Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam- PGD Trần Xuân Soạn

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam- PGD Trần Xuân Soạn

TRNG I HC KINH T QUC DNKHOA NGN HNG TI CHNHơCHUYấN TT NGHIPTờn ti:PHT TRIN DCH V THANH TON KHễNG DNG TIN MT TI NGN HNG CC DOANH NGHIP NGOI QUC DOANH PHềNG GIAO DCH TRN XUN SONH v tờn sinh viờn : NGUYN TH MGing viờn hng dn : THS. NGUYN C HIN Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A HÀ NỘI - 2009Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn22 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂNKHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH¬CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đề tài:PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG CÁC DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH PHỊNG GIAO DỊCH TRẦN XN SOẠNHọ và tên sinh viên : NGUYỄN THỊ MƠChun ngành : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆPLớp : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP AKhố : 47Hệ : CHÍNH QUYGiảng viên hướng dẫn : THS. NGUYỄN ĐỨC HIỂNPhát triển dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xn Soạn Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A HÀ NỘI - 2009Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn4 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A MỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU .12CHƯƠNG I .16LÝ THUYẾT CHUNG VỀ THANH TOÁN 16KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT .161.1. MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 161.1.1. Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt .161.1.2. Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt .171.1.3. Sự cần thiết và vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 191.1.4. Nguyên tắc trong thanh toán .231.2. CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT .241.2.1. Thanh toán bằng Séc .241.2.2. Thanh toán bằng Ủy nhiệm chi (Lệnh chi) .291.2.3. Thanh toán bằng Ủy nhiệm thu (Lệnh thu) 301.2.4. Thanh toán bằng Thư tín dụng 311.2.5. Thanh toán bằng Thẻ .331.2.6. Thanh toán điện tử .361.3. NHỮNG RỦI RO TIỀM ẨN CỦA CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHỒNG DÙNG TIỀN MẶT .39Rủi ro khi thanh toán bằng Séc .39Rủi ro khi thanh toán bằng Séc bảo chi: Séc bảo chi có độ rủi ro thấp, vì loại séc này có sự đảm bảo khả năng chi trả của ngân hàng, vì vậy thường dùng cho hai bên ít có mức độ tín nhiệm. Séc bảo chi thanh toán cùng hệ thống sẽ được ghi có ngay cho đơn vị thụ hưởng, vì vậy quyền lợi của người thụ hưởng được đảm bảo. Tuy nhiên séc bảo chi nếu sai ký hiệu mật gây chậm trễ cho khách hàng, điều này gây ra rủi ro cho khách hàng khi không được thanh toán số tiền trên mà phải chờ một thời gian xử lý thì mới có thể nhận được tiền. Rủi ro trong trường hợp nhận phải séc giả, bên thụ hưởng sẽ là người thiệt hại 39Rủi ro khi thanh toán bằng Séc chuyển khoản: Độ rủi ro cao hơn séc bảo chi vì không có sự đảm bảo thanh toán của ngân hàng. Người thụ hưởng khi nộp séc vào ngân hàng không được ghi có ngay vào tài khoản giống như séc bảo chi Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A mà phải đợi kiểm tra của ngân hàng xem trong tài khoản của người phát hành có đủ số dư hay không thì mới ghi có cho người thụ hưởng. Vì vậy rủi ro khi bên phát hành phát hành quá số dư dẫn đến việc người thụ hưởng sẽ không được thanh toán. Ngoài ra còn gặp phải trường hợp séc giả do bên mua có ý định lừa đảo .39Rủi ro khi thanh toán bằng UNC 40 Rủi ro đối với người mua trong trường hợp người mua áp dụng thanh toán trả tiền trước cho người bán, mà không nhận được hàng như hợp đồng đã ký, khiến cho người mua chịu rủi ro không có hàng .40 Rủi ro đối với người bán khi người mua nhận hàng rồi cố tình chây ỳ không chịu thanh toán hoặc từ chối thanh toán khi không muốn nhận hàng do nhiều lý do khác nhau như biến động giá bất lợi cho người mua, hàng lỗi mốt 40 Phương thức thanh toán UNC là phương thức mà Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian, do đó việc có nhận được tiền hay không của người bán hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí thanh toán của người mua nên rủi ro xảy ra bất cứ lúc nào gây ra thiệt hại cho người bán, vì vậy mà hai bên phải thật sự tin tưởng lẫn nhau mới nên sử dụng thanh toán bằng hình thức này 40Rủi ro khi thanh toán bằng UNT 40Rủi ro cho người bán khi người mua không trả tiền. Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thu tiền hộ người bán chứ không có trách nhiệm đến việc trả tiền của người mua, không thể khống chế được hành vi có trả tiền hay không của họ .40Trong thanh toán bằng UNT, rủi ro vẫn còn là vấn đề đáng quan tâm đối với bên thụ hưởng. Do vậy khi thực hiện thanh toán theo phương thức này, cần xem xét kỹ về uy tín, mức độ tin cậy lẫn nhau, sự thiện chí và khả năng tài chính của người mua. Thanh toán theo UNT ít tốn kém hơn so với theo thư tín dụng, tuy nhiên rủi ro lại lớn hơn .40Rủi ro khi thanh toán bằng Thư tín dụng 41Đối với bên mua: Ngân hàng chỉ giao dịch trên cơ sở chứng từ nên bên mua buộc phải thanh toán bất kể hàng hóa tốt hay xấu. Vì vậy rủi ro khi người bán Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn6 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A cố ý lập các chứng từ hàng hóa giả tạo, hàng hóa không đúng như trong hợp đồng, người mua sẽ phải gánh chịu những thiệt hại do lừa đảo từ phía người bán .41Đối với ngân hàng: Các ngân hàng tham gia không chỉ là những trung gian thanh toán mà chính là những thành viên thực sự của quá trình thanh toán, là “người” cam kết trả tiền cho người bán thay cho người mua vì vậy đôi khi cũng phải chịu những rủi ro trong quá trình thực hiện nghiệp vụ mở thư tín dụng .41Rủi ro đối với NH phát hành: Ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ được gửi đến nếu thấy phù hợp thì thanh toán. Nếu ngân hàng làm sai sót thì chịu hoàn toàn trách nhiệm, gây ra rủi ro đối với ngân hàng. Rủi ro ở chỗ NH phát hành phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng theo quy định của L/C trong trường hợp bên mua chủ tâm không thanh toán hay không có khả năng thanh toán. Vì thế, trước khi chấp nhận phát hành L/C, NH cần thẩm định một cách chặt chẽ giống như việc cấp một khoản tín dụng cho khách hàng. .41Rủi ro khi thanh toán bằng Thẻ: .42 Sử dụng thẻ có mức độ an toàn cao, tuy nhiên vẫn có mức độ rủi ro của nó gây ra bất lợi cho KH. Các rủi ro liên quan đến sự cố kỹ thuật, rủi ro trong vấn đề bảo mật thông tin khách hàng, mã số PIN, rủi ro do thẻ giả, .42Rủi ro khi KH có nhu cầu muốn giao dịch, thì lại gặp tình trạng máy ATM tạm thời ngừng giao dịch, KH không thể giao dịch được sẽ gây thiệt hại cho KH. Rủi ro cho khách hàng khi có hiện tượng bị máy ATM “nuốt thẻ”. Khi có sự cố về kỹ thuật có thể dẫn tới tình trạng khách hàng không rút được tiền nhưng máy ATM vẫn cứ trừ tiền trên tài khoản, việc giải quyết sự cố đòi hỏi chứng từ rất phức tạp, kéo dài thời gian, gây rủi ro phiền phức cho khách hàng. 42Rủi ro trong trường hợp, chủ thẻ không giao dịch nhưng vẫn bị NH trừ tiền trên tài khoản, sự việc này xảy ra do đâu, lỗi tại hệ thống máy ATM của NH hay là do khách hàng không cất thẻ cẩn thận và để lộ mã số PIN, những vụ Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn7 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A việc này cơ sở giải quyết tranh chấp rất khó khăn, và phần lớn, thiệt hại thuộc về KH vì họ không thể chứng minh được là lỗi không phải tại KH 42Rủi ro khi thanh toán điện tử 42Rủi ro về bảo mật thông tin của khách hàng. Thanh toán điện tử có thể khiến cho các vụ gian lận, đánh cắp tài khoản của khách hàng tăng lên nếu như khả năng bảo mật, công nghệ kỹ thuật hiện đại còn hạn chế. Thanh toán điện tử cũng là một lĩnh vực công nghệ cao đòi hỏi sự hiểu biết và nhận thức mới có thể sử dụng được hình thức thanh toán hiện đại này. Vì vậy người sử dụng nếu như không hiểu biết thấu đáo sẽ gặp rủi ro cao như để lộ mật khẩu tài khoản điện tử, mất tài khoản hoặc bị đánh cắp do sơ suất. Rủi ro về phía ngân hàng khi gặp trường hợp kẻ xấu sử dụng tài khoản giả để giao dịch với ngân hàng khiến cho ngân hàng thiệt hại, vấn nạn hacker đối với phần mềm ngân hàng khiến ngân hàng đôi khi lúng túng khi xử lý .421.4. CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 431.4.1. Nhân tố kinh tế xã hội .431.4.2. Nhân tố pháp lý 441.4.3. Nhân tố khoa học công nghệ .451.4.4. Nhân tố con người .461.4.5. Các nhân tố khác: 47CHƯƠNG II 48THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG VPBANK TRẦN XUÂN SOẠN .482.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VPBANK TRẦN XUÂN SOẠN 482.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển .482.1.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của PGD VPBank Trần Xuân Soạn 502.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh 2007- 2008 .532.2. THỰC TRẠNG DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VPBANK TRẦN XUÂN SOẠN 592.2.1. Những quy định về thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam .59Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn8 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A 2.2.2. Thực trạng thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở Việt Nam 602.2.3. Thực trạng thanh tốn khơng dùng tiền mặt ở PGD VPBank Trần Xn Soạn. 622.2.3. Đánh giá chung về dịch vụ thanh tốn KDTM tại VPBank Trần Xn Soạn 70Những kết quả đạt được .70Hạn chế tồn tại .71CHƯƠNG III 76GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ .76THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NH VPBANK .76TRẦN XN SOẠN 763.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT 763.1.1. Tiềm năng phát triển thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại Việt Nam 763.1.2. Định hướng phát triển thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại Việt Nam .773.1.3. Định hướng phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xn Soạn 793.2. NHỮNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VPBANK TRẦN XN SOẠN 793.2.1. Nâng cấp và ứng dụng cơng nghệ ngân hàng hiện đại 793.2.2. Phát triển và hồn thiện các phương thức thanh tốn 793.2.3. Tăng cường cơng tác Marketing, quảng cáo các sản phẩm, dịch vụ thanh tốn hiện đại qua Ngân hàng .813.2.4. Tăng cường liên doanh liên kết, phối hợp với các cơ quan, tổ chức .823.2.5. Đào tạo nâng cao trình độ, năng lực, sự hiểu biết của nhân viên 833.2.6. Chính sách khách hàng hiệu quả: 843.2.7. Phát triển hệ thống các kênh phân phối 853.2.8. Giải pháp hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong các phương thức thanh tốn KDTM 863.3. KIẾN NGHỊ 873.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các cơ quan, Bộ ngành 873.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 883.3.3. Kiến nghị với VPBank 90KẾT LUẬN .92DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93Phát triển dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xn Soạn9 Nguyễn Thị Mơ Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn10 [...]... đề tài: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 14 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A mặt tại Ngân hàng các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam- PGD Trần Xuân Soạn làm chuyên đề tốt nghiệp Với mục đích nghiên cứu, phân tích các vấn đề liên quan đến TT KDTM từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển và... II : Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NH VPBank Trần Xuân Soạn Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 15 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A Chương III : Giải pháp và kiến nghị phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Do hạn chế về kiến thức và thời gian nghiên cứu nên chuyên đề tốt nghiệp không thể tránh... Đức Hiển để hoàn thiện chuyên đề tốt nghiệp này Em xin chân thành cảm ơn! Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 16 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A CHƯƠNG I LÝ THUYẾT CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Khái niệm về thanh toán không dùng tiền mặt Quá trình tái sản xuất mở rộng... nhận thẻ Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 35 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A + Thẻ rút tiền mặt (Cash card) Dùng để rút tiền mặt tử tài khoản của chủ thẻ tại các máy rút tiền tự động ATM hoặc các Ngân hàng và sử dụng dịch vụ khác do máy ATM cung cấp, ví dụ như thực hiện giao dịch thanh toán các chi phí điện, nước, điện thoại… Thẻ thanh toán phải... Người bán giao hàng hóa dịch vụ cho người mua 2- Người mua ký phát hành séc thanh toán 3- Xuất trình séc nhờ ngân hàng thu hộ tiền phí trên séc 4- Chuyển sang ngân hàng bên mua Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 28 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A 5- Ngân hàng bên mua hạch toán với người phát hành séc, ghi nợ cho người phát hành séc 6- Ngân hàng bên mua... việc thanh toán trực tiếp Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 20 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A bằng tiền mặt sẽ không an toàn cho cả người nhận tiền và người trả tiền Trường hợp khi quan hệ thanh toán mở rộng ra phạm vi quốc tế thì chi phí chi trả sẽ rất lớn do quan hệ thanh toán quốc tế có những đồng tiền khác nhau tham gia Thanh toán bằng tiền mặt. .. tổ chức và thực hiện các khoản Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 19 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A thanh toán Ngân hàng đồng thời cũng là người thứ ba không thể thiếu được trong thanh toán chuyển khoản giữa các khách hàng có nhu cầu thanh toán với nhau Bởi vì chỉ có ngân hàng, là người quản lý tài khoản tiền gửi của các khách hàng mới được phép... được các giao dịch thanh toán của khách hàng, biết được mức thu nhập của họ sẽ chống được tệ nạn tham nhũng, trốn thuế thu nhập, chống được nạn rửa tiền chống thất thu thuế Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 22 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A Đối với Ngân hàng: Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ truyền thống như huy động vốn và cho vay Các nghiệp vụ. .. mẫu thống nhất để gửi đến ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng bên mua) để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 30 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A cho bên bán (3) Ngân hàng bên mua kiểm tra ủy nhiệm chi do bên mua chuyển đến Nếu tất cả đều hợp lệ thì tiến hành thanh toán bằng cách trích tiền trên tài khoản của bên mua... gặp phải tiền giả, nhận thiếu số tiền, các rủi ro khác như bị trộm, cướp…Sở hữu một tài khoản thanh toán, khách hàng còn được Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn Nguyễn Thị Mơ 23 Lớp Tài chính doanh nghiệp 47A sử dụng nhiều sản phẩm tiện ích khác của ngân hàng như thanh toán tiền điện, nước, điện thoại, mua hàng ở các siêu thị mà không phải mang theo tiền mặt 1.1.4 . về thanh toán không dùng tiền mặt. Chương II : Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NH VPBank Trần Xuân SoạnPhát triển dịch vụ thanh toán không dùng. đề tài: Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại VPBank Trần Xuân Soạn1 3 Nguyễn Thị Mơ