(LUẬN văn THẠC sĩ) giải pháp gia tăng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh bình dương , luận văn thạc sĩ

p BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ THẢO GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ THẢO GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG Chun ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS THÂN THỊ THU THỦY TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan nội dung luận văn kết q trình nghiên cứu, tìm tịi sáng tạo nghiêm túc thân Khi thực luận văn chép, số liệu luận văn trung thực, xác cung cấp người có thẩm quyền Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương TP.HCM, ngày 19 tháng 12 năm 2011 Tác giả luận văn Trần Thị Thảo TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề hoạt động toán xuất nhập NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm hoạt động toán xuất nhập 1.1.3 Vai trò hoạt động toán xuất nhập NHTM 1.2 Các phương thức toán xuất nhập 1.2.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) 1.2.2 Phương thức ghi sổ (Open account) 1.2.3 Phương thức nhờ thu (Collection of payment) 10 1.2.4 Phương thức tín dụng chứng từ (L/C: Letter of Credit) 11 1.3 Rủi ro toán xuất nhập NHTM 12 1.3.1 Rủi ro hoạt động toán nhập 12 1.3.2 Rủi ro hoạt động toán xuất 14 1.4 Kinh nghiệm gia tăng toán xuất nhập số NHTM 17 1.4.1 Kinh nghiệm gia tăng toán xuất nhập số NHTM 17 1.4.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 22 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 22 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 23 2.2 Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 25 2.2.1 Thực trạng hoạt động toán nhập 25 2.2.2 Thực trạng hoạt động toán xuất 28 2.2.3 Thực trạng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam so với NHTM tỉnh Bình Dương 31 2.3 Rủi ro hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 34 2.3.1 Rủi ro hoạt động toán nhập 34 2.3.2 Rủi ro hoạt động toán xuất 37 2.4 Phân tích tác động hoạt động toán xuất nhập nghiệp vụ ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 40 2.5 Đánh giá hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 47 2.5.1 Thành tựu 47 2.5.2 Tồn nguyên nhân tồn 48 2.5.2.1 Chính sách khách hàng chưa tồn diện chưa vào chiều sâu 48 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.5.2.2 Sự đa dạng sản phẩm, dịch vụ 49 2.5.2.3 Công tác quảng bá, tiếp thị chưa thực xem trọng 49 2.5.2.4 Công nghệ ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu công tác 50 2.5.2.5 Thủ tục nghiệp vụ nhiều bất cập 50 2.5.2.6 Đội ngũ nhân viên làm cơng tác tốn xuất nhập yếu kiến thức ngành nghề thiếu kinh nghiệm công tác khách hàng 51 2.5.2.7 Công tác hỗ trợ chưa đáp ứng yêu cầu 51 2.6 Những thuận lợi khó khăn hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 51 2.6.1 Thuận lợi 52 2.6.1.1 Môi trường kinh tế vĩ mô 52 2.6.1.2 Lợi Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cơng tác tốn xuất nhập 53 2.6.2 Khó khăn 54 2.6.2.1 Môi trường kinh tế vĩ mô 54 2.6.2.2 Hệ thống văn pháp lý cho toán xuất nhập 56 2.6.2.3 Đặc thù hệ thống VCB 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 Chương 3: GIẢI PHÁP GIA TĂNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 60 3.1 Định hướng phát triển hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Bình Dương .60 3.1.1 Chiến lược phát triển kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 60 3.1.2 Định hướng phát triển toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 61 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.1.2.1 Định hướng mặt hoạt động chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 61 3.1.2.2 Định hướng phát triển toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 61 3.2 Giải pháp gia tăng hoạt động toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 63 3.2.1 Đẩy nhanh tiến độ nâng cấp công nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu hoạt động toán xuất nhập 63 3.2.2 Chú trọng sách tiếp thị, đa dạng hóa sản phẩm sách chăm sóc khách hàng 64 3.2.2.1 Chính sách tiếp thị đa dạng hóa sản phẩm 64 3.2.2.2 Chính sách chăm sóc khách hàng 66 3.2.3 Tăng cường công tác phịng chống rủi ro tốn xuất nhập 68 3.2.4 Tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực 69 3.3 Các giải pháp hỗ trợ 72 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 72 3.3.1.1 Đẩy mạnh công tác tiếp thị, công nghệ ngân hàng, phát triển thương hiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 72 3.3.1.2 Đẩy mạnh vai trò chi nhánh văn phòng đại diện Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nước 73 3.3.1.3 Hoàn thiện máy tổ chức mạng lưới toán quốc tế 73 3.3.1.4 Tăng cường cơng tác phịng chống rủi ro toán xuất nhập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 73 3.3.2 Đối với doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập 75 3.3.3 Đối với Chính phủ Ngân hàng nhà nước 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Phụ lục Số liệu TT XNK chi nhánh hệ thống VCB năm 2010 Phụ lục Số liệu nghiệp vụ ngân hàng VCB Bình Dương phát sinh theo tháng từ tháng 01 năm 2006 đến tháng 11 năm 2010 Phụ lục Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh phương thức TTXNK TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động DNTD : Dư nợ tín dụng L/C : Thư tín dụng/ tín dụng chứng từ NK : Nhập NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước KDNT : Kinh doanh ngoại tệ TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng TTQT : Thanh tốn quốc tế TTXNK : Thanh toán xuất nhập VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Bình Dương : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương XK : Xuất TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG, BIỂU Trang Bảng 2.1 Tổng kết hoạt động VCB Bình Dương từ năm 2006 - 2010 24 Bảng 2.2 Doanh số tốn nhập VCB Bình Dương 25 Bảng 2.3 Tỉ trọng phương thức tốn nhập VCB Bình Dương 26 Bảng 2.4 Các mặt hàng nhập toán VCB Bình Dương 27 Bảng 2.5 Doanh số tốn xuất VCB Bình Dương 28 Bảng 2.6 Tỉ trọng phương thức tốn xuất VCB Bình Dương 29 Bảng 2.7 Các mặt hàng xuất tốn VCB Bình Dương 29 Bảng 2.8 Số lượng khách hàng TTXNK VCB Bình Dương 31 Bảng 2.9 Số liệu TTXNK số chi nhánh hệ thống VCB năm 2010 31 Bảng 2.10 Doanh số TTXNK ngân hàng tỉnh Bình Dương năm 2010 32 Bảng 2.11 Kết hồi qui KDNT theo TTXNK 41 Bảng 2.12 Kết hồi qui DNTD theo TTXNK 43 Bảng 2.13 Kết hồi qui dư nợ chiết khấu theo TTXNK 45 Bảng 2.14 Kết hồi qui dư nợ bảo lãnh theo TTXNK 46 Biểu đồ 2.1 Thị phần TT XNK NHTM tỉnh Bình Dương năm 2010 33 Đồ thị 2.1 Doanh số KDNT doanh số TTXNK VCB Bình Dương giai đoạn 01/2006 – 12/2010 41 Đồ thị 2.2 Doanh số DNTD doanh số TTXNK VCB Bình Dương giai đoạn 01/2006 – 12/2010 43 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 75 khơng cịn lúng túng phải đối mặt với giao dịch có phát sinh rủi ro việc xử lý giao dịch có rủi ro chuẩn hóa khơng cịn phụ thuộc vào kỹ nghiệp vụ kinh nghiệm ứng phó với rủi ro cán nghiệp vụ chi nhánh 3.3.2 Đối với doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập Thực tế cho thấy nhiều doanh nghiệp xuất nhập không tìm hiểu kỹ đối tác ký kết hợp đồng nên gặp phải vấn đề lừa đảo thương mại quốc tế như: nhập hàng chất lượng không ban đầu ký kết, bị đối tác từ chối tốn khơng tốn đầy đủ tiền hàng, tiền ứng trước đối tác không thực hợp đồng,… Vì thế, doanh nghiệp cần có phận làm nhiệm vụ thu thập thông tin làm sở liệu để hiểu rõ môi trường kinh doanh lực tài uy tín đối tác nước ngồi, đảm bảo doanh nghiệp có khả tránh khỏi lừa đảo việc ký kết hợp đồng ngoại thương Bên cạnh đó, để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh xuất nhập thuận lợi địi hỏi cán làm cơng tác XNK doanh nghiệp phải người vững nghiệp vụ ngoại thương, thông thạo luật pháp nước quốc tế, nắm vững phương thức toán quốc tế, thục việc áp dụng điều kiện thương mại quốc tế Đây tiền đề quan trọng tạo điều kiện cho doanh nghiệp có lợi ràng buộc chặt chẽ việc thực hợp đồng ngoại thương mà doanh nghiệp ký kết Ngoài ra, doanh nghiệp xuất nhập phải thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ TT XNK cho nhân viên cách tạo điều kiện cho nhân viên chuyên trách nghiên cứu, cập nhật quy định văn pháp luật có liên quan đến nghiệp vụ, tìm hiểu tình xảy rủi ro quan điểm xử lý ICC Ủy ban ngân hàng Đồng thời, doanh nghiệp nên cử nhân viên chuyên trách tham gia lớp đào tạo, buổi hội thảo tập huấn nghiệp vụ TT XNK ngân hàng nhằm nắm rõ quy trình thực nghiệp vụ từ phối hợp chặt chẽ với ngân hàng trình thực nghiệp vụ nhằm tiết kiệm thời gian chi phí liên lạc cho hai bên Một vấn đề quan trọng doanh nghiệp xuất nhập cần nâng cao lực tài thực tế cho thấy với nguồn vốn chủ sở hữu lớn, doanh nghiệp thương lượng mua giá thấp số lượng hàng lớn, tự chủ TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 76 việc ký kết hợp đồng thương mại, giảm chi phí lãi vay từ nâng cao lực cạnh tranh thương trường Doanh nghiệp tăng lực tài việc cổ phần hóa cơng ty liên doanh liên kết với đơn vị khác 3.3.3 Đối với Chính phủ Ngân hàng nhà nước Hoạt động TTXNK hệ thống ngân hàng thương mại nói chung hệ thống VCB nói riêng ln gắn chặt với hoạt động kinh doanh xuất nhập cá nhân, tổ chức Hoạt động TTXNK phát triển môi trường kinh doanh xuất nhập thuận lợi, thơng thống Bù lại, TTXNK rủi ro, an tồn, nhanh chóng hiệu kinh doanh xuất nhập cao Để tạo môi trường thật thuận lợi cho hoạt động xuất nhập phát triển xu kinh tế Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế khu vực giới, số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước sau: + Tiếp tục cải cách thủ tục hải quan tinh thần thủ tục phải đơn giản nữa, xử lý phải nhanh gọn nữa, thủ tục hải quan điện tử phải hoàn thiện thêm, đối tượng khai báo hải quan điện tử phải mở rộng + Tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tốn doanh nghiệp theo định kỳ; Có phối kết hợp Ngân hàng nhà nước với quan khác Chính phủ Sở Kế Hoạch Đầu Tư, Cục Thống Kê, Cục Quản Lý Vốn việc theo dõi, giám sát cập nhật cách liên tục, xác, có hệ thống số liệu tình hình hoạt động doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng thương mại nắm bắt xác định lực thực doanh nghiệp lúc thực hoạt động tài trợ xuất nhập + Xác định rõ vai trò trách nhiệm tham tán thương mại nước việc cung cấp kịp thời, chí trước bước, thơng tin tương đối xác nhu cầu, sức mua, mơi trường trị, kinh tế, pháp lý, văn hóa kinh doanh thị trường nước ngồi hai phần cung cấp lẫn tiêu thụ cho tổ chức nước để họ có đối sách, phương án thích hợp giao dịch mua bán cụ thể + Chính phủ cần thiết lập thắt chặt quan hệ với nước ngoài, quốc gia có quan hệ ngoại thương với Việt Nam, để có phối kết hợp với quốc gia việc đưa biện pháp hữu hiệu phòng tránh rủi ro liên quan đến rửa tiền, lừa đảo, gian lận thương mại, khơng tốn tiền hàng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 77 + Ngân hàng nhà nước cần rà soát chỉnh sửa bất cập, tồn qui định hành quản lý ngoại hối Nghị định Chính phủ số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006, Thơng tư 04/2001/TT-NHNN ngày 18/05/2001 Thống đốc NHNN việc Hướng dẫn quản lý ngoại hối doanh nghiệp có vốn đầu tư nước bên nước tham gia hợp tác kinh doanh, Thông tư số 186/2010/TT-BTC ngày 18/11/2010, Thông tư thay cho TT số 09/2004/TT-NHNN ngày 21/12/2004 hướng dẫn “việc vay trả nợ nước doanh nghiệp” khía cạnh chứng từ xuất trình để tốn qua ngân hàng, văn hướng dẫn cụ thể cho trường hợp chuyển lợi nhuận nước ngoài… + Ngân hàng Nhà nước cần ổn định tỉ giá, lãi suất, hạn chế lạm phát có nguồn dự trữ ngoại tệ lớn để ngân hàng thương mại thực dịch vụ toán XNK mua chúng cách dễ dàng, giải kịp thời nhu cầu ngoại tệ dành cho toán với nước TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Căn vào mục tiêu then chốt nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thời kỳ hội nhập, hội nhập lĩnh vực tốn quốc tế, VCB Bình Dương có định hướng cụ thể cho hoạt động TTXNK, tâm giữ vững thị phần dẫn đầu so với ngân hàng khác địa bàn Để đạt mục tiêu đề ra, VCB Bình Dương phải liên tục gia tăng hoạt động TTXNK, điều dễ dàng môi trường cạnh tranh ngày trở nên gay gắt nhu cầu chất lượng chủng loại dịch vụ ngày cao Trong khuôn khổ nghiên cứu đề tài, Chương đưa giải cụ thể nhằm gia tăng hoạt động TTXNK VCB Bình Dương giải pháp cơng nghệ, tiếp thị, chăm sóc khách hàng, tăng cường cơng tác phịng chống rủi ro, nâng cao nguồn nhân lực hoạt động TTXNK Bên cạnh đó, luận văn đưa giải pháp với Doanh nghiệp XNK, VCB Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ để hỗ trợ cho hoạt động TTXNK VCB Bình Dương liên tục gia tăng thời gian tới TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 79 KẾT LUẬN Hoạt động TTXNK hoạt động quan trọng NHTM, đem lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng mà mắt xích quan trọng việc thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tăng cường vốn huy động đặc biệt vốn ngoại tệ… Do đó, việc gia tăng hoạt động TTXNK có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương nói riêng Với tầm quan trọng đó, luận văn nghiên cứu giải pháp để gia tăng hoạt động TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương Quá trình nghiên cứu luận văn đạt kết sau: - Luận văn nghiên cứu cách hệ thống hoạt động TTXNK lý luận hoạt động TTXNK, phương thức TTXNK, vai trò hoạt động TTXNK NHTM, rủi ro tiềm ẩn hoạt động TTXNK học kinh nghiệm gia tăng hoạt động TTXNK VCB Bình Dương - Khái quát thành lập phát triển VCB Bình Dương, nêu thực trạng hoạt động TTXNK, rủi ro hoạt động TTXNK, phân tích tương quan TTXNK với nghiệp vụ ngân hàng khác từ thấy hỗ trợ hoạt động TTXNK Phân tích thuận lợi, khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động TTXNK VCB Bình Dương Nêu thành tựu hạn chế hoạt động TTXNK VCB Bình Dương - Những giải pháp cụ thể nhằm gia tăng hoạt động TTXNK VCB Bình Dương giải pháp cơng nghệ, tiếp thị, chăm sóc khách hàng, tăng cường cơng tác phòng chống rủi ro, nâng cao nguồn nhân lực hoạt động TTXNK Bên cạnh đó, luận văn đưa giải pháp với Doanh nghiệp XNK, VCB Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ để hỗ trợ cho hoạt động TTXNK VCB Bình Dương liên tục gia tăng thời gian tới TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP HCM TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất thống kê, TP HCM Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc, (2008), Thống kê ứng dụng kinh tế xã hội, NXB Thống kê, TP HCM Hoàng Ngọc Nhậm, (2006), Giáo trình Kinh tế lượng, khoa Tốn - Thống kê trường ĐH Kinh tế TP.HCM, TP HCM Frederic S.Míshkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB KHKT, Hà Nội UBND tỉnh Bình Dương (2010), Báo cáo định hướng kế hoạch phát triển kinh tế xã hội tỉnh Bình Dương năm 2010 – 2015, Bình Dương UBND tỉnh Bình Dương (2010), Báo cáo tóm tắt quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bình Dương đến năm 2020, Bình Dương Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Bình Dương (2010), Báo cáo Tổng kết năm 2010, Bình Dương Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (2010), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2010, Lưu hành nội bộ, Hà Nội 10 Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2006), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2006, Lưu hành nội bộ, Bình Dương 11 Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2007), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2007, Lưu hành nội bộ, Bình Dương 12 Ngân hàng Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2008), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2008, Lưu hành nội bộ, Bình Dương TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 13 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2009), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2009, Lưu hành nội bộ, Bình Dương 14 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2010), Báo cáo Kết kinh doanh năm 2010, Lưu hành nội bộ, Bình Dương 15 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2008, 2009, 2010), Báo cáo thường niên ngân hàng Ngoại thương 2008, 2009,2010, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Bình Dương (2009), Kỷ yếu 10 năm thành lập, nhà xuất tổng hợp thành phố Hồ Chí Minh 17 Các trang WEB: www.mof.gov.vn Bộ Tài www.economy.com.vn www.saigontimes.com.vn www.NHNT.com.vn www.acb.com.vn www.hsbc.com.vn www.saga.vn TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Phụ lục Số liệu TT XNK chi nhánh hệ thống VCB năm 2010 STT Tên chi nhánh Thanh toán xuất Thanh toán nhập Tổng TTXNK Tỷ trọng chi nhánh/tồn hệ thống Hồ Chí Minh 4,700,000.00 3,595,000.00 8,295,000.00 27.22% Hội sở 3,064,000.00 1,947,000.00 5,011,000.00 16.44% Sở Giao dịch 1,916,000.00 2,560,000.00 4,476,000.00 14.69% Đồng Nai 636,000.00 617,000.00 1,253,000.00 4.11% Vũng Tàu 428,000.00 713,000.00 1,141,000.00 3.74% Bình Dương 435,000.00 483,000.00 918,000.00 3.01% Biên Hoà 189,000.00 346,000.00 535,000.00 1.76% Nam Sài Gòn 164,000.00 327,000.00 491,000.00 1.61% Quảng Ngãi 247,000.00 202,000.00 449,000.00 1.47% 10 Nhơn Trạch 215,000.00 209,000.00 424,000.00 1.39% 11 Hà Nội 183,000.00 208,000.00 391,000.00 1.28% 11 Cần Thơ 252,000.00 114,000.00 376,000.00 1.23% 13 Thủ Đức 163,000.00 213,000.00 376,000.00 1.23% 14 Đà Nẵng 193,000.00 114,000.00 307,000.00 1.01% 15 Cà Mau 259,000.00 22,000.00 281,000.00 0.92% 16 Bình Tây 108,000.00 149,000.00 257,000.00 0.84% 17 Hải Dương 111,000.00 130,000.00 241,000.00 0.79% 18 Quảng Ninh 148,000.00 88,000.00 236,000.00 0.77% 19 An Giang 211,000.00 20,000.00 232,000.00 0.76% 20 Nha Trang 143,000.00 87,000.00 230,000.00 0.75% 21 Thành Công 107,000.00 113,000.00 220,000.00 0.72% 22 Kiên Giang 207,000.00 10,000.00 217,000.00 0.71% 23 Hải Phòng 90,000.00 117,000.00 207,000.00 0.68% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 24 Sóng thần 111,000.00 89,000.00 201,000.00 0.66% 25 Tân Bình 85,000.00 110,000.00 195,000.00 0.64% 26 Hưng Yên 71,000.00 114,000.00 195,000.00 0.64% 27 Sóc Trăng 182,000.00 11,000.00 194,000.00 0.64% 28 Daklak 164,000.00 28,000.00 192,000.00 0.63% 29 Bến Thành 66,000.00 113,000.00 179,000.00 0.59% 30 Tân Định 64,000.00 107,000.00 171,000.00 0.56% 31 Quy Nhơn 114,000.00 33,000.00 147,000.00 0.48% 32 Khu Công Nghiệp 82,000.00 64,000.00 146,000.00 0.48% 33 Bắc Ninh 61,000.00 81,000.00 142,000.00 0.47% 34 Vĩnh Phúc 63,000.00 76,000.00 139,000.00 0.46% 35 Quảng Nam 28,000.00 111,000.00 139,000.00 0.46% 36 Hà Tĩnh 111,000.00 9,000.00 111,000.00 0.40% 37 Chương Dương 44,000.00 77,000.00 111,000.00 0.40% 38 Huế 72,000.00 44,000.00 116,000.00 0.38% 39 Phú Thọ 29,000.00 86,000.00 115,000.00 0.38% 40 Thái Bình 60,000.00 48,000.00 108,000.00 0.35% 41 Quận 46,000.00 57,000.00 103,000.00 0.34% 42 Vĩnh Lộc 37,000.00 55,000.00 92,000.00 0.30% 43 Thăng Long 35,000.00 56,000.00 91,000.00 0.30% 44 Bình Thạnh 18,000.00 69,000.00 87,000.00 0.29% 45 Hạ Long 46,000.00 36,000.00 82,000.00 0.27% 46 Trà Nóc 60,000.00 20,000.00 80,000.00 0.26% 47 Ba Đình 19,000.00 59,000.00 78,000.00 0.26% 48 Long An 36,000.00 40,000.00 76,000.00 0.25% 49 Vinh 35,000.00 39,000.00 74,000.00 0.24% 50 Đồng Tháp 41,000.00 21,000.00 62,000.00 0.20% 51 Phú Tài 41,000.00 10,000.00 51,000.00 0.17% 52 Thanh Xuân 13,000.00 36,000.00 49,000.00 0.16% 53 Gia Lai 20,000.00 19,000.00 39,000.00 0.13% 54 Hoàn Kiếm 6,000.00 31,000.00 37,000.00 0.11% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 55 Kỳ Đồng 23,000.00 13,000.00 36,000.00 0.11% 56 Đà Lạt 26,000.00 8,000.00 34,000.00 0.11% 57 Châu Đốc 28,000.00 1,000.00 29,000.00 0.10% 58 Dung Quất 27,000.00 2,000.00 29,000.00 0.10% 59 Quảng Bình 19,000.00 9,000.00 28,000.00 0.09% 60 Bắc Giang 17,000.00 11,000.00 28,000.00 0.09% 61 Móng Cái 5,000.00 13,000.00 18,000.00 0.06% 62 Hà Tây 2,000.00 16,000.00 18,000.00 0.06% 63 Bình Thuận 16,000.00 1,000.00 17,000.00 0.06% 64 Quảng Trị 1,000.00 10,000.00 11,000.00 0.04% 65 Tiền Giang 8,000.00 1,000.00 9,000.00 0.03% 66 Vĩnh Long - 8,000.00 8,000.00 0.03% 67 Xuân An 2,000.00 3,000.00 5,000.00 0.02% 68 Tây Ninh 5,000.00 - 5,000.00 0.02% 69 Kon Tum 2,000.00 3,000.00 5,000.00 0.02% 70 Trà Vinh 4,000.00 - 4,000.00 0.01% 71 Phú Yên 4,000.00 - 4,000.00 0.01% 72 Cam Ranh 2,000.00 - 2,000.00 0.01% 73 Thanh Hóa 1,000.00 - 1,000.00 0.00% Tổng cộng 16,224,000.00 14,253,000.00 30,477,000.00 100.00% TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục Số liệu nghiệp vụ ngân hàng VCB Bình Dương phát sinh theo tháng từ tháng 01 năm 2006 đến tháng 11 năm 2010 Jan-06 Tín dụng (ngàn đồng) 592,553.63 Feb-06 344,031.92 954.00 9,934.55 21,548.00 35,723.32 15,871 Mar-06 551,455.60 945.00 11,756.50 32,560.00 56,211.42 15,910 Apr-06 469,743.30 994.00 19,703.55 33,894.17 40,703.89 15,951 May-06 511,278.68 776.00 15,198.00 30,033.00 44,717.30 15,920 Jun-06 657,606.24 911.00 18,400.14 29,867.20 51,890.00 15,957 Jul-06 516,017.74 1,789.00 20,151.00 43,511.00 45,195.00 15,968 Aug-06 475,057.35 987.00 21,057.00 41,400.00 38,513.00 15,975 Sep-06 535,083.53 1,056.00 17,730.00 34,657.00 40,948.00 16,016 10 Oct-06 537,379.59 1,369.00 24,974.00 46,418.00 37,664.00 16,044 11 Nov-06 804,331.01 2,015.00 46,910.00 65,871.00 41,240.00 16,061 11 Dec-06 993,513.81 11,745.00 33,986.00 69,750.00 63,877.00 16,091 13 Jan-07 975,811.32 11,789.00 30,407.00 81,931.00 67,519.00 16,115 14 Feb-07 667,018.95 3,175.00 32,616.00 56,607.00 49,218.09 16,069 15 Mar-07 911,292.00 8,456.00 34,737.00 59,217.20 65,111.00 16,100 16 Apr-07 751,138.00 15,001.00 68,836.00 57,999.00 46,404.62 16,114 17 May-07 751,138.00 11,569.00 74,993.00 53,259.00 45,016.00 16,114 18 Jun-07 774,433.00 21,222.00 74,022.00 53,510.00 54,330.00 16,131 19 Jul-07 777,276.00 10,289.00 73,755.00 52,990.00 61,551.00 16,141 20 Aug-07 963,461.00 6,443.00 75,983.00 58,701.00 74,686.00 16,160 21 Sep-07 856,234.00 8,560.00 68,244.00 69,130.00 59,663.00 16,164 22 Oct-07 1,178,865.00 6,140.00 20,468.00 73,147.00 74,947.00 16,161 23 Nov-07 760,684.00 7,246.00 19,795.00 58,732.00 65,115.00 16,115 24 Dec-07 793,499.00 15,111.00 32,111.00 68,359.00 69,373.00 16,114 25 Jan-08 1,432,178.00 17,003.00 110,642.00 160,111.00 85,538.00 16,977 Kỳ Tháng Chiết khấu Bảo lãnh (ngàn đồng) (ngàn đồng) 1,109.00 23,499.68 KDNT (ngàn USD) 33,152.00 TT XNK (ngàn USD) 38,070.00 15,891 Tỉ giá TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 26 Feb-08 1,822,351.00 18,091.00 131,167.00 189,321.00 90,246.00 16,050 27 Mar-08 1,902,145.00 22,271.00 153,218.00 201,141.00 97,991.00 15,960 28 Apr-08 2,176,543.00 23,801.00 192,789.00 221,789.00 104,436.00 15,967 29 May-08 993,216.00 14,980.00 77,145.00 63,215.00 72,720.00 16,086 30 Jun-08 1,023,136.00 9,718.00 70,321.00 66,870.00 68,467.00 16,514 31 Jul-08 1,098,761.00 8,130.00 67,244.00 67,244.00 58,268.00 16,495 32 Aug-08 1,326,840.00 11,132.00 111,057.00 111,057.00 76,624.00 16,495 33 Sep-08 611,599.00 7,785.00 55,178.00 54,789.00 61,486.00 16,517 34 Oct-08 853,210.00 7,876.00 56,001.00 42,186.00 62,064.00 16,511 35 Nov-08 619,024.60 6,576.53 39,178.00 40,956.00 57,590.00 16,483 36 Dec-08 990,876.00 13,363.00 83,217.00 83,217.00 70,769.00 16,977 37 Jan-09 687,056.00 6,299.25 31,785.00 31,785.00 56,329.00 16,975 38 Feb-09 509,876.00 5,232.00 18,560.00 22,197.00 48,727.00 16,971 39 Mar-09 201,678.00 7,839.00 46,384.66 46,384.66 52,309.79 16,954 40 Apr-09 358,965.00 9,354.00 51,049.00 76,859.76 66,051.50 16,937 41 May-09 1,099,834.00 13,785.00 77,973.00 77,973.00 72,804.00 16,938 42 Jun-09 109,876.00 11,875.00 56,442.00 56,442.00 53,449.67 16,953 43 Jul-09 1,098,765.00 13,244.00 70,650.20 70,650.20 70,267.53 16,967 44 Aug-09 996,540.00 7,243.00 41,738.50 41,738.50 68,417.98 16,974 45 Sep-09 472,134.00 6,960.00 42,001.00 46,573.67 58,326.68 16,991 46 Oct-09 1,009,234.00 13,798.00 95,119.00 108,660.50 71,531.13 17,011 47 Nov-09 1,109,890.00 15,340.00 62,559.39 62,559.39 74,148.43 17,956 48 Dec-09 998,765.00 11,195.00 65,114.00 74,917.80 59,815.03 17,941 49 Jan-10 1,198,908.00 15,664.00 86,389.70 86,389.70 74,909.70 17,941 50 Feb-10 453,218.00 7,708.00 53,117.00 39,396.07 59,545.19 18,544 51 Mar-10 2,167,543.00 22,402.00 103,402.10 103,402.10 95,810.96 18,544 52 Apr-10 475,213.00 8,146.00 67,119.00 86,040.03 58,927.63 18,544 53 May-10 1,098,767.00 15,805.00 72,579.13 72,579.13 85,240.60 18,544 54 Jun-10 1,098,763.00 14,957.00 77,973.00 92,661.00 73,175.27 18,544 55 Jul-10 1,098,456.00 14,592.00 78,978.93 78,978.93 72,147.48 18,544 56 Aug-10 2,099,542.00 19,265.00 81,224.54 81,224.54 93,131.51 18,932 57 Sep-10 975,341.00 9,142.00 71,905.00 82,607.91 66,969.67 18,932 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 58 Oct-10 1,109,532.00 10,135.00 63,765.00 57,830.99 74,587.32 18,932 59 Nov-10 1,600,935.00 11,344.00 109,731.00 52,716.35 80,050.88 18,932 60 Dec-10 1,899,674.00 11,654.00 114,589.00 59,739.95 82,648.28 18,932 Phụ lục Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh phương thức TTXNK Công ước luật quốc tế  Công ước Liên hợp quốc hợp đồng mua bán quốc tế (United nations convention on contracts for the international sale of goods – Wien Convention 1980);  Công ước Geneve 1930 Luật thống hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange – ULB 1930);  Công ước Liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế (Internatonal Bill of Exchange and International Promissory Note – UN convention 1980);  Công ước Geneve 1931 Séc quốc tế (Geneve conventions for Check 1931);  Các nguồn luật Công ước quốc tế vận tải bảo hiểm;  Các hiệp định song phương đa phương… Luật quốc gia Bộ luật dân sự, Luật thương mại, Luật ngoại hối, Luật công cụ chuyển nhượng… Thông lệ tập quán quốc tế Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit – UCP); Quy tắc thống nhờ thu (Uniform Rules for Collection – URC); Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng (The Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement under Documentary credit – URR); Điều kiện thương mại quốc tế (International Commercial Terms – INCOTERMS) Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, sau tác giả xin giới thiệu số thông lệ tập quán điều chỉnh phương thức toán quốc tế sau: TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com + UCP: UCP chữ viết tắt Uniform Customs and Practice for Documentary Credit Phòng thương mại quốc tế (ICC) soạn thảo phát hành Đây tập hợp nguyên tắc tập quán quốc tế, quy định quyền hạn, trách nhiệm bên liên quan giao dịch thư tín dụng có dẫn chiếu UCP Ngay từ đời vào năm 1993, UCP chấp nhận sử dụng phổ biến giới, trở thành sở cho toán thư tín dụng thương mại quốc tế Tuy nhiên giới động không ngừng phát triển, UCP liên tục cập nhật sửa đổi nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế giao dịch thư tín dụng, phù hợp với lĩnh vực liên quan như: công nghệ thông tin, vận tải, ngân hàng… Lần sửa đổi phiên UCP 600 có hiệu lực từ ngày 01/07/2007, sửa đổi bổ sung số điểm phiên UCP500 đời từ năm 1993 Từ UCP600 áp dụng hạn chế thuật ngữ gây tranh cãi, thay từ ngữ rõ ràng hơn, hết rút ngắn thời gian xử lý chứng từ ngân hàng nhằm đẩy nhanh thời gian toán nước tham gia vào hoạt động tốn thư tín dụng + ISBP: ISBP từ viết tắt International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits, tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế hướng dẫn kiểm tra chứng từ xuất trình theo thư tín dụng có áp dụng UCP ISBP ủy ban ngân hàng bỏ phiếu thông qua lần đầu vào ngày 31/10/2002 hội nghị Rome ISBP bổ sung mang tính thực tiễn cho UCP, ISBP khơng sửa đổi UCP mà giải thích chi tiết rõ ràng cách áp dụng UCP giao dịch thư tín dụng giúp cho việc thực nghiệp vụ tốn thư tín dụng toàn giới trở nên thống với giảm thiểu tranh chấp phát sinh liên quan đến việc kiểm tra chứng từ toán Cho tới có ấn phẩm ISBP đời, hành ISBP 681 phát hành năm 2007, phiên chỉnh sửa để phù hợp với UCP600 nhằm hạn chế tranh chấp phát sinh số lượng chứng từ bị từ chối tốn có khác biệt xuất trình TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com + ISP98: ISP98 viết tắt International Standby Practices, quy tắc thực hành tín dụng dự phịng Phịng thương mại quốc tế phát hành năm 1998 ISP98 cung cấp quy tắc thực hành nghiệp vụ tiêu chuẩn thư tín dụng dự phòng Cùng với UCP, ISP98 lựa chọn cho bên liên quan áp dụng giao dịch thư tín dụng dự phịng Trên thực tế bên dẫn chiếu UCP vào thư tín dụng dự phịng muốn + URR525: URR525 viết tắt Uniform Reimbursement Rules quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo thư tín dụng áp dụng cho tất giao dịch hoàn trả ngân hàng mà điều khoản phận cấu thành ủy quyền hoàn trả + URC522: URC522 viết tắt Uniform Rules for Collection quy tắc thống nghiệp vụ nhờ thu ấn 522 Phòng thương mại ban hành năm 1995 bắt đầu có hiệu lực từ 01/01/1996 URC522 áp dụng cho tất loại hình nhờ thu có dẫn chiếu vào thị nhờ thu ràng buộc bên liên quan, trừ có thỏa thuận khác Trong trường hợp có mâu thuẫn nguồn luật Luật quốc gia ưu tiên Thông lệ Tập quán quốc tế; Cơng ước Luật quốc tế có tính pháp lý cao Luật quốc gia TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... tăng hoạt động TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương Để hiểu rõ hoạt động TTXNK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương 2.1.1 Giới thiệu Ngân. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 22 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bình Dương