Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Agribank Từ Sơn, Bắc Ninh

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Agribank Từ Sơn, Bắc Ninh

Mục lục

Lời nói đầu 3

Ch ơng I : Chức năng, hoạt động và vai trò của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trong nền kinh tế thị trờng

4 I Khái niệm II Chức năng 4

II.1 Trung gian tín dụng 4

II.2 Trung gian thanh toán 5

II.3 Nguồn tạo tiền 5

III Hoạt động kinh doanh của ngân hàng 5

III.1 Hoạt động huy động nguồn vốn 5

III.2 Sử dụng và khai thác nguồn vốn 6

III.2.1 Cho vay 6

III.2.2 Hoạt đông chứng khoán 6

III.2.3 hoạt động ngân quỹ 7

III.3 Hoạt dộng dịch vụ thanh toán của ngân hàng 7

I Tổng quan về NHNN-PTNT huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninh 9

II Cơ cấu tổ trức và nhân sự tai ngân hàng……….10

II.1 Ban đại diện HĐQT………10

II.2 Bộ máy điều hành……… 10

III Hoạt động kinh doanh của NHNN-PTNT huyện Từ Sơn……….11

III.1 Hoạt động huy động vốn……… … 11

III.1.1 Hoạt động huy đông vốn nhàn rỗi trong xã hội……… … 11

III.1.2 Thủ tục gửi tiền tại NHNN-PTNT huyện Từ Sơn……… 12

III.1.3 Kết quả huy động vốn năm 2001……… …… 14

III.2 Hoạt động tín dụng……… 17

III.2.1 Hoạt động sử dụng và khai thác nguồn vốn ……… …… .17

III.2.2 Thủ tục vay vốn ………18

III.2.3 Kết quả cho vay năm 2001 ……… … 19

III.3 Hoạt động trung gian thanh toán……….28

III.3.1 Hoạt động trung gian thanh toán……… … 28

III.3.2 Thủ tục mở tài khoản……….28

Ch ơng III : Một số giải pháp nhằm hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động tạo NHNN-PTNT huyện Từ Sơn………30

Lời nói đầu

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, đảm bảo việc huy động triệt để và sử dụng hiệu quả tất cả các nguồn vốn nhàn rỗi, ứ động trong nền kinh tế và thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội Ngân hàng đợc sử dụng nh một công cụ kinh tế quan trọng không thể thiếu đối với mỗi quốc gia Ngay cả trong nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, khi mà toàn bộ nền kinh tế vận hành theo một kế hoạch tập chung thống nhất thì hệ thống tín dụng ngân hàng vẫn tồn tại, phát triển nh một công cụ không thể thiếu Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò của tín dụng ngân hàng càng đợc khẳng định đúng với vị trí vốn có của nó.

Trong nền kinh tế thị trờng, với tính chất cạnh tranh là bản chất của nó, thì xu hớng đa dạng hoá các loại hình tín dụng ngân hàng là một tất yếu khách quan Để đáp ứng sự phát triển đa dạng nền kinh tế ở mỗi quốc gia và tính toàn cầu hoá của nền kinh tế thế giới Bài toán “cơ cấu tổ chức và hoạt động của ngân hàng” tiếp tục đợc đặt ra.

Việt Nam đang trong quá trình công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc, tham gia hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, nhu cầu phát triển kinh tế xã hội ngày càng trở nên bức súc hơn Để góp phần tăng nguồn vốn cho phát triển kinh tế xã hội, giảm bớt những tồn động khó khăn bất hợp lí trong các khâu, sớm hoà nhập vào cộng đồng tài chính và thanh toán quốc tế thì việc cải thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết.

Biết, hiểu và vận dụng đúng, hiệu quả của luật Ngân hàng vào thực tế là nhiệm vụ quan trong của mỗi sinh viên khi ra trờng khoa pháp luật kinh tế nói riêng và sinh viên trờng ĐH Luật nói chung Em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài “cơ cấutổ chức và hoạt động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông huyện Từ Sơn-tỉnh Bắc Ninh”với sự hớng dẫn tận tình của thầy cô giáo khoa

PLKT, cán bộ sở t pháp tỉnh Bắc Ninh, cán bộ nhân viên NHNN-PTNT huyện Từ Sơn có ý nghĩa thực tiễn hết sức sâu sắc và quan trong.

Tuy nhiên, là một sinh viên , điều kiện và thời gian nghiên cứu còn hạn hẹp, tài liệu tham khảo ít nên bài viết không tránh khỏi những sai sót Vì vậy rất mong đ-ợc sự đóng góp ý kiến của các thầy, cô cùng toàn thể các bạn sinh viên để bài viết đợc hoàn chỉnh hơn.

Xin chân thành cảm ơn!

Chơng I :

chức năng, hoạt động và vai trò của

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trong nền kinh tế thị trờng (NHNN-PTNT)

I/ Khái niệm

Ngân hàng là một tổ chức tài chính trung gian thực hiện các nghiệp vụ tập trung và phân phối lại tiền tệ cũng nh các dịch vụ liên quan đến tài chính tiền tệ khác trong nền kinh tế quốc dân.

Nh vậy hoạt động ngân hàng là một hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế có đối tợng kinh doanh là tiền tệ Đây là dấu hiệu quan trọng để phân biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng với các hoạt động kinh doanh khác nh hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hoá, hoạt động kinh doanh dịch vụ đời sống…

NHNN-PTNT là một ngân hàng thơng mại chuyên ngành phục vụ cho ngành kinh tế nông nghiệp và phát triển nông thôn Nó đợc thành lập và hoạt dộng theo quy định của pháp luật về ngân hàng và những quy định khác của pháp luật, đồng thời theo quy định của ngân hàng nhà nớc việt nam.

II/ Chức năng.

1/ Trung gian tín dụng.

Tín dụng ngân hàng là một công cụ kinh tế không thể thiếu đối với bất kỳ một quốc gia nào Tín dụng ngân hàng đảm bảo việc huy động triệt để và sử dụng hiệu quả tất cả các nguồn vốn nhàn rỗi, ứ động trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội.

Hoạt dộng của NHNN-PTNT, một mặt tập trung các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội bao gồm tiền của các doanh nghiệp, các hộ gia đình, cá nhân và cả các cơ quan nhà nớc Mặt khác ngân hàng dùng số tiền đó cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội để lấy lãi Đó chính là hoạt động trung gian tài chính quan trọng để chuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn.

Thông qua chức năng này, NHNN-PTNT có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống của nhân dân, ổn định thu chi của chính phủ góp phần quan trọng về việc điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua của đồng tiền, kiềm chế lạm phát Ngoài ra nó giúp cho NHNN-PTNT có đợc nguồn thu chủ lực, không những đủ sức duy trì bộ máy hoạt động, đóng thuế cho nhà nớc mà còn có lãi để đảm bảo sự phát triển không ngừng của bản

Nh vậy chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của NHNN-PTNT.

2/ Trung gian thanh toán

Trong thực tế, nếu mọi hoạt động chi trả của xã hội đợc thực hiện bên ngoài ngân hàng thì chi phí để thực hiện chúng xẽ rất lớn bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền của ngân hàng và chi phí tiếp nhận, bảo quản, vận chuyển của ngời trả và ngời nhận.

Với chức năng trung gian thanh toán của NHNN-PTNT nó đã thể hiện đợc sự phù hợp và thích ứng nhanh trong nền kinh tế thị trờng Nó đảm bảo đợc sự thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm hơn.

Không những vậy, do việc thực hiện chức năng trung gian thanh toán, PTNT có điều kiện huy động tiền gửi của xã hội tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay và đầu t, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của xã hội.

NHNN-Ngoài ra chức năng này còn góp phần giám sát kỷ luật tài chính, kỉ cơng phép nớc trong toàn xã hội.

3/ Nguồn tạo tiền

NHNN-PTNT có khả năng tạo tiền bằng cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều này đã đa NHNN-PTNT nên vị trí là nguồn tạo tiền Cùng với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc của ngân hàng trung ơng (NHTƯ), NHNN-PTNT góp phần thỏa mãn nhu cầu giao dịch của toàn xã hội.

Quá trình tạo tiền của hệ thống NHNN-PTNT dựa trên cơ sở tiền giửi của xã hội Song số tiền giửi đợc nhân lên gấp bội khi ngân hàng cho vay thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản giữa các ngân hàng.

Ngời ta chứng mịnh đợc sức tạo tiền của NHNN-PTNT phụ thuộc vào yếu tố nh: Tỷ lệ dự chữ bắt buộc, tỷ lệ dự chữ dôi d và tỷ lệ giữa tiền lu thông ngoài hệ thống ngân hàng và tiền gửi của xã hội ở hệ thống ngân hàng.

Nh vậy với chức năng là nguồn tạo tiền NHNN-PTNT đã không ngừng đợc mở rộng và càng khẳng định đợc vị trí vai trò và tầm quan trọng của nó trong nền kinh tế thị trờng.

III/.Hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ hàng hoá với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và các dịch vụ thanh toán.

1/ Hoạt động huy động nguồn vốn.

Hoạt động huy động nguồn vốn là một mặt của hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đối với NHNN-PTNT, nó là một trong những hoạt động quan trong hàng đầu, nó tạo ra nguồn vốn chủ lực của kinh doanh Ngân hàng thờng huy động vốn qua ba hình thức: tiền gửi, phát hành trái phiếu và vay

- Tiền gửi: Đây là một loại nguồn huy động vốn chủ yếu và thờng xuyên nó phản ánh đợc thực trạng phát triển nhanh hay chậm của ngân hàng Tiền gủi có thể là không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn tiền gủi thanh toán hay tiền gủi tiết kiệm, tiền gủi DN hay tiền gủi cá nhân

+Tiền gửi không kỳ hạn: Là tiền gửi mà ngời gửi có thể gửi mà ngời gửi có thể gửi vào và rút ra một cách linh hoạt không có cam kết trớc về kì hạn Do vậy, đặc trng của loại nguồn vốn này đối với ngân hàng là biến động thờng xuyên Tuy nhiên đây là nguồn vốn quan trọng đối với kinh doanh ngân hàng.

+Tiền gửi có kỳ hạn: về nguyên tắc, ngời gửi chỉ có thể rút tiền ra theo kì hạn đã cam kết (trừ trờng hợp đặc biệt) Do đó, đây là nguồn vốn tơng đối ổn định, phù hợp với nhu cầu cho vay của ngân hàng

- Trái phiếu cũng là một công cụ quan trọng trong huy động vốn của xã hội Chúng có thể là trái phiếu ngắn hạn hoặc trái phiếu dài hạn với những tên gọi khác nhau nh trái phiếu ngân hàng, kì phiếu ngân hàng , tín phiếu ngân hàng.

- Vay ngân hàng trung ơng và các ngân hàng khác( trong nớc cũng nh nớc ngoài ) cũng là một cách thức để huy động vốn xã hội của các ngân hàng.

- Vốn pháp định là vốn ban đầu theo luật định khi thành lập doanh nghiệp đây là khoản vốn tối thiểu khi ngân hàng đi vào hoạt động để đảm bảo cho ngân hàng có khả năng phát triển.

2/ Sử dụng và khai thác nguồn vốn.

a/.Cho vay

Cho vay là nghiệp vụ chủ yếu và quan trọng nhất của NHNN-PTNT, căn cứ vào thời hạn cho vay thì có thể phân loại thành các hình thức cho vay ngắn hạn dài hạn và trung hạn.

- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay truyền thống, có vị trí quan trọng trong sử dụng và khai thác các nguồn vốn của ngân hàng Nó có thể đợc thực hiện dới dạng nh triết khấu giấy tờ có giá, ứng trớc theo hợp đồng, thu chi qua tài khoản vãng lai, thuê mua trả góp…

- Cho vay trung hạn và dài hạn của ngân hàng là loại cho vay đối với các ơng trình, dự án phát triển kinh tế xã hội Loại cho vay này càng đợc các ngân hàng quan tâm, một mặt chúng đáp ứng các nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của xã hội về mở mang nghành nghề sản xuất kinh doanh, cũng nh về xây dựng cơ bản mặt khác chúng cũng phù hợp với khả năng huy động vốn ngày càng nhiều của ngân hàng.

ch-b/ Hoạt động chứng khoán.

Hoạt động đầu t hay còn gọi là hoạt động chứng khoán giúp ngân hàng sử dụng và khai thác tối đa các nguồn vốn đã huy động Đồng thời, nó cũng mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng Ngân hàng có thể đầu t vốn mua chứng khoán ngắn hạn của chính phủ, những chứng khoán này vừa mang lại thu nhập vừa góp phần vào việc cân bằng thu chi ngân sách thờng xuyên, đồng thời góp phần điều hoà lu thông tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân Ngân hàng còn đợc phép đầu t vốn để mua cổ phiếu và trái phiếu của các doanh nghiệp, qua đâycác ngân hàng lớn tham gia thành lập và quản lý doanh nghiệp.

Tuy nhiên, ngân hàng chỉ đợc đầu t chứng khoán ở một giới hạn nhất định, không đợc để hoạt động này lấn át hoạt động cho vay.

c/ Hoạt động ngân quỹ.

Hoạt động ngân quỹ là hoạt động phục vụ cho việc chi trả đối với khách hàng, nó bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi ở ngân hàng khác và ở ngân hàng nghiệp vụ về chứng khoán ngắn hạn.

3/ Hoạt động dịch vụ thanh toán của ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trờng, thanh toán qua trung gian thanh toán chủ yếu là thanh toán không dùng tiền mặt nên có vai trò to lớn Việc thanh toán không dùng tiền mặt của NHNN-PTNT không những phục vụ cho quá trình tái sản xuất xã hội mà việc thanh toán này có ảnh hởng trực tiếp đến sản xuất của xã hội Mặt khác thanh toán tiền mặt tạo điều kiện cho các chung gian thực hiện đợc các dịch vụ trả tiền với khối lợng lớn một cách nhanh chóng và chính xác Đồng thời phải thông qua việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng có điều kiện tập chung đợc nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế làm nguồn vốn tín dụng ngắn hạn.

Đây là một hoạt động quan trọng của NHNN-PTNT nhằm đáp ứng nhu cầu trong nền kinh tế nớc ta hiện nay đồng thời nó cũng là hoạt động mang tính rủi ro cao Do vậy, đòi hỏi phải có sự điều chỉnh của pháp luật tạo môi trờng và chuẩn mực pháp lý, đảm bảo các quan hệ thanh toán đợc thực hiện trong vòng trật tự phù hợp với lợi ích của nhà nớc và lợi ích của xã hội.

- NHNN-PTNT có vai trò quan trọng trong việc tài trợ các dự án, chơng trình xây dựng cơ bản, tăng cờng cơ sở vật chất kĩ thuật của đất nớc.

- NHNN-PTNT góp phần giám sát kỷ luật tài chính quốc gia trong quá trình triển khai các hoạt động tiền tệ, tín dụng và thanh toán.

2/ NHNN-PTNT là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng

trung ơng.

Phần lớn các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của NHTƯ chỉ đợc thực thi có hiệu quả với sự hợp tác tích cực và có hiệu quả của các NHNN-PTNT, và một số ngân hàng thơng mại khác từ việc chấp hành các quy chế dự chữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt đều đợc nâng cao hiệu quả cho vay và đầu t

3/ NHNN-PHNT có vai trò quan trọng trong việc xoá đói giảm nghèo.

Trong mấy năm gần đây NHNN-PTNT đã đóng vai trò quan trọng rất lớn trong việc phát triển kinh tế nông thôn là giảm sự cách biệt về kinh tế giữa các vùng và giữa các hộ Ngân hàng còn có chơng trình khuyến khích các hộ đói, nghèo tham gia vay vốn và hớng dẫn các hộ nông thôn hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm giảm bớt hộ nghèo, xoá hộ đói, mở rông phát triển kinh tế nông thôn.

Chơng II:

Cơ cấu tổ chức và hoạt động của NHNN-PTNT huyện từ sơn-tỉnh bắc ninh.

I/ Tổng quan về NHNN-PTNT huyện từ sơn- tỉnh bắc ninh.

Tháng 10/1999, huyện Từ Sơn đợc tái thành lập với diện tích 60,27km2, số dân 115.350 ngời (6/2002) Từ sơn có vị trí địa lý thuận lợi, là cửa ngõ của thủ đô Hà Nội, là trung tâm văn hoá chính trị lớn, nằm trên quốc lộ 1A tạo điều kiện thuận lợi cho giao lu, trao đổi hàng hoá.

Trên địa bàn huyện có đầy đủ các thành phần kinh tế nh doanh nghiệp nhà nớc công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã, hộ gia đình thuộc các thành phần kinh tế công nghiệp- tiểu thủ công nghiệp Đặc biệt là các ngành nghề truyền thống nh xản xuất đồ gỗ mỹ nghệ ở Đồng Kỵ, sản xuất sắt thép ở Đa Hội Từ Sơn không những…nổi danh vùng đất nhiều ngành nghề mà còn nổi danh với văn hoá du lịch truyền thống của sứ Kinh Bắc nh: Đền Đô thờ tám vị vua nhà Lý ở Đình bảng; chùa Tiêu ở Tơng giang; đền Đầm ở Phù Lu Là trung tâm văn hoá đ… ợc các vị lãnh tụ Đảng và nhà nớc về thăm và hàng năm thu hút nhiều lợt khách du lịch trong và ngoài nớc nên đã có nhiều điều kiện phát triển kinh tế.

Từng là một huỵên có nền kinh tế và mức sống chung khá nhng vẫn còn 2% hộ đói, nhiều hộ nghèo Trong đó hộ thiếu vốn sản xuất chiếm tỉ lệ cao NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đã thực hiện điều tra hộ nghèo theo tiêu chuẩn trong quyết định số 1134/2000/QĐ-BLĐTBXH đợc UBND và ban xáo đói giảm nghèo cung cấp, trong huyện còn 6406 hộ có thu nhập dới 100.000đ/ngời/tháng chiếm tỷ 24,7% tổng số hộ trong toàn huỵên.

Đầu năm 2002, nền kinh tế huyện từ sơn có nhiều hứơng phát triển thuận lợi về sản xuất nông nghiệp, công nghiệp Đặc biệt khu công nghiệp Từ Sơn, cụm công nghiệp sắt thép Châu khê đã đợc khởi công xây dựng.

NHNN-PTNT huyện Từ Sơn, tiền thân là chi nhánh NHNN huyện Tiên Sơn trực thuộc NHNN tỉnh Hà Bắc (cũ) theo chỉ thị 218/CT ngày 13/7/1987 của HĐBT với nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của HĐBT Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã chính thức chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp là NHNN và ngân hàng chuyên doanh Khi đó NHNN huyện Tiên Sơn (cũ) đợc chuyển thành chi nhánh NHNN-PTNT huyện Tiên Sơn và đặt trụ sở tại thị trấn Lim.

Thực hiện QĐ số 172/ NHNN-PTNT của tổng giám đốc NHNN-PTNT Việt Nam về việc thành lập NHNN-PTNT khu vực huyện Từ Sơn và đã đi vào hoạt động ngày 1/7/1996.

NHNN-PTNT Từ Sơn là một ngân hàng quốc doanh độc lập đợc phép kinh doanh trên lĩnh vực tín dụng, tiền tệ, thanh toán và dịch vụ ngân hàng, có trụ sở đặt tại số 96 thị trấn Từ Sơn-huyện Từ Sơn –tỉnh Bắc Ninh.

II/.Cơ cấu tổ chức nhân sự tại ngân hàng NHNN-PTNT Từ Sơn.

1/ Ban đại diện HĐQT.

NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật về ngân hàng và các quy định pháp luật khác Ban đại diện của ngân hàng gồm 9 thành viên, mỗi thành viên đợc phân công địa bàn, giao nhiệm vụ cụ thể từng thời kỳ để đôn đốc, kiểm tra hoạt động trong xét duyệt cho vay, quản lý và hớng dẫn hộ vay vốn sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả.

Để ban đại diện hoạt động có hiệu quả UBND huyện Từ Sơn đang có giải pháp là để 9 thành viên trong ban đại diện hội đồng quản trị là các thủ trởng các ban, ngành, đoàn thể có liên hệ chặt chẽ với các tầng lớp nhân dân, tích cực tham gia ch-ơng trình xoá đói giảm nghèo nh hội nông dân, hội phụ nữ, phòng LĐTBXH, phòng tài chính - kế toán, phòng nông nghiệp hàng quý ban đại diện có nghị…quyết, chơng trình công tác cho các thành viên, đánh giá tình hình và kết qủa thực hiện chỉ tiêu kế hoạch giải ngân, chỉnh sửa thiếu xót theo kiến nghị của các đoàn thanh tra, kiểm tra.

Các thành viên đã có nhiều cố gắng thực hiện các công tác của ngân hàng Song, vì kiêm nhiệm nên kết quả cha cao, công việc tập chung vào trởng, phó ban đại diện và giám đốc ngân hàng Do vậy, ban đại diện HĐQT cha thực sự phát huy hết vai trò chỉ đạo trong hoạt động ngân hàng.

2./ Bộ máy điều hành.

Thực hiện quyết định số 169/QĐ/ HĐQT ngày 07/09/2000 của HĐQT NHNN-PTNT Việt Nam, cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đợc tổ chức nh sau.

- Phòng tín dụng.

- Phòng kế toán ngân quỹ - Phòng hành chính nhân sự.

-Một phó giám đốc phụ trách kế toán kho quỹ, hành chính nhân sự.

-Phòng phụ trách tín dụng: gồm 18 ngời phụ trách việc huy động vốn, trực tiếp cho khách hàng vay vốn, làm nhiệm vụ xây dựng kế hoạch cân đối về nguồn vốn và sử dụng vốn.

-Phòng kế toán – ngân quỹ: gồm 11 ngời còn lại trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHNN-PTNT xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNN-PTNT trên địa bàn; tổng hợp lu trữ hồ sơ tài liệu và hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định, thực hiện các khoản nộp theo luật định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định; thực hiện nghiệp vụ thanh toán; chấp hành quy định về kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định; quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của ngân hàng; chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề; thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc ngân hàng giao.

-Phòng hành chính nhân sự gồm 3 cán bộ làm nhiệm vụ tổ chức công tác hành chính, quản lý nhân sự trong ngân hàng.

III/ Hoạt động kinh doanh của NHNN-PTNT huyện Từ Sơn.

1/ Hoạt động huy động vốn.

Giám đốc

Phòng kinh doanhPhó giám đốc

Phòng kế toán – Ngân quỹ

Phó giám đốc

Phòng hành chính nhân sự

a/ Hoạt động huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội.

Từ ngày thành lập tới nay NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đã không ngừng phấn đấu đổi mới các mặt nghiệp vụ của mình trong nhiều năm qua NHNN-PTNT luôn chú trọng trang thiết bị mới để đủ điều kiện tiếp xúc rộng rãi với các tầng lớp dân c, mọi thành phần kinh tế với phơng châm: văn minh lịch sự, khách hàng là thợng đế, cùng với sự thành đạt của khách hàng là sự thành đạt của chính mình Với phơng châm nh vậy thành quả mà NHNN-PTNT Từ Sơn đã đạt đợc là vô cùng quan trọng, tạo ra tiền đề cho sự phát triển về sau.

Huy động vốn nhàn rỗi của xã hội là một trong những hoạt động quan trọng hàng đầu của NHNN-PTNT huyện Từ Sơn Nó tạo ra nguồn vốn chủ lực trong kinh doanh phát triển ngân hàng Ngân hàng thờng huy động vốn qua các hình thức tiền gửi và phát hành trái phiếu và chủ yếu vẫn là qua hình thức tiền gửi Mức lãi xuất tiền gửi đợc báo trớc:

-Lãi xuất tiền gửi bằng tiền VIệt Nam+Kỳ hạn 12 tháng là 0,55%/tháng+ Kỳ hạn 6 tháng là 0,45%/tháng+ Kỳ hạn 3 tháng là 0,4%/tháng-Lãi xuất tiền gửi bằng ngoại tệ

+Kỳ hạn 12 tháng là 0,355%/tháng+Kỳ hạn 6 tháng là 0,29%/tháng+ Kỳ hạn 3 tháng là 0,2%/tháng.

Với mức lãi xuất nh vậy có thể đảm bảo đợc đầu ra và đầu vào của ngân hàng, đồng thời mang lại một phần lợi nhuận

b/ Thủ tục gửi tiền tại NHNN-PTNT huyện Từ Sơn

Thủ tục gửi tiền tại ngân hàng đợc tiến hành nh sau: Khi có nhu cầu gửi tiền khách hàng đến quầy nhận tiền gửi và đợc sự hớng dẫn của tiếp viên ngân hàng, xuất trình CMTND và ghi đầy đủ các thông tin vào giấy gửi tiền theo mẫu tại ngân hàng, sau đó nộp lại cho kế toán.

Kế toán viên tiến hành lập chứng từ gửi tiền của khách hàng, ký nhận rồi chuyển cho kiểm soát ký, cuối cùng giao cho thủ quỹ Thủ quỹ và kiểm ngân thu tiền gửi của khách hàng đồng thời giao cho khách hàng một chứng nhận đã gửi tiền tại ngân hàng, khách hàng kiểm tra xem xét có đúng số tiền đã gửi, kỳ hạn gửi rồi ký.

Hoạt động ngân quỹ thu tiền taị ngân hàng nh sau:

Đến kỳ hạn tính lãi, khách hàng tự đến ngân hàng để nhận lãi Nếu trờng hợp đến ngày lấy lãi mà khách hàng không đến thì số lãi đó đợc nhập vào số tiền gốc để tính lãi cho kỳ sau.

NHNN-PTNT Số: Ký hiệu chứng từ … … Giấy GủI tiền Ký hiệu NDN/vụ……….

Chi nhánh:………

Mã CN:………… Loại:……

Bàn số:………… Ngày tháng năm… … …Họ tên người nhận tiền:…….

Địa chỉ:………

CMTND số: … ……Ngày cấp…….Nơi cấp……Số tiền bằng chữ:………

Người lĩnh tiền Thủ quỹ Kế toán Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên)

Tknợ…… ….Tk có…………Số tiền gủi……… Số tiền:………

Vào sổ KT tiền gửi

Viết giấy gửi tiền

Hướng dẫn cho KH

Đếm tiềngửi của KH

Nhận tiền vào quỹ

Kiểm tra giaochứng từ cho KHVào sổ

theo dõiNhận chứng từ

đã gửi tiền

Ví dụ: Ông Nguyễn Thạc Trung, Gủi số tiền 200.000.000đ vào ngày 1/1/2002, kỳ hạn 12 tháng lãi suất 0,55%/tháng, hai tháng đến lấy lãi 1 lần với số tiền là:

NHNN-PTNT Giấy lĩnh tiền

Chi nhánh:………

Bàn số:………… Ngày tháng năm… … …Họ tên người nhận tiền:…….

địa chỉ:………

CMTND số: … ……Ngày cấp…….Nơi cấp……Số tiền bằng chữ:………

Người lĩnh tiền Thủ quỹ Kế toán Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên)

Ký hiệu chứng từ…Ký hiệu ND N/vụ …

Số TIềN GửI………Tài KHOảN Nợ

……….Số TIềN……….

chức kinh tế chiếm tỷ trọng rất nhỏ: năm 1999 chiếm 0,09%, năm 2000 chiếm 0.66%, năm 2001 chiếm 0,36% So sánh qua các năm ta thấy: năm 2000 tiền gủi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế tăng 1691,6% ứng với 639 triệu đồng; tiền gủi không kỳ hạn của dân c tăng 1,16% là 104 triệu đồng; tiền gủi kỳ phiếu tăng 6% đạt 4602 triệu đồng, tiền gủi kho bạc tăng 10.272 triệu đồng Việc tăng giảm này đã làm cho tổng nguồn vốn huy động tăng, cụ thể tăng 17,84% đạt 15.617 triệu đồng so với năm 1999; tăng 16,33% đạt 16.849 triệu đồng nếu so sánh năm 2001 với năm 2000 Nh vậy, nhìn một cách tổng quát năm 2001 so với các năm thì số tiền gủi đều tăng chỉ có tiền gủi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế giảm 0,36% ứng với 245 triệu đồng, tăng nhiều nhất là loại tiền gủi không kỳ hạn của dân c tăng 43,98% ứng với 3993 triệu

Kết quả nguồn vốn huy động 6 tháng đầu năm 2002 nh sau:- Ngoại tệ: 873.000 USD

- Nội tệ: 142.372 triệu.

Đạt đợc chỉ tiêu trên NHNN-PTNT Huyện Từ –Sơn đã chỉ đạo, điều hành bằng nhiều biện pháp nh: tuyên truyền, quảng cáo nắm bắt các thông tin của khách hàng có nguồn tiền nhàn rỗi, bố trí sắp xếp nơi giao dịch thuận tiện, phong cách cán bộ giao dịch phục vụ các khách hàng văn minh, lịch sự, tận tình, chu đáo, uy tín đợc nâng cao tạo niềm tin chi khách hàng Vận động các đơn vị có nguồn tiền lớn mở tài sản tại ngân hàng nh: kho bạc, bu điện, công ty thuỷ nông bắc đuống, nhà máy quy chế.

2/ Sử dụng và khai thác nguồn vốn

a/ Hoạt động sử dụng và khai thác nguồn vốn.

Thông qua việc cho vay vốn NHNN-PTNT huyện Từ Sơn là ngòi đầu t vốn của mình cho các hoạt động kinh tế của doanh nghiệp cũng nh mọi thành viên trong xã hội Trong mối quan hệ này, ngân hàng vừa là ngời phục vụ, vừa là ngời kinh doanh vốn Bởi vậy việc cho vay vốn phải đợc thực hiện trên cơ sở những nguyên tắc, điều kiện có tính bắt buộc mà luật ngân hàng nhà nớc Việt Nam và luật các tổ chức tín dụng đã quy định Hiện nay NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đang áp dụng các nguyên tắc và điêù kiện vay vốn đối với khách hàng nh sau:

- Nguyên tắc vay vốn :

+Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng +Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

+Việc bảo đảm tiền vay phải thực hiện theo quy định của chính phủ và thống đốc ngân hàng nhà nớc.

- Điều kiện vay vốn.

+Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

+Các khả năng tài chính để đảm bảo trả nợ vay trong thời gian cam kết +Có tài sản thế chấp, giấy tờ xác nhận quyền sở hữu, tài sản dễ chuyển nhợng, giá trị tài sản phải lớn hơn số tiền vay.

Hiện nay trong nghiệp vụ kế toán cho vay tại NHNN-PTNT huyện Từ Sơn đang áp dụng hai phơng pháp cho vay.

+Phơng pháp cho vay từng lần, thời hiện cho vay đợc xác định căn cứ vào từng phơng án kế hoạch kinh doanh của ngời vay.

+Phơng pháp cho vay theo hạn mức tín dụng.

Việc trả lãi tiền vay đợc thực hiện theo kì trả lãi mà ngời vay đã cam kết với ngân hàng Mức lãi suất ngân hàng có thông báo trớc cho khách hàng biết.

+Lãi suất cho vay ngắn hạn 0,95%/tháng +Lãi suất cho vay trung hạn 1,05%/tháng+Cho vay phục vụ ngời nghèo 0,5%/tháng

Số tiền lãi mỗi kì trả lãi đợc xác định theo công thức:

Lãi vay trả trớc = d nợ tính lãi thời gian tính lãi lãi suất cho vay