Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp tại công ty cho thuê tài chính ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -oOo - NGUYỄN THỊ THANH NGA GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II – NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Cơng ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” công trình nghiên cứu riêng tơi với hướng dẫn nhiệt tình người hướng dẫn khoa học PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Các số liệu sử dụng luận văn trung thực, tác giả thu thập phân tích Các nội dung trích dẫn nêu rõ nguồn gốc TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thanh Nga MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn Lịch sử vấn đề nghiên cứu Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 1.1TỔNG QUAN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.1.2 Khái niệm cho thuê tài 1.1.3 Đặc điểm cho thuê tài 1.1.4 Phân biệt cho thuê tài với hình thức cấp tín dụng khác 1.1.5 Các phương thức cho thuê tài phổ biến 1.1.6 Những lợi ích cho thuê tài 11 1.1.7 Hạn chế cho thuê tài 13 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro 13 1.2.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh cơng ty cho th tài 13 1.2.3 Rủi ro tác nghiệp Cơng ty cho th tài 15 1.3 CÁC CHUẨN MỰC BASEL VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 18 1.3.1 Lịch sử vắn tắt hiệp ước Basel II 18 1.3.2 Các vấn đề quản trị rủi ro tác nghiệp theo ủy ban Basel 19 1.4 HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 21 1.4.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tác nghiệp 21 1.4.2 Quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp 21 1.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tác nghiệp 23 1.4.4 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tác nghiệp 24 1.5 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 25 1.5.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tác nghiệp tổ chức tín dụng giới 25 1.5.2 Bài học kinh nghiệm tổ chức tín dụng Việt Nam 26 Kết luận Chương 28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II- NHO&PTNT VIỆT NAM 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 30 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh từ 2009 đến 2012 33 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II 37 2.2.1Thực trạng rủi ro tác nghiệp Công ty Cho thuê Tài II 37 2.2.2 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tác nghiệp Công ty Cho thuê Tài II 50 2.2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tác nghiệp Công ty Cho thuê Tài II 54 Kết luận Chương 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II 57 3.1.1 Định hướng chung hoạt động Công ty Cho thuê Tài II đến năm 2015 57 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tác nghiệp Cơng ty Cho th Tài II 57 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II 58 3.2.1 Nhóm giải pháp thuộc nhân tố người 58 3.2.2 Nhóm giải pháp thuộc quy trình nghiệp vụ hệ thống hỗ trợ 61 3.3.3 Nhóm giải pháp khác 63 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 64 3.3.1 Kiến nghị phủ quan ban ngành 64 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 65 3.3.3 Kiến nghị Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 66 Kết luận Chương 67 KẾT LUẬN 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 01 HIỆP ƯỚC BASEL II PHỤ LỤC 02 HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU TẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II PHỤ LỤC 03 BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN Ý KIẾN CHUYÊN GIA PHỤ LỤC 04 BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT PHỤ LỤC 05 KẾT QUẢ PHÂN TÍCH DỮ LIỆU VỚI SPSS DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ALCII : Công ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AMA : Advanced Measurement Approach- hệ thống đo lường rủi ro đại CTTC : Cho thuê tài EFA : Exploraiton Factor Analysis- Phân tích nhân tố khám phá IBM : International Business Machines- Tập đồn cơng nghệ máy tính đa quốc gia ING GROUP : Internatinal Netherlands Group- Tập đoàn ngân hàng tài đa quốc gia KMO : Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy- Chỉ số dùng để xem xét thích hợp nhân tố NHNo&PTNT : Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn NHNo : Ngân hàng Nông nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại RRTN : Rủi ro tác nghiệp Sig : Observed Significance level- Mức ý nghĩa quan sát SPSS : Statistical Package for Social Sciences- Phần mền xử lý thống kê dùng ngành khoa học xã hội DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 1.1: Sự khác CTTC cho vay trung dài hạn Bảng 1.2: Sự khác CTTC cho thuê vận hành Bảng 2.1: Tổng hợp số liệu nguồn vốn huy động từ 2009-2012 34 Bảng 2.2: Kết phân tích độ tin cậy hệ số Cronbach alpha 43 Bảng 2.3: Kết phân tích nhân tố khám phá-EFA biến độc lập 45 Bảng 2.4: Kết phân tích nhân tố khám phá-EFA biến phụ thuộc 46 Bảng 2.5: Kết phân tích hồi qui 47 Bảng 2.6: Kết đo lường mức độ ảnh hưởng nhân tố 48 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ cho thuê từ 2009-2012 35 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ từ 2009-2012 35 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận trước thuế từ 2009-2012 36 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Trang Hình 1.1: Quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp 21 Hình 1.2: Mơ hình quản lý rủi ro tác nghiệp theo tài liệu tư vấn Deuchtbank 27 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế nay, tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng có hội tiếp cận gần với trình độ chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, xu hướng tự hóa tồn cầu hóa kinh tế khiến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Việt Nam ngày trở nên phức tạp gặp phải nhiều rủi ro có rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp rủi ro liên quan đến nhiều yếu tố như: người, hệ thống, quy trình, pháp lý yếu tố bên Đây yếu tố thường xuyên biến đổi khó lường đón nên loại rủi ro xuất hầu hết tổ chức tín dụng Chiếu theo Basel II, rủi ro tác nghiệp ba rủi ro lớn mà tổ chức tín dụng phải ý Tuy nhiên, thực tế nhiều tổ chức tín dụng nước ý đến rủi ro tín dụng, sau rủi ro thị trường chưa quan tâm đến rủi ro tác nghiệp Những năm gần đây, NHTM Việt Nam tổ chức tín dụng phải gánh chịu tổn thất không nhỏ rủi ro tác nghiệp gây Một số nghiên cứu nước phát triển ghi nhận, rủi ro tác nghiệp gây tổn hại khoảng 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc để xảy rủi ro tác nghiệp không gây tổn thất cho tổ chức tín dụng vật chất nguồn nhân lực mà cịn khiến cho uy tín tổ chức bị ảnh hưởng Cũng số tổ chức tín dụng khác, Cơng ty Cho th tài II- Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn Việt Nam đối mặt với rủi ro tác nghiệp tổn thất rủi ro gây Trên phương tiện thông tin đại chúng thời gian gần đây, thấy sai phạm Cơng ty Cho th Tài II xuất phát chủ yếu từ hoạt động tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh uy tín Cơng ty Cho th Tài II.Chính thế, vai trị việc quản lý hạn chế rủi ro tác nghiệp ngày có ý nghĩa quan trọng cần thiết Đây lý người nghiên cứu xác định đề tài nghiên cứu: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp Cơng ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” ý cho thuê, kết phân loại khách hàng cán cho thuê trình Tổng Giám đốc (Giám đốc chi nhánh) Hội đồng cho thuê theo thẩm quyền phán Nếu đồng ý cho thuê, chuyển sang bước Bước 4- Ký kết thực hợp đồng: Sau dự án duyệt, cán thẩm định tiến hành lập ký hợp đồng CTTC Đồng thời, Bên thuê thực biện pháp bảo đảm cho hợp đồng CTTC tham gia đặt cọc, ký cược, chấp, bảo lãnh… Sau đó, cán thẩm định ký hợp đồng mua bán tài sản sở thỏa thuận bên thuê nhà cung cấp (thực nghĩa vụ toán cho nhà cung cấp) ký kết hợp đồng bảo hiểm vật chất cho tài sản đầy đủ trước chuyển sang bước Bước 5- Bàn giao tài sản cho thuê tài chính: - Bên thuê chịu trách nhiệm trực tiếp kiểm tra tiếp nhận tài sản từ Bên cung ứng theo thỏa thuận hợp đồng cho thuê hợp đồng mua bán tài sản chứng kiến cán cho thuê ALCII - Cán cho thuê có trách nhiệm phối hợp với Bên thuê Bên cung ứng lập biên bàn giao tài sản có đầy đủ chữ ký bên liên quan; đính (dán) ký hiệu sở hữu tài sản CTTC Đồng thời tiến hành đăng ký sở hữu tài sản cho thuê đăng ký giao dịch đảm bảo cho hợp đồng CTTC theo quy định Bước 6- Theo dõi sau cho thuê: Sau tài sản bàn giao cho bên thuê, nhiệm vụ cán cho thuê suốt thời gian thuê theo dõi thu nợ, kiểm tra tài sản, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, xử lý tình liên quan đến tài sản Đây giai đoạn khó khăn phức tạp Trong giai đoạn này, hàng loạt vấn đề nảy sinh, rủi ro có khả xuất hiện, liên quan đến pháp luật tranh chấp xảy mà bên không thỏa thuận Bước 7- Kết thúc hợp đồng: Trường hợp Hợp đồng cho thuê kết thúc hạn: Khi Bên thuê thực xong nghĩa vụ toán tiền thuê, Bên thuê thuê tiếp tài sản có quyền mua lại tài sản với giá tượng trưng mà hai bên thỏa thuận hợp đồng CTTC Sau lý hợp đồng, ALCII làm thủ tục chuyển quyền sở hữu cho khách hàng thuê Trường hợp Hợp đồng cho thuê kết thúc trước hạn: Theo đề nghị Bên thuê Bên thuê thực xong nghĩa vụ toán tiền thuê trước hạn, thủ tục thực trường hợp Hợp đồng cho thuê kết thúc hạn Nếu hợp đồng cho thuê kết thúc trước thời hạn bên tham gia vi phạm hợp đồng, tài sản xử lý theo quy định pháp luật PHỤ LỤC 03 BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN Ý KIẾN CHUYÊN GIA Trân trọng kính chào q Ơng/ Bà ! Tơi học viên cao học Trường Đại Học Kinh Tế TP HCM, tiến hành nghiên cứu rủi ro tác nghiệp (RRTN) Công ty Cho thuê Tài II (ALCII) Trước hết xin chân thành cảm ơn q Ơng/ Bà dành thời gian tham khảo trả lời câu hỏi chi tiết Những đóng góp q Ơng/ Bà tuyệt đối sử dụng việc xác định nhân tố tác động đến RRTN ALCII, không sử dụng vào mục đích khác Chân thành cảm ơn hợp tác q Ơng/ Bà I THƠNG TIN CHUNG Đơn vị, lĩnh vực cơng tác Ơng/ Bà? Số năm cơng tác Ông/ Bà đơn vị tại? Vị trí, chức vụ Ơng/Bà? II CÂU HỎI PHỎNG VẤN Ơng/ Bà vui lịng đánh giá tình hình kinh doanh ALCII? Ơng/ Bà vui lòng nhận xét RRTN ALCII Cụ thể: mức độ xảy ra, khả ảnh hưởng hậu mà RRTN gây cho ALCII? Theo Ông/ Bà RRTN ALCII xuất phát từ ngun nhân nào? Ơng/ Bà giải thích cụ thể với nguyên nhân mà nhận định? Theo Ông/ Bà nguyên nhân nguyên nhân chủ yếu gây RRTN ALCII? Vì sao? Theo Ông/ Bà, việc cấp bách ALCII phải làm để hạn chế RRTN gì? Một lần nữa, chân thành cảm ơn q Ơng/ Bà nhiệt tình hỗ trợ tơi hồn thành nghiên cứu này! Những ý kiến q báu Ơng/ Bà đóng góp cho phát triển Công ty Cho thuê Tài II thời gian tới! PHỤ LỤC 04.BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT Thân chào anh chị ! Tôi học viên cao học Trường Đại Học Kinh Tế TP HCM, tiến hành nghiên cứu rủi ro tác nghiệp (RRTN) Công ty Cho thuê Tài II (ALCII) Nhằm khảo sát ý kiến cán nhân viên ALCII nhân tố tác động đến RRTN, tất ý kiến anh chị giúp ích cho nghiên cứu tơi, mong nhận giúp đỡ hợp tác nhiệt tình q anh chị Mọi thơng tin liên quan đến anh chị bảng khảo sát bảo mật hồn tồn, chúng tơi cơng bố kết tổng hợp nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn! Hướng dẫn trả lời: Anh chị đánh dấu “X” vào chọn PHẦN I: THƠNG TIN CHUNG Anh chị thuộc nhóm tuổi đây: ฀ Từ 18 đến 30 ฀ Từ 30 đến 45 ฀ Trên 45 tuổi Giới tính ฀ Nam ฀ Nữ Kinh nghiệm làm việc anh chị ALCII ฀ Dưới năm ฀ Từ năm đến năm ฀ Từ năm đến năm ฀ Trên năm Anh chị làm việc phòng ban ALCII: ฀ Phòng Kinh doanh ฀ Phịng Tài Kế tốn ฀ Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội ฀ Phịng Kế hoạch tổng hợp ฀ Phịng Hành nhân ฀ Phịng Cơng nghệ thơng tin ฀ Phịng ban khác Anh chị đảm nhận chức vụ ALCII: ฀ Ban điều hành ฀ Lãnh đạo phòng ฀ Nhân viên kiểm soát ฀ Nhân viên nghiệp vụ ฀ Nhân viên phòng ban khác PHẦN II: NỘI DUNG KHẢO SÁT Anh/chị vui lòng đọc kỹ phát biểu sau, sau phát biểu chọn câu trả lời với quan điểm anh chị NỘI DUNG Các nội dung thuộc nhân tố người sau có ảnh hưởng đến RRTN ALCII 1-Việc khơng tn thủ quy trình nghiệp vụ, thực nhiệm vụ không ủy quyền phê duyệt vượt thẩm quyền cho phép 2- Việc không chấp hành nội quy quan an toàn lao động 3- Việc thực hành vi gian lận, cấu kết với đối tượng bên vi phạm pháp luật 4- Việc sử dụng lao động không chuyên môn, không luân chuyển theo qui định KÝ HIỆU MỨC ĐỘ ĐỒNG Ý Hoàn toàn đồng ý CN Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý CN1 CN2 CN3 CN4 Khơng Đồng có ý ý kiến Các nội dung thuộc nhân tố quy định, quy trình nghiệp vụ sau có ảnh hưởng đến RRTN ALCII Hồn tồn đồng ý QT Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý QT1 QT2 Các nội dung thuộc nhân tố hệ thống hỗ trợ sau có ảnh hưởng đến RRTN ALCII HT Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý 1- Cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin HT1 2- Khả bảo mật liệu hệ thống HT2 3- Khả quản lý nội hệ thống HT3 4- Mức độ phức tạp thực giao dịch hệ thống HT4 5- Các đạo điều hành phận nghiệp vụ HT5 BN Hoàn toàn không đồng ý Không đồng ý BN1 BN2 BN3 1- Quy trình nghiệp vụ chưa phù hợp, gây khó khăn cho cán tác nghiệp 2- Quy trình nghiệp vụ chưa chặt chẽ, có nhiều kẽ hở cho kẻ xấu lợi dụng Các nhân tố bên ngồi sau có tác động đếnRRTN ALCII 1- Hành vi lừa đảo đối tượng tội phạm 2- Quy định, văn pháp luật quan ban ngành 3- Thiên tai, hỏa hoạn… Không Đồng có ý ý kiến Khơng Đồng có ý ý kiến Khơng Đồng có ý ý kiến Hồn tồn đồng ý Hoàn toàn đồng ý Tác động RRTN đến ALCII 1- Gây tổn thất tài sản 2- Ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh 3- Làm giảm uy tín Cơng ty TD Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Trung dung Đồng ý Hồn tồn đồng ý TD1 TD2 TD3 Chân thành cảm ơn anh chị, chúc anh chị ngày làm việc hiệu Trân trọng kính chào PHỤ LỤC 05 KẾT QUẢ PHÂN TÍCH DỮ LIỆU KHẢO SÁT BẰNG PHẦN MỀM SPSS 16.0 Mẫu điều tra TUOI Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 18-30 34 26.8 26.8 26.8 30 - 45 73 57.5 57.5 84.3 tren 45 20 15.7 15.7 100.0 127 100.0 100.0 Total GIOITINH Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Nu 63 49.6 49.6 49.6 Nam 64 50.4 50.4 100.0 Total 127 100.0 100.0 KINHNGHIEM Frequency Valid Duoi nam Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.1 3.1 3.1 1- nam 38 29.9 29.9 33.1 - nam 31 24.4 24.4 57.5 tren nam 54 42.5 42.5 100.0 127 100.0 100.0 Total PHONGBAN Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent KD 41 32.3 32.3 32.3 TCKT 35 27.6 27.6 59.8 KTKSNB 11 8.7 8.7 68.5 KHTH 10 7.9 7.9 76.4 HCNS 12 9.4 9.4 85.8 CNTT 4.7 4.7 90.6 Khac 12 9.4 9.4 100.0 Total 127 100.0 100.0 CHUCVU Cumulative Frequency Valid Lanh dao Percent Valid Percent Percent 3.9 3.9 3.9 18 14.2 14.2 18.1 Nhan vien KS 7.1 7.1 25.2 Nhan vien NV 73 57.5 57.5 82.7 Khac 22 17.3 17.3 100.0 Total 127 100.0 100.0 Lanh dao phong Kiểm định Cronbach alpha Reliability Statistics Cronbach's Alpha 817 N of Items Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted CN1 12.4882 3.665 619 779 CN2 12.6535 3.577 585 794 CN3 12.3228 3.570 686 750 CN4 12.5906 3.085 675 754 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 873 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted QT1 4.0394 530 775 a QT2 3.9370 583 775 a Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 826 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted HT1 15.6929 5.278 617 794 HT2 15.6299 5.283 626 791 HT3 15.5827 4.896 701 769 HT4 15.5591 5.010 593 802 HT5 15.5197 5.125 582 804 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 737 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted BN1 7.3858 1.953 582 647 BN2 7.5039 1.887 621 606 BN3 7.8504 1.303 555 724 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 846 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted TD1 8.2677 1.753 690 817 TD2 8.1024 1.394 798 700 TD3 8.2126 1.391 679 832 Phân tích EFA KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity 825 Approx Chi-Square 809.045 df 91 Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Rotation Sums of Squared Loadings Loadings Initial Eigenvalues Component Total % of Cumulative Variance % Total % of Cumulative Variance % Total % of Cumulative Variance % 5.724 40.883 40.883 5.724 40.883 40.883 2.847 20.337 20.337 1.499 10.706 51.589 1.499 10.706 51.589 2.665 19.035 39.372 1.292 9.225 60.814 1.292 9.225 60.814 2.129 15.207 54.578 1.136 8.116 68.931 1.136 8.116 68.931 2.009 14.352 68.931 750 5.358 74.289 670 4.785 79.074 560 4.000 83.075 537 3.836 86.911 433 3.094 90.005 10 357 2.551 92.556 11 323 2.309 94.865 12 300 2.143 97.007 13 246 1.760 98.768 14 173 1.232 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix a Component CN1 680 CN2 792 CN3 776 CN4 706 QT1 854 QT2 901 HT1 656 HT2 810 HT3 775 HT4 559 HT5 645 BN1 787 BN2 793 BN3 772 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square df Sig .692 174.055 000 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Compon ent Total % of Variance Extraction Sums of Squared Loadings Cumulative % 2.316 77.210 77.210 445 14.824 92.035 239 7.965 100.000 Total % of Variance 2.316 Cumulative % 77.210 77.210 Extraction Method: Principal Component Analysis Component Matrix a Component TD1 864 TD2 921 TD3 850 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Correlations CN CN Pearson Correlation QT Sig (2-tailed) N QT HT BN Pearson Correlation 398 ** 599 ** TD 415 ** 695 ** 000 000 000 127 127 127 127 127 ** 398 000 N 127 599 ** 258 ** 524 ** 000 127 127 127 127 ** 488 000 N 127 127 ** ** 003 000 415 488 000 Sig (2-tailed) Pearson Correlation BN 000 Sig (2-tailed) Pearson Correlation HT 258 ** 460 ** 674 ** 000 000 127 127 127 ** 460 549 ** TD Sig (2-tailed) 000 003 000 N 127 127 127 Pearson Correlation 695 ** 524 ** 674 000 ** 127 127 ** 549 Sig (2-tailed) 000 000 000 000 N 127 127 127 127 127 ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) Phân tích hồi qui Model Summary Change Statistics Model R R Square 809 a Adjusted R Std Error of R Square Square the Estimate Change 655 644 35400 Sig F F Change 655 57.936 df1 df2 Change 122 000 a Predictors: (Constant), BN, QT, CN, HT Coefficients a Unstandardized Standardized Coefficients Coefficients Collinearity Statistics Std Model B Error (Constant) 032 270 CN 367 067 QT 164 HT BN Beta t Sig Tolerance VIF 120 904 373 5.448 000 604 1.656 052 194 3.148 002 744 1.344 268 079 250 3.408 001 526 1.903 221 059 230 3.759 000 758 1.320 b ANOVA Model Sum of Squares df Mean Square F Regression 29.041 7.260 Residual 15.288 122 125 Total 44.329 126 Sig 57.936 000 a Predictors: (Constant), BN, QT, CN, HT b Dependent Variable: TD N Mean Valid Statistics Missing Std Deviation Minimum Maximum CN1 127 4.1969 0.70192 CN2 127 4.0315 0.75527 CN3 127 4.3622 0.68625 CN4 127 4.0945 0.84921 QT1 127 3.937 0.76374 QT2 127 4.0394 0.72814 HT1 127 3.8031 0.67893 HT2 127 3.8661 0.67096 HT3 127 3.9134 0.72401 HT4 127 3.937 0.77406 HT5 127 3.9764 0.75029 BN1 127 3.9843 0.64222 BN2 127 3.8661 0.64688 BN3 127 3.5197 0.94994 TD1 127 4.0236 0.5837 TD2 127 4.189 0.68698 TD3 127 4.0787 0.75178 CN 127 4.1713 0.60315 QT 127 3.9882 0.70279 HT 127 3.8992 0.5537 BN 127 3.7903 0.61535 TD 127 4.0975 0.59314 2.33 a ... CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH CHƯƠNG – THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II- NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THÔN VIỆT NAM CHƯƠNG − GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI... CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II- NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HẠNCHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1... TRẠNG RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆPTẠI CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II 2.2.1 Thực trạng rủi ro tác nghiệp Công ty Cho thuê Tài II 2.2.1.1 Các loại rủi ro tác nghiệp Cơng ty Cho