này chỉ đạt 57% trong tổng doanh số cho vay thì đến năm 2006 đã tăng lên 65% Điều này là khá phù hợp với chiến lược phát triển chung của NHCT Việt Nam, khả năng cung ứng vốn của NHCT Cửa Lò cũng như nhu cầu vốn KD của các DNVVN trên địa bàn.

Nhìn vào bảng 6 ta thấy doanh số thu nợ của NHCT Cửa Lò đối với khu vực DNVVN trong những năm qua liên tục tăng, từ 11.1 tỷ đồng năm 2004 lên 16.8 tỷ đồng năm 2005 và đạt 18.9 tỷ đồng năm 2006, đạt tốc độ tăng trưởng bình quân là 32% Tuy nhiên qua số liệu bảng trên ta cũng thấy doanh số thu nợ tại NH chủ yếu tập trung ở cho vay ngắn hạn.

Cũng qua bảng 6 ta thấy, giống như doanh số cho vay thì dư nợ của DNVVN tại NH cũng tăng lên qua các năm Năm 2005 dư nợ đạt 16.8 tỷ đồng tăng 2.64 tỷ đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng là 18.6% Bước sang năm 2006 thì dư nợ cho vay khu vực này đạt 36.2 tỷ đồng tăng 19.4 tỷ đồng so với năm 2005 tương ứng với tốc độ tăng trưởng lên tới 115.5% Tuy nhiên ta cũng thấy dư nợ trung và dài hạn trong những năm gần đây của khu vực các DNVVN chiếm một tỷ trọng không lớn chỉ từ khoảng 41% đến 43% Mặt khác, các DN thường cần thời gian sử dụng vốn dài hơn so với KH cá nhân nên NH cũng cần xem xét lại để có sự đầu tư hợp lý hơn cho khu vực này.

Như vậy, đánh giá hoạt động cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh NHCT trong thời gian qua nhìn chung là khá tốt Năm 2006 là năm mà NH đã có sự thay đổi khá lớn về có cấu tổ chức, chức năng hoạt động chính vì thế đã đạt được nhiều kết quả khả quan Đạt được những kết quả đó là do sự nỗ lực của tập thể nhân viên NH mà đáng kể nhất là những người trực tiếp thực hiện hoạt động cho vay đó là nhân viên Phòng khách hàng Tuy nhiên cũng cần phải nhận thấy yếu tố để đánh giá những gì NH đạt được không chỉ là tốc độ tăng trưởng và chất lượng của khoản vay mà còn ở khả năng NH có thể đạt được mà lại chưa đạt được, tức là các điều kiện khách quan đảm bảo cho NH có thể đạt được những kết quả tốt hơn Điều kiện của kinh tế địa phương cho phép NHCT Cửa Lò có thể mở rộng hơn nữa hoạt động cho vay của mình nhưng nhìn chung NH còn chưa biết khai thác hết thế mạnh của mình Hoạt động SXKD của các DNVVN rất cần nguồn vốn trung và dài hạn nhưng sự đáp ứng của NH còn rất kém Mặc dù tình trạng này chủ yếu là từ phía các DN không đáp ứng được các điều kiện của NH song nếu NH thực sự quan tâm thì vẫn có thể giúp đỡ các DN trong phạm vi cho phép Bên cạnh đó, hoạt động của NH chưa thực sự mang tính chủ động mặc dù đã là chi nhánh cấp 1, một số cán bộ còn e ngại khi phải tiến hành thẩm định những DA có tính chất phức tạp hay những DA có thời gian hoàn vốn dài… Hoạt động của các DNVVN rất đa dạng nhưng hoạt động cho vay của NHCT Cửa Lò chủ yếu chỉ dừng lại ở hình thức cho vay từng lần Chính vì thế để có thể mở rộng hoạt động cho vay thì NHCT Cửa Lò cần phải có nhiều đổi mới