(LUẬN văn THẠC sĩ) đấu tranh phòng, chống tội phạm buôn lậu ở nước ta thực trạng và giải pháp luận văn th s luật 60 38 40

Đại học quốc gia Hà Nội Khoa luật Hoàng Anh Tuấn Đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu nước ta Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ luật học Hà Nội - 2003 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HỒNG ANH TUẤN ĐẤU TRANH PHỊNG, CHỐNG TỘI PHẠM BUÔN LẬU Ở NƯỚC TA THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP CHUN NGÀNH: LUẬT HÌNH SỰ MÃ SỐ: 5.05.14 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2003 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BUÔN LẬU, TỘI PHẠM BUÔN LẬU VÀ ĐẤU TRANH PHỊNG, CHỐNG TỘI PHẠM BN LẬU 1.1 Nhận thức chung buôn lậu tội phạm buôn lậu 1.2 Nhận thức chung đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu 22 CHƯƠNG THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH TỘI PHẠM BN LẬU Ở NƯỚC TA TRONG NĂM (TỪ 1998 - 2002) 2.1 Thực trạng tình hình tội phạm bn lậu nước ta năm (từ 1998 đến 2002) 28 2.2 Nguyên nhân điều kiện tình hình tội phạm bn lậu 55 CHƯƠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐẤU TRANH PHÒNG, CHỐNG TỘI PHẠM BUÔN LẬU Ở NƯỚC TA 3.1 Dự báo tình hình kinh tế-xã hội hoạt động bn lậu, tội phạm buôn lậu thời gian tới 67 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu 76 KẾT LUẬN 90 Phụ lục 91 Tài tham khảo 93 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ở nước ta, nhiều năm gần đây, tình hình bn lậu tội phạm bn lậu có diễn biến phức tạp, có xu hướng tăng nhanh quy mơ đến chủng loại hàng hoá thiệt hại gây Hoạt động bn lậu hình thành nên tuyến, địa bàn trọng điểm, nóng bỏng biên giới phía Bắc, phía Tây Tây Nam Bộ, trải dài từ biên giới đất liền đến biên giới biển, cửa đường không, đường biển, đường bộ, đâu có bn lậu Đối tượng tham gia bn lậu ngày đa dạng với thành phần khác xã hội, từ bọn buôn lậu chuyên nghiệp đến cán bộ, đảng viên tha hoá, biến chất máy quan nhà nước, lực lượng vũ trang, quan bảo vệ pháp luật người nước ngồi đến Việt Nam cơng tác, thăm thân hay du lịch Phương thức, thủ đoạn ngày tinh vi, xảo quyệt Để có lợi nhuận bọn tội phạm buôn lậu không bỏ qua phương thức, thủ đoạn nào, từ hoạt động lút bí mật đến cơng khai trắng trợn, từ lợi dụng thiếu sót quản lý biên giới quan nhà nước, lợi dụng kẽ hở sách xuất nhập đến dùng tiền, lợi ích vật chất móc nối với cán bộ, đảng viên tha hoá, biến chất quan nhà nước để buôn lậu Đồng thời, để chống lại quan chức năng, tội phạm bn lậu cịn lơi kéo sử dụng dân thường, đối tượng sách vận chuyển hàng th Khi bị phát người dân nghèo, đối tượng sách làm thuê trở thành lực lượng gây sức ép chống lại quan chức để tẩu tán hàng hố bn lậu Bn lậu nói chung tội phạm bn lậu nói riêng ngày, phá hoại kinh tế nước ta, gây thiệt hại lớn cho hoạt động sản xuất, kinh doanh làm đình trệ, phá sản sở sản xuất, kinh doanh nước; làm nghèo nguồn lợi tự nhiên Bên cạnh đó, bn lậu cịn làm giảm uy tín, hiệu lực quản lý nhà nước; góp phần gia tăng nhiều tiêu cực xã TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com hội tội phạm khác, tham nhũng; vận chuyển trái phép hàng hoá, tiền tệ qua biên giới; đưa hối lộ, nhận hối lộ; sản xuất, buôn bán hàng giả Do vậy, buôn lậu thứ "quốc nạn" gây nhiều tác động xấu đến kinh tế, trị, văn hố an ninh trật tự thách thức, nguy cản trở trình đổi đất nước Những năm vừa qua, cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu Đảng Nhà nước ta tập trung thực hiện, hiệu đạt chưa cao Các quan chức chống buôn lậu nước ta phát hàng chục ngàn vụ buôn lậu với giá trị hàng hoá phạm pháp lên đến hàng trăm tỷ đồng, có đường dây lớn vụ Mai Văn Huy (Đồng Tháp), Tân Trường Sanh (TP Hồ Chí Minh), vụ Hang Dơi (Lạng Sơn), vụ Trảng Bàng (Tây Ninh) Tuy nhiên, số vụ buôn lậu bị phát xử lý thời gian qua khoảng 10% số vụ buôn lậu xảy Trước tình hình bn lậu có diễn biến phức tạp nêu trên, việc nghiên cứu biện pháp đấu tranh phòng chống tội phạm phải tiếp tục để bước ngăn chặn, hạn chế, đẩy lùi loại tội phạm xã hội, góp phần làm lành mạnh kinh tế đất nước Với lý nêu trên, tác giả viết luận văn cao học luật đề tài “Đấu tranh phòng, chống tội phạm buôn lậu nước ta - Thực trạng giải pháp” nhằm đáp ứng tính cấp thiết thực tế địi hỏi mong muốn góp phần vào đấu tranh phịng chống tội phạm nói chung tội phạm bn lậu nói riêng đất nước ta Tình hình nghiên cứu Như phân tích, bn lậu đấu tranh chống bn lậu vấn đề nóng bỏng cần có quan tâm, đáng giá mức Vì vậy, vấn đề đề cập số cơng trình khoa học, viết đăng báo tạp chí, cụ thể: sách tham khảo "Chống bn lậu gian lận thương mại" tác giả Lê Thanh Bình, NXB Chính trị quốc gia 1998; "Bn lậu chống buôn lậu - Nhận diện giải pháp" tác giả Lê Văn Tới, NXB TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Chính trị quốc gia 2000; Đề tài khoa học cấp "Đấu tranh chống buôn lậu tuyến biên giới Việt Nam - Trung Quốc" Viện Nghiên cứu Chiến lược Khoa học Công an, năm 2000 Bên cạnh đó, cịn có vài luận văn thạc sĩ, luận văn cử nhân như: "Đấu tranh phòng chống tội bn lậu vận chuyển hàng hố, tiền tệ trái phép qua biên giới" ThS Nguyễn Văn Giàu; "Cơng tác phịng ngừa đấu tranh chống bn lậu tuyến biển miền Trung Bộ đội biên phòng" ThS Nguyễn Thành Luỹ 1996 Các cơng trình nghiên cứu đề cập cách khái quát mặt lý luận buôn lậu tội phạm buôn lậu đề cập đến công tác đấu tranh phịng chống bn lậu quan, lực lượng chức Tuy nhiên, trình bày, có cơng trình cơng bố, việc nghiên cứu đấu tranh phòng chống tội phạm phải tiếp tục nhiều khía cạnh khác Mặt khác phải thấy rằng, cơng trình chưa đặt kinh tế Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế khu vực nên dự báo đưa chưa thực sát hợp với điều kiện thực tế nay, giải pháp đưa dừng lại khía cạnh đấu tranh chống bn lậu tội phạm bn lậu mà chưa tìm giải pháp phịng ngừa thích hợp loại tội phạm Vì vậy, tiếp tục nghiên cứu sâu biện pháp đấu tranh phòng chống tội phạm buôn lậu điều kiện cần thiết điều kiện nước ta bước hội nhập vào kinh tế khu vực giới Mục đích nghiên cứu Luận văn từ vấn đề lý luận đến thực trạng tội phạm buôn lậu thực tiễn cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm buôn lậu để đưa dự báo tình hình tội phạm bn lậu năm tới Trên sở xây dựng giải pháp đấu tranh phịng, chống có hiệu tội phạm bn lậu, góp phần vào việc đẩy lùi tội phạm, xây dựng an ninh trị trật tự an tồn xã hội phục vụ nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước Đối tượng phạm vi nghiên cứu TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com * Đối tượng nghiên cứu luận văn làm rõ lý luận buôn lậu, tội phạm buôn lậu biện pháp đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu; thực trạng tình hình tội phạm bn lậu nước ta thời gian năm (từ năm 1998 đến 2002) đặc điểm tội phạm học tội phạm buôn lậu, sở tìm ngun nhân điều kiện tình hình tội phạm bn lậu; dự báo tình hình tội phạm bn lậu nước ta năm tới từ đề số kiến nghị, giải pháp nhằm đấu tranh phịng, chống có hiệu loại tội phạm * Phạm vi nghiên cứu luận văn là: thực tiễn hoạt động đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu phạm vi toàn quốc Việt Nam, từ năm 1998 đến năm 2002 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể: lịch sử, thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh đối chiếu, trao đổi chun gia để phân tích tình hình tội phạm bn lậu luận chứng vấn đề cần nghiên cứu phạm vi đề tài Điểm luận văn - Tổng kết phương thức thủ đoạn lên tội phạm buôn lậu, đồng thời nghiên cứu làm rõ đặc điểm tội phạm học tội phạm buôn lậu nguyên nhân, điều kiện tội phạm buôn lậu cách hệ thống tất tuyến biên giới - Dự báo tình hình bn lậu tội phạm bn lậu nước ta bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế khu vực để đưa giải pháp đấu tranh phịng, chống thích hợp Cơ cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, Luận văn có kết cấu gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề lý luận buôn lậu, tội phạm buôn lậu đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Chương 2: Thực trạng tình hình tội phạm bn lậu nước ta năm (từ 1998 - 2002) Chương 3: Nâng cao hiệu hoạt động đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu nước ta TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BN LẬU, TỘI PHẠM BN LẬU VÀ ĐẤU TRANH PHỊNG, CHỐNG TỘI PHẠM BUÔN LẬU 1.1 NHẬN THỨC CHUNG VỀ BUÔN LẬU VÀ TỘI PHẠM BUÔN LẬU 1.1.1 Khái niệm buôn lậu tội phạm buôn lậu Hoạt động trao đổi, bn bán hàng hố xuất từ kinh tế - xã hội phát triển đến trình độ định, cải xã hội khơng đủ đảm bảo cho đời sống thành viên xã hội mà cịn có tích luỹ dư thừa Q trình trao đổi, bn bán lúc đầu trao đổi mặt hàng thiết yếu phục vụ cho đời sống sản xuất phạm vi nhỏ hẹp cá nhân có nhu cầu Cùng với phát triển kinh tế - xã hội, trao đổi hàng hố khơng ngừng phát triển làm xuất tầng lớp thương nhân chuyên làm trung gian trao đổi hàng hoá người sản xuất người tiêu dùng Hoạt động tầng lớp thương nhân khiến cho việc trao đổi hàng hố khơng bó hẹp phạm vi quốc gia mà cịn ngày phát triển rộng phạm vi tồn cầu Sự mở rộng phạm vi hoạt động mua bán, trao đổi hàng hoá quốc gia góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất dần tới chun mơn hố cao Tuy nhiên, với phát triển thương mại quốc tế hoạt động bn lậu, gian lận thương mại phát triển làm tổn hại đến lợi ích quốc gia tham gia thương mại quốc tế Có thể nói bn lậu tượng kinh tế - xã hội tiêu cực, phức tạp, xuất hoạt động lưu thơng hàng hố với đời hàng rào thuế quan [37, tr.7] Một nguyên nhân tồn phát triển tình trạng buôn lậu chênh lệch giá nhu cầu sử dụng hàng hoá vùng địa lý khác nhau, kinh tế có sức sản xuất khác Khái niệm buôn lậu vấn đề gây nhiều tranh cãi Một số quốc gia Thế giới coi buôn lậu hành vi gian lận thương mại đặc biệt nguy hiểm Công ước Quốc tế Nairobi đưa khái TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com niệm "buôn lậu gian lận thương mại nhằm che giấu kiểm tra, kiểm soát hải quan thủ đoạn, phương tiện việc đưa hàng hoá lút qua biên giới" [37, tr.9] Ở Việt Nam, "bn lậu" có lúc hiểu "Mua bán lút, trái phép hàng hoá thuộc diện Nhà nước cấm Nhà nước thống quản lý"[7, tr.60] Theo Từ điển Tiếng Việt, bn lậu có nghĩa “bn bán hàng hoá trốn thuế hàng quốc cấm”[49, tr.87]; cịn Từ điển Bách khoa Việt Nam định nghĩa “buôn lậu” “hành vi buôn bán trái phép qua biên giới loại hàng hoá ngoại tệ, kim khí quý, đá quý, vật phẩm thuộc di tích lịch sử, văn hoá mà Nhà nước cấm xuất hay nhập bn bán hàng hố nói chung mà trốn thuế trốn kiểm tra hải quan; hành vi buôn bán trốn thuế, lậu thuế loại hàng hoá nước mà Nhà nước cấm kinh doanh”[22, tr.291] Như vậy, hiểu bn lậu buôn bán trái phép qua biên giới loại hàng hố, tiền tệ nói chung, kể loại hàng cấm hàng không cấm, vi phạm quy định xuất khẩu, nhập hàng hoá, tiền tệ mà nhà nước ban hành Các hành vi buôn bán trái phép loại hàng hoá, tiền tệ qua biên giới nhiều người thực khoảng thời gian dài từ năm sang năm khác, bị quan chức nhà nước xử lý nhiều hình thức khác mà khơng thể ngăn chặn, loại trừ gọi tệ nạn buôn lậu Tệ nạn buôn lậu tồn tại, phát triển hầu hết quốc gia giới, kể Việt Nam kéo dài hàng trăm năm Để đấu tranh với nạn buôn lậu, nhiều nước giới nói chung nhà nước ta nói riêng có quy định hình thức xử lý khác nhau, tuỳ thuộc vào tính chất mức độ vi phạm hành vi buôn bán trái phép hàng hoá, tiền tệ qua biên giới Một hình thức xử lý hành vi bn lậu nghiêm khắc quy định hình phạt tội phạm bn lậu luật hình Bộ luật Hình nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội thơng qua ngày 21-12-1999 có hiệu lực thi hành từ ngày 01-77 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cửa Tuy nhiên, nhiều văn cịn có kẽ hở, chí chồng chéo mà bọn bn lậu gian lận thương mại lợi dụng Chẳng hạn thủ tục hải quan, có quy định chế độ miễn kiểm hoá hàng hoá xuất khẩu, nhập khẩu, tăng cường áp dụng chế độ miễn kiểm hoá hàng xuất khẩu, mặt hàng nông sản nhà xuất nhập hội đủ điều kiện định Điều đối tượng buôn lậu lợi dụng triệt để để hoạt động bn lậu Do đó, để khắc phục sơ hở, tồn trên, Nhà nước cần: Thứ nhất, rà soát, đánh giá, tổng kết thực tế áp dụng quy định pháp luật xuất nhập vấn đề liên quan đến hoạt động ngoại thương Qua đó, tìm quy định bất hợp lý, chưa phù hợp cần khắc phục Hiệu điều chỉnh quy định pháp luật đạt mong muốn không chồng chéo, mâu thuẫn Thứ hai, nhanh chóng ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định hướng dẫn cụ thể trường hợp "hàng cấm có số lượng lớn", "số lượng lớn" "số lượng đặc biệt lớn" quy định Điều 153, Bộ luật Hình Việc thiếu vắng nội dung hướng dẫn gây cách hiểu cách vận dụng khác thực tiễn đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu (hiện có số văn pháp luật có quy định vấn đề mặt hàng thuốc điếu - hàng cấm nhập khẩu) Vì vậy, quan Nhà nước có thẩm quyền như: Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao, Tồ án nhân dân Tối cao, Bộ Cơng an, Tổng cục Hải Quan cần có hướng dẫn thức để có cách hiểu thống vấn đề Thứ ba, giải thích, phân biệt thức khái niệm "buôn lậu" "gian lận thương mại" nhằm đến cách hiểu chung, thống quan hữu quan, tạo sở cho việc xử lý vi phạm hoạt động ngoại thương, sản xuất kinh doanh thống Đồng thời, việc gia nhập AFTA tiến trình đàm phán gia nhập WTO nước ta nay, 88 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com cần nhanh chóng sửa đổi, bổ sung luật hải quan nhằm khắc phục khiếm khuyết, sơ hở sách hải quan hành Thứ tư, sửa đổi, bổ sung luật thuế, đặc biệt thuế xuất khẩu, thuế nhập để phù hợp với điều kiện nay; mạnh dạn giảm thuế suất nhập mặt hàng mà hàng nội địa có khả cạnh tranh Có văn quy định chuyển khẩu, tạm nhập, tái xuất văn quy định quy chế quản lý hoạt động xuất nhập qua biên giới, chế độ miễn kiểm hoá b) Đổi hoàn thiện lực lượng chức quan tư pháp hình Một yếu tố quan trọng đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu có hiệu vững mạnh lực lượng chống buôn lậu hệ thống quan tư pháp hình Trong thời gian qua, hệ thống cịn nhiều bất cập cần hồn thiện Vì vậy, để đổi mới, hồn thiện lực lượng có chức chống buôn lậu quan tư pháp đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu, Nhà nước cần tập trung vào nội dung sau: Thứ nhất, phải xây dựng đội ngũ cán công tác chống bn lậu có chun mơn vững vàng, sạch, yêu ngành Để đạt điều đó, quan chống buôn lậu cần làm nội bộ; làm tốt công tác luân chuyển cán bộ, không để tình trạng cán cơng tác q lâu địa điểm, vị trí Đi đơi với cơng tác phải trọng đến việc củng cố, ổn định Chi Đảng; tăng cường tra, kiểm tra nhằm phát ngăn chặn kịp thời biểu móc nối, tiêu cực Thứ hai, thắt chặt mối quan hệ quan chức chống bn lậu (Bộ đội biên phịng, Hải quan, Cảnh sát biển, Quản lý thị trường Công an) không khu vực biên giới, biển, mà sâu nội địa, nơi tập trung nhiều chợ đầu mối khu vực nhằm tạo nên sức 89 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com mạnh tổng hợp công vào bọn buôn lậu; thường xun trao đổi thơng tin tình hình bn lậu tội phạm buôn lậu Thứ ba, phối hợp tốt với quan giám định nhằm xác định nhanh chóng hàng hố, cổ vật hay giấy tờ làm thủ tục hải quan nghi vấn hàng cấm, vật phẩm lịch sử, văn hoá hay giấy tờ giả Tăng cường vai trò lãnh đạo, đạo Ban đạo 127 từ Trung ương đến địa phương hoạt động đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu Thứ tư, tăng cường biện pháp nghiệp vụ trinh sát lực lượng Công an, Hải quan, đội biên phòng, Cảnh sát biển đấu tranh phòng, chống tội phạm buôn lậu tất tuyến nhằm mở rộng mạng lưới thông tin, thu thập tài liệu, phát đầu mối, đối tượng nghi vấn có hoạt động bn lậu nhờ có điều kiện để thực thuận lợi yêu cầu hoạt động điều tra Đồng thời, tập trung lực lượng, phương tiện đại điều kiện cần thiết để tiến hành mặt cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm buôn lậu trước mắt lâu dài lực lượng Công an, Hải quan, Bộ đội biên phòng nhằm chủ động đấu tranh phòng, chống tội phạm bn lậu nói chung điều tra xử lý tội phạm bn lậu nói riêng đạt kết cao Trước mắt, Nhà nước cần đầu tư cho lực lượng chức lợi trang thiết bị cân điện tử, cân áp lốp để kiểm tra trọng lượng lô hàng lớn, máy soi công-ten-nơ để kiểm tra chặt mặt hàng thuộc loại miễn kiểm ; đầu tư nâng cấp hệ thống truyền số liệu để Hải quan quan khác truy cập kiểm tra xác định thông tin lý lịch cán nhân hay tổ chức làm thủ tục xuất nhập hàng hoá, vận chuyển háng hoá; đầu tư phương tiện, thiết bị liên lạc đại, đáp ứng yêu cầu cơng tác Thực tế cho thấy, hàng hố nhập lậu đưa qua biên giới phải chuyển trung tâm kinh tế, thành phố lớn đơng dân - nơi có nhu cầu tiêu thụ cao Do vậy, để đấu tranh phòng, chống bn lậu có hiệu 90 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com quan chức phải phối hợp, tăng cường hoạt động kiểm tra hàng hoá, phương tiện vận chuyển tuyến giao thông huyết mạnh Thứ năm, hoàn thiện cấu tổ chức quan điều tra, Viện Kiểm sát, Toà án theo tinh thần Nghị số 08-NQ/TW ngày 02-01-2002 Bộ Chính trị số nhiệm vụ trọng tâm cơng tác tư pháp thời gian tới Xây dựng tổ chức máy điều tra theo hướng tập trung thống nhất, tinh gọn, giảm đầu mối tăng cường đơn vị điều tra tội phạm kinh tế để chun mơn hố nghiệp vụ điều tra; kết hợp điều tra trinh sát với điều tra tố tụng Thứ sáu, đổi tổ chức hoạt động Viện Kiểm sát nhân dân theo hướng đảm bảo cho Viện Kiểm sát thực tốt chức công tố kiểm sát hoạt động xét xử vụ án nói chung án bn lậu nói riêng Xây dựng quan án theo hướng xét xử độc lập, pháp luật, nhanh chóng kịp thời nghiêm minh, định án phải chủ yếu vào kết tranh tụng cơng khai phiên tồ Tập trung đầu tư (cả vật chất lẫn người) cho án tỉnh huyện biên giới, ven biển - nơi có điểm nóng bn lậu Xác định rõ mối quan hệ, phạm vi hoạt động quan điều tra cấp; mối quan hệ quan điều tra với quan tiến hành tố tụng khác Viện kiểm sát, Toà án ; đồng thời, đảm bảo phối hợp nhịp nhàng, đồng hoạt động tố tụng quan điều tra, viện kiểm sát với quan giao tiến hành số hoạt động điều tra công an, quân đội, hải quan nhằm hạn chế tình trạng bỏ lọt tội phạm buôn lậu Thứ bảy, bên cạnh đó, quan tư pháp nước ta cần phối hợp chặt chẽ với tổ chức Cảnh sát hình quốc tế (INTERPOL) tổ chức Cảnh sát hình Đơng Nam Á (ASEANPOL) đấu tranh phịng, chống đường dây bn lậu có quy mơ lớn, có móc nối với bọn tội phạm nước ngồi Thứ tám, Xây dựng đội ngũ cán bộ, công chức nhà nước quan tư pháp có trình độ chuyên môn, tư cách phẩm chất đạo đức vững 91 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com vàng, thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ để phục vụ đắc lực cho cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm buôn lậu Chúng ta cần xây dựng đội ngũ điều tra viên, kiểm sát viên, thẩm phán chuyên trách xử lý vụ án buôn lậu, góp phần điều tra, truy tố xét xử nghiêm minh tội phạm bn lậu Thứ chín, giải pháp việc phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm buôn lậu chiếm vị trí quan trọng Kết phát hiện, xử lý vi phạm tội phạm buôn lậu có tác động, ảnh hưởng trực tiếp mạnh mẽ đến tâm lý, tình cảm, thói quen cách xử người đã, có ý định phạm tội bn lậu Do đó, cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu cần dành quan tâm đến giải pháp phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm buôn lậu Để thực tốt giải pháp này, cần thực biện pháp cụ thể sau: Tổ chức hội nghị sơ tổng kết công tác phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm buôn lậu nhằm rút bất cập yếu cập nhật, tổng kết phương thức thủ đoạn buôn lậu để có biện pháp khắc phục, đấu tranh phịng, chống thích hợp Quá trình xử lý vi phạm tội phạm buôn lậu cần tránh khuynh hướng áp dụng biện pháp hành (giảm nhẹ) biện pháp hình (tăng nặng) việc phát xử lý vấn đề Do đó, cán bộ, cơng chức làm công tác pháp luật quản lý thị trường, hải quan, đội biên phịng, cơng an, kiểm sát, tồ án phải ln ln khách quan, vơ tư nhận thức, đánh giá, xử lý vi phạm tội phạm buôn lậu Hoạt động phát hiện, điều tra, xử lý tội phạm buôn lậu phải tiến hành đồng với đấu tranh chống tội phạm tham nhũng, vận chuyển trái phép hàng hoá, tiền tệ qua biên giới, buôn bán hàng cấm Bởi tội phạm có quan hệ mật thiết, chặt chẽ, chỗ dựa cho tồn phát triển Trong đó, bn lậu ni tham nhũng, vận chuyển hàng hoá trái phép qua biên giới ngược lại tham nhũng, vận chuyển hàng hoá trái phép qua biên giới lại che chở tiếp tay cho buôn lậu 92 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Thứ mười, tăng cường trách nhiệm phối hợp công tác phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm Các quan bảo vệ pháp luật quản lý thị trường, hải quan, đội biên phịng, cơng an, kiểm sát, tồ án cần tăng cường trách nhiệm công tác phát hiện, xử lý nghiêm vi phạm hành lĩnh vực hải quan tội phạm buôn lậu Để tăng cường trách nhiệm các quan chức năng, Chính phủ cần ban hành quy chế trách nhiệm quan hệ phối hợp hoạt động quan quản lý Nhà nước, quy định nhiệm vụ cụ thể Bộ, ngành địa phương việc phát xử lý vi phạm, tội phạm bn lậu Hồn thiện cơng tác theo dõi, thống kê vi phạm, tội phạm buôn lậu Như đề cập, việc xác định dấu hiệu "đã bị xử lý hành chính" hành vi bn lậu gặp nhiều khó khăn từ trước đến khơng có quan đầu mối việc theo dõi, quản lý định xử lý vi phạm hành hành vi bn lậu Nhiều trường hợp đối tượng buôn lậu bị xử phạt hành hành vi bn lậu nhiều lần quan pháp luật không nắm (do điều kiện để xác minh) nên khơng có sở để áp dụng biện pháp xử lý hình Điều khiến cho đối tượng buôn lậu lợi dụng tối đa để trục lợi Thực tế, đối tượng buôn lậu thường sử dụng sức mạnh kinh tế để che đậy cho hành vi vi phạm pháp luật mình, để cán có thẩm quyền bỏ qua việc "hành vi bị xử lý vi phạm hành lần" Mặt khác, cán làm công tác phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm bn lậu có hội để sách nhiễu gây tình trạng tham nhũng, hối lộ ngày tăng Đây nguyên nhân điều kiện dẫn tới tình hình tội phạm ẩn bn lậu cịn cao Do đó, Chính phủ cần giao cho quan làm đầu mối quản lý theo dõi thống việc xử lý vi phạm hành hành vi bn lậu nhằm đảm bảo việc phát xử lý kịp thời tội phạm bn lậu, góp phần 93 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com giữ vững an ninh xã hội, ổn định kinh tế Muốn vậy, cần khẩn trương xây dựng hệ thống quản lý trực tuyến thông suốt giúp cho quan chức truy cập kiểm tra thông tin kịp thời để xử lý đắn hành vi, tội phạm buôn lậu Cơng tác thống kê tình hình vi phạm tội phạm bn lậu cần quan tâm hồn thiện Hiện nay, công tác thống kê tội phạm buôn lậu, hành vi buôn lậu cấp, ngành liên quan thực cách riêng lẻ theo phạm vi quản lý ngành theo vụ việc, điều làm cho việc thống kê tổng hợp gặp nhiều khó khăn Do đó, cần hồn thiện công tác thống kê tổ chức thống kê, giao cho Viện Kiểm sát chịu trách nhiệm thống kê tội phạm Cục quản lý Thị trường thống kê số vụ buôn lậu bị xử lý vi phạm hành Việc thống kê để đưa thơng số sát với tình hình thực tế quan trọng việc đưa dự báo biến đổi, chiều hướng vận động phát triển tội phạm buôn lậu thời gian tới Nâng cao trình độ tăng cường lực lượng phát hiện, xử lý vi phạm, tội phạm buôn lậu Các quan chức chống buôn lậu phải đảm bảo thống nhất, phối hợp nhịp nhàng, chia sẻ thơng tin, tình hình có liên quan đến đối tượng đường dây buôn lậu 94 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Buôn lậu tội phạm buôn lậu tượng kinh tế - xã hội Nó xuất từ hoạt động thương mại phát triển với đời hàng rào thuế quan Buôn lậu tội phạm buôn lậu vấn đề nóng bỏng dư luận nước quan tâm, tác nhân cản trở trình phát triển quốc gia, dân tộc Ở Việt Nam, triều đại phong kiến ban hành nhiều quy định chống buôn lậu Và ngày Đảng Nhà nước ta dành nhiều quan tâm ý đến công tác đấu tranh phòng, chống loại tội phạm Tuy vậy, kết đấu tranh phòng, chống tội phạm buôn lậu thời gian năm vừa qua cho thấy tội phạm bn lậu có nhiều diễn biến phức tạp Số vụ buôn lậu bị phát hiện, xử lý phần tảng băng chìm, có chiều hướng gia tăng; thành phần tham gia bn lậu có nhiều biến động giới tính, độ tuổi nghề nghiệp; phương thức thủ đoạn ngày tinh vi xảo quyệt; Điều cho thấy, chưa chống buôn lậu cách có hiệu Nguyên nhân tồn lực sản xuất nước ta kém; đời sống người dân khổ, tỷ lệ thất nghiệp cịn cao; sách nhà nước xuất nhập nhiều bất cập, kẽ hở; tổ chức đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu có nơi, có lúc cịn thiếu kiên quyết; phận cán bộ, cơng chức thối hố, biến chất tiếp tay cho bọn bn lậu Để đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu có hiệu quả, cần có dự báo sát thực thực đồng giải pháp Trong cần phải thực giải pháp kinh tế để nâng cao lực sản xuất hạ giá thành sản phẩm; rà soát sửa đổi bất cập văn quy phạm pháp luật xuất nhập khẩu, hướng dẫn quy định điều 153, Bộ luật Hình sự; đồng thời lực lượng chức chống bn lậu, quan tư pháp hình phải phối hợp chặt chẽ với tập trung đánh mạnh vào tụ điểm, đường dây buôn lậu lớn, xử lý nhanh chóng, 95 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nghiêm minh vi phạm hành lĩnh vực hải quan tội phạm buôn lậu./ 96 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Téi ph¹m buôn lậu bị công an phát 10000 4460 5203 6847 8127 9721 Số vụ buôn lậu đ-ợc án thụ lý 117 202 94 40 28 Số bị cáo 344 720 456 103 88 9500 9000 8500 8000 7500 7000 6500 6000 5500 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 Tội phạm buôn lậu bị công an phát Số vụ buôn lậu đ-ợc ¸n thơ lý Sè bÞ c¸o 1998 1999 2000 2001 2002 97 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Thống kê kết xử lý bị cáo Năm 1998 1999 2000 2001 2002 Tổng Miễn hình phạt - - Án treo 49 199 101 19 376 Cảnh cáo 1 - - Cải tạo không giam giữ - - Hình phạt tiền 0 - - Phạt tù từ năm trở xuống 144 364 169 63 58 798 Phạt tù từ đến 10 năm 38 61 Phạt từ 10 đến 20 năm 16 20 6 57 Chung thân Tử hình - Hình phạt bổ sung 15 53 - - 73 Các tiêu chí 98 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Ban Chỉ đạo Tập huấn Bộ luật Hình (2000), Tài liệu Hội nghị Tập huấn chuyên sâu Bộ luật Hình năm 1999 (dành cho báo cáo viên), Nhà in Bộ Công an, Hà Nội Báo cáo công tác quản lý thị trường chống buôn lậu tháng 11/1999 Báo cáo công tác quản lý thị trường đấu tranh chống buôn lậu năm 1999, phương hướng nhiệm vụ năm 2000 Báo cáo sơ kết năm thực Chỉ thị 853/1997/CT-TTg Thủ tướng Chính phủ (năm 1999) Bộ luật Hình nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1985 Bộ luật Hình nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1999 Bộ Nội vụ (1997), Từ điển Nghiệp vụ phổ thông, Viện Nghiên cứu Khoa học Công an, Hà Nội Bộ tư lệnh Bộ đội biên phòng, Báo cáo số 195/BC-BTL ngày 25.12.2002 tình hình kết cơng tác biên phịng năm 2002 Công văn số 0408/BCĐ-TW ngày 29.01.2002 Ban Chỉ đạo 127 TW việc tăng cường đấu tranh chống buôn lậu, hàng giả gian lận thương mại năm 2002 10 Chỉ thị số 15-CT/TW ngày 20.11.1992 Bộ Chính trị tiếp tục ngăn chặn trừ tệ tham nhũng, buôn lậu 11 Chỉ thị số 701/TTg ngày 28.10.1995 Thủ tướng Chính phủ đấu tranh chống buôn lậu biển 12 Chỉ thị 853/1997/CT-TTg ngày 11.10.1997 Thủ tướng Chính phủ đấu tranh chống bn lậu tình hình 13 Chỉ thị số 19/2000/CT-TTg ngày 28.9.2000 Thủ tướng Chính phủ việc tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, chống buôn lậu gian lận thương mại cửa 99 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 14 Đào Minh, Khởi tố bắt giam thêm đối tượng đường dây buôn lậu chuyến bay 767 Du bai - Nội Bài, Báo Công an nhân dân, số 1422, ngày 10.8.2002 15 Đào Trí Úc, Đấu tranh chống buôn lậu cần tiến hành đồng sở khoa học, Tạp chí Cơng an nhân dân, số 11/1992 16 Đảng Cộng sản Việt Nam (1996), Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ VIII, NXB Chính trị quốc gia, HN 17 Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng tồn quốc lần thứ IX, NXB Chính trị quốc gia, HN 18 Đỗ Trung Hải, Buôn lậu Quảng Ninh phức tạp, Báo Công an nhân dân, số 1424, ngày 13.8.2002 19 Hà Trần (theo NBC News), "Báo động nạn buôn lậu Bankan”, Báo Pháp luật, số 288 (1818) ngày 02.11.2002 20 Hải Hưng, Nhức nhối buôn lậu Quảng Trị, Báo Pháp luật số 284 (1814) ngày 27.11.2002 21 Hải Hưng, Quảng Trị "đau đầu" bn lậu, Thời báo Kinh tế Việt Nam, số 147, ngày 09.12.2002 22 Hội đồng Quốc gia đạo biên soạn Từ điển Bách khoa Việt Nam (1995), Từ điển Bách khoa Việt Nam, (Tập A-D), Trung tâm Biên soạn Từ điển Bách khoa Việt Nam, Hà Nội 23 Lan Anh - Mai Phương, Chống buôn lậu Móng Cái, Quảng Ninh: Cuộc chiến cịn nhiều khó khăn, Báo Cơng an nhân dân, số 1533, ngày 14.1.2003 24 Lê Q Đơn (1977), Tồn tập - (tập 1), NXB Khoa học Xã hội, Hà Nội 25 Lê Thanh Bình (1997), Chống bn lậu gian lận thương mại, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 26 Luật Thương mại ngày 15.10.1997 27 Luật Hải quan ngày 29.6.2001 100 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 28 Ngọc Hoa (1999), Tuyến biên giới Long An, Tây Ninh - Địa bàn bn lậu nóng bỏng, Tạp chí Người bảo vệ Công lý số 10 (114), Hà Nội 29 Nguyễn Thắng, Biên giới phía Tây (Việt - Lào) miền trung - Bn lậu cịn nóng bỏng, Báo pháp luật số 137 (1043), ngày 22.10.1999 30 PGS, TS Nguyễn Ngọc Hoà (Chủ biên) & tập thể tác giả (2001), Giáo trình Luật Hình sự, NXB Cơng an nhân dân, Hà Nội 31 PGS, TS Đỗ Ngọc Quang (1999), Giáo trình Tội phạm học, NXB Đại học quốc gia, Hà Nội 32 PGS, TS Nguyễn Quốc Nhật (2003), Tìm hiểu tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế, NXB Lao động, Hà Nội 33 PGS, TS Nguyễn Xuân Yêm (2001), Tội phạm học đại phòng ngừa tội phạm, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 34 Quốc triều Hình luật, Luật hình Lê triều (1995), NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 35 Tạp chí Dân chủ Pháp luật (2000), Số chuyên đề Bộ luật Hình nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (năm 1999), Hà Nội, tr 5-53 36 Thanh Hương, Tội phạm buôn lậu diễn biến phức tạp, Báo An ninh thủ đô, số 1096 (1931), ngày 31.10.2003 37 ThS Lê Văn Tới (2000), Buôn lậu chống bn lậu - Nhận diện giải pháp, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 38 Toà án nhân dân tối cao (1999), Báo cáo tổng kết công tác ngành Toà án năm 1998, Hà Nội 39 Toà án nhân dân tối cao (2000), Báo cáo Tổng kết công tác ngành Toà án năm 1999 phương hướng nhiệm vụ công tác năm 2000, Hà Nội 40 Tổng cục Hải quan (1996), Chống buôn lậu qua biên giới, Hà Nội 41 Tổng cục Thống kê (2003), Kinh tế - xã hội Việt Nam năm 2001 - 2003, NXB Thống kê, Hà Nội 42 Tổng cục Thống kê (2003), Theo Niên giám Thống kê 2002, NXB Thống kê, Hà Nội 101 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 43 TS Hoàng Xuân Long (2001), Thách thức nguy khoa học cơng nghệ q trình hội nhập kinh tế quốc tế, Kỷ yếu hội thảo khoa học "Thách thức nguy trình hội nhập kinh tế quốc tế", Hà Nội, tr.118-140 44 TS Phùng Thế Vắc (Chủ biên) & tập thể tác giả (2001), Bình luận Khoa học Bộ luật Hình năm 1999 (Phần tội phạm), NXB Công an nhân dân, Hà Nội 45 TS Trịnh Tất Đạt - chủ biên (2002), Tác động kinh tế - xã hội mở cửa biên giới, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 46 UNDP (2001), Việt Nam hướng tới 2010 (tập 1), NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 47 Viện Nghiên cứu Chiến lược Khoa học Công an, Bộ Công an (2000), Kỷ yếu Hội thảo khoa học "Làm để chống bn lậu có kết quả", Hà Nội 48 Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế (2002), Kinh tế Việt Nam năm 2002, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 49 Viện Ngôn ngữ học (1998), Từ điển Tiếng Việt, NXB Đà Nẵng, Trung tâm Từ điển học, Hà Nội - Đà Nẵng 50 Vụ Quản lý Khoa học Công nghệ, Bộ Công an (2001), Buôn lậu - Đấu tranh chống tội phạm buôn lậu tuyến biên giới Việt Nam - Trung Quốc, NXB Công an nhân dân, Hà Nội 51 Vũ Thiện Kim (1982), Tội đầu cơ, buôn lậu, làm hàng giả, kinh doanh trái phép, NXB Pháp lý, Hà Nội 102 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT HOÀNG ANH TUẤN ĐẤU TRANH PHỊNG, CHỐNG TỘI PHẠM BN LẬU Ở NƯỚC TA TH? ??C TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP CHUYÊN NGÀNH: LUẬT HÌNH S? ?? MÃ S? ??: 5.05.14 TĨM TẮT LUẬN VĂN TH? ??C S? ? LUẬT HỌC HÀ NỘI... trạng tội phạm buôn lậu th? ??c tiễn cơng tác đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu để đưa dự báo tình hình tội phạm buôn lậu năm tới Trên s? ?? xây dựng giải pháp đấu tranh phịng, chống có hiệu tội phạm. .. * Đối tượng nghiên cứu luận văn làm rõ lý luận buôn lậu, tội phạm bn lậu biện pháp đấu tranh phịng, chống tội phạm bn lậu; th? ??c trạng tình hình tội phạm buôn lậu nước ta th? ??i gian năm (từ năm