Đề Tài: Phân tích hiệu quả cho vay và rủi ro TD tại NHNo-PTNT chi nhánh Cầu Ngang- Trà Vinh pot

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH    LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG TỈNH TRÀ VINH Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: VÕ THỊ LANG Tháng 05/2009 TRẦM THỊ TỐ QUYÊN Mã số SV : 4054241 Lớp: KTNN 1 K31 i LỜI CẢM TẠ Sau thời gian học tập tại Trường Đại học Cần Thơ, được sự quan tâm truyền đạt những kiến thức quý báu trong sách vỡ cũng như trong thực tiễn của Thầy, Cô, đồng thời được Nhà trường tạo cơ hội xâm nhập thực tế thông qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cầu Ngang, đã giúp em có cơ hội tiếp xúc thực tế học hỏi thêm được nhiều kiến thức để hoàn thành tốt luận văn này. Em xin chân thành cám ơn quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trong đó có Cô Võ Thị Lang đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn này. Em cũng xin gởi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc cùng tất cả các Cô Chú, các Anh, Chị đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Cầu Ngang đã tận tình hướng dẫn, giải đáp những thắc mắc về những kiến thức chuyên môn và giúp em tiếp thu được những kinh nghiệm trong thực tế. Sau cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô của Trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là quý Thầy Cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh cùng toàn thể các Cô, Chú, các Anh trong Ngân hàng được nhiều sức khoẻ, công tác tốt và thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống. Em xin chân thành cảm ơn! Trân trọng kính chào! Ngày 24 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực hiện Trầm Thị Tố Quyên ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 24 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực hiện Trầm Thị Tố Quyên iii iv BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC •Họ và tên người hướng dẫn: Võ Thị Lang • Học vị: Thạc Sĩ • Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh • Cơ quan công tác: Khoa kinh Tế - quản trị Kinh Doanh - Đại học Cần Thơ • Tên học viên: Trầm Thị Tố Quyên • Mã số sinh viên: 4054241 • Chuyên ngành:Kinh Tế Nông Nghiệp • Tên đề tài: Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Và Rủi Ro Tín Dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Cầu Ngang Tỉnh Trà Vinh NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: 2. về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn 5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…) 6. Các nhận xét khác 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần thơ, ngày… tháng…….năm NGƯỜI NHẬN XÉT I MỤC LỤC CHƯƠNG 1 1 GIỚI THIỆU 1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1. Mục tiêu chung 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.3.1. Không gian 2 1.3.2. Thời gian 3 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu 3 1.4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 3 1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 4 CHƯƠNG 2 5 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU……………… 5 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 5 2.1.1. Khái niệm, chức năng, vai trò của tín dụng 5 2.1.2. Phân loại tín dụng 8 2.1.3. Một số khái niệm có liên quan đến phân tích kết quả tín dụng 10 2.1.4. Rủi ro tín dụng, nguyên nhân và hậu quả của rủi ro tín dụng 11 2.1.5. Phân loại nợ 16 2.1.6. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và mức độ rủi ro của Ngân hàng : 17 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 19 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 19 2.2.2. Phương pháp phân tích và xử lý số liệu 19 CHƯƠNG 3 21 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẦU NGANG 21 II 3.1. KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG TỈNH TRÀ VINH: 21 3.1.1. Đặc điểm tự nhiên và kinh tế của huyện Cầu Ngang 21 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang 22 3.2. BỘ MÁY TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA CÁC PHÒNG BAN: 23 3.2.1. Sơ đồ tổ chức NHNN & PTNT Cầu Ngang 23 3.2.2. Chức năng của các phòng ban: 23 3.3. CHỨC NĂNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNN HUYỆN CẦU NGANG 24 3.4. MỘT SỐ QUY CHẾ VỀ CHO VAY TẠI NHNo & PTNT CẦU NGANG 25 3.4.1. Đối tượng cho vay 25 3.4.2. Điều kiện cho vay 25 3.4.3. Nguyên tắc cho vay 26 3.4.4. Phương thức cho vay 26 3.4.5. Mức cho vay 26 3.4.6. Thời hạn cho vay 27 3.4.7. Lãi suất cho vay 27 Hồ sơ vay vốn 27 3.4.8. Tài sản thế chấp 28 3.4.9. Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Ngang 28 3.5. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 03 NĂM 2006-2008 CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG: 29 3.5.1. Về thu nhập 31 3.5.2. Về tổng chi phí 32 3.5.3. Về lợi nhuận 33 3.6. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 34 3.6.1. Thuận lợi 34 3.6.2. Khó khăn 34 III CHƯƠNG 4 36 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ RỦI TO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG 36 4.1. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG 36 4.1.1. Tình hình nguồn vốn 36 4.2. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG 39 4.2.1. Doanh số cho vay 39 4.2.2. Doanh số thu nợ 45 4.2.3. Dư nợ 50 4.2.4. Nợ quá hạn 55 4.2.5. Nợ xấu 60 4.3. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 64 4.3.1. Dư nợ trên vốn huy động 64 4.3.2. Nợ xấu / tổng dư nợ 65 4.3.3. Vòng quay vốn tín dụng 66 4.3.4. hệ số thu nợ 66 4.3.5. Tỉ suất lợi nhuận 67 CHƯƠNG 5……………………………………………………………………… 69 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI 69 NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG 69 5.1. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH 69 5.1.1. Những kết quả đạt được 69 5.1.2. Những mặt tồn tại 70 5.2. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT BIỆN PHÁP 71 5.2.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng 71 IV 5.2.2. Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân Hàng 72 5.3. BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 73 5.3. 1. Đối với Ngân Hàng 73 5.3.2. Đối với khách hàng 76 5.3.3. Đối với chính quyền địa phương và tổ trưởng liên danh 76 5.4. BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY 77 5.4.1. Biện pháp về qui trình cho vay 77 5.4.2. Về việc huy động vốn 78 5.4.3. Tăng cường kiểm tra giám sát nội bộ Ngân Hàng 79 5.4.4. Biện pháp về nhân sự 79 CHƯƠNG 6 80 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 80 6.1. KẾT LUẬN 80 6.2. KIẾN NGHỊ 81 6.2.1. Đối với cơ quan quản lí nhà nước và đối với NHNN & PTNT Việt Nam 81 6.2.2. Kiến nghị đối với NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Ngang 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 V DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008……… ……………………………………………. 30 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006-2008.……………………………………………………………36 Bảng 3: Tình hình sử dụng vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006-2008.………………………………………………………… 39 Bảng 4: Tình hình cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008……………………………………… 41 Bảng 5: Tình hình cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008………………………………… 43 Bảng 6: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo& PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008 ……………………………………46 Bảng 7: Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008…………………………………… 48 Bảng 8: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008……………………………………… 51 Bảng 9: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008………………………………… 53 Bảng 10: Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008…………………………………… 5 Bảng 11: Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008…………………………………… 57 Bảng 12: Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008……………………………………… 61 Bảng 13: Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang năm 2006 – 2008…………………………………… 62 Bảng 14: Chỉ tiêu tổng dư nợ/ nguồn vốn huy động……………………….64 . Nghiệp • Tên đề tài: Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay Và Rủi Ro Tín Dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Cầu Ngang Tỉnh Trà Vinh NỘI. CHO VAY VÀ RỦI TO TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG 36 4.1. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ CHO VAY TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CẦU NGANG