Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho vay tại vietinbank thanh hóa

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho vay tại vietinbank thanh hóa

Lời nói đầu

Việt Nam trong những năm đầu thế kỷ 21 có những đổi mới đáng kể trong định hớng và phát triển nền kinh tế theo định hớng XHCN.

Nhằm phát triển và hội nhập nền kinh tế thế giới qua những năm đối đầu đổi mới nền kinh tế nớc ta đã trải qua nhiều thử thách và đã đạt đợc một số thành tựu nhất định đáng khích lệ.

Để có đợc những thành tựu nh ngày hôm nay, nền kinh tế nớc ta đã có những thay đổi đáng kể về định hớng và cơ cấu ngành nghề Bên cạnh sự thay đổi đó có một nhân tố tác động mạnh mẽ tới sự phát triển của cả nền kinh tế đó là "ngân hàng" Đây là một trong những yếu tố tác động mạnh tới sự phát triển của nền kinh tế thông qua chức năng điều chuyển vốn cho nền kinh tế, nhằm khai thác triệt để những tiềm lực vốn có của cả nền kinh tế về vốn và các công cụ tài chính.

Thông qua chức năng điều chuyển vốn cho nền kinh tế Nhà nớc có thể dựa vào ngân hàng để điều chỉnh nền kinh tế theo định hớng của mình để tạo nên một nền kinh tế phát triển vững mạnh về mọi mặt và có định hớng của XHCN.

Tuy nhiên thông qua chức năng điều chuyển vốn của ngân hàng nó cũng có một số nhợc điểm và gây tác hại cho ngân hàng, đó là rủi ro trong cho vay, đầu t của ngân hàng cho các đối tợng của nền kinh tế Vì vậy công tác hạn chế và phòng ngừa rủi ro cho vay luôn đợc các ngân hàng thơng mại quan tâm.

Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, sau thời gian thực tập tại Ngân

hàng công thơng Thanh Hoá tôi đã quyết định chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng công thơng Thanh Hoá".

Mục đích nghiên cứu của chuyên đề này là:

- Nghiên cứu về rủi ro trong cho vay trên phơng diện lý thuyết.

- Thông qua thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng công thơng Thanh Hoá để đánh giá tình hình rủi ro trong cho vay của chi nhánh.

- Đa ra một số kiến nghị và đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong cho vay.

Để giải quyết các vấn đề này thì chuyên đề đợc trình bày làm 3 chơng:Chơng I: Lý luận chung về cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay.Chơng II: Thực trạng cho vay và rủi ro cho vay tại Ngân hàng công thơng Thanh Hoá.

Chơng III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với Ngân hàng công thơng Thanh Hoá.

Do kiến thức và trình độ còn hạn chế, bản thân lại cha trải qua thực tế nên không tránh đợc những sai sót Tôi rất mong đợc sự góp ý và giúp đỡ của quý vị Hoàn thành chuyên đề này tôi xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn của cô giáo Thạc sĩ Lê Thanh Tâm và các cán bộ phòng kinh doanh Ngân hàng công thơng Thanh Hoá.

Chơng I

Lý luận chung về cho vay và rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại

1.1 Ngân hàng và nghiệp vụ cho vay của ngân hàng

1.1.1 Khái quát về ngân hàng thơng mại

Trên thế giới, nghề ngân hàng đợc hình thành từ rất sớm, hình thức sơ khai của ngân hàng xuất hiện từ thời kỳ tiền t bản, cùng với thời gian các hình thức hoạt động của nó ngày càng đợc thay đổi cho phù hợp với sự phát triển của sản xuất và trao đổi của hàng hoá Khi mà nền sản xuất phát triển hàng hoá đợc tạo ra nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá Khi quan hệ trao đổi hàng hoá phát triển vợt ra khỏi ranh giới giữa các vùng sử dụng các loại đồng tiền khác nhau nó làm nảy sinh khó khăn trong thanh toán giữa các đồng tiền khác nhau Khi đó, những thơng gia giàu có và thông minh nhất đã nắm đợc cơ hội này và chuyển sang nghề buôn tiền: Họ thực hiện các nghiệp vụ về nhận tiền gửi, thu đổi tiền và bảo quản tiền (cho khách hàng) và có thu phí của ngời gửi Cùng với việc nhận tiền gửi các nhà ngân hàng dần dần còn thực hiện cả nghiệp vụ thanh toán cho khách hàng (ngời gửi tiền), nghiệp vụ cho vay nảy sinh khi xuất hiện những ngời có nhu cầu vay để mở rộng sản xuất kinh doanh trong khi các nhà ngân hàng lại có sẵn trong két những khoản tiền lớn không sinh lời Khi cho vay các nhà ngân hàng đợc nhận các khoản trả tiền lãi từ ngời vay tiền Chính vì các khoản thu này đã khuyến khích các ngân hàng muốn nhận đợc nhiều tiền gửi để cho vay và họ đã chuyển từ việc thu phí ngời gửi tiền sang việc miễn phí tiền gửi thậm chí còn trả cho ngời gửi tiền một khoản tiền gọi là lãi tiền gửi Khi mà tồn tại các nghiệp vụ cho vay, thanh toán và nhận tiền gửi có thể nói ngân hàng đã đợc hình thành.

1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại (NHTM)

Khi nghiên cứu về NHTM các nhà kinh tế đã đa ra rất nhiều quan điểm khác nhau về NHTM Có ý kién cho rằng: "NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay", có ý kiến lại cho rằng: "NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của chính phủ để cho vay tiền và mở tài khoản tiền gửi, kể cả các khoản tiền gửi có thể dùng séc" Sở dĩ có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM là do các nghiệp vụ của ngân hàng rất đa dạng, các thao tác của từng nghiệp vụ ngân hàng lại phức tạp và vấn đề này luôn biến động theo sự thay đổi chung của nền kinh tế Mặt khác do tập quán, luật pháp của mỗi quốc gia, mỗi vùng khác nhau đã dẫn đến những quan niệm khác nhau về NHTM.

Còn theo luật ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính của Việt Nam ban hành ngày 24/5/1990 thì: NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán".

Nh vậy, NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Thông qua nghiệp vụ huy động vốn để cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ tài chính khác Thông qua các nghiệp vụ NHTM đã chứng tỏ đợc sự cần thiết của hệ thống ngân hàng trong phát triển nền kinh tế thị trờng, ngân hàng là đòn bảy của nền kinh tế.

1.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM

- Nghiệp vụ huy động vốn: Đây là nghiệp vụ cơ bản của NHTM Nó quyết định quy mô cũng nh hiệu quả của các hoạt động khác của NHTM NHTM có thể huy động vốn nhàn rỗi của nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau nh: nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, phát hành trái phiếu, kì phiếu và phát hành các chứng từ tiền hay vay vốn của NHNN hoặc các tổ chức tín dụng khác.

Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM còn phụ thuộc đáng kể vào vốn tự có của ngân hàng và những quy định cụ thể của nhà nớc về tỉ lệ giữa vốn chủ sở hữu với vốn huy động thông qua tỉ lệ này NHNN đã hạn chế đợc một số rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nớc Việt Nam các NHTM không đợc phép huy động quá 20 lần số vốn tự có.

- Nghiệp vụ cho vay và đầu t: Đây là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các NHTM cũng là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho các NHTM Để thực hiện nghiệp vụ này NHTM sử dụng phần lớn là số vốn mà ngân hàng huy động đợc từ nền kinh tế để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế thông qua hình thức cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, đầu t chứng khoán, góp vốn tham gia, hay tự đầu t vào các dự án mang lại lợi nhuận.

Thông qua các nghiệp vụ này NHTM đã trở thành một trung gian tài chính hoàn hảo Nó đã điều chuyển vốn cho nền kinh tế từ nơi có vốn sang nơi cần vốn thông qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh hơn và sâu hơn Thông qua các nghiệp vụ này ngân hàng làm cho tốc độ lu thông tiền tệ tăng mạnh, nó góp phần đẩy nhanh qt sản xuất kinh doanh và lu thông hàng hoá Bên cạnh đó nó còn tác động tới lợng tiền mặt trong lu thông cùng với chi phí lu thông giảm một cách đáng kể và tận dụng đợc những nguồn vốn nhàn rỗi một cách tối đa thông qua đó còn thực thi đợc chính sách tiền tệ quốc gia.

Có thể nói hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng của NHTM (chủ yếu hoạt động cho vay) Hoạt động này nó có liên quan mật thiết với các ngành, lĩnh vực, đối tợng mà ngân hàng cấp tín dụng Do vậy rủi ro trong hoạt động cho vay của các NHTM là rủi ro tiềm ẩn từ tất cả các ngành nghề các lĩnh vực mà ngân hàng cho vay Chính vì vậy việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hay rủi ro trong cho vay là vấn đề cấp bách luôn đợc các NHTM quan tâm:

- Các hoạt động dịch vụ

Ngoài các nghiệp vụ cơ bản trên, NHTM còn thực hiện một số hoạt động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng, nhằm thu hút khách hàng tới

với ngân hàng và để có thêm khoản thu khác ngoài thu từ lãi cho vay Các dịch vụ của ngân hàng nh:

+Dịch vụ thanh toán hộ

+ Dịch vụ mua bán và môi giới chứng khoán+ Dịch vụ t vấn

+ Dịch vụ quản lý tài sản và các chứng từ có giá.

Có thể nói các nghiệp vụ của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với nhau trong quá trình vận hành của cả bộ máy Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ tạo tiền đề cho các nghiệp vụ tín dụng, đầu t Thông qua nghiệp vụ tín dụng, đầu t mang lại thu nhập cho ngân hàng để tái tạo các nguồn vốn khác Còn các dịch vụ khác của ngân hàng nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng tạo điều kiện cho việc mở rộng huy động vốn và mở rộng thị trờng kinh doanh của NHTM Tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng vẫn là nghiệp vụ quan trọng nhất Vì nghiệp vụ này nó quyết định đến cả một qt kinh doanh của ngân hàng đó là lợi nhuận.

1.1.2 Nghiệp vụ cho vay của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm về cho vay

Cho vay là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.

Cho vay là một trong những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng khi thực hiện tín dụng ngân hàng Đây là nghiệp vụ chủ yếu khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng và cũng là nghiệp vụ mang về thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra với ngân hàng Do vậy các NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro trong cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng.

1.1.2.2 Phân loại cho vay

- Cho vay thầu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép ngời vay đợc chi vợt trên số d tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn xác định trong khoảng thời gian xác định, giới hạn này gọi là hạn mức thầu chi.

Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho những khách hàng có khoản thu chi không phù hợp về thời gian và quy mô thuận lợi trong quá trình thanh toán nhanh và giúp khách hàng kịp thời.

Hình thức thầu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, ờng những khoản vay thầu chi là không có tài sản đảm bảo Hình thức này cho vay chỉ với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn.

th Cho vay trực tiếp từng lần:

Là hình thức cho vay tơng đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay vốn thờng xuyên, không có điều kiện để đợc cấp hạn mức thầu chi Hình thức cho vay này tơng đối đơn giản về thủ tục và có thể kiểm soát đợc các khoản cho vay Hình thức này an toàn hơn hình thức thầu chi.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Đây là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức này có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì Đólà số d tối đa tại thời điểm tính.

Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng về nhu cầu vốn khi cần thiết sẽ đợc ngân hàng giải quyết cho vay một cách nhanh chóng giúp khách hàng chớp đợc thời cơ trong kinh doanh Ngân hàng dựa vào cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh và nhu cầu vốn của khách hàng để cấp cho khách hàng những hạn mức phù hợp.

Bên cạnh những thuận lợi cho khách hàng thì về phía ngân hàng gặp một số khó khăn trong khâu quản lý nguồn vốn và hiệu quả sử dụng vốn của từng lần vay.

- Cho vay luân chuyển

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng khi có nhu cầu về vốn để mua hàng hoá, và sẽ thu vốn về khi khách hàng bán đợc hàng Hình thức cho vay này đơn giản thuận lợi cho khách hàng về thời gian và thủ tục.

- Cho vay gián tiếp:

Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Các tổ chức có thể đứng ra bảo lãnh cho các thành viên trong nhóm vay khi mà các thành viên không có tài sản thế chấp Qua hình thức cho vay này ngân hàng có thể mở rộng thị trờng và qua hình thức này ngân hàng hỗ trợ phát triển kinh tế cho các hộ nghèo không có điều kiện vay vốn của ngân hàng trực tiếp.

1.1.2.3 Vai trò của hàng hoá cho vay đối với nền kinh tế

Hoạt động cho vay của ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế Nó là đòn bảy kinh tế phục vụ cho quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá bởi đặc trng cơ bản của tín dụnglà sự vận động dựa trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức Thông qua nghiệp vụ này nhà nớc có thể điều chỉnh sự phát triển cơ cấu ngành nghề của cả nền kinh tế và thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo định hớng của đất nớc.

Thông qua nghiệp vụ cho vay của các NHTM nó đã thúc đẩy nền kinh tế phát triển cả về chiều sâu và chiều rộng Nó tác động trực tiếp tới từng ngành

nghề tới công nghệ, máy móc trang thiết bị phục vụ cho quá trình công nghiêp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

Trong lĩnh vực lu thông, để đảm bảo đa đợc hàng hoá từ ngời sản xuất đến ngời tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết để trang trải các chi phí Hơn nữa để mở rộng sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lợng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhng thông thờng các doanh nghiệp này không có nhiều vốn lu động vì vậy để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp này cần có sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng.

Còn với các doanh nghiệp dịch vụ nh vận tải, khách sạn, du lịch sẽ hoạt động ra sao khi không có vốn của ngân hàng tham gia vào đầu t xây dựng trang thiết bị vật chất phơng tiện vận tải Do đó hầu hết các doanh nghiệp đều cần tới tín dụng ngân hàng.

Nói chung một trong những nguồn vốn quan trọng để bổ xung vốn lu động và vốn cố định cho các doanh nghiệp là vốn vay từ ngân hàng vì nếu chỉ dựa vào vốn tự có thì quá ít ỏi, không đủ sức cạnh tranh và phát triển trong nền kinh tế thị trờng.

Bên cạnh các yếu tố trên tín dụng ngân hàng còn là một công cụ tài trợ cho các dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực hiện các chơng trình dự án mang tính xã hội.

Mặt khác từ hoạt động tín dụng nhà nớc có thể kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đa ra các biện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp Nhà nớc có thể điều chỉnh nền kinh tế theo chính sách tín dụng nh chính sách u đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay khác cho các doanh nghiệp đầu t sản xuất theo mục tiêu của nhà nớc.

- Để phát huy tốt những u điểm của tín dụng đối với nền kinh tế quốc dân thì các ngân hàng luôn phải đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.

1.2 Rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM

1.2.1 Khái niệm về rủi ro

Rủi ro cho vay là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.

Khi ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay cụ thể thì trong hoạt động đó luôn hàm chứa rủi ro tiềm ẩn, rủi ro này nó sẽ làm giảm khoản thu nhập của ngân hàng Do đó trong hoạt động quản lý toàn bộ ngân hàng luôn xác định một tỷ lệ tổn thất dự kiến nhằm hạn chế mức tối thiểu các thiệt hại về tài sản do các rủi ro cho vay gây ra.

1.2.2 Các hình thức rủi ro cho vay

Theo khái niệm về rủi ro tín dụng thì rủi ro tín dụng đợc chia thành các hình thức sau:

- Không thu đủ lãi

Khi ngân hàng không thu đợc đủ lãi thì tình hình đã trở nên nghiêm trọng Tình hình kinh doanh của khách hàng có thể đã gặp khó khăn không hiệu quả trong việc sử dụng vốn Lúc này ngân hàng cần có những biện pháp hỗ trợ khách hàng nh giảm lãi, t vấn cho khách hàng hoặc có thể cung cấp thêm những khoản tín dụng cần thiết cho khách hàng nếu dự án đang đầu t là khả thi.

- Không thu đủ vốn cho vay

Khi ngân hàng không thu đủ vốn cho vay tại thời điểm này, ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ vào mục nợ không có khả năng thu hồi hoặc phải xoá nợ.

Trên đây là bốn hình thức rủi ro cho vay có thể xảy ra đối với các ngân hàng Qua nghiên cứu để nhận biết và các biện pháp xử lý rủi ro một cách có hiệu quả nhất.

1.2.3 Các chỉ tiêu đo lờng rủi ro trong cho vay

Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn đã qua một kỳ gia hạn nợ.

Những khoản nợ này ngân hàng phải có những biện pháp thích hợp để thu lại tiền vay sao cho hợp lý nhất Bởi vì các khoản nợ này hi vọng thu lại tiền vay là khó, lúc này khả năng chi trả của khách hàng hạn hẹp Loại nợ này chứa đựng rủi ro cao và thờng mang lại tổn thất cho ngân hàng.

1.2.4 ảnh hởng của rủi ro cho vay đối với ngân hàng

1.2.4.1 Rủi ro cho vay làm giảm doanh thu của ngân hàng

Những khoản cho vay gặp rủi ro gây cho ngân hàng những thiệt hại về mặt tài sản khi không thu đợc vốn và lãi trực tiếp làm giảm doanh thu của ngân hàng Còn trong trờng hựop ngân hàng thu đợc lãi treo hay nợ quá hạn thì cũng ảnh hởng tới tính thanh toán và rủi ro thanh khoản của ngân hàng do đó ảnh h-ởng tới doanh thu của ngân hàng.

1.2.4.2 Rủi ro cho vay làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng

Rủi ro cho vay nó đã ảnh hởng tới việc hoàn trả tiền gửi của ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản đầu t, cho vay thu hồi chậm hoặc không thu hồi

đợc trong khi đó ngân hàng vẫn phải trả vốn huy động một cách đều đặn cả vốn, lãi đúng kỳ hạn Chính vì thế nó đã làm hạn chế khả năng thanh toán của ngân hàng.

1.2.4.3 Rủi ro cho vay làm giảm uy tín của ngân hàng

Rủi ro cho vay làm giảm uy tín của ngân hàng và khả năng kinh doanh của ngân hàng Ngân hàng nào gặp nhiều rủi ro là ngân hàng hoạt động kém hiệu quả Điều này tác động mạnh tới uy tín của ngân hàng làm cho lòng tin của khách hàng vào ngân hàng bị giảm Nó sẽ ảnh hởng trực tiếp tới lợng khách hàng tới ngân hàng để gửi tiền cũng nh sử dụng các dịch vụ của ngân hàng do đó quy mô hoạt động của ngân hàng bị ảnh hởng và gây ra những tổn thất về tài chính.

Mặt khác nếu ngân hàng nào gặp nhiều rủi ro trong cho vay thì khả năng phá sản của các ngân hàng đó là rất cao Bởi vì khi mà ngân hàng gặp nhiều rủi ro trong kinh doanh thì khả năng thanh toán hay tính thanh khoản của ngân hàng là không cao Mà khi ngân hàng hoạt động không hiệu quả sẽ gây tâm lý bất ổn cho ngời gửi tiền về khả năng chi trả củann dẫn tới họ rút tiền hàng loạt thì khả năng chi trả của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn nó có thể sẽ bị phá sản.

Hậu quả phá sản của một ngân hàng không chỉ mình bản thân ngân hàng đó gánh chịu mà nó còn tác động tới những ngân hàng có quan hệ với ngân hàng này Điều này gây ra sự phản ứng dây chuyền gây ra sự phá sản hàng loạt của các ngân hàng ảnh hởng tới toàn bộ nền kinh tế Chính vì những hậu quả khó lờng khi mà rủi ro tín dụng gây ra nh các cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997 Nó đã làm nền kinh tế các nớc khu vực châu á lâm vào khủng hoảng nặng nề Vì vậy mỗi ngân hàng phải luôn quan tâm tới rủi ro trong cho vay cũng nh rủi ro tín dụng để đảm bảo cho quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thực sự là đòn bảy cho nền kinh tế phát triển.

1.3 Các nhân tố ảnh hởng tới rủi ro cho vay

1.3.1 Nguyên nhân thuộc về ngân hàng

- Trong quá trình cho vay, cán bộ ngân hàng làm sai quy tắc tín dụng, hoặc trình độ yếu kém không đủ khả năng thẩm định những dự án phức tạp, trình độ chuyên môn còn hạn chế cha bắt kịp với những thay đổi của thị trờng, chính những yếu điểm này đã tạo ra khe hở cho khách hàng chiếm đoạt vốn của ngân hàng.

- Bên cạnh đó yếu tố cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng Các ngân hàng đã quên nhiệm vụ đảm bảo an toàn mà chạy theo chính sách lợi nhuận Bỏ qua các quy tắc phòng ngừa rủi ro, làm sai lệch các nguyên tắc co vay, trong thẩm định dự án Đây là chính sách mạo hiểm trong kinh doanh nó sẽ mang lại tổn thất lớn nếu xảy ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh.

- Công tác đào tạo cán bộ ngân hàng cha đồng bộ, cha đáp ứng đợc yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh trong thời kỳ mới, trình độ cán bộ tín dụng còn hạn chế cả nghiệp vụ và hiểu biết nắm bắt những thay đổi của thị trờng.

- Ngân hàng không thực hiện hoặc thực hiện không tốt các đảm bảo tín dụng, ngời bay không đáp ứng đủ các điều kiện về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh nhng NHTM vẫn cho vay Bên cạnh đó có một số cán bộ tín dụng biến chất đã thông đồng với khách hàng nâng giá trị tài sản nhằm nhằm mục đích vay đợc nhiều tiền Tuy tài sản thế chấp là tiêu chuẩn thứ yếu nhng chính nó là nguồn đảm bảo thu nợ thứ hai khi khách hàng không có khả năng trả nợ bằng nguồn thu thứ nhất Chính vì vậy việc định giá tài sản đảm bảo cũng là một yếu tố tác động tới rủi ro ngân hàng.

1.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng

Nguyên nhân dẫn tới rủi ro cho vay của NHTM từ phía khách hàng có thể chia làm hai trờng hợp sau:

1.3.2.1 Nguyên nhân do chủ quan của ngời vay

Trong hoạt động cho vay

1.3.2.2 Nguyên nhân do khách quan mang lại

Trong nền kinh tế thị trờng, các doanh nghiệp phải chịu sự cạnh tranh gay gắt và để tồn tại thì các doanh nghiệp phải nỗ lực hết mình trong những quan hệ phức tạp của xã hội Tuy nhiên, rủi ro vẫn luôn là điều không thể tránh khỏi nh trên đã nêu: nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng là từ các doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng; chính vì vậy hoạt động của doanh nghiệp có ảnh hởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng và rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp nó cũng ảnh hởng trực tiếp tới rủi ro tín dụng của ngân hàng Rủi ro của doanh nghiệp xảy ra nh:

+ Doanh nghiệp bị rủi ro khách quan: thiên tai hoả hoạn, động đất Đây…là trờng hợp bất khả kháng khó mà lờng trớc đợc.

+ Bản thân doanh nghiệp bị lừa đảo hoặc bị ảnh hởng từ phía khách hàng của doanh nghiệp.

Ngoài các trờng hợp nêu trên còn có rủi ro xuất phát từ chính sự yếu kém của bản thân doanh nghiệp Sự cạnh tranh khắc nghiệt của thị trờng luôn đặt doanh nghiệp trong tình trạng phải có sự nỗ lực cao độ vì bất kì một sự sai sót nào trong phơng thức quản lý kinh tế cũng nh quản lý tài chính đều dẫn đến thua lỗ, phá sản doanh nghiệp ảnh hởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp

1.3.3 Nguyên nhân từ môi trờng kinh doanh

- Môi trờng kinh tế: Môi trờng kinh tế tác động mạnh mẽ đến lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng cũng nh của doanh nghiệp trong nền kinh tế.

Khi nền kinh tế đang tăng trởng ổn định thì các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và có nhiều khả năng trả nợ đợc cho ngân hàng Ngợc lại khi nền kinh tế rơi vào suy thoái, mất ổn định đã làm cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất, kinh doanh bị đình trệ, sức mua bị giảm sút, hàng hoá bị ứ đọng điều này ảnh hởng tới các khoản nợ của các ngân hàng.

Ngoài ra, các chính sách kinh tế vĩ mô nó tác động tới hoạt động của ngân hàng Chính phủ sẽ u tiên hơn về luật pháp, điều kiện kinh doanh trong

lĩnh vực chính phủ khuyến khích đầu t phát triển và ngợc lại Do những chính sách kinh tế của chính phủ nó đã làm giảm bớt khách hàng đến với ngân hàng từ các lĩnh vực mà nhà nớc không khuyến khích phát triển.

- Môi trờng chính trị, xã hội

Môi trờng chính trị, xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các nhà đầu t phát triển Đây cũng là điều kiện để thu hút đầu t của các doanh nghiệp Ngợc lại nếu môi trờng chính trị, xã hội không ổn định thì các doanh nghiệp không thể yên tâm mà phát triển và luôn đặt trong rủi ro có thể ập tới bất kì lúc nào đối với doanh nghiệp cũng nh ngân hàng.

- Môi trờng pháp lý: Nếu nh một đất nớc xây dựng đợc một hành lang pháp lý thông thoáng và có hiệu lực sẽ thu htú đợc đông đảo các nhà đầu t vào đầu t phát triển đây là điều tất yếu của nền kinh tế thị trờng Và ngợc lại nếu hành lang pháp lý lỏng lẻo tạo ra nhiều khe hở, gây nên tình trạng mánh khoé, lừa đảo và gây thiệt hại lẫn nhau từ đó nó ảnh hởng tới khả năng thanh toán cho ngân hàng, thậm chí trực tiếp lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng.

Nh vậy trong nền kinh tế thị trờng, do những biến động của thị trờng, những nguyên nhân khác nhau của nền kinh tế tác động tới hoạt động của doanh nghiệp và chính bản thân ngân hàng làm nảy sinh các biến cố trong quan hệ tín dụng làm cho các quan hệ tín dụng vận động theo những chiều hớng xấu, không có lợi cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại là điều không thể tránh khỏi hay nói cách khác: Rủi ro xảy ra là điều tất yếu khách quan trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng thơng mại, rủi ro th-ờng xuyên đa ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn cả về tài chính lẫn các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Vì vậy cần phải phòng tránh rủi ro Loại bỏ rủi ro là điều không thể có nhng phòng ngừa và hạn chế nó thì các nhà kinh doanh Ngân hàng hoàn toàn có thể làm đợc Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro giúp cho Ngân hàng Thơng mại hoàn toàn đợc vốn, tăng nguồn vốn, mở rộng kinh doanh và tăng thu nhập, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả sẽ nâng cao đợc uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng, nhờ đó Ngân hàng có thể mở

rộng kinh doanh và phát huy đợc vai trò của mình đối với sự phát triển của nền kinh tế.

Chơng II

Thực trạng cho vay và rủi ro trong cho vay tại Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá

2.1 Khái quát về Ngân hàng - Công thơng Thanh Hoá.

Ngân hàng công thơng Thanh Hoá đợc thành lập theo quyết định số 258/QĐ - NH5 ngày 21.9.1996 của thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam trên cơ sở Ngân hàng Công thơng đã đợc thành lập trớc đây theo quyết định số 67/QĐ - NH5 ngày 27.3.1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam.

Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thơng Việt Nam bao gồm có hội sở chính tại Thành PhốThanh Hoá và hai đơn vị phụ thuộc là Ngân hàng công thơng Bỉm Sơn và Ngân hàng Công thơng Sầm Sơn.

Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá có số biên chế 295 cán bộ với mạng ới hoạt động.

l Hội sở chính gồm có 7 phòng ban trong đó phòng giao dịch và một khách sạn.

- Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Bỉm Sơn bao gồm 4 phòng ban và 2 phòng giao dịch.

- Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Sầm Sơn bao gồm: 4 phòng ban và một phòng giao dịch.

Thanh thoá là một tỉnh nằm trên trục giao thông chính Bắc Nam với dân số khoảng 3,5 triệu ngời sinh sống rộng khắp trên bốn vùng kinh tế lớn các tỉnh đó là đồng bằng vùng biển, miền núi và trung du và miền núi nên có nhiều thuận lợi trong phát triển kinh tế nh nguồn nhân lực dồi dào, số lao động phổ thông đông đảo đủ để phát triển nông lâm, ng nghiệp.

Nhng nền kinh tế có xuât phát điểm thấp kém nhịp độ tăng trởng còn chậm so với tốc độ tăng trởng bình quân của cả nớc, khả năng tích luỹ từ nội bộ

nền kinh tế còn thấp, nguy cơ tụt hậu kinh tế lớn Kinh tế quốc doanh với thiết bị công nghệ lạc hậu, chất lợng sản phẩm hàng hoá còn thấp, hiệu quả kinh tế cha cao, thiếu năng động, cha xây dựng đợc nhiều dự án khả thi để đầu t và gọi vốn nớc ngoài Cơ cấu kinh tế chuyển dịch còn chậm từ những điểm cơ bản này nó ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng nói chung trong đó có Ngân hàng Công thơng.

Trong những năm qua Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá đã góp phần tích cực cho sự phát triển của kinh tế tỉnh nhà bằng việc mở rộng đầu t tín dụng cho các ngành các lĩnh vực để phát triển kinh tế tỉnh nhà một cách cân đối trong cơ cấu ngành Trong những năm qua Ngân hàng Công thơng không ngừng tăng trởng về vốn góp phần không nhỏ trong việc giải quyết tình trạng thiếu vốn tăng sản xuất kinh doanh của nền kinh tế, góp phần vào quan trọng công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc.

2.2 Tình hình huy đọng vốn và sử dụng vốn tại Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá.

Trong hoạt động của Ngân hàng Thơng mại thì việc huy động vốn nó sử dụng vốn là hai hoạt động chủ yếu quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Để có một cái nhìn tơng đối khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá ta sẽ nghiên cứu tình hình huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng trong những năm gần đây.

2.2.1 Tình hình huy động vốn:

Xác định đợc tầm quan trọng của công tác huy động vốn là khâu đầu tiên quyết định qui mô và cơ cấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Trong những năm qua Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã luôn chú trọng đến công tác huy động vốn bằng cách sử dụng nhiều hình thức huy động vốn với lãi suất hợp lý đã khuyến khích ngời gửi tiền đến với Ngân hàng họ gửi bừng nhiều hình thức nh TGTK không kỳ hạn, TGTK có kỳ hạn, kỳ phiếu có kỳ hạn bằng nhiều biện pháp cải tiến nghiệp vụ, đổi mới phong cách Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá giao dịch đã từng bớc lấy đợc lòng tin của ngời gửi tiền Nhờ vậy mà

những năm qua nguồn vốn huy động của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá luôn tăng trởng cao và ổn định.

Bảng 1: Thực trạng huy động vốn ở Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá phân tích theo tốc độ tăng trởng

Trong số các nguồn vốn huy động nguồn tiền gửi các TCKT và TG dân c liên tục tăng trong ba năm từ 2001 - 2003 Nguồn tiền gửi của TCKT tăng tr-ởng với mức độ bình quân từ 18% - 20% trên một năm Còn nguồn tiền gửi của dân c cũng tăng nhng kém hơn nó tăng khoảng 4% - 7% trên một năm Điều này chứng tỏ uy tín của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá ngày càng cao đợc nhiều ngời tín nhiệm và qua tốc độ tăng trởng vốn của tiền gửi của TCKT tăng hàng năm vào khoảng 20% vào năm 2002 18% vào năm 2003 Chứng tỏ Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã tạo đợc lòng tin cho khách hàng và hoạt động dịch vụ của Ngân hàng phục vụ cho khách hàng ngày càng đợc nâng cao.

Trong những năm gần đây Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã nắm bắt đợc đặc điểm của tình, đa số ngời dân trong tỉnh là dân lao động nên lợng tiền

nhàn rỗi trong dân tơng đối lớn, triệt để khai thác nguồn vốn này là một chủ ơng đúng đắn của Ngân hàng Công thơng nhằm nâng cao chất lợng nguồn vốn huy động đợc trong hai năm gần đây nguồn tiền gửi dân c liên tục tăng từ 4% 2002 tới 7% 2003 So với các năm trớc với những chính đúng đắn nhất lãi suất, phát triển các dịch vụ ngân hàng Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã đạt đợc một số thành tựu đáng kể trong những năm gần đây với tốc độ tăng trởng nguồn vốn cao Huy động đợc phần lớn nguồn tiền nhàn rỗi từ dân c vào sản xuất kinh doanh.

tr-2.2.2 Tình hình sử dụng vốn.

Nhờ nguồn vốn huy động dồi dài, Ngân hàng Công Thơng - Thanh Hoá đã tiến hành đa dạng hoá các mặt nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ Ngân hàng nh cho vay đầu t, bảo lãnh, trong đó chủ yếu là hoạt động cho vay Hoạt động này nó tác động trực tiếp tới kết quả kinh doanh của Ngân hàng Vì thế Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá luôn đặt ra mục tiêu mở rộng cho vay đồng thì hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

Trong những năm qua, với quyết tâm cao chi nhánh đã vận dụng kịp thời, linh hoạt các chủ trơng chính sách của nhà nớc, của ngành, bám sát với sự phát triển của nền kinh tế và có những giải pháp tích cực nên kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã đạt đợc những kết quả tốt cả về tốc độ tăng trởng lẫn chất lợng của các khoản cho vay Ngân hàng đã thực hiện cho vay với các thành phần kinh tế khác nhau hoạt động trong nhiều lĩnh vực của các nền kinh tế, trong đó tăng cờng đầu t cho khu vực kinh tế quốc, các ngành kinh tế trọng điểm, kinh tế mũi nhọn có định hớng của Nhà nớc nớc nh: Xi măng, mía đờng, công nghiệp, dịch vụ giao thông vận tải u tiên cho các dự án lớn có tính khả thi cao Cùng với hoạt động cho vay đơn thuần, Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá còn thực hiện một số tờng trình cho vay u đãi đối với những hộ đói nghèo, cho vay sinh viên, và một số chơng trình cho vay tạo việc làm các trờng trình này đều thực hiện với lãi suất u đãi thông qua các chơng

trình này Ngân hàng đã tự nâng cao đợc uy tín của mình trong mọi tầng lớp nhân dân.

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn ở Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá

Mặt khác quan hệ số sử dụng vốn qua ba năm hoạt động kinh doanh 2001, 2002, 2003 ta thấy đợc hệ số sử dụng vốn ngày càng tăng từ 56%, 64%, 86% qua hệ số này chứng tỏ việc huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá ngày càng có hiệu quả cao về số tơng đối và số tuyệt đối Riêng có năm 2003 hệ số sử dụng vốn đạt mức 86% đây là hệ số; tiền gửi Ngân hàng nào đạt đợc lợng vốn huy động đợc từ nền kinh tế đã đợc Ngân hàng sử dụng có hiệu quả cao trong nghiệp vụ tài trợ.

Bảng 3: Thực trạng d nợ tại Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá phân tích theo thời hạn tín dụng

Xét về tỷ lệ tăng trởng các nguồn vốn trung dài hạn cũng nh ngắn hạn liên tục trong ba năm với mức tăng trởng cao mà đặc biệt là nguồn ngắn hạn riêng trong năm 2003 Tổng d nợ của nguồn này tăng 37% so với năm trớc đó tức là tăng 118702 triệu đồng, còn hai năm trớc đó nguồn vốn tăng cũng cao nhng kém hơn năm 2003 nó chỉ đạt ở mức 23% năm 2001, 35% năm 2002.

Để đạt đợc mức tăng trởng tín dụng ngắn hạn nh trên Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã áp dụng sáng tạo, triển khai kịp thời các chủ trơng chỉ đạo của ngành của chính phủ, với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp có thái độ giao dịch tốt với tinh thần trách nhiệm cao cùng với chuyên môn vững chắc do đó đã nâng cao đợc hoạt động tín dụng cho chi nhánh cũng nh toàn bộ hệ thống Bên cạnh đó Ngân hàng có quan hệ tất với khách hàng và áp dụng chính sách khách hàng một cách linh hoạt phù hợp với từng đối tợng, đặc biệt quan tâm tới khách

hàng truyền thống, những đơn vị có tình tình tài chính tốt, sản xuất kinh doanh có hiệu quả Ngoài ra Ngân hàng còn đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút thêm nhiều khách hàng mới đến giao dịch.

Còn về tín dụng TDH qua những năm qua cũng tăng đáng kể ở mức cao nhng vẫn chậm hơn so với tín dụng Ngân hàng, nhng riêng năm 2003 tín dụng TDH đã đạt mức 33% cao nhất so với những năm trớc đây.

Để đạt tốt mức đột tăng trởng tín dụng nh những năm qua ngoài nớc nghiệp vụ chuyên môn kinh nghiệm trong kinh doanh chi nhánh còn đi sâu vào đầu t một số dự án lớn nh: Dự án nâng cấp dây chuyền sản xuất gạch của công ty cổ phần VLXD Bỉm Sơn Công ty gồm Bỉm Sơn và đang giải ngân Dự án mở rộng 13 mạng cáp quang của Bu điện tỉnh Thanh Hoá Thẩm định xong dự án chế biến sữa của công ty cổ phần Đờng Lam Sơn và đang thẩm định dự án Khách Sạn Sao Mai đã có hoạch giải ngân vào năm 2004.

Bên cạnh các dự án đầu t trên chi nhánh còn đầu t cho các dự án phát triển kinh tế trang trai, dự án chăm sóc và trồng 3.200 ha cà phê chè với tổng dự án là 42 tỷ đồng Chi nhánh cũng đã quan tâm tới các dự án cho vay phát triển kinh tế biển nuôi trồng thuỷ, hải sản và chế biến từ đó tạo công ăn việc làm cho ngời dân và góp phần phát triển kinh tế của toàn tỉnh.

Nhìn chung vốn tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá đã thực sự phát huy hiệu quả Nhờ vay vốn Ngân hàng mà các doanh nghiệp có điều kiện đổi mới công nghệ hiện đại, thay thế dây chuyền sản xuất, thiết bị máy móc lạc hậu không phù hợp với quy mô sản xuất, từ đó làm tăng năng lực sản xuất tạo thế ổn định và phát triển trong kinh doanh cho các doanh nghiệp và để lại hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Đây là kết quả đạt đợc đồng khích lệ đối với toàn bộ cán bộ công nhân viên của chi nhánh đã góp phần cho sự phát triển của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá của nền kinh tế tỉnh nhà.

2.2.3 Các hoạt động khác của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá.

Ngoài hai hoạt động cơ bản trên là huy động và cho vay thì Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá còn thực hiện một số hoạt động nh:

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ.

- Do đặc điểm kinh tế của tỉnh chủ yếu là phát triển nông lâm nghiệp, thủ công nghiệp và cha có những chính sách thu hút đầu t bên ngoài Do đó tên địa bàn cha phát triển nhiều doanh nghiệp mua - bán và hợp tác kinh doanh với các đối tác bên ngoài Vì vậy hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá cũng bị hạn chế.

Trong năm 2003 chi nhánh đã thực hiện công tác kinh doanh ngoại tệ đạt kết quả :

Chi trả kiểu hồi : Với giá trị là 4.800 ngàng USD tăng 3733 ngàn USD So với năm 2002.

Bên cạnh đó nghiệp vụ mua - bán ngoại tệ cũng tăng đáng kể và đạt đợc bởi kinh doanh 377 triệu đồng.

Doanh số mua vào mua vào đạt 23.336 nghìn USD tăng 12.990 ngàn USD so với năm trớc.

Còn bán ra đạt 23.007 ngàn USD tăng 12.366 ngàn USD so với năm 2002.Song song với nghiệp vụ này thì hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá cũng đợc chú trọng phát triển nhằm phục vụ nhu cầu về thanh toán cho mọi khách hàng trong tỉnh và quốc tế.

L/C nhập khẩu đạt giá trị 5476 ngàn USD tăng 847 ngàn USD so với năm trớc.

L/C xuất khẩu đạt giá trị 582 ngàn USD tăng 423 ngàn USD so với năm trớc.Trong hoạt động kinh doanh của mình Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá còn có một số hoạt động dịch vụ khác nh:

Dịch vụ thanh toán thẻ, séc du lịch, dịch vụ chuyển tiền nhanh và một số dịch vụ khác đã đạt đợc doanh số là 464 triệu đồng.

- Hoạt động bảo lãnh:

Hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá cha thực sự phát triển Ngân hàng mới chỉ tham gia bảo lãnh trong nớc, nh bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng Nhìn chung hoạt động này cha đợc phát triển ở chi nhánh Số d bảo lãnh ở các năm 2001, 2002, 2003 lần lợt là 350, 172, 1068 (triệu đồng) Đây là những chỉ số khá khiêm tốn so với một số Ngân hàng khác khi thực hiện nghiệp vụ này.

2.3 Rủi ro cho vay tại Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá.

2.3.1 Thực trạng rủi ro cho vay.

2.3.1.1 Thực trạng nợ quá hạn những năm gần đây ở Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá.

Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá những năm gần đây liên tục có những biến độ theo chiều hớng sâu.

Bảng 4: Thực trạng nợ quá hạn tại Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá

hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá ở năm 2002 gặp khó khăn và không hiệu quả

Qua một năm 2002 hoạt động kinh doanh và xử lý nợ quá hạn không hiệu quả tới năm 2003 Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá đã có những điều chỉnh nề quy chế pháp lý và một số điều chỉnh khác Do đó năm 2003 đã đạt đ-ợc một số kết quả trong kinh doanh và xử lý nợ quá hạn kìm hãm sự gia tăng của nợ quá hạn So với năm 2002 tỉ trọng nợ quá hạn giảm 1,66% Đây là tỷ lệ đáng khích lệ trong công tác xử lý nợ và kìm hãm sự gia tăng lúc nợ quá hạn So với năm 2002 thì năm 2003 số nợ quá hạn đã giảm 4335 triệu đồng.

Tuy năm 2003 đã đạt đợc một số hiệu quả trong việc xử lý nợ quá hạn và kìm hãm sự gia tăng của nó Nhng tỷ lệ NQH vẫn còn cao hơn so với năm 2001 là 0,08% và về số tuyệt đối là 3759 (triệu đồng) Đây là một điều đáng lo ngại trong công tác xử lý NQH của chi nhánh vì vậy trong công tác quản trị kinh doanh của mình Ngân hàng Công thơng - Thanh Hoá phải luôn quan tâm tới công tác xử lý NQH sao cho có hiệu quả nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và hạn chế rủi ro trong kinh doanh của chi nhánh.

Bảng 5: Thực trạng NQH tại Ngân hàng Công thơng Thanh Hoá phân tích theo thời hạn tín dụng.

Đơn vị: Triệu đồng

Chỉ tiêu NQH phân theo thời hạn tín dụng