(LUẬN văn THẠC sĩ) một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam

B TR NG GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C KINH T TP H CHÍ MINH PHAN T N PHONG M T S GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƠNG M I C PH N QU C T VI T NAM Chuyên ngành QU N TR KINH DOANH Mã s LU N V N TH C S KINH T ÌNH LU N Thành ph H Chí Minh – N m 2009 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com L I C M ƠN tài t t nghi p c a h ng d n, giúp hàng, Tr ng c hoàn thành nh vào s truy n t n tình c a q Th y Cơ khoa Qu n tr Kinh doanh khoa Ngân i h c Kinh T Thành ph H Chí Minh Tơi chân thành c m ơn sâu s c tình t ki n th c, s n Th y Nguy n ình Lu n ã h ng d n t n tơi hồn thành lu n v n c a Khoa Qu n tr Kinh doanh PHAN T N PHONG TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com L I CAM OAN Tôi xin cam oan lu n v n nghiên c u th c hi n Các thông tin s li u c s d ng lu n v n c trích d n ngu n tài li u t i danh m c tài li u tham kh o hoàn toàn trung th c Thành ph H Chí Minh, ngày 26 tháng 10 n m 2009 H c viên PHAN T N PHONG TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com M CL C Trang Trang ph bìa L i cam oan M cl c Danh m c t vi t t t Danh m c b ng bi u Ph n m! u Chương CƠ S$ LÝ LU N V% TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG C A NGÂN HÀNG TH ƠNG M I 1.1 Tín d ng ngân hàng 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 B n ch t 1.1.3 Phân lo i 1.2 R&i ro tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m v r i ro 1.2.2 Khái ni m v r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.3 c i m c a r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.4 Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.5 o l ng r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.5.1 Mô hình nh tính v r i ro tín d ng 1.2.5.2 Các mơ hình l ng hóa r i ro tín d ng 1.2.6 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng ngân hàng 13 1.2.7 H u qu c a r i ro tín d ng ngân hàng 14 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.2.8 Nh!ng y u t nh h "ng n r i ro tín d ng ngân hàng 15 1.3 Qu n tr' r&i ro tín d ng ngân hàng 16 1.3.1 S c n thi t c a công tác qu n tr r i ro tín d ng 16 1.3.2 Yêu c u qu n tr r i ro tín d ng 17 1.3.3 Nguyên t c c a Basel v qu n tr r i ro tín d ng 17 1.3.4 Áp d ng mơ hình qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Vi t Nam 20 1.3.5 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m#t s n 1.3.6 Nh!ng y u t nh h "ng c th gi i 22 n công tác qu n tr r i ro tín d ng 24 1.3.6.1 Môi tr ng vi mô 24 1.3.6.2 Môi tr ng v$ mô 25 K t lu(n chương 27 Chương TH)C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP QU C T VI T NAM 28 2.1 Quá trình hình thành phát tri n 28 2.1.1 L ch s hình thành 28 2.1.2 Thành t u k t qu ho t #ng c a ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam th i gian qua 29 2.1.2.1 Nh!ng thành t u t c .29 2.1.2.2 K t qu ho t #ng chi n l c phát tri n 30 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.1.3 S n ph%m d ch v 32 2.1.3.1 Huy #ng v n .32 2.1.3.2 S d ng v n 32 2.1.3.3 T&ng tài s n 34 2.1.3.4 Ngu n v n 35 2.2 Th*c tr+ng công tác qu n tr' r&i ro tín d ng t+i VIB 35 2.2.1 Ho t #ng qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM hi n 35 2.2.2 Th c tr ng ho t #ng tín d ng t i VIB 37 2.2.2.1 Chính sách quy trình tín d ng 37 2.2.2.2 Phân tích ho t #ng tín d ng 38 2.2.3 Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i VIB .41 2.2.3.1 N#i dung qu n tr r i ro tín d ng 41 2.2.3.2 ánh giá m#t s ch' tiêu ch t l ng tín d ng 44 2.2.4 ánh giá th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i VIB 47 2.2.4.1 Nh!ng thành qu t c 47 2.2.4.2 Nh!ng m t h n ch 48 2.2.4.3 Nh!ng t n t i nguy hi m ho t #ng qu n tr r i ro c a VIB 55 K t lu(n chương 56 Chương M T S GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP QU C T VI T NAM 57 3.1 M c tiêu 'nh hư,ng phát tri n ho+t -ng tín d ng t+i Ngân hàng TMCP Qu c T Vi.t Nam 57 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.2 D* báo phát tri n r&i ro tín d ng c&a Ngân hàng TMCP Qu c T Vi.t Nam n/m t,i (2010-2015) 57 3.3 M-t s gi i pháp nâng cao hi.u qu ho+t -ng qu n tr' r&i ro tín d ng t+i Ngân hàng TMCP Qu c T Vi.t Nam 58 3.3.1 Th c hi n phân lo i n theo b n ch t c a kho n vay 58 3.3.2 Xây d ng sách phân b& tín d ng hi u qu 59 3.3.3 Ban hành c%m nang tín d ng rõ ràng khoa h c 60 3.3.4 Xây d ng m#t h th ng ch' s bình quân ngành ph c v cơng tác th%m nh tín d ng 61 3.3.5 T ng c ng t o, nâng cao trình # chun mơn cho cán b# tín d ng 61 3.3.6 Nâng cao vai trị c a cơng tác ki m sốt n#i b# c a ngân hàng 62 3.3.7 Thành l p b# ph n nghiên c u, phân tích d báo kinh t v$ mơ 63 3.3.8 Thành l p công ty mua n khai thác tài s n 64 3.4 M-t s ki n ngh' i v,i NHNN 64 3.4.1 Th c hi n bi n pháp nâng cao n ng l c tài cho NHTM 64 3.4.2 Ban hành nh!ng quy 3.4.3 T ng c nh m i v qu n tr ngân hàng 64 ng ki m tra nh(m h n ch s c nh tranh không lành m nh gi!a NHTM 65 3.4.4 Xem xét l i qui 3.4.5 nh m b o an toàn ngân hàng 65 ngh NHTM ph i phân lo i n d a b n ch t c a kho n vay 66 3.4.6 )ng d ng nh!ng nguyên t c v giám sát ngân hàng c a *y ban Basel 66 3.4.7 Duy trì m c lãi su t b n linh ho t phù h p 66 3.4.8 Nâng cao tính hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng 67 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.5 M-t s ki n ngh' i v,i Chính ph& 68 3.5.1 Duy trì s phát tri n &n 3.5.2 T ng c nh i v i n n kinh t 68 ng ki m tra, ki m sốt vi c cơng b thơng tin c a doanh nghi p 68 3.5.3 T o i u ki n cho ngân hàng x lý tài s n m b o nhanh chóng 69 3.5.4 Phát tri n n!a th tr ng mua bán n t i Vi t Nam 70 3.5.5 Ban hành nh!ng ng m i vi c phát tri n th tr nh h ng tài 70 K t lu(n 71 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH M C T0 VI T T1T VIB : Ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn BIDV : Ngân hàng MB : Ngân hàng TMCP Quân #i CBTD : Cán b# tín d ng CIC : Trung tâm Thơng tin Tín d ng CP : Chính ph CTCP : Công ty c& ph n NHNN : Ngân hàng Nhà n NHTM : Ngân hàng th ơng m i TCTD : T& ch c tín d ng u t Phát tri n Vi t Nam c TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH M C B NG BI2U Trang B ng 2.1 K t qu ho t #ng c a VIB t+ n m 2006 - 2008 30 Hình 2.2 T&ng tài s n d n cho vay 34 B ng 2.3 K t c u ngu n v n c a VIB 35 Hình 2.4 Huy #ng cho vay 38 Hình 2.5 Thu nh p lãi thu n t+ cho vay 40 Hình 2.6 Cơ c u d n cho vay c a VIB 40 B ng 2.7 *y quy n phán quy t tín d ng t i VIB 43 B ng 2.8 Phân lo i n 44 Hình 2.9 T, l n h n 45 Hình 2.10 T, l n x u 46 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 60 lo i khách hàng hay m t lo i ngành ngh *i u s% làm r i ro tín d ng c a VIB gia t"ng, gây nguy hi m cho ho t ng c a ngân hàng Do ó, VIB c n ph i ti n hành xây d ng m t sách phân b tín d ng hi u qu , phù h p v i s phát tri n c a ngân hàng M t sách phân b tín d ng hi u qu s% giúp cho ngân hàng xây d ng h n m c tín d ng cho t ng lo i khách hàng vay v n nhóm khách hàng vay v n, nh hư ng c chi n lư c marketing nh m vào i tư ng có r i ro th p M t sách phân b tín d ng c&ng c n ch( cho c t0 tr!ng c a th i h n n t ng dư n c a ngân hàng Trong lúc n n kinh t khó kh"n hi n nay, VIB nên xem xét t0 l nh 30% n t0 l cho vay n dài h n t ng dư n , nên trì tính kho n c a VIB m b o trư c nh ng bi n ng khó lư ng c a n n kinh t Trong sách tín d ng ph i nêu c sách v khách hàng ( i tư ng khách hàng c ưu tiên c p tín d ng, i tư ng ng ng c p tín d ng) Ngồi ra, sách tín d ng nên có sách v s n ph+m ưu tiên c p tín d ng, s n ph+m h n ch hay s n ph+m ngưng c p tín d ng Chính sách v tài s n m b o c&ng nên tín nhi m cao nh n c tài s n c p n, c th khách hàng có i m m b o a d ng ngư c l i khách hàng có i m tín nhi m th p có th ch( nh n tài s n có tính kho n cao ho c khơng c p tín d ng i v i nh ng khác hàng có i m tín nhi m khơng t chu+n theo ánh giá c a h th ng x p h ng tín d ng c a VIB Ví d , h th ng x p h ng tín d ng s% ch( khách hàng s% ti m +n nhi u r i ro n u khách hàng ó có i m tín nhi m th p ngư c l i H th ng ch m i m tín nhi m d a r t nhi u thông tin v khách hàng như: hi u qu án, ngu n thu c a d án, s thay u tư c a d i c a môi trư ng kinh doanh, uy tín c a khách hàng,… 3.3.3 Ban hành c.m nang tín d ng rõ ràng khoa h3c VIB c n nhanh chóng xây d ng c+m nang tín d ng nh m nhân viên tín d ng th c hi n t t công tác th+m d ng v"n b n qui nh hư ng cho nh Theo lý thuy t, c+m nang tín nh v bư c th c hi n vi c cho vay, xác nh công TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 61 vi c c&ng trách nhi m i v i cán b tín d ng Do ó, m t c+m nang tín d ng hi u qu khơng nh ng giúp cho trình cho vay di.n m t cách th ng nh t khoa h!c, mà giúp ngân hàng phịng ng a, h n ch góp ph n nâng cao ch t lư ng tín d ng Vì v y, VIB c n ph i ti n hành xây d ng cho c+m nang tín d ng rõ ràng hi u qu 3.3.4 Xây d ng m#t h th ng ch1 s bình qn ngành ph c v cơng tác th.m nh tín d ng Hi n cơng tác th+m nh ch( s tài i v i khách hàng vay, thi u h th ng ch( s bình qn ngành nên cán b tín d ng thư ng ph i quy t nh d a s c m nh n c a v t ng ngành ngh riêng bi t Do ó, vi c th+m nh thi u xác hồn tồn có th x y d)n v y, thông qua nh ng thơng tin tài thu th p c n r i ro tín d ng Vì i v i t ng lo i hình khách hàng c&ng t ng lo i ngành ngh , VIB c n ph i xây d ng riêng cho m t h th ng ch( s bình quân ngành H th ng c n ph i c c p nh t liên t c c i u ch(nh theo t ng giai o n Vi c có c d li u c a t ng ngành riêng bi t không nh ng giúp cho cán b tín d ng bi t c tình tr ng s c kh e tài c a khách hàng mà nh n c v th c a doanh nghi p l nh v c mà ho t ng T tính ch quan, t 3.3.5 T2ng c ó, s% giúp cán b tín d ng ưa nh ng quy t nh phù h p, gi m ó s% gi m thi u c r i ro tín d ng ng t o, nâng cao trình # chun mơn cho cán b# tín d ng * nâng cao kh n"ng qu n tr r i ro tín d ng y u t ngư i óng m t vai trị c bi t quan tr!ng Theo l i khuyên c a chuyên gia v qu n tr r i ro tín d ng s% khơng có phương pháp phân tích thay th c kinh nghi m ánh giá chuyên môn c a nh ng ngư i ph trách l nh v c qu n tr r i ro Do ó, VIB c n ph i t"ng cư ng n a v công tác t o cho không ch( nh ng cán b qu n lý r i ro mà cho cán b tín d ng Ti n hành h p tác v i nh ng cơng ty ki m tốn chun nghi p vi c nâng cao trình cho nhân viên ngân hàng B trí chun mơn qu n tr r i ro phân công công vi c h p lý cho cán b , TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 62 tránh tình tr ng t i cho cán b b có m b o ch t lư ng công vi c, giúp cho cán th i gian nghiên c u, th+m cách có hi u qu Xây d ng ch nh ki m tra giám sát kho n vay m t ánh giá, khen thư$ng k0 lu t d a ch t lư ng tín d ng hi u qu công vi c mà cán b chuy n cán b qu n lý khách hàng c t o l p dài, quan h ó th c hi n Th c hi n luân gi m tr nh ng tiêu c c nh ng m i ng th i giúp t o i u ki n cho cán b ti p c n nh ng khách hàng khác s% có kh n"ng x lý cơng vi c c nhanh chóng 3.3.6 Nâng cao vai trị c a cơng tác ki m sốt n#i b# ngân hàng Cơng tác ki m sốt n i b ho t quan tr!ng, thông qua ho t ng tín d ng m t cơng c vơ ng ki m sốt có th phát hi n, ng"n ng a ch n ch(nh nh ng sai sót trình th c hi n nghi p v tín d ng Bên c nh ó, ho t ng ki m soát c&ng phát hi n, ng"n ch n nh ng r i ro o c cán b tín d ng gây * nâng cao vai trị c a cơng tác ki m sốt nh m h n ch r i ro tín d ng, Ngân hàng c n th c hi n m t s bi n pháp sau: - T"ng cư ng nh ng cán b có trình sung cho phịng ki m sốt Và tiêu chu+n , ã qua nghi p v tín d ng b i v i ngư i làm công tác ki m toán n i b c n ph i có là: có ph+m ch t trung th c, ý th c ch p hành pháp lu t s nhìn nh n khách quan; có ki n th c, hi u bi t chung v pháp lu t, v qu n tr kinh doanh nghi p v ngân hàng; có kh n"ng thu th p, phân tích, ánh giá t ng h p thơng tin; có ki n th c, k# n"ng v ki m toán n i b ; có kinh nghi m làm vi c l nh v c ngân hàng t i thi u n"m - Trong trình ki m tra ho t ng tín d ng, có th t"ng cư ng cán b làm tr c ti p t b ph n tín d ng ho c th+m nh qu n tr tín d ng ph i h p ki m tra - Thư ng xuyên t o, nâng cao trình nghi p v , lu t pháp cho cán b phòng ki m sốt Vì hi n nay, có nh ng cán b th c hi n ki m soát mà chưa c t o ho c chưa có kinh nghi m làm tín d ng Trong ó, ph i t o ngh nghi p o c cán b ki m tốn n i b q trình tác nghi p ph i th c hi n vô TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 63 tư, tránh tình tr ng c n khơng dám góp ý cho có sai trái - C n quy nh trách nhi m khích thư$ng ph t i v i cán b ki m sốt, có ch nâng cao tinh th n trách nhi m ho t - Khơng ng ng hồn thi n khuy n ng ki m soát i m i phương pháp ki m tra, áp d ng linh ho t bi n pháp ki m tra tùy thu c vào t ng th i i m, t ng i tư ng m c ích c a ki m tra - Bên c nh ó, h th ng ki m soát n i b c n c thư ng xuyên t b$i vi c s% có tác d ng phịng ng a r i ro h, tr ánh giá c l c cho công tác qu n tr r i ro c a ngân hàng 3.3.7 Thành l p b# ph n nghiên c4u, phân tích d báo kinh t v% mơ Như ã trình bày $ n i dung trư c, m t ph n l n r i ro ho t ng tín d ng xu t phát t vi c thi u thông tin ho c ti p nh n thơng tin khơng xác t khách hàng, x lý thông tin th trư ng sơ sài T t c ph n vi c hi n u t trách nhi m vào cán b tín d ng nên vi c x y thi u sót x lý sai l ch i u khó tránh kh i Ngồi ra, h th ng cung c p thơng tin tín d ng c a Ngân hàng c a Ngân hàng Nhà nư c ang ho t ng hi u qu chưa cao thơng tin cung c p ch( thu n túy nh ng s mà thi u nh ng nh n nh chuyên môn, nh ng d báo tin c y * tránh c r i ro t nguyên nhân này, VIB nên thành l p B ph n nghiên c u, phân tích d báo kinh t v mô, b ph n s% d a t t c kênh thông tin, ngu n nghiên c u d báo khác nh hư ng cho ho t làm ng tín d ng, chi n lư c qu n tr r i ro tín d ng, chi n lư c khách hàng chi n lư c u tư v n tín d ng c a B ph n s% ti n hành phân tích, ánh giá quy mơ, c u hi u qu tín d ng c a ngành kinh t , thành ph n kinh t , a bàn nông thôn thành th s$ ó ngân hàng có th th c hi n gi i pháp m$ r ng tín d ng an toàn - hi u qu - b n v ng Hi n t i VIB ch( m i thành l p phòng nghiên c u s thay i, nhiên vay trò c a phòng h u chưa th hi n c TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 64 3.3.8 Thành l p công ty mua n- khai thác tài s n Công ty s% h, tr ngân hàng lành m nh hóa tình hình tài q trình ho t ng s n xu t kinh doanh thông qua ho t ng mua n tài s n t n !ng Góp ph n gi i quy t nh ng t n t i v tài nh m thúc +y trình trình kinh doanh c a ngân hàng hi u qu Công ty mua n s% làm gi m thi u r i ro vi c kho n kho n n x u phát sinh Trong trình ho t ng mua n công ty mua n ngân hàng thành l p s% làm thêm m ng khai thác tài s n, t ây cơng ty mua n có th h, tr l i ngân hàng v n nh giá tài s n có hi u qu nh t 3.4 M#t s ki n ngh i v$i NHNN 3.4.1 Th c hi n bi n pháp nh5m nâng cao n2ng l c tài cho NHTM NHNN c n th c hi n bi n pháp nh m t"ng tính ch ng s c m nh tài cho NHTM Theo ó, phương án then ch t vi c gi m b t s lư ng t ch c tài nh , khơng áp ng nhu c u v n t i thi u, t"ng cư ng s lư ng ngân hàng có quy mơ l n, ho t ng hi u qu NHNN có th th c hi n i u thông qua bi n pháp t"ng v n t có c a ngân hàng thơng qua l i nhu n gi l i, cho phép khuy n khích ngân hàng phát hành c phi u, trái phi u huy ng v n dài h n th trư ng sơ c p * ng th i t o tính kho n cho cơng c tài trung dài h n th trư ng ch ng khoán th c p thông qua vi c thành l p ho c tham gia ch u m i ch ng khoán th c p C ng c phát tri n h th ng NHTM c ph n theo hư ng t"ng cư ng n"ng l c tài qu n lý, ng th i gi i th , sáp nh p, h p nh t ho c bán l i NHTM c ph n y u v hi u qu kinh doanh 3.4.2 Ban hành nh ng quy nh m$i v qu n tr ngân hàng NHNN c n ban hành m t quy nh chung v qu n tr ngân hàng cho h th ng NHTM t i Vi t Nam, theo ó b sung thêm y ban c , y ban lương thư$ng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 65 c u t ch c c a NHTM; qui gia c a thành viên ban thu c H i tham c l p, khơng có quan h kinh t v i ngân hàng y ng qu n tr ; nâng cao vai trò trách nhi m c a H i Ban i u hành c a ngân hàng không th c hi n ho c th c hi n không 3.4.3 T2ng c nh b t bu c v s tham gia m c ng qu n tr , i v i NHNN trư ng h p ngân hàng y quy nh c a NHNN ng ki m tra nh5m h n ch s c nh tranh không lành m nh gi a NHTM T"ng cư ng n a ho t ng ki m tra, giám sát ho t c&ng s c nh tranh gi a NHTM Tính ng kinh doanh n h th ng NHTM t i Vi t Nam ã có kho ng NHTM Nhà Nư c, 37 ngân hàng TMCP, 30 chi nhánh ngân hàng nư c ngồi Trong tình tr ng n n kinh t g p khó kh"n hi n vi c c nh tranh gay g t gi a ngân hàng i u t t y u Do ó, ho t c nh tranh khơng lành m nh, tranh giành khách hàng vay v n cho vay ng hoàn tr kho n vay c a ngân hàng khác, h th p tiêu chu+n, i u ki n vay v n d)n n r i ro tín d ng có nguy t"ng cao Vì v y, NHNN c n có s ki m tra, ki m soát hi u qu nh ng ho t ng kinh doanh c a NHTM, m b o s phát tri n b n v ng an toàn 3.4.4 Xem xét l i qui V t0 l b o c n ph i có quy nh m b o an toàn ngân hàng m an toàn ho t nh áp d ng riêng cho ho t pháp nhân tr c thu c) ho t ngu n v n ng n h n ng c a t ch c tín d ng, NHNN ng h p nh t (ngân hàng toàn b ng c a riêng ngân hàng Xem xét l i t0 l cho vay trung dài h n t0 l khơng phát huy tác d ng th i gian qua; cách xác nh t0 l c&ng chưa phù h p (vi c xác vay trung dài h n d a vào th i gian g c ban nh cho u c a kho n cho vay, th i gian vay c a nhi u kho n vay trung, dài h n ch( cịn l i dư i 12 tháng); trì t0 l này, nhi u ngân hàng ã ph i c u l i tài s n công n c a b ng cách vay dài h n t t ch c tín d ng nư c ngồi g i l i t ch c tín d ng ó dư i hình th c ti n g i ng n h n Nên b sung thêm t0 l tài s n toán t i thi u TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 66 t ng tài s n áp d ng linh ho t theo i u ki n th trư ng; b sung vào gi i h n góp v n mua c ph n t0 l bi u quy t c a t ch c tín d ng t ch c kinh t khác kh ng ch m c góp v n t i a c a t ch c tín d ng vào m t t ch c kinh t 3.4.5 ngh NHTM ph i phân lo i n- d a b n ch t c a kho n vay Hi n nay, a s ngân hàng thư ng phân lo i n theo *i u c a Quy t nh s 493/2005/Q*-NHNN, ch( m i có hai ngân hàng th c hi n vi c phân lo i n theo *i u c a Quy t nh Phân lo i n theo *i u thư ng ch( ph n ánh r i ro c a danh m c tín d ng theo phương pháp ch t c a kho n vay Do ó, ho t ng tín d ng t i NHTM v)n ti m +n nhi u r i ro dù ã c phân lo i n theo quy l trình c th nh lư ng ch không ph i theo b n nh Vì v y, NHNN c n ph i ban hành m t yêu c u t t c NHTM ph i áp d ng phân lo i n theo *i u ph n ánh úng tình tr ng th c t c a t ng kho n vay 3.4.6 6ng d ng nh ng nguyên t"c v giám sát ngân hàng c a y ban Basel NHNN nên ng d ng nguyên t c b n v giám sát ngân hàng h u hi u (25 nguyên t c v giám sát ngân hàng c a 3y ban Basel) th c thi ch c n"ng c a m t quan qu n lý nhà nư c giám sát th trư ng, hoàn thi n theo hư ng nâng cao ch t lư ng phân tích tình hình tài phát tri n h th ng c nh báo s m nh ng ti m +n ho t ng kinh doanh nói chung c p tín d ng nói riêng 3.4.7 Duy trì m4c lãi su t c b n linh ho t phù h-p Vi c trì m t m c lãi su t b n th p hi n có th giúp NHNN vi c i u ch(nh m c lãi su t huy ng c&ng lãi su t cho vay c a NHTM Công c ã th hi n c s hi u qu c a giai o n l m phát t"ng n a u n"m 2008 M c lãi su t b n ã làm h n ch s ch y ua lãi su t th i i m ó ph n làm d u b t tình tr ng l m phát cao Tuy nhiên, th i i m hi n t i, ã b c l nhi u c i m Vi c trì lãi su t b n s% n cho m t b ng lãi su t c a ngân hàng không ph n ánh k p m c TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 67 cung c u v n th trư ng Bên c nh ó, lãi su t b n th p vi c NHNN b ch lãi su t th a thu n NHTM không th xác i v i cho vay khách hàng doanh nghi p ã làm cho nh c m c lãi su t phù h p v i m c khách hàng *i u s% làm t"ng nguy r i ro tín d ng r i ro cho t ng i v i h th ng NHTM Vì v y, NHNN nên trì m t m c lãi su t b n linh ho t *i u s% giúp cho ngân hàng h n ch c r i ro tín d ng ho t ng c a 3.4.8 Nâng cao tính hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng M t nh ng b ph n c ngân hàng thương m i s d ng Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) Và m t nh ng i u ki n c n thi t tr r i ro t t h th ng thông tin ph i y th c hi n qu n , c p nh t, xác Ch t lư ng thơng tin cao r i ro kinh doanh tín d ng c a t ch c tín d ng gi m Vì v y, vi c hoàn thi n ho t ng c a Trung tâm thơng tin tín d ng r t c n thi t ch'ng h n là: thông tin tín d ng ph i bao hàm t t c thơng tin v tình hình vay v n c a khách hàng t i t ch c tín d ng, ph i có s phân tích thơng tin t ng h p v khách hàng c n tr!ng i m i hi n lưu ý ngân hàng thương m i Bên c nh ó, i hóa trang thi t b , thi t l p h th ng cho vi c thu th p c&ng cung c p thơng tin tín d ng c thông su t, k p th i Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nư c c n ph i có sách n ch!n t o cán b làm công tác qu n lý m ng CIC không ch( am hi u v công ngh thông tin khai thác thông tin qua m ng cơng c h, tr khác mà cịn ph i có kh n"ng thu th p thơng tin, phân tích, t ng h p ưa nh ng nh n nh, c nh báo thích h p thay nh ng s báo cáo th ng kê khô khan cho ngân thương m i tham kh o Hi n nay, ngân hàng chưa có s h p tác tích c c v i CIC ch y u mu n gi bí m t thơng tin v khách hàng có nh ng bi n pháp thích h p c nh tranh Vì v y, Ngân hàng Nhà nư c nên ngân hàng nh n th c úng n v quy n l i ngh a v vi c báo cáo khai thác thơng tin tín d ng t CIC nh m góp ph n ng"n ng a h n ch r i ro tín d ng Ngân hàng Nhà nư c c n ph i có bi n pháp khuy n khích i d n n quy nh b t bu c ngân hàng thương m i h p tác, TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 68 cung c p thông tin m t cách y cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nư c nên ki m tra vi c báo cáo, khai thác thông tin c a ngân hàng, pháp x lý kiên quy t, k p th i ng th i có bi n i v i nh ng ngân hàng vi ph m ch báo cáo thơng tin tín d ng như: báo cáo thi u, báo cáo thông tin sai l ch * ng th i, Ngân hàng Nhà nư c c n ph i có bi n pháp khuy n khích ngân hàng s d ng thơng tin tín d ng t CIC m t tài li u b t bu c ph i có trình th+m nh cho vay 3.5 M#t s ki n ngh i v$i Chính ph 3.5.1 Duy trì s phát tri n /n nh Chính ph c n ph i trì s qua sách phù h p i v$i n n kinh t n nh i s phát tri n c a n n kinh t thông c bi t giai o n suy thối hi n Hồn thi n n a công tác d báo, ch( o k p th i nh m nh hư ng n n kinh t , c bi t th trư ng tài ti n t phát tri n b n v ng trư c nh ng bi n ng c a th trư ng th gi i Bên c nh ó, quan ch c n"ng c n ph i ph i h p ch t ch% v i nh m ng"n ch n n n phát cao Vi c u tràn lan, u tràn lan, c bi t c bi t giai o n l m i v i l nh v c b t ng s n, ch ng khoán, lo i hàng hóa thi t y u, s% thu hút m t lư ng v n l n c a n n kinh t Vi c s% t o bong bóng tài s n nh ng bong bóng v1 s% gây nh hư$ng khôn lư ng n n n kinh t v mô, c bi t h th ng NHTM Do ó, Chính ph c n ki m tra ch t ch% c&ng ban hành nh ng hình ph t thích 3.5.2 T2ng c i v i nh ng i tư ng u cơ, tích tr ng ki m tra, ki m sốt vi c cơng b thơng tin c a doanh nghi p Chính ph c n quy nh v s ph i h p gi a quan thu , công ty ki m toán ngân hàng vi c làm rõ, minh b ch báo cáo tài c a khách hàng, tránh tình tr ng doanh nghi p l p nhi u báo cáo khơng minh b ch v tài ã d)n vay v n ngân hàng Bên c nh ó, s n tình tr ng lãi gi l, th t thua l, tr m tr!ng kéo dài mà CTCP Bơng B ch Tuy t m t ví d i n hình Chính ph , TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com c 69 bi t B Tài Chính c n ph i quy nh v vi c doanh nghi p vay v n ngân hàng c n ph i có báo cáo ki m tốn M c dù, i u s% tác ng không nh v i ho t i tư ng có qui mô ng kinh doanh c a doanh nghi p, c bi t nh ng i nh , khơng có h th ng qui trình l p báo cáo k tốn chun nghi p Tuy nhiên, nâng cao tính minh b ch vi c công b thông tin ây m t nh ng bư c i c p thi t Ngồi ra, Chính ph nên t"ng cư ng công tác ki m tra, giám sát ch t ch% vi c công b thông tin c a doanh nghi p Ban hành quy t nh ti n hành x ph t nh m h n ch vi c gian l n vi c l p báo cáo tài 3.5.3 T o i u ki n cho ngân hàng x, lý tài s n V n x lý n h n lành m nh hóa tình hình tài c a NHTM nhi u vư ng m c, b t c p m t s c bi t quy n s d ng m b o nhanh chóng i m v ch pháp lý chưa rõ ràng, t Thông tư liên t ch s 03/2001/TTLT-NHNN-BTP- BCA-BTC-TC*C gi a Liên b Ngân hàng Nhà nư c, B tư pháp, B cơng an, B tài chính, T ng c c a ngày 29.4.2001 (sau ây g!i t t Thông tư 03) quy nh t ch c tín d ng khơng c tr c ti p bán hay c tr c ti p nh n quy n s d ng t thay th cho vi c th c hi n ngh a v M c III c a thông tư này, n u khơng tín d ng ph i ưa bán cb o t c s th a thu n c a bên t ch c u giá hay kh$i ki n tịa Trong ó, Ngh l i cho phép t ch c tín d ng có quy n x lý tài s n b o b o m quy n s d ng m Và theo Kho n – t nói riêng n u khơng nh 178 m nói chung tài s n t c s th a thu n gi a bên Vi c gây c n tr$ cho t ch c tín d ng x lý tài s n th ch p th c t ch y u do: • T ch c tín d ng chuy n h sơ c a tài s n th ch p, b o lãnh sang Trung tâm bán ti n u giá chuyên trách thu c S$ tư pháp x lý quy n s d ng t, x lý l i ch m, m t nhi u th i gian, th m chí nhi u trư ng h p t n !ng không x lý c • Khi x lý tài s n b o m quy n s d ng t, theo Kho n – M c TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 70 III, ph n B c a Thơng tư Liên t ch 03, t ch c tín d ng ph i xin phép 3y ban nhân dân c p có th+m quy n cho phép bán u giá, làm cho quy trình bán u giá m t nhi u th i gian Theo tính tốn có th kéo dài kho ng b n tháng • Cơng tác thi hành án cịn ch m Trong th c t có nhi u b n án, quy t nh c a Tịa án ã có hi u l c thi hành ã có ơn yêu c u thi hành án c a ngân hàng Nhưng quan thi hành án v)n chưa thi hành án v i nhi u lý b n án chưa rõ ràng, ho c lý khác Nh ng trư ng h p ó, ngân hàng ph i ch quan thi hành án làm vi c l i v i tòa án Th i gian ch i thư ng kéo dài hàng tháng th m chí n a n"m ngân hàng m i nh n c v"n b n tr l i c a quan thi hành án • M t s tài s n m b o phát m i bi t không h p l v th t c pháp lý, gây r t nhi u khó kh"n cho ngân hàng x lý thu h i v n vay Vì v y vi c x lý thu h i n c nhanh gi m thi u chi phí, Chính ph c n hồn thi n quy trình x lý tài s n m b o t khâu u giá n khâu thi hành án, rút ng n th i gian gi i quy t h sơ c&ng khuy n khích giao d ch tho thu n úng lu t nh m giúp ngân hàng nhanh chóng thu h i c n t tài s n m b o 3.5.4 Phát tri n h n n a th tr ng mua bán n- t i Vi t Nam Hi n nay, th trư ng mua bán n $ Vi t Nam v)n chưa th t s phát tri n d)n n giá tr kho n n không c ph n ánh úng th c t s lư ng giao d ch v)n cịn h n ch Do ó, Chính ph c n t o i u ki n thu n l i, h, tr cho s phát tri n c a th trư ng mua bán n nh m giúp ngân hàng có th lý c tài s n m b o, t o s an toàn cho ho t 3.5.5 Ban hành nh ng ng kinh doanh c a nh h $ng m$i vi c phát tri n th tr ng tài Các th trư ng tài óng vai trị quan tr!ng giúp h th ng NHTM b sung ngu n thông tin xác nh m c r i ro, h, tr cho vi c s d ng mơ hình TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 71 nh lư ng phân tích d báo r i ro Vì v y, th i gian t i, Chính ph B ban ngành c n ph i h p phát tri n th trư ng v n theo hư ng t o i u ki n a d ng hóa ch th tham gia, công c phương th c giao d ch th trư ng, c bi t s n ph+m phái sinh, công c phòng ng a r i ro * ng th i h, tr t ch c tín d ng phát hành gi y t có giá v i an toàn cao, bao g m c lo i trái phi u niêm y t th trư ng t p trung K t lu n Ngu n thu nh p c a ngân hàng có th chia thành m ng: Thu nh p t d ch v t tín d ng Tuy nhiên, thu nh p t tín d ng v)n ngu n thu ch y u i v i h u h t ngân hàng hi n M c dù ngân hàng ã ang c g ng a d ng hóa ho t ng kinh doanh c a t"ng ngu n thu t d ch v , nhiên dư n cho vay t ng tài s n c&ng t0 l thu t tín d ng t ng thu nh p c a ngân hàng $ m c cao *i u cho th y ho t ng kinh doanh c a ngân hàng v)n l thu c r t nhi u vào l nh v c truy n th ng tín d ng Th c t cho th y, kh , nguyên nhân ch y u làm cho ngân hàng phá s n tín d ng Do ó, bi t quan tâm u b t ngu n t s y u ho t ng t n t i phát tri n b n v ng, ngân hàng c n ph i n vi c nâng cao ch t lư ng tín d ng, cơng tác th+m c nh qu n tr r i ro tín d ng Theo chuyên gia nh n nh n x u i li n v i ho t ng kinh doanh c a ngân hàng *i u cho th y r i ro tín d ng t n t i n x u m t y u t hi n nhiên, không lo i tr b t c ngân hàng k c nh ng ngân hàng hàng u th gi i Tuy nhiên, i u không ng ngh a v i vi c ngân hàng có th th ch p nh n r i ro tín d ng m t y u t không th kh c ph c Ngân hàng có th gi m thi u t0 l n x u xu ng m c th p nh t b ng cách xây d ng m t mơ hình qu n tr r i ro hi u qu , phù h p v i môi trư ng ho t ng nh m h n ch nh ng r i ro tín d ng mang tính ch quan xu t TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 72 phát t y u t ngư i nh ng r i ro tín d ng khác có th ki m sốt c Vì v y, ho t quy t ng qu n tr r i ro tín d ng chi m m t v trí c c k/ quan tr!ng, nh s t n t i c a ngân hàng Hi n nay, v i s nh n th c rõ v tác ng tiêu c c c a r i ro tín d ng, VIB ã ang có nh ng bư c ti n tích c c cơng tác qu n tr r i ro tín d ng Tuy nhiên, m c ph c t p ho t ng cho vay ngày t"ng c&ng yêu c u cao c a chu+n m c qu c t , công tác qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng b c l nhi u h n ch Do ó, v i nh ng nâng cao ch t lư ng, hi u qu c a ho t xu t ng tín d ng nh m gi m thi u r i ro $ m c th p nh t có th , tơi hy v!ng s% óng góp m t ph n nh vi c hoàn thi n n a ho t ng qu n tr r i ro tín d ng t i VIB Trong su t th i gian th c t p, tơi ã n, l c tìm hi u, thu th p thông tin s li u nh m hoàn thành t t nh t th i gian nghiên c u, chuyên tài Tuy nhiên, s h n ch v thông tin c&ng s% không tránh kh i nh ng thi u sót Tơi r t mong nh n c nh ng ý ki n óng góp, b sung t Q Th y Cơ, anh ch / TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH M C TÀI LI U THAM KH O H Di u, (2002), Qu n tr ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê Nguy n ng D n, (2005), Tín d ng ngân hàng th ngân hàng th ng m i (Nghi p v ng m i), Nhà xu t b n Th ng kê Tr n Huy Hoàng, (2007), Qu n tr ngân hàng th ng m i, Nhà xu t b n Lao ng Xã h i Nguy n Minh Ki u, (2008), Tín d ng th m nh tín d ng ngân hàng, Nhà xu t b n Tài Nguy n Minh Ki u, (2008), Nghi p v ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê Lê V n T , (2003), Qu n tr ngân hàng th Nguy n V n Ti n, (2002), ng m i, Nhà xu t b n Th ng kê ánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê oàn Th H ng Vân, (2002), Qu n tr r i ro kh ng ho ng, Nhà xu t b n Th ng kê Tr n Huy Hoàng, (2004), H n ch nguy c r i ro ho t ng tín d ng c a NHTM Vi t Nam, T p chí Phát tri n Kinh t , s 170 10 Phan V n Tính, (2007), R i ro tín d ng – Cách nhìn nh n m i, T p chí Ngân hàng, s 23 11 Nguy n T , (2008), Xây d ng mơ hình qu n lý r i ro tín d ng t nh ng ng d ng nguyên t c Basel v qu n lý n x u, T p chí Ngân hàng, s 05 12 Các tài li u tham kh o c a Ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam: - Báo cáo th -H ng niên n m 2006, 2007, 2008 ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 460/2009/HD-VIB TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com -H ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 489/2009/HD-VIB -H ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 2706/2009/HD-VIB 13 Các website tham kh o: - Website NHNN http://www.sbv.gov.vn - Website Ngân hàng TMCP Qu c T http://www.vib.com.vn - Website Vietstock - Website Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam - Website Th i báo Kinh t Vi t Nam http://www.vietstock.com.vn http://www.vnba.org.vn http://vneconomy.vn TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... R&i ro tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m v r i ro 1.2.2 Khái ni m v r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.3 c i m c a r i ro tín d ng ngân hàng 1.2.4 Phân lo i r i ro. .. r i ro 1.2.3 c i m c a r i ro tín d ng ngân hàng R i ro tín d ng mang tính gián ti p: quan h tín d ng, ngân hàng chuy n giao quy n s d ng v n cho khách hàng th i gian vay R i ro x y khách hàng. .. i ro tín d ng ngân hàng Kinh doanh ngân hàng kinh doanh r i ro hay nói cách khác ho t ngân hàng ln ph i ng i di n v i r i ro Vì v y, nh n di n nh ng nguyên nhân gây r i ro tín d ng giúp ngân hàng