(LUẬN văn THẠC sĩ) giải pháp cạnh tranh và phát triển cho các doanh nghiệp logistics việt nam giai đoạn hậu WTO

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TEÁ TP.HCM NGUYỄN THỊ BÉ TIẾN GIẢI PHÁP CẠNH TRANH VÀ PHÁT TRIỂN CHO CÁC DOANH NGHIỆP LOGISTICS VIỆT NAM GIAI ĐOẠN HẬU WTO LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Năm 2007 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MôC LôC MôC LôC LêI Mở ĐầU .3 DANH MơC B¶NG DANH MụC SƠ Đồ, BIểU §å DANH MôC PHô LôC DANH MụC CáC CHữ VIếT TắT CHƯƠNG 1: LOGISTICS Vμ VAI TRß CđA LOGISTICS .13 1.1 Logistics vμ dÞch vơ logistics 13 1.1.1 Giíi thiƯu chung vỊ logistics 13 1.1.2 Giíi thiƯu chung vỊ dÞch vơ logistics .17 1.2 Vai trß cđa logistics 22 1.2.1 Vai trò logistics kinh tế 22 1.2.2 Vai trò logistics doanh nghiệp 24 1.3 Xu h−íng phát triển dịch vụ logistics giới v dịch vụ logistics chủ yếu đợc thuê ngoi 27 1.3.1 Xu hớng phát triển dịch vơ logistics trªn thÕ giíi 27 1.3.2 Các dịch vụ logistics chủ yếu đợc thuê ngoμi hiƯn trªn thÕ giíi 29 1.4 Kinh nghiƯm ph¸t triĨn ngμnh logistics ë mét sè n−íc khu vùc .31 1.4.1 Kinh nghiƯm ph¸t triĨn c«ng nghiƯp logistics cđa Trung Qc 31 1.4.2 Kinh nghiệm phát triển công nghiệp logistics Singapore 34 KếT LUậN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THựC TRạNG HOạT ĐộNG V CƠ HộI, THáCH THứC DOANH NGHIệP LOGISTICS VIệT NAM KHI CAM KếT WTO ĐƯợC THựC HIệN 38 2.1 M«i tr−êng kinh doanh logistics ë ViÖt Nam 38 2.1.1 Môi trờng pháp luật 38 2.1.2 C¬ sở hạ tầng logistics 39 2.1.3 M«i tr−êng kinh tÕ .44 2.1.4 Môi trờng văn hóa .52 2.1.5 Môi trờng lao động 53 2.2 Thực trạng kinh doanh logistics doanh nghiÖp ViÖt Nam .54 2.2.1 Quan niÖm kinh doanh cđa c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam .55 2.2.2 Kết kinh doanh doanh nghiÖp logistics ViÖt Nam 56 2.2.3 Dịch vụ đợc cung ứng doanh nghiệp logistics Việt Nam 57 2.2.4 Lợi cạnh tranh cđa c¸c doanh nghiƯp ViƯt Nam 60 2.2.5 Thực trạng hoạt động c¸c doanh nghiƯp xu h−íng ph¸t triĨn cđa thÕ giíi 62 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động doanh nghiệp ViƯt Nam 63 2.3.1 HiƯu qu¶ cung ứng doanh nghiệp so với nhu cầu thị tr−êng 63 2.3.2 HiƯu qu¶ kinh doanh doanh nghiệp so với đối thủ cạnh tranh .64 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.3.3 Hiệu hoạt động doanh nghiệp so với vai trò .71 2.3.4 Tác động môi trờng kinh doanh đến hiệu doanh nghiệp 72 2.3.5 Những vấn đề tồn doanh nghiệp Việt Nam .74 2.4 Cơ hội v thách thức doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam c¸c cam kÕt WTO ®−ỵc thùc hiƯn 75 2.4.1 Nh÷ng cam kÕt cđa ViƯt Nam vỊ dÞch vơ logistics gia nhập WTO 75 2.4.2 Cơ hội v thách thøc cđa c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam 77 KếT LUậN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG 3: GIảI PHáP CạNH TRANH V PHáT TRIểN CHO CáC DOANH NGHIệP LOGISTICS VIệT NAM TRONG MÔI TRƯờNG WTO 80 3.1 Mục tiêu, quan điểm v sở đề xuất giải pháp .80 3.1.1 Mục tiêu đề xuất giải pháp .80 3.1.2 Quan điểm đề xuất giải pháp 80 3.1.3 Căn đề xuất giải pháp .81 3.2 Giải pháp cạnh tranh v phát triển cho doanh nghiệp logistics Việt Nam giai đoạn hậu WTO 81 3.2.1 Giải pháp tầm vĩ mô 81 3.2.1.1 Nâng cấp sở hạ tầng kỹ thuật phục vụ cho hoạt động logistics 81 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng v số lợng nguồn nhân lực phôc vô cho ngμnh logistics 85 3.2.1.3 Hoμn thiƯn hƯ thèng ph¸p luËt phôc vô cho logistics 86 3.2.1.4 Nâng cao vai trò hỗ trợ Chính phđ vμ VIFFAS cho c¸c doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam giai đoạn đầu phát triển 87 3.2.2 Giải pháp tầm vi mô 91 3.2.2.1 Cđng cè néi lùc kh¾c phơc yếu so với đối thủ cạnh tranh 91 3.2.2.2 Nâng cao chất lợng dịch vụ, tiến hnh cung ứng dịch vụ giá trị gia tăng v tích hợp dịch vụ giá trị gia tăng vo chuỗi cung øng 96 3.2.2.3 Tạo lợi cạnh tranh riêng biệt dÞch vơ cung øng 101 3.2.2.4 Giải pháp marketing .104 3.2.3 KiÕn nghÞ .106 3.2.3.1 Kiến nghị nh nớc 106 3.2.3.2 Kiến nghị doanh nghiệp 106 KÕT LUËN CHƯƠNG .107 TμI LIƯU THAM KH¶O .109 PHô LôC 113 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MơC B¶NG Bảng 1: Mức đóng góp hoạt động Logistics GDP quốc gia năm 2000 23 Bng 2: Sự khác biệt hoạt động thuê ngoi logistics trớc vμ hiƯn 30 B¶ng 1: HƯ thèng đờng Việt Nam năm 2004 .40 Bảng 2: So sánh lực chuyên chở đờng sắt Việt Nam so víi c¸c n−íc khu vùc 41 Bảng 3: Cơ sở hạ tầng cảng Việt Nam 43 B¶ng : øng dơng công nghệ thông tin v truyền liệu điện tử ë mét sè c¶ng chÝnh cđa ViƯt Nam 44 Bảng 5:Thị trờng xuất nhập Việt Nam giai đoạn 2004-2005 45 Bảng 6:Những mặt hng xuất nhập Việt Nam năm 2006 (Sơ bộ) 46 Bảng 7: Thống kê tỉnh thnh có nguồn FDI v thơng mại cao Việt Nam 46 Bảng 8: Kim ngạch xuất nhập Việt Nam qua năm 2000-2005 .47 Bảng 9: Quy mô khảo sát doanh nghiệp xuất nhập khÈu ViƯt Nam 48 B¶ng 10: Cung øng logistics ë ViÖt Nam 52 B¶ng 11: Quan niệm hoạt động doanh nghiệp logistics Việt Nam .55 Bảng 12: Dịch vụ đợc cung ứng doanh nghiệp logistics nớc .58 Bảng 13: Các công ty logistics lớn giới doanh thu (trên tổng số 25 công ty hng đầu giới) có mặt Việt Nam (năm 2005) Dvt: triệu USD 65 Bảng 14: So sánh dịch vụ logistics doanh nghiệp ë ViƯt Nam vμ n−íc ngoμi 67 B¶ng 15: Quy mô vốn doanh nghiệp logistics Việt Nam .69 B¶ng 16: Doanh nghiệp cung ứng dịch vụ nớc ngoi thông qua 70 Bảng 17: Nguồn nhân lực doanh nghiệp logistics sử dụng 73 Bảng 18: Lịch trình mở cửa dịch vơ logistics cđa ViƯt Nam 76 Bảng 19: Sản lợng hng hóa v container xuất nhập qua cảng Việt Nam năm giai đoạn 1995-2006 .77 Bảng 1: KÕ hoạch di dời cảng biển Việt Nam (năm 2006) 83 Bảng 2: Dù ¸n x©y dùng s©n bay quèc tÕ Long Thμnh .84 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MụC CáC CHữ VIếT TắT 1PL: First Party Logistics: Logistics bên thứ 2PL: Second Party Logistics: Logistics bên thứ hai 3PL: Third Party Logistics: Logistics bên thứ ba 4PL: Fourth Party Logistics: Logistics bên thứ tư 5PL: Fifth Party Logistics: Logistics bên thứ năm AFTA: Asian Free Trade Area -Khu vùc mËu dÞch tù c¸c n−íc ASEAN BOT/BTO: Build Operate Transfer / Build Transfer Operate CFLP: The China Federation of Logistics and Procurement – HiÖp Héi Logistics Trung Quèc DHL/DPWN: Deutsche Post World Net DWT: Deadweight Tonnage: Trọng tải ton tu ĐKTM: Điều kiện thơng mại EDI: Electronic Data Intergrated Chuyển giao liệu điện tử Eu : European Union Euro: European Dollar FDI: Foreign Direct Investment: Đầu t trực tiếp n−íc ngoμi Fedex: Federal Express JIT: Just In Time : §óng thêi ®iĨm LEAP: The Logistics Enhancement and Application Program Chơng trình ứng dụng v đề cao logistics NUS: National University of Singapore - Đại Học Quốc Gia Singapore ODA: Official Development Assistance - Hỗ trợ phát triển thøc P&o: P & O Nedloyd Container Line Limited TNT/TPG: TNT Postal Group TCS: Tan Son Nhat Cargo Services Co., Ltd.- Công ty TNHH Dịch Vụ Hng Hóa Tân Sơn NhÊt TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TEU: Twenty-foot equivelent unit THC: Terminal Handling Charge - PhÝ xÕp dì hμng hãa TLIAP: The Logistics Institute – Asia Pacific – Viện Logistics Châu Thái Bình Dơng Unescape: United Nations – Economics & Social Commission for Asia and the Pacific USD: United States Dollar - Đồng đô la Mỹ (1 USD = 16.243 VND theo tỉ giá ngân hng ngoại thơng ngy 11/9/2007) UPS: United Parcel Services VIFFAS: Vietnam Freight Forwarders Association – HiÖp Héi Giao NhËn ViÖt Nam Wms: Warehouse Management System – HƯ thèng qu¶n lý kho WTO: World Trade Organization Tổ chức Thơng mại Thế Giíi TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MơC SƠ Đồ, BIểU Đồ S 1 : Những hoạt động dịch vụ logistics chuỗi cung ứng 16 S 2: Phân loại hoạt động logistics đợc thuê ngoi 30 Biểu đồ 1: C¸c n−íc cã vèn FDI vμo ViƯt Nam lín nhÊt 44 Biểu đồ 2: Tiªu chÝ lùa chän ng−êi cung cÊp dÞch vơ logistics 50 Biểu đồ : C«ng cạnh tranh doanh nghiệp logistics Việt Nam 60 Biu 4: Các nhóm điều kiện thơng mại doanh nghiệp sử dụng cho xuất nhập khÈu hμng hãa ë ViÖt Nam .61 Biểu 1: Hoạt động doanh nghiệp xuất nhập khÈu ë n−íc ngoμi .97 DANH MơC PHụ LụC Phụ lục 1: Bảng xếp hạng sở hạ tầng phục vụ cho ngnh logistics nớc ASEAN ( tỉng céng 124 n−íc) 113 Phô lôc 2: Thèng kê FDI theo tỉnh thnh Việt Nam đến tháng 12 năm 2006 .114 Phụ lục 3: Điểm mạnh v điểm yếu doanh nghiệp logistics tham gia cung ứng thị tr−êng ViÖt Nam .115 Phơ lơc 4: Danh s¸ch 20 nh giao nhận hng đầu giới theo lợng TEU năm 2005 .116 Phô lôc 5: Bảng khảo sát doanh nghiệp logistics Việt Nam v kết xử lý phần mềm SPSS phiên 11.5 117 Phụ lục 6: Bảng khảo sát doanh nghiệp xt nhËp khÈu ViƯt Nam vμ kÕt qu¶ xư lý phần mềm SPSS phiên 11.5 125 Phơ lơc 7: BiĨu cam kÕt vỊ dÞch vơ logistics cđa ViƯt Nam víi WTO 137 Phụ lục 8: Bảng giá triển khai phần mềm kết nối hệ thống thông quan điện tử doanh nghiệp độc quyền cung ứng (công ty Phát triển công nghệ Thái Sơn) 144 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LờI Mở ĐầU ý nghĩa v tính cấp thiết đề ti: Trong môi trờng cạnh tranh ton cầu nay, tính hiệu l yếu tố định đến thnh bại doanh nghiệp Lm no để đạt đợc hiệu ton hoạt động doanh nghiệp suốt từ khâu trình sản xuất đến khâu cuối trình phân phối Logistics đời đà giúp doanh nghiệp giải vấn đề v ngy cng đóng vai trò định đến thnh bại doanh nghiệp Các doanh nghiệp ngy cng tin tởng nâng cao hiệu v để cải thiện lực cạnh tranh họ cần phải tập trung ton lực vo mảng m họ lm tốt v thực hoạt động giúp họ gia tăng giá trị cốt lõi Một số doanh nghiệp dần nhận hoạt động logistics l mạnh kinh doanh họ v cảm thấy không hi lòng với hiệu hoạt động phận logistics Họ gia tăng việc chuyển sang nh cung cấp dịch vụ logistics chuyên nghiệp để đạt đợc hiệu cao Nhu cầu thuê ngoi dịch vụ logistics đà theo chân nh đầu t nớc ngoi du nhập vo Việt Nam thông qua hoạt động sản xuất kinh doanh Khi họ đầu t vo Việt Nam nhu cầu dịch vụ logistics gia tăng nhanh chóng phục vụ cho vận chuyển, lắp đặt sở sản xuất, nhập trang thiết bị máy móc, xuất thnh phẩm ThÞ tr−êng dÞch vơ logistics ngμy cμng më réng, nhÊt lμ ViƯt Nam trë thμnh thμnh viªn chÝnh thøc WTO, nhu cầu dịch vụ logistics công ty nớc ngoi hoạt động Việt Nam ngy cng gia tăng nhanh chóng Từ đà kéo theo xuất hng loạt công ty Logistics ton cầu với tiềm lực ti mạnh nh Maersk, APL, UPS Hiện hoạt động công ty ny hạn chế nh nớc bảo hé, c¸c doanh nghiƯp ViƯt Nam cã thĨ dƠ dμng cạnh tranh v tham gia vo chuỗi cung ứng dịch vụ logistics công ty logistics nớc ngoi thông qua hợp đồng đại lý, liên doanh v khâu nh nớc bảo hộ Tuy nhiên gia nhập WTO, ViƯt Nam bc ph¶i thùc hiƯn cam kÕt më cöa hoμn TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com toμn dịch vụ ny thời hạn 5-7 năm Sau thời gian ny Việt Nam cho phép công ty logistics 100% vốn nớc ngoi hoạt động bình đẳng Việt Nam Điều ny đặt doanh nghiệp Việt Nam trớc không khó khăn môi trờng cạnh tranh gay gắt v không cân sức Nguy thị phần cung ứng dịch vụ logistics cho công ty nớc ngoi l không tránh khỏi tiềm lực ti v sở hạ tầng doanh nghiệp nớc yếu nhiều Với thực tế công tác doanh nghiệp Logistics Việt Nam, học viên ý thức rõ thách thức m doanh nghiệp logistics Việt Nam phải đối mặt thực cam kết với WTO dịch vụ logistics Từ học viên mạnh dạn xây dựng luận văn tốt nghiệp cao học Giải pháp cạnh tranh v phát triển cho doanh nghiệp Logistics Việt Nam giai đoạn hậu WTO Mục đích nghiên cứu đề ti: - Nghiên cứu chất dịch vụ logistics, dịch vụ đợc cung cấp doanh nghiệp logistics v vai trò chúng kinh tế nói chung, doanh nghiệp nói riêng - Đánh giá môi trờng kinh doanh logistics Việt Nam v thực trạng kinh doanh logistics công ty Việt Nam song song với việc đánh giá việc thực vai trò logistics kinh tÕ qc gia tr−íc xu thÕ chung cđa thÕ giíi từ vo giải mặt tồn cđa doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam tr−íc ®i vμo cạnh tranh bình đẳng môi trờng WTO - Đề xuất giải pháp cho vấn đề tồn giúp cho doanh nghiệp logistics Việt Nam cạnh tranh v phát triển môi trờng WTO Đối tợng v phạm vi nghiên cứu: a Đối tợng nghiên cứu: Hoạt động Logistics bao gồm hai trình l quản lý logistics s¶n xuÊt vμ qu¶n lý logistics ngoμi sản xuất Phạm vi bi viết vo nghiên cứu hoạt động logistics với t cách l dịch vụ thuª ngoμi Tuy nhiªn logistics lμ mét lÜnh vùc rÊt rộng liên quan tới tất lĩnh vực kinh tế nên tác giả sâu vo nghiên cứu dịch vụ logistics phục vụ cho hoạt động ngoại thơng, TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ViƯt Nam logistics phơc vơ kinh doanh nớc cha đợc quan tâm ngời sử dụng b Phạm vi nghiên cứu: Về chủ thể: Các doanh nghiệp cung ứng dịch vụ logistics l công ty giao nhận Việt Nam, có khả cung ứng chuỗi hoạt động logistics phục vụ cho xuất nhập hng hóa Còn chủ hng với t cách l ngời mua dịch vụ, tác giả tiến hnh nghiên cứu công ty xuất nhập hoạt động Việt Nam Bên cạnh để minh họa cho vấn đề tồn doanh nghiệp Việt Nam tác giả có nghiên cứu thực tiễn hoạt động doanh nghiệp nớc ngoi nh APL Logistics, MOL Logistics, Nippon Express, Menlo Worldwide vμ mét số doanh nghiệp khác Về không gian: Đề ti nghiên cứu tỉnh thnh ngnh Logistics tơng đối phát triển với sở hạ tầng nh sân bay, cảng biĨn qc tÕ phơc vơ logistics ë ViƯt Nam nh− TP Hồ Chí Minh, Đ Nẵng, Hải Phòng v H Néi VỊ thêi gian: Do mơc tiªu nghiªn cøu cđa ®Ị tμi lμ phơc vơ cho doanh nghiƯp logistics ViƯt Nam sau thùc hiƯn cam kÕt WTO nªn sè liệu thu thập đợc chủ yếu l số liệu sơ cấp tháng 7-8 năm 2007 vừa qua Một số ti liệu liên quan đợc cập nhật đến năm 2005-2006 Phơng pháp nghiên cứu đề ti: * Phơng pháp t duy: tác giả sử dụng phơng pháp vật biƯn chøng vμ t− logic ph©n tÝch thùc trạng v đề xuất giải pháp * Phơng pháp phân tích thống kê: bao gồm phân tích dựa liệu thống kê đợc cung cấp từ nguồn sau: - Các số liệu thống kê Tổng cơc thèng kª - Tμi liƯu cđa HiƯp Héi Giao NhËn ViƯt Nam (VIFFAS) - Tμi liƯu nghiªn cøu cđa công ty APL Logistics - Ti liệu nghiên cứu c«ng ty Business Monitor International Ltd - Nguån Internet … * Phơng pháp chuyên gia: Trong thực đề ti tác giả có tham khảo ý kiến TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 130 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn nước đầu tư nước Count CÂU 2:DN hoạt động nước thông qua Col % Count Col % o có đại diện nước đại lý chi nhánh, công ty văn phòng đại diện 19 73.1% 6.5% 7.7% 3.2% 3.8% 25 80.6% 15.4% 9.7% loại hình doanh nghiệp doanh doanh nghiệp nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU 3: NHÓM DKTM nhóm DKTM DN ÁP hàng xuất DỤNG CHO HÀNG XUẤT DKTM nhóm hàng xuất DKTM nhóm hàng xuất DKTM nhóm hàng xuất Total Col % Col % E cho F cho C cho D cho 28.6% 3.1% 13.2% 95.2% 81.3% 86.8% 52.4% 56.3% 54.7% 9.4% 5.7% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 131 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU4: NHÓM DKTM DN ÁP DỤNG CHO HÀNG NHẬP DKTM nhóm E cho hàng nhập DKTM nhóm F cho hàng nhập DKTM nhóm C cho hàng nhập DKTM nhóm D cho hàng nhập CÂU5: LÝ DO Do đối tác DN XK THEO định DKTM NHÓM E,F Do không đàm phán giá thấp Do thói quen Do hạn chế rủi ro Do nguyên nhân khác 66.7% Col % Col % 20.8% 9.4% 14.3% 45.8% 56.3% 51.8% 83.3% 87.5% 85.7% 4.2% 37.5% 23.2% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % Total Total Col % Col % 65.5% 23.8% 66.0% 10.0% 42.9% 41.4% 42.0% 28.6% 20.7% 24.0% 9.5% 13.8% 12.0% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 132 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % CÂU6:Hiện DN có phòng logistics o Total Col % Col % có có 53.8% 60.6% 57.6% 46.2% 39.4% 42.4% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp nước Count CÂU7: DN có thuê NHỮNG vận chuyển DỊCH VỤ DN THUÊ NGOÀI DN có thuê kho bãi DN có thuê khai thuê hải quan DN có thuê giao nhận DN có thuê gom hàng DN có thuê DV hàng trả DN thuê sang hàng Col % Total doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Count Count Col % Col % 26 100.0 % 33 100.0% 59 100.0% 10 38.5% 20 60.6% 30 50.8% 30.8% 29 87.9% 37 62.7% 23.1% 26 78.8% 32 54.2% 11.5% 16 48.5% 19 32.2% 7.7% 12 36.4% 14 23.7% 3.8% 15.2% 10.2% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 133 điểm DN thuê quản lý hàng tồn kho DN thuê toán DN thuê dán nhãn, đóng gói, lắp ráp DN thuê tư vấn chuỗi cung ứng DN thuê nhận, xử lý, hoàn thành đơn hàng DN thuê dịch vụ khách hàng DN thuê DV 4PL DV khaùc 1 3.8% 3.8% 6.1% 5.1% 6.1% 3.4% 9.1% 5.1% 3.0% 1.7% 3.0% 3.4% 6.1% 3.4% 1 3.0% 3.0% 1 1.7% 1.7% loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp doanh nghiệp có vốn đầu tư nước nước Col % câu8: DN THUÊ NGOÀI THEO THỜI HẠN HĐ DN thuê theo lô hàng DN thuê theo thị trường DN thuê theo khách hàng DN thuê theo thời gian Total Col % Col % 69.2% 31.3% 48.3% 3.8% 15.6% 10.3% 15.4% 9.4% 12.1% 23.1% 50.0% 37.9% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 134 loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp có doanh nghiệp vốn đầu tư nước nước Col % CÂU9a:DN su dung bao nhieu nha cung ứng dịch vụ CÂU9b:DN có sử dụng DN VN Count Col % Col % Count Count 20 O thuê