Những vấn đề cơ bản của ngân hàng thương mại
Khái niệm NHTM
Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của Hội đồng Nhà nước Việt Nam quy định rằng ngân hàng thương mại là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng như chiết khấu và thanh toán cho nền kinh tế quốc dân.
Qua quá trình hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và đánh giá hiệu quả chung của nền kinh tế, có thể khẳng định rằng NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa Bằng cách huy động vốn và cho vay, các NHTM đã tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, cung cấp tài chính cho các ngành và vùng kinh tế khác nhau Điều này đáp ứng nhu cầu vốn của xã hội, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tiền tiết kiệm của cá nhân và tổ chức, giúp thúc đẩy hoạt động của nền kinh tế NHTM như một chất "dầu bôi trơn" cho bộ máy kinh tế, chuyển đổi của cải và tài nguyên xã hội từ trạng thái chưa sử dụng sang quá trình sản xuất kinh doanh, từ đó nâng cao mức sống của xã hội Bên cạnh đó, NHTM còn hỗ trợ đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán, cung cấp dịch vụ hỗ trợ nền kinh tế, giúp tăng tốc luân chuyển hàng hóa và vốn, đồng thời tiết kiệm chi phí thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả kinh tế mà còn giúp giám sát các hoạt động kinh tế, tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh và ổn định cho xã hội.
Ngân hàng thương mại và các trung gian tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương Với chức năng tạo tiền, ngân hàng thương mại tham gia vào quá trình cung ứng tiền, góp phần tạo ra một lượng lớn phương tiện thanh toán trong nền kinh tế Để đạt được mục tiêu ổn định tiền tệ và các mục tiêu kinh tế vĩ mô khác, ngân hàng trung ương cần sử dụng các công cụ điều tiết lượng tiền lưu thông Hiệu quả của các công cụ chính sách tiền tệ phụ thuộc vào sự hợp tác tích cực của ngân hàng thương mại, việc chấp hành quy định dự trữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt, và nâng cao hiệu quả cho vay và đầu tư.
NHTM đóng vai trò thiết yếu trong việc kiềm chế lạm phát, duy trì sự ổn định của đồng tiền và tỷ giá, từ đó góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô và môi trường đầu tư, sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đã đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra việc làm mới và thu hút lao động, từ đó cải thiện thu nhập và giảm nghèo bền vững Hệ thống ngân hàng cung cấp nguồn vốn cho các chương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần tạo thêm nhiều việc làm, đặc biệt tại các vùng nông thôn Việc sử dụng nguồn vốn ngân hàng ngày càng chuyên nghiệp, minh bạch và hiệu quả hơn, đặc biệt kể từ khi tín dụng chính sách được tách biệt với tín dụng thương mại và giao cho Ngân hàng chính sách xã hội thực hiện.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ môi trường và phát triển bền vững thông qua quy trình thẩm định dự án và quyết định cho vay vốn Họ giám sát chặt chẽ việc thực hiện các dự án sau khi cho vay, yêu cầu khách hàng đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn, đồng thời tuân thủ các cam kết quốc tế và quy định về bảo vệ môi trường.
Các hoạt động của NHTM
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:
Nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác nhằm huy động vốn từ tổ chức, cá nhân trong nước và quốc tế, khi có sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tíndụng nước ngoài.
Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại khoản 1 Điều 30 Luật NHNN Việt Nam.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN.
NHTM cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua nhiều hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN Trong đó, cho vay là hoạt động chính và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các hoạt động cấp tín dụng.
1.1.2.3 Hoạt động thanh toán và ngân quỹ Để thực hiện các dịch vụ thanh toán hàng hóa cho các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho các khách hàng trong và ngoài nước Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua ngân hàng nhà nước, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại NHNN nơi NHTM đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chính của chi nhánh Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm các hoạt động sau:
Cung cấp các phương tiện thanh toán:
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng
- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép
- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng
- Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước
- Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép
1.1.2.4 Các hoạt động khác của NHTM
Ngoài những hoạt động chính như huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán, ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện một số hoạt động bổ sung khác.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền sử dụng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn và mua cổ phần của các doanh nghiệp cũng như tổ chức trong nước theo quy định pháp luật Bên cạnh đó, NHTM còn có khả năng góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với ngân hàng nước ngoài nhằm thành lập ngân hàng liên doanh.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có thể tham gia vào thị trường tiền tệ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thông qua việc mua bán các công cụ tài chính trên thị trường này.
Kinh doanh ngoại hối là hoạt động mà các ngân hàng thương mại (NHTM) có thể thực hiện thông qua việc thành lập công ty trực thuộc, nhằm tham gia vào thị trường ngoại hối và vàng cả trong nước lẫn quốc tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có quyền ủy thác và nhận ủy thác, hoạt động như đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến ngân hàng Điều này bao gồm việc quản lý tài sản và vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân cả trong và ngoài nước theo các hợp đồng ủy thác đã ký kết.
Ngân hàng thương mại (NHTM) có khả năng cung ứng dịch vụ bảo hiểm bằng cách thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh, hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm theo quy định của pháp luật.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính và tiền tệ cho khách hàng thông qua hình thức tư vấn trực tiếp hoặc bằng cách thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng.
Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ bảo quản tài sản quý giá và giấy tờ có giá, bao gồm cho thuê tủ két và dịch vụ cầm đồ, tất cả đều tuân thủ quy định của pháp luật.
Chất lượng tín dụng ngân hàng
Quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
Chất lượng là một khái niệm quen thuộc nhưng gây tranh cãi trong nhiều lĩnh vực, với định nghĩa không thống nhất Ý nghĩa của "chất lượng" thay đổi tùy thuộc vào đối tượng sử dụng; đối với nhà sản xuất, chất lượng là việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng để được chấp nhận Chất lượng còn được so sánh với đối thủ cạnh tranh và liên quan đến chi phí, giá cả Sự khác biệt về con người và văn hóa toàn cầu cũng dẫn đến những cách hiểu khác nhau về chất lượng.
Theo tiêu chuẩn của Tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa (ISO), "chất lượng" được định nghĩa là khả năng của một sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình trong việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan.
Chất lượng tín dụng, theo Bách khoa toàn thư Wikipedia, không phải là khái niệm phổ biến do tín dụng bao gồm nhiều hoạt động khác nhau như cho vay, bảo lãnh, và cho thuê tài chính, khó khăn trong việc đo lường Tuy nhiên, trong bối cảnh ngân hàng thương mại (NHTM), chất lượng tín dụng chủ yếu được hiểu là chất lượng cho vay Để đảm bảo chất lượng này, các yêu cầu từ khách hàng và các bên liên quan, bao gồm ngân hàng và xã hội, cần được đáp ứng.
Chất lượng tín dụng đối với khách hàng được thể hiện qua việc đáp ứng đúng mục đích sử dụng vốn vay, với số lượng, kỳ hạn, lãi suất và lịch trả nợ hợp lý Thủ tục vay cần đơn giản, đảm bảo nguyên tắc tín dụng và tuân thủ các quy định pháp luật.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại được thể hiện qua việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ và chính sách tín dụng, cũng như các quy định pháp luật Tín dụng cần được đảm bảo, với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi, đồng thời rủi ro tín dụng phải nằm trong giới hạn cho phép và được kiểm soát chặt chẽ Hoạt động tín dụng không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển của các dịch vụ khác, đảm bảo thanh khoản và nâng cao uy tín, vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế xã hội, phục vụ cho sản xuất, lưu thông hàng hóa và nâng cao đời sống dân cư Nó góp phần giải quyết vấn đề việc làm, đồng thời thúc đẩy quá trình tích tụ, tập trung và phân phối tư bản hiệu quả.
Chất lượng tín dụng ngân hàng là chỉ tiêu tổng hợp thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, phù hợp với chính sách tín dụng và đảm bảo an toàn cho ngân hàng Nó không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Trong lĩnh vực ngân hàng, chất lượng tín dụng còn phản ánh mức độ rủi ro trong danh mục cho vay của tổ chức tín dụng.
Vai trò của chất lượng tín dụng với NHTM
1.2.2.1 Đảm bảo hoạt động kinh doanh
Các ngân hàng hiện nay đang chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng để phát triển bền vững Tín dụng đóng vai trò quan trọng, chiếm trên 80% tổng doanh thu của các hoạt động và dịch vụ ngân hàng Do đó, chất lượng tín dụng trở thành tiêu chí hàng đầu trong việc tối ưu hóa nguồn thu của ngân hàng.
Khi ngân hàng cho vay, rủi ro đối với hình thức cho vay có thể xảy ra, đặc biệt khi khách hàng không thanh toán đúng hạn Điều này dẫn đến sự suy giảm chất lượng tín dụng, trở thành nguy cơ đe dọa sự ổn định của ngân hàng và có thể gây ra khủng hoảng tài chính, như đã xảy ra vào năm 2008 Để đảm bảo hoạt động tín dụng có chất lượng cao, ngân hàng cần quản lý rủi ro hiệu quả, tăng lợi nhuận và duy trì sự ổn định trong hoạt động kinh doanh.
1.2.2.2 Góp phần tạo vị thế cạnh tranh
Chất lượng tín dụng của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng thương hiệu và thu hút khách hàng Thương hiệu ngân hàng càng lớn mạnh thì sản phẩm càng thu hút được nhiều khách hàng Đối với khách hàng, chất lượng tín dụng thể hiện qua lãi suất và kỳ hạn hợp lý, tính minh bạch, và thu nhập ổn định Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là phương pháp hiệu quả để ngân hàng thu hút và giữ chân khách hàng Một ngân hàng có chất lượng tín dụng cao sẽ tạo niềm tin cho khách hàng, từ đó khuyến khích họ sử dụng dịch vụ nhiều hơn Chất lượng tín dụng cũng ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tài chính.
1.2.2.3 Thu hút vốn đầu tư i v i m t ngân hàng th ng m i c ph n, v n u t là ngu n v n vô Đố ớ ộ ươ ạ ổ ầ ố đầ ư ồ ố cùng quan tr ng Còn i v i nhà u t , i u c n quan tâm là s b o m choọ đố ớ đầ ư đ ề ầ ự ả đả ngu n v n và l i nhu n sinh ra t ngu n v n ó Nhà u t th ng ch ra quy tồ ố ợ ậ ừ ồ ố đ đầ ư ườ ỉ ế nh u t cho m t ngân hàng có uy tín và b o m c nh ng nguyên t c c a đị đầ ư ộ ả đả đượ ữ ắ ủ h ọ
Chất lượng tín dụng ngân hàng trực tiếp ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh và uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế Thông qua báo cáo thường niên, thông cáo báo chí và các phương tiện thông tin khác, nhà đầu tư có thể nắm bắt được kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và đánh giá độ tin cậy của họ Việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp cải thiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư, góp phần thúc đẩy sự mở rộng và phát triển của ngân hàng.
Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng
Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh khối lượng tiền mà ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm, bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn Tổng dư nợ thấp cho thấy hoạt động ngân hàng yếu kém và khả năng mở rộng hạn chế, trong khi tổng dư nợ cao không nhất thiết đồng nghĩa với chất lượng tín dụng tốt, do vẫn tiềm ẩn rủi ro Chỉ tiêu này không chỉ thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng mà còn phản ánh uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp So sánh tổng dư nợ của ngân hàng với thị phần tín dụng trong khu vực giúp đánh giá mức độ tín dụng của ngân hàng đó.
Cấu trúc dư nợ phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Qua việc phân tích cơ cấu dư nợ, chúng ta có thể xác định lĩnh vực mà ngân hàng ưu tiên đầu tư, đồng thời đánh giá xem cơ cấu đó có hợp lý và mang lại lợi nhuận tối ưu cho ngân hàng hay không.
Doanh số cho vay là chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Chỉ tiêu này cung cấp cái nhìn chính xác về hoạt động cho vay trong thời gian dài, cho phép nhận diện khả năng hoạt động tín dụng qua các năm cũng như xu hướng tín dụng của ngân hàng thương mại Doanh số cho vay lớn và tốc độ tăng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng tốt, nhưng để đánh giá chất lượng tín dụng, cần xem xét nhiều chỉ tiêu khác nhau.
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ————————————- x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ số quan trọng phản ánh số dư nợ gốc và lãi chưa thu hồi được, cho biết chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Cụ thể, tỷ lệ này cho thấy trên mỗi 100 đồng dư nợ hiện hành có bao nhiêu đồng lãi đã quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc ngân hàng đối mặt với rủi ro mất vốn, khả năng thanh toán giảm và lợi nhuận sụt giảm, từ đó cho thấy chất lượng tín dụng kém Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng tốt hơn.
Tín dụng bản chất là sự hoàn trả, vì vậy tính an toàn đóng vai trò quan trọng trong chất lượng tín dụng Khi khoản vay không được trả đúng hạn mà không có lý do chính đáng, nó sẽ trở thành nợ quá hạn và chịu lãi suất cao hơn Thực tế cho thấy, phần lớn nợ quá hạn thường là những khoản nợ có vấn đề, tiềm ẩn nguy cơ mất vốn.
1.2.3.3 Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu
Nợ quá hạn xảy ra khi khách hàng không thể hoàn trả toàn bộ hoặc một phần tiền gốc hoặc lãi vay đúng hạn, phản ánh tình hình tài chính kém và tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng Mặc dù nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là điều khó tránh khỏi, nhưng nếu tỷ lệ nợ quá hạn vượt quá mức cho phép, nó có thể dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh toán của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn được tính bằng phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định, thường vào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ————————————- x 100%
Tỷ lệ “Nợ quá hạn” là chỉ số quan trọng phản ánh số dư nợ gốc và lãi chưa thu hồi, cho biết mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Cụ thể, tỷ lệ này cho thấy trên 100 đồng dư nợ hiện tại có bao nhiêu đồng lãi đã quá hạn, từ đó đánh giá chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc ngân hàng đối mặt với nguy cơ mất vốn, giảm khả năng thanh toán và lợi nhuận, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng cao hơn.
Tín dụng được xem là sự hoàn trả, vì vậy tính an toàn là yếu tố quan trọng nhất trong chất lượng tín dụng Khi một khoản vay không được trả đúng hạn mà không có lý do chính đáng, nó sẽ trở thành nợ quá hạn với lãi suất cao hơn Thực tế cho thấy, phần lớn nợ quá hạn là nợ có vấn đề, có nguy cơ mất vốn Để xác định chỉ tiêu "Nợ xấu", nợ được phân loại thành 5 nhóm khác nhau.
Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn.
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày mà ngân hàng đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi sẽ được xử lý theo quy trình thu hồi đúng thời hạn còn lại.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ từ 91 - 180 ngày
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nhóm 4(Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ 2.
- Các khản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
“Nợ xấu” là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5
Tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng trong việc phân tích chất lượng tín dụng của ngân hàng, cho biết tỷ lệ nợ xấu trong 100 đồng tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn và mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, với tổng nợ xấu bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh và nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn Qua đó, tỷ lệ nợ xấu không chỉ cho thấy tình hình chất lượng tín dụng mà còn phản ánh khả năng quản lý tín dụng và thu hồi nợ của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém , và ngược lại.
1.2.3.4 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Tổng nguồn vốn huy động
Hệ số sử dụng vốn = ————————————
Tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh mối quan hệ giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay trực tiếp khách hàng Vốn huy động thường có chi phí thấp và ổn định, do đó, năng lực cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) thường bị giới hạn bởi khả năng huy động vốn Trong thực tế, ngân hàng không phải lúc nào cũng có thể cân đối vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay, dẫn đến hai khả năng có thể xảy ra.
Nhu cầu vay vốn đầu tư tại địa bàn hoạt động rất lớn, trong khi khả năng huy động vốn gặp nhiều khó khăn Để giải quyết mâu thuẫn này, ngân hàng buộc phải vay từ các ngân hàng khác để cho vay lại, dẫn đến hệ số sử dụng vốn lớn hơn 1 Tuy nhiên, việc vay với chi phí cao có thể làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng Do đó, giải pháp tối ưu cho ngân hàng là chủ động cải thiện nguồn vốn huy động của mình.
Tại địa bàn hoạt động, nhu cầu vay vốn thấp trong khi khả năng huy động vốn cao, dẫn đến việc ngân hàng phải cho vay lại nguồn vốn huy động cho ngân hàng khác Điều này làm cho hệ số sử dụng vốn giảm xuống dưới 1, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng do lãi suất cho vay lại thấp Do đó, ngân hàng cần chủ động tìm kiếm đầu ra để sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM
Nhân tố khách quan
Tăng trưởng tín dụng và phát triển kinh tế có mối quan hệ mật thiết, trong đó một nền kinh tế ổn định không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng mà còn giúp các doanh nghiệp gia tăng sản xuất và lợi nhuận, từ đó đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng Đồng thời, sự ổn định của nền kinh tế cũng thúc đẩy mở rộng đầu tư, góp phần kích thích sự phát triển của tín dụng.
1.3.1.2 Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Sự ổn định chính trị trong nước là yếu tố thuận lợi cho doanh nghiệp, giúp họ hoạt động hiệu quả Ngược lại, những biến động như chiến tranh, xung đột, hay biểu tình có thể gây thiệt hại nghiêm trọng cho doanh nghiệp và nền kinh tế, dẫn đến tình trạng sản xuất tê liệt và lưu thông hàng hóa đình trệ Hệ quả là khả năng hoàn trả các khoản vay ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, làm giảm chất lượng tín dụng Do đó, một xã hội ổn định là điều kiện cần thiết cho sự phát triển kinh tế và hoạt động tín dụng.
Môi trường tự nhiên ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn Thiên tai, như bão, lũ, hạn hán, hoả hoạn và dịch bệnh, là những yếu tố bất khả kháng mà chúng ta không thể dự đoán chính xác thời gian và mức độ thiệt hại Khi thiên tai xảy ra, các ngành sản xuất và dịch vụ thường chịu thiệt hại lớn, dẫn đến biến động tiêu cực trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Điều này làm giảm chất lượng tín dụng do vốn đầu tư của ngân hàng vào doanh nghiệp bị ảnh hưởng.
1.3.1.4 Nhân tố thuộc về khách hàng a/ Năng lực của khách hàng
Nhiều khách hàng không dự đoán đúng biến động nhu cầu thị trường do hạn chế về khả năng hoặc yếu kém trong quản lý, dẫn đến khó khăn trong việc giới thiệu và quảng cáo sản phẩm Thiếu kinh nghiệm trên thương trường cũng khiến doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh Tất cả những yếu tố này ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng của cả ngân hàng và khách hàng.
Trong quy trình tín dụng, ngân hàng thực hiện phân tích kỹ lưỡng các yếu tố liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay Điều này giúp hạn chế tối đa rủi ro do những yếu tố chủ quan từ phía người vay có thể gây ra.
Uy tín của khách hàng là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ và thực hiện nghĩa vụ hợp đồng, thể hiện qua chất lượng sản phẩm, giá cả, thị phần và các mối quan hệ tài chính Ngân hàng cần phân tích dữ liệu và tình hình phát triển của khách hàng qua thời gian để có kết luận chính xác Bên cạnh đó, sự trung thực của khách hàng cũng đóng vai trò then chốt trong quy trình thẩm định, với đạo đức và tính cách của người vay được đánh giá qua kết quả hoạt động trong quá khứ và chiến lược tương lai Tuy nhiên, thực tế cho thấy khả năng chi trả và tính chân thật của người vay có thể thay đổi, và việc gian lận thông qua thông tin sai lệch hay sử dụng vốn vay không đúng mục đích có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
Khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và trung thực, rủi ro sẽ giảm đáng kể nhờ vào việc ngân hàng đã thẩm định kỹ lưỡng tính khả thi của dự án trước khi cho vay Tuy nhiên, việc sử dụng vốn vay sai mục đích đã đóng góp không nhỏ vào sự thất bại của các tổ chức tín dụng.
Chất lượng tín dụng của khách hàng phụ thuộc vào kết quả kinh doanh, là yếu tố quyết định khả năng trả nợ đúng hạn cả gốc lẫn lãi Rủi ro trong kinh doanh có thể phát sinh nếu doanh nghiệp không triển khai dự án một cách khoa học và kỹ lưỡng Dù phương án sản xuất kinh doanh được tính toán chi tiết, vẫn có khả năng xảy ra rủi ro do những thay đổi bất ngờ và điều kiện bất khả kháng, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh Hệ quả là khả năng trả nợ cho ngân hàng bị tác động, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Nhân tố chủ quan
Chính sách tín dụng của ngân hàng là tập hợp các biện pháp nhằm điều chỉnh việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng, với mục tiêu đạt được các định hướng cụ thể của ngân hàng trong từng giai đoạn.
Chính sách tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là về quy mô tín dụng Nếu ngân hàng áp dụng chính sách hạn chế tín dụng trung và dài hạn, quy mô tín dụng sẽ bị thu hẹp, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố như điều kiện và tiêu chuẩn tín dụng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý tín dụng và lãi suất Một chính sách tín dụng được xây dựng khoa học và hợp lý sẽ tạo điều kiện cho chất lượng tín dụng tốt, trong khi chính sách không hợp lý sẽ dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn.
1.3.2.2 Lãi suất và quản lý rủi ro lãi suất
Lãi suất đóng vai trò quan trọng trong chất lượng tín dụng và chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Lãi suất đầu vào và đầu ra ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí và thu nhập của NHTM Sự thay đổi lãi suất và điều chỉnh chênh lệch giữa lãi suất cho vay và huy động vốn đặt NHTM vào tình thế khó khăn, yêu cầu thay đổi cấu trúc tài sản và nguồn vốn để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu tác động tiêu cực từ lãi suất đến hoạt động kinh doanh.
1.3.2.3 Kiểm soát nội bộ Đây là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng Công tác kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng thường xuyên, chặt chẽ sẽ càng làm cho hoạt động tín dụng đúng hướng, thực hiện đúng các nguyên tắc, yêu cầu thể lệ trong qui chế tín dụng cũng như qui trình tín dụng Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ tín dụng, giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng.
Mặc dù công nghệ hiện đại đã tạo ra cơ hội tự động hóa, vai trò của con người vẫn là yếu tố quyết định, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, nơi có nhiều vấn đề phức tạp liên quan đến đời sống xã hội Các công cụ kỹ thuật chỉ hỗ trợ chứ không thể thay thế sự nhạy bén và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng Do đó, chất lượng và quản lý nhân sự là hai vấn đề quan trọng hàng đầu Chất lượng nhân sự không chỉ bao gồm trình độ chuyên môn mà còn liên quan đến đạo đức, tác phong và kỷ luật lao động Nhân sự tốt với tinh thần trách nhiệm và sự sáng tạo có thể giúp ngân hàng vượt qua những hạn chế về công nghệ Hơn nữa, công tác quản lý nhân sự cũng cần được chú trọng, vì không phải cán bộ tín dụng giỏi nào cũng đảm bảo chất lượng tín dụng cao Việc bố trí công việc hợp lý để phát huy điểm mạnh và hạn chế điểm yếu của từng cán bộ, cùng với chế độ đãi ngộ hợp lý, sẽ nâng cao tinh thần trách nhiệm và sự phối hợp trong hoạt động của ngân hàng.
Thông tin là yếu tố thiết yếu trong quản lý, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng Để thẩm định dự án và khách hàng, ngân hàng cần thông tin chính xác về cả hai Việc giám sát sau cho vay cũng phụ thuộc vào thông tin kịp thời Thông tin càng chính xác và đầy đủ, ngân hàng càng dễ dàng đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn và tiến độ trả nợ Ngoài ra, thông tin này còn hỗ trợ ngân hàng điều chỉnh kế hoạch kinh doanh và chính sách tín dụng linh hoạt theo tình hình thực tế, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI
Tổng quan về Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Ngân hàng Thương mại cổ phần công thương – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, trước đây được biết đến với tên gọi Chi nhánh Bỉm Sơn, đã chính thức đổi tên vào ngày 01/01/2021 Chi nhánh tọa lạc tại địa chỉ 169 Trần Phú, Phường Ba Đình, Thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa.
Là chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, có trụ sở tại:
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, tọa lạc tại số 169 Trần Phú, Phường Ba Đình, TX.Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa, là một đơn vị hạch toán độc lập với con dấu riêng Mặc dù có sự phụ thuộc nhất định vào Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh này vẫn hoạt động đầy đủ chức năng của một ngân hàng thương mại và đã khẳng định vị thế trong nền kinh tế thị trường.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa, với thị phần chiếm 2/3 trong hệ thống ngân hàng địa phương, đã đối mặt với nhiều thách thức như lạm phát, lãi suất huy động giảm và tỉ giá hối đoái biến động Dù phải tuân thủ nghiêm ngặt chính sách tiền tệ thắt chặt của Chính phủ và NHNN, chi nhánh vẫn kiên trì thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, liên tục đổi mới công nghệ và tổ chức Ngân hàng đã tái cấu trúc tài sản theo hướng phát triển bền vững, khẳng định vị thế trên thị trường tài chính và đóng góp vào sự thịnh vượng chung của thị xã, thu hút nhiều khách hàng lớn trong và ngoài khu vực.
Sau gần 25 năm hoạt động, chi nhánh NHTM đã đạt nhiều thành tựu nổi bật, liên tục được xếp hạng xuất sắc trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam Với mục tiêu hàng đầu là hỗ trợ khách hàng phát triển thịnh vượng, chi nhánh cam kết hoạt động lành mạnh, coi sự phát triển của khách hàng là nền tảng cho sự lớn mạnh của chính mình.
2.1.1.1 Cơ cấu tổ chức của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa có đội ngũ 85 cán bộ, chiếm một phần trong tổng số 18.000 cán bộ của toàn hệ thống Đáng chú ý, hơn 90% cán bộ tại chi nhánh này sở hữu trình độ Đại học và trên Đại học, trong khi số còn lại đã được đào tạo qua hệ trung cấp chuyên nghiệp của ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa có cơ cấu tổ chức phòng ban như sau:
Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Chức năng của các phòng ban :
Các phòng ban hoạt động theo nhiệm vụ được giao dưới sự quản lý của giám đốc, nhằm đảm bảo công việc diễn ra đúng quy định và tiến độ, từ đó đạt hiệu quả cao trong công việc.
Giám đốc chi nhánh là người lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động theo quy định của NHNN và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, cũng như chi nhánh Bắc Thanh Hóa Người này có trách nhiệm pháp lý và phải báo cáo với cấp trên về các quyết định của mình.
Phó giám đốc: Trong phạm vi phân công ủy quyền phó giám đốc có thể:
Chi nhánh có trách nhiệm tổ chức và hướng dẫn các hoạt động nghiệp vụ, đồng thời giải quyết các vấn đề cụ thể phát sinh hàng ngày trong lĩnh vực được phân công Chi nhánh phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc và pháp luật về những quyết định mà mình đưa ra.
Phòng khách hàng bán lẻ của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chuyên cung cấp dịch vụ cho vay và quản lý các khoản vay dành cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp siêu vi mô, tuân thủ theo các quy định hiện hành.
Phòng khách hàng doanh nghiệp chuyên thực hiện thẩm định và cho vay, đồng thời quản lý các khoản vay dành cho khách hàng là tổ chức kinh tế, ngoại trừ doanh nghiệp siêu vi mô.
Phòng kế toán có trách nhiệm quản lý và thực hiện hạch toán chi tiết cũng như kế toán tổng hợp Nhiệm vụ của phòng bao gồm giám sát tài chính, thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính kế toán của chi nhánh, đồng thời phối hợp với các đơn vị để hỗ trợ công tác kiểm toán độc lập.
Phòng tiền tệ kho quỹ có nhiệm vụ quản lý quỹ và đảm bảo an toàn cho kho quỹ, thực hiện việc ứng và thu tiền cho các quỹ cũng như các điểm giao dịch Đồng thời, phòng cũng theo dõi, tổng hợp và lập các báo cáo liên quan đến tiền tệ.
Phòng giao dịch là một địa điểm cung cấp sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, thực hiện các nghiệp vụ như huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán, nhưng với quy mô nhỏ hơn so với chi nhánh ngân hàng.
Phòng tổ chức hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu và hỗ trợ giám đốc về công tác quản lý nhân sự Ngoài ra, phòng còn thực hiện các nhiệm vụ hành chính như quản lý, lưu trữ tài liệu, công văn và quản lý con dấu.
Tổ tổng hợp: Tổng hợp và lập báo cáo số liệu.
Tổ điện toán tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa chịu trách nhiệm kiểm soát và quản lý hệ thống máy tính cùng các phần mềm đang sử dụng, đồng thời đảm bảo xử lý và truyền tải thông tin cần thiết một cách kịp thời.
2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.1.2.1 Các hoạt động cơ bản của Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019 – 2021
Bảng 2.3: Doanh số cho vay của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa giai đoạn 2019-2021 Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 So sánh
Theo thành phần kinh tế
Hộ gia đình 16.540 27,67 20.040 30,36 24.600 29,25 3.500 121,15 4.560 122,75 Doanh nghiệp 43.240 72,33 45.960 69,64 59.480 70,75 2.720 106,3 13.520 129,42
Nguồn: Phòng kế toán Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa
• Cơ cấu doanh số cho vay theo kì hạn
Ngân hàng luôn chú trọng vào cho vay ngắn hạn, với doanh số cho vay liên tục tăng qua các năm Đặc biệt, năm 2021 chứng kiến sự bùng nổ trong cho vay ngắn hạn khi nhu cầu vốn để khôi phục hoạt động kinh doanh gia tăng sau khi đại dịch được kiểm soát Cụ thể, mức cho vay ngắn hạn năm 2020 tăng 13,25% so với năm 2019, đạt 42.380 tỉ đồng, và năm 2021 tiếp tục tăng mạnh lên 56.170 tỉ đồng, tương ứng với mức tăng 32,54% so với năm trước.
Ngân hàng không chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn mà còn triển khai các chính sách thu hút khách hàng qua các gói cho vay trung và dài hạn Việc này giúp doanh nghiệp giảm bớt áp lực về các khoản phải trả trước mắt Doanh số cho vay trung hạn đã tăng từ 13.600 tỉ đồng vào năm 2019 lên 14.900 tỉ đồng vào năm 2021, tương ứng với mức tăng 10,57% và 9,56%.
Các gói vay dài hạn chủ yếu hướng đến các doanh nghiệp có kế hoạch phục hồi sản xuất và tuyển dụng nhân viên lâu dài Với mục tiêu thu hồi vốn nhanh chóng và ổn định, việc lựa chọn vay dài hạn trở thành một giải pháp hợp lý Doanh số cho vay dài hạn trong năm cũng cho thấy xu hướng này.
2020 chỉ tăng nhẹ so với năm 2019, 9,54%, đạt mức 11.020 tỉ đồng Tuy nhiên đến năm 2021 đã đột ngột tăng tới 18,06%, đạt mức 13.010 tỉ đồng.
• Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
Theo biểu đồ, tỷ trọng vay tại Vietinbank – Chi nhánh Bắc Thanh Hóa ổn định qua các năm, với doanh nghiệp vẫn chiếm phần lớn doanh số cho vay Mặc dù không có nhiều biến động về tỷ trọng, khối lượng vay lại có sự thay đổi đáng kể.
Với hộ gia đình, doanh số cho vay tăng đều qua các năm, khối lượng không đáng kể, từ 16.540 tỉ đồng vào năm 2019 tới 20.040 tỉ đồng vào năm
2020 (tăng 3.500 tỉ, tăng 21,15%) và năm 2021 đạt 24.600 tỉ đồng (tăng 4.560 tỉ, tăng 22,75% so với cùng kì 2020) Mức tăng đều và ổn định.
Trong bối cảnh đại dịch COVID-19 chưa được kiểm soát vào năm 2020, hầu hết các doanh nghiệp chỉ vay tiền cầm chừng để duy trì hoạt động và trả lương cho nhân viên, mà không có kế hoạch mở rộng quy mô kinh doanh Doanh số cho vay trong năm 2020 chỉ đạt 45.960 tỉ đồng, tăng nhẹ 2.720 tỉ đồng so với 43.240 tỉ đồng của năm trước.
Năm 2019, tăng trưởng chỉ đạt 6,3%, nhưng đến năm 2021, con số này đã bứt phá lên 59.480 tỉ đồng, tăng 13.520 tỉ, tương đương 29,42% so với cùng kỳ năm 2020 Sự phục hồi này chủ yếu nhờ vào việc kiểm soát đại dịch, giúp các doanh nghiệp yên tâm trở lại sản xuất Nhiều công ty đã vay vốn để tuyển dụng nhân viên, nhằm nhanh chóng khôi phục hoạt động sản xuất.
• Cơ cấu doanh số cho vay theo loại tiền
Từ bảng số liệu, có thể nhận thấy rằng VNĐ luôn chiếm ưu thế trong tổng tỷ trọng cho vay của ngân hàng và tỷ trọng này đang có xu hướng tăng qua các năm Sự gia tăng của VNĐ dẫn đến sự giảm dần của tỷ trọng ngoại tệ trong cho vay Dù tỷ trọng ngoại tệ giảm, cả khối lượng cho vay bằng VNĐ và ngoại tệ vẫn tăng trưởng đều đặn qua các năm, với một sự đột biến đáng chú ý vào năm 2021.
Năm 2020, tổng doanh số cho vay bằng VNĐ đạt 56.920 tỷ đồng, tăng 12,06% so với năm 2019 Đến năm 2021, nhờ vào việc kiểm soát đại dịch, doanh số cho vay tăng mạnh, đạt 74.672 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 31,18% so với cùng kỳ năm 2020, tương đương với 17.751 tỷ đồng.
Trong năm 2020, khối lượng cho vay ngoại tệ chỉ tăng nhẹ, đạt 9.080 tỉ đồng, tăng 91 tỉ (quy đổi ra VNĐ), tương ứng với mức tăng 1,01% so với năm 2019 Đến năm 2021, mặc dù con số có cải thiện, nhưng vẫn không đáng kể, với tổng mức cho vay đạt 9.408 tỉ đồng, tăng 328 tỉ, tức 3,61% so với cùng kỳ năm 2020.
Bảng 2.4: Doanh số thu nợ, tổng số và tỉ trọng từng loại Đơn vị: Tỉ đồng Nguồn: Báo cáo tổng kết chi nhánh năm 2019, 2020, 2021
• Doanh số thu nợ theo kỳ hạn
Doanh số thu nợ 41.315 100 48.613 100 64.123 100 Theo kỳ hạn
Theo số liệu, thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số thu nợ Năm 2019, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 32.949 tỷ đồng, chiếm 79,75% tổng thu nợ Sang năm 2020, doanh số này tăng lên 36.562 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 10,95%, nhưng tỷ trọng giảm xuống còn 75,21% Đến năm 2021, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 51.652 tỷ đồng, tăng 41,27% so với năm 2020, và chiếm 80,55% cơ cấu thu nợ.
Với nợ trung hạn, khối lượng thu nợ chỉ tăng nhẹ qua từng năm Năm
Năm 2019, doanh thu thu nợ đạt 6.912 tỷ đồng, chiếm 16,73% cơ cấu thu nợ Đến năm 2020, con số này tăng lên 8.354 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 20,86% Tuy nhiên, năm 2021, doanh thu thu nợ trung hạn chỉ đạt 8.626 tỷ đồng, với mức tăng khiêm tốn 3,25%.
Năm 2020 đánh dấu bước đột phá trong việc thu nợ dài hạn, khi tổng thu nợ đạt 3.697 tỉ đồng, tăng 254% so với năm 2019, chiếm 7,61% cơ cấu thu nợ Trong khi đó, năm 2019 chỉ thu được 1.454 tỉ đồng, tương đương 3,52% Tuy nhiên, đến năm 2021, thu nợ dài hạn chỉ tăng nhẹ, đạt 3.845 tỉ đồng, tương đương mức tăng 4% so với năm 2020.
• Doanh số thu nợ theo đối tượng
Ngân hàng luôn chú trọng đến việc cho vay doanh nghiệp, cả trong nước và quốc tế, vì doanh thu từ thu nợ doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn trong tổng thu nợ Cụ thể, năm 2019, thu nợ doanh nghiệp đạt 37.180 tỉ đồng, chiếm 90% tổng cơ cấu Đến năm 2020, con số này tăng lên 44.253 tỉ đồng, tương đương với mức tăng 19,02% và chiếm 91,03% Năm 2021, doanh số thu nợ doanh nghiệp tiếp tục tăng mạnh, đạt 58.223 tỉ đồng, tăng 31,57% so với năm trước, chiếm 90,8% trong cơ cấu thu nợ.
Nợ hộ gia đình đã tăng nhẹ qua các năm, nhưng vẫn chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng thể Cụ thể, vào năm 2019, nợ hộ gia đình đạt 4.135 tỉ đồng, chiếm 10% cơ cấu nợ Đến năm 2020, con số này chỉ tăng lên 4.360 tỉ đồng, với mức tăng 225 tỉ đồng, trong khi tỉ trọng cơ cấu nợ còn giảm xuống.
8,97% Đến năm 2021 thì khối lượng thu nợ có tăng đáng kể, đạt mức 5.900 tỉ đồng, tăng 35,32% so với năm 2020, chiếm tỉ trọng 9,2%.
• Doanh số thu nợ theo loại tiền
Doanh số thu nợ VNĐ ngày càng tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số thu nợ, với mức 34.791 tỉ đồng vào năm 2019, tương đương 84,2% cơ cấu Đến năm 2020, doanh số thu nợ VNĐ đạt 41.920 tỉ đồng, tăng 20,5% so với năm trước, nâng tỷ trọng lên 86,24%.
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh Bắc
2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Vietinbank - Chi nhánh Bắc Thanh Hóa từ 2019-2021
Thứ nhất, dư nợ cho vay tăng trưởng mạnh và ổn định trong các năm
Hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng đã liên tục mở rộng trong ba năm qua, thể hiện qua sự gia tăng của dư nợ tín dụng và doanh số cho vay Sự phát triển này không chỉ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất và kinh doanh, mà còn góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Đồng thời, cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, chiếm phần lớn lợi nhuận mà ngân hàng thu được Sự gia tăng dư nợ tín dụng và doanh số cho vay cho thấy ngân hàng đang mở rộng quy mô tín dụng một cách hiệu quả.
Thứ hai, cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế tăng trưởng đúng định hướng điều hành
Giai đoạn 2019 – 2021 đã chứng kiến những khó khăn do đại dịch, nhưng chi nhánh không chỉ tập trung vào các doanh nghiệp lớn mà còn chú trọng đến hộ gia đình Nhờ vào các biện pháp hỗ trợ vay vốn và chính sách cởi mở, nền kinh tế đã nhanh chóng hồi phục, giúp chi nhánh tiếp cận khách hàng dễ dàng hơn Điều này không chỉ nâng cao uy tín và chất lượng dịch vụ mà còn mở rộng cơ hội hợp tác với các đối tác nước ngoài trong tương lai.
Thứ ba, cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay phù hợp với định hướng và kế hoạch được giao
Dư nợ ngắn hạn đã có sự gia tăng liên tục qua các năm, cả về số lượng lẫn tỷ trọng Mặc dù tỷ trọng của dư nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm, nhưng lượng tuyệt đối của chúng vẫn tăng đều qua từng năm.
Thứ tư, vòng quay vốn được cải thiện
Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng ổn định và có xu hướng tăng nhẹ qua các năm, phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng nên tập trung vào các khoản vay ngắn hạn, nhưng cũng cần chú trọng đến các khoản vay trung và dài hạn Để nâng cao hiệu quả và chất lượng tín dụng, ngân hàng cần đảm bảo tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ổn định và phù hợp với cơ cấu cho vay.
Thứ năm, thái độ của cán bộ, công nhân viên
Thái độ làm việc tin cậy và sự chăm sóc khách hàng chu đáo của nhân viên tín dụng đã tạo dựng niềm tin vững chắc từ phía khách hàng, giúp duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống và mở rộng cơ hội thu hút khách hàng mới.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Thứ nhất, kết quả thực hiện chỉ tiêu tổng dư nợ tại chi nhánh chưa tương xứng với tiềm lực của chi nhánh
Kết quả thực hiện chỉ tiêu dư nợ tại Chi nhánh cho thấy tốc độ tăng trưởng ổn định và tốt, tuy nhiên vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn cho phát triển kinh doanh tại địa bàn Nguyên nhân là do Chi nhánh chưa thể tự cân đối nguồn vốn để mở rộng tín dụng.
Thứ hai, dư nợ xấu đang tăng dần về lượng cũng như tỉ trọng
Mặc dù chi nhánh đã áp dụng nghiêm túc các biện pháp quản lý nợ, nhưng kết quả vẫn chưa đạt yêu cầu, với dư nợ xấu có xu hướng gia tăng cả về số lượng lẫn tỷ lệ Tình hình phục hồi sản xuất kinh doanh của khách hàng đã có tiến triển nhưng vẫn chậm, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ theo kế hoạch Điều này sẽ tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng và kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Thứ ba, hệ số sử dụng vốn của Chi nhánh còn thấp nên hiệu quả hoạt động chưa cao
Hệ số sử dụng vốn phản ánh hiệu quả trong việc sử dụng nguồn vốn huy động của Chi nhánh Nếu chỉ tiêu này quá cao hoặc quá thấp, chất lượng tín dụng của Chi nhánh sẽ bị ảnh hưởng Xu hướng gia tăng của hệ số sử dụng vốn trong những năm tới yêu cầu Chi nhánh cần áp dụng các giải pháp hợp lý để đạt được sự cân bằng.
2.3.2.2 Nguyên nhân a/ Nguyên nhân khách quan
Hệ thống Vietinbank, sản phẩm của một định chế tín dụng bao cấp, đang đối mặt với thách thức từ mô hình tổ chức chậm đổi mới và tính lệ thuộc cao Mặc dù chất lượng nguồn nhân lực đã được cải thiện, nhưng vẫn chưa đạt được tiêu chuẩn so với các tổ chức tín dụng mới Hơn nữa, việc thực thi Luật NHNN và Luật các tổ chức tín dụng còn thiếu sự đồng bộ và tồn tại nhiều sơ hở.
Do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế, hàng hóa tồn kho gia tăng và công nợ phải thu vẫn còn tồn đọng Phương án sản xuất kinh doanh chưa đạt hiệu quả, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp, khiến họ gặp nhiều khó khăn trong bối cảnh dịch bệnh, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng Mặc dù một số doanh nghiệp đã thực hiện cơ cấu lại, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần vượt qua.
Thị trường tài chính đang chứng kiến sự gia tăng của nhiều tổ chức tín dụng mới, dẫn đến cạnh tranh ngày càng gay gắt và suy giảm thị phần hoạt động Các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần với biên chế tinh gọn và cơ chế linh hoạt có dấu hiệu thực hiện các hình thức "lách luật", gây ra tình trạng cạnh tranh không lành mạnh.
Ngân hàng hiện nay chủ yếu tập trung vào khách hàng truyền thống, trong khi việc đầu tư vào doanh nghiệp và tổ chức kinh tế ngoài nhà nước vẫn còn hạn chế, dẫn đến sự thiếu đa dạng trong đối tượng khách hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, nhiều doanh nghiệp nước ngoài và liên doanh đang cần vốn để mở rộng hoạt động tại Việt Nam Do đó, ngân hàng cần chủ động tìm kiếm và mở rộng đối tượng cho vay để gia tăng lợi nhuận và mở rộng thị phần.
Hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng hiện nay chỉ đạt từ 63% đến 74%, cho thấy ngân hàng chưa khai thác hiệu quả nguồn vốn tín dụng, dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn.
Mặc dù cán bộ tín dụng thực hiện đúng quy trình vay theo quy định, công tác giám sát sau vay vẫn còn nhiều hạn chế Việc giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng không được thực hiện một cách kỹ lưỡng và thường xuyên, dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các rủi ro, từ đó không có phương án giải quyết kịp thời.
Công tác quản lý khách hàng tại chi nhánh hiện chưa đạt yêu cầu khoa học, đặc biệt là trong việc chăm sóc khách hàng gửi tiền Phương pháp quản lý nguồn vốn từ khách hàng tự đến còn thiếu tính bài bản, trong khi đó, công tác tiếp cận và tuyên truyền marketing cũng gặp nhiều hạn chế Chính sách chăm sóc khách hàng không cụ thể và mang tính thụ động, dẫn đến việc chưa phân loại được khách hàng “ruột”, từ đó gây mất mát khách hàng tiềm năng mà không hay biết.
