(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển lâm đồng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TUẤN HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Lạt – 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN TUẤN HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS ĐINH THỊ THANH VÂN Đà Lạt – 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Danh mục ký hiệu từ viết tắt i Danh mục bảng biểu ii Danh mục hình vẽ iii Danh mục biểu đồ iv PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Lý luận đặc điểm Tín dụng đầu tư Nhà nước 1.1.1 Khái niệm đặc điểm TDĐT Nhà nước 1.1.2 Sự cần thiết Tín dụng đầu tư Nhà nước phân biệt Tín dụng đầu tư Nhà nước với hình thức tín dụng khác 1.1.3 Vai trị Tín dụng đầu tư Nhà nước 12 1.1.4 Hình thức Tín dụng đầu tư Nhà nước 15 1.1.5 Chính sách TDĐT Nhà nước trước, sau gia nhập WTO 18 1.2 Rủi ro Tín dụng đầu tư Nhà nước 20 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Điểm khác biệt rủi ro TDĐT Nhà nước với rủi ro tín dụng NHTM 23 1.2.3 Nguyên tắc xử lý rủi ro 26 1.2.4 Biện pháp xử lý rủi ro 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 30 2.1 Tổng quan sách Tín dụng đầu tư Nhà nước 30 2.1.1 Khái quát trình thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước Tổ chức tín dụng trước 30 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.1.2 Tình hình thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 32 2.2 Tình hình thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 36 2.2.1 Khái quát tình hình kinh tế Lâm Đồng từ năm 2006-2011 36 2.2.2 Tình hình cho vay vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng từ năm 2006-2011 38 2.3 Thực trạng rủi ro xử lý rủi ro Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng từ năm 2006-2011 49 2.3.1 Tình hình nợ hạn nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 49 2.3.2 Đánh giá thực trạng xử lý rủi ro Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 62 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 65 3.1 Định hướng mục tiêu chiến lược thực sách Tín dụng đầu tư Nhà nước NHPT Việt Nam đến 2015 65 3.1.1 Định hướng 65 3.1.2 Mục tiêu 67 3.1.3 Tầm nhìn đến năm 2020 67 3.2 Một số giải pháp hạn chế Rủi ro Tín dụng đầu tư 68 3.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 68 3.2.2 Nâng cao việc xử lý rủi ro TDĐT CN NHPT Lâm Đồng 76 3.3 Một số kiến nghị 78 3.3.1 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 79 3.3.2 Đối với Chính phủ quan ban ngành có liên quan 81 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt CVĐT Nguyên nghĩa Cho vay đầu tư DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DSCV Doanh số cho vay HĐTD Hợp đồng tín dụng NSNN Ngân sách Nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng Thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tư TDXK Tín dụng xuất TSBĐ Tài sản bảo đảm XLRR Xử lý rủi ro i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Số thứ tự Tên bảng biểu Trang Bảng 2.1 Hiệu cho vay đầu tư giai đoạn 2006-2011 47 Bảng 2.2 Phân loại cho vay Tín dụng đầu tư theo NĐ 106/2004 52 Bảng 2.3 Phân loại cho vay Tín dụng đầu tư theo QĐ 493/2005 53 Bảng 2.4 Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ vay 53 ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số thứ tự Hình 2.1 Tên hình vẽ Cơ cấu quản lý nhằm hạn chế rủi ro Chi nhánh Trang 41 iii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC BIỂU ĐỒ Số thứ tự Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Tên biểu đồ Doanh số cho vay từ năm 2006-2011 So sánh DSCV Chi nhánh NHPT Lâm Đồng so với NHTM địa bàn Lâm Đồng So sánh DSCV Chi nhánh NHPT Lâm Đồng với số Chi nhánh thuộc khu vực Tây Nguyên Trang 43 45 46 Biểu đồ 2.4 Tình hình thu nợ gốc lãi từ năm 2006-2011 48 Biểu đồ 2.5 Dư nợ tín dụng trung dài hạn từ năm 2006-2011 49 Biểu đồ 2.6 Nợ hạn lãi treo từ năm 2006-2011 50 iv TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam thành lập sở tổ chức lại Quỹ hỗ trợ Phát triển để thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước theo Quyết định số 108/2006/QĐ–TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng Phát triển Việt Nam tổ chức tài chính, hoạt động khơng mục đích lợi nhuận phải đảm bảo bù đắp chi phí Đối tượng cho vay vốn tín dụng đầu tư chủ yếu dự án thuộc ngành, vùng kinh tế khó khăn theo Nghị định Chính phủ thời gian định, chương trình kinh tế có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững Với mục đích khuyến khích đầu tư, nâng cao hiệu xã hội nên dự án vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước hưởng nhiều ưu đãi như: thời gian vay vốn dài, lãi suất cho vay thấp, tài sản chấp cầm cố tài sản hình thành từ vốn vay, Do đó, hoạt động cho vay tín dụng đầu tư chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Bên cạnh kết đạt được, thời gian qua tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng Phát triển ngày cao, nguy tổn thất nguồn vốn ngày gia tăng dự án vay vốn thuộc đối tượng cho vay phát triển nơnglâm nghiệp, chương trình kinh tế chương trình đánh bắt cá xa bờ, chương trình mía đường, may thêu xuất Tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng thành đạt được, hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh thời gian qua số tồn định, đặc biệt tình trạng nợ hạn lãi phát sinh chưa trả ngày cao, số dự án lâm vào phá sản, giải thể… không trả nợ, dẫn đến nguy vốn Nhà nước Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng” TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Tình hình nghiên cứu - Một số cơng trình nghiên cứu luận văn thạc sĩ tín dụng đầu tư Nhà nước hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam sau: Nguyễn Thanh Phong (2007), Giải pháp giảm thiểu rủi ro nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Vĩnh Long ; Trần Trọng Hiếu (2008), Nâng cao hiệu cho vay vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Long An; Lê Thanh Nhân (2010), Quản lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư nhà nước Sở giao dịch I; Lê Thị Hằng Vi (2010), Quản lý rủi ro vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Thừa Thiên Huế Luận án tiến sỹ Vũ Mạnh Bảo (2011), Tín dụng Nhà nước phát triển kinh tế tỉnh Tây Nguyên - Tham khảo tập huấn năm 2009 Thành phố Hồ Chí Minh, tài liệu tập huấn Ngân hàng Phát triển Việt Nam Liên minh Châu Âu Việt Nam tài trợ thông qua Dự án Quỹ phát triển Doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEDF): Dicherson Knight (2007), Quản lý doanh mục cho vay; Nathaniel Dickerson (2007), Hiểu thẩm định kế hoạch kinh doanh; Roy Perrryman (2007), Thẩm định hồ sơ vay vốn trung dài hạn Các tài liệu tập huấn nhóm giảng viên Bùi Minh Giáp, Đỗ Thị Kim Hảo, Nguyễn Minh Đạo dịch giảng dạy Qua tham khảo cơng trình nghiên cứu nêu trên, rút kinh nghiệm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng thời gian tới Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, biện pháp dự báo, phòng ngừa hạn chế rủi ro Dựa vào tình hình thực tế trình thực thi sách tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng, tác giả phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, tồn hạn chế TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Qua kiểm tra, cần trọng phát điểm bất hợp lý quy chế, quy định nghiệp vụ ban hành, kiến nghị với NHPT Việt Nam sửa đổi cho phù hợp với thực tế - Do lực lượng cán phịng Kiểm tra cịn ít, nên bổ sung thêm từ 01 đến 02 cán cho Phòng kiểm tra đồng thời cần đào tạo lại đội ngũ cán kiểm tra, thường xuyên học tập nghiệp vụ quan, tham gia lớp tập huấn NHPT Việt Nam tổ chức, 3.2.1.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Chi nhánh cần trọng công tác đào tạo chất lượng đội ngũ cán số mặt sau: Một là, Thu hút cán giỏi sử dụng cán hiệu quả: Cần phải đánh giá khả cán sử dụng người việc, địi hỏi người lãnh đạo phải có nhìn tồn diện, khách quan đánh giá cán thơng qua nhiều tiêu chí khác Chi nhánh Lâm Đồng cần phải nâng cao môi trường làm việc, tăng cường tính cạnh tranh lành mạnh, hồn thiện hệ thống lương, thưởng phân bổ quyền lợi sở hiệu cơng việc, gắn với chức trách nhóm cơng việc cụ thể, giải hài hồ lợi ích cán với kết công việc; giao việc theo lực, đãi ngộ theo cống hiến Thơng qua gắn bó cán với quan, thúc đẩy người cán phải tự hồn thiện mình, nâng cao hiệu công việc, ổn định phát triển nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán nòng cốt Hai là, Tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán thông qua đào tạo đào tạo lại: Đối với cán mới, thông qua lớp “tiền viên chức”, cán phải trang bị đầy đủ kiến thức quy định Nhà nước, ngành 73 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com soạn thảo công văn, văn bản; cấu tổ chức, hoạt động ngành, quy trình luân chuyển chứng từ, … thơng qua đó, cán có nhận biết tổng quan chức năng, nhiệm vụ, hoạt động ngành Tuỳ vào nghiệp vụ giao, kinh nghiệm công tác, qua thực tế công tác, kết hoàn thành nghiệp vụ giao, thấy điểm yếu, điểm mạnh chung nghiệp vụ cán bộ, cần phân loại nhóm đối tượng đào tạo riêng biệt Trên sở phân loại cán bộ, công tác tổ chức đào tạo phải thực theo chuyên đề, phục vụ cho đối tượng cán nghiệp vụ cụ thể Có sách khuyến khích cán việc tự đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ, tạo điều kiện thời gian cho cán học sau đại học, kiểm tra kiến thức trước nâng lương, tổ chức thi cán giỏi, đồng thời có sách khuyến khích, động viên, khen thưởng cán có thành tích cao học tập, thi cử Bên cạnh đó, cần xây dựng nâng cao lực lực đội ngũ giảng viên kiêm nhiệm chỗ Đây đội ngũ giảng viên có kinh nghiệm làm việc thực tế Chi nhánh, có khả tổng hợp truyền đạt lại kinh nghiệm Đội ngũ giảng viên sở giúp cho cán đặc biệt cán có cách thức áp dụng kiến thức lý thuyết, kiến thức từ xã hội áp dụng vào thực tế công việc hiệu Ba là, Xây dựng phong cách làm việc khoa học Hiện nay, việc đời ngân hàng cổ phần địa bàn Lâm Đồng tương đối nhiều, tính cạnh tranh cao Cần xây dựng đội ngũ cán với tác phong làm việc khoa học, đại, loại bỏ việc làm hình thức, khơng có hiệu quả, khơng thiết thực, tăng cường biện pháp giáo dục cán bộ, công chức tinh thần trách nhiệm, ý thức làm việc… 74 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.2.1.7 Hoàn thiện nâng cao hiệu xử lý thơng tin tín dụng Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng Chi nhánh Lâm Đồng chủ yếu khách hàng cung cấp thông qua hồ sơ chủ đầu tư gửi đến để để thẩm định vay vốn giải ngân Tuy nhiên, thông tin bị sai lệch khách hàng gặp khó khăn khơng có thiện chí cung cấp cho ngân hàng, cung cấp thơng tin có lợi cho doanh nghiệp Do vậy, cán tín dụng cần phải mở rộng nguồn thu thập thơng tin, để có thơng tin đa chiều Thu thập thông tin thị trường để giúp ngân hàng dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm thời kỳ, địa bàn; thông qua biến động thị trường phân tích ảnh hưởng hoạt động doanh nghiệp vay vốn Bên cạnh việc thu thập thông tin, việc xử lý thơng tin có ý nghĩa quan trọng Trên sở thông tin thu thập được, cán tín dụng cần phải phân tích, đánh giá tác động khoản vay, sở đề hướng xử lý cần thiết Để hoạt động thu thập thông tin đạt hiệu cao, bên cạnh nỗ lực cá nhân cán tín dụng, cần phải có q trình thu thập thơng tin chung toàn ngân hàng Cần hoàn thiện cập nhật thường xuyên thông tin khách hàng hệ thống VDB-Online NHPT Việt Nam, hệ thống thành lập chưa hoàn thiện, xong việc cập nhật thường xuyên thông tin làm cho việc xử lý nhanh xác 3.2.1.8 Thực biện pháp để phòng tránh rủi ro ký kết hợp đồng Bên cạnh giải pháp đề xuất để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, Chi nhánh Lâm Đồng cần quan tâm đến biện pháp phòng tránh rủi ro sơ suất việc ký kết HĐTD, hợp đồng đảm bảo tiền vay, hoạt động ngân hàng, rủi ro pháp lý bên cho vay 75 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com việc ký kết thực hợp đồng thường có nguy xảy cả, để lại hậu nặng nề, khó khắc phục Do đó, trước ký kết hợp đồng, cần phải tìm hiểu đầy đủ, kỹ quy định pháp luật hợp đồng quy định có liên quan, đảm bảo cho việc ký kết nội dung hợp đồng ln pháp luật, có giá trị pháp lý nhằm hạn chế rủi ro hợp đồng trái pháp luật gây Việc nghiên cứu kỹ quy định pháp luật loại trừ ý đồ lợi dụng sơ hở phía đối tác để hưởng lợi có tranh chấp xảy Đồng thời gửi NHPT Việt Nam xem xét rà soát lại lần trước ký thức 3.2.2 Nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng 3.2.2.1 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ hạn Theo định kỳ (hàng tháng đột xuất), Chi nhánh cần tổ chức đánh giá lại tài sản đảm bảo, phân tích tình hình nợ hạn để nắm bắt thực trạng nợ hạn chung toàn Chi nhánh thực trạng riêng dự án, nhóm chủ đầu tư sở phân tích đó, Chi nhánh cần tổng hợp ý kiến đóng góp cán làm công tác nghiệp vụ chuyên môn đề biện pháp xử lý phù hợp với nhóm chủ đầu tư cụ thể Chi nhánh cần tiến hành phân loại dư nợ, lập hổ sơ xử lý bảo đảm đầy đủ, xác, hợp pháp, hợp lệ đối tượng, thời gian trình tự quy định hành thơng tư số 105/2007/TT-BTC Bộ tài hướng dẫn XLRR vốn TDĐT Nhà nước khẩn trương báo cáo Hội sở xem xét, trình Bộ tài xem xét áp dụng biện pháp gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khoanh nợ, xố nợ lãi để góp phần làm giảm nợ hạn, bước làm lành mạnh hóa khoản nợ hạn, xử lý rủi ro Chi nhánh Đối với Chủ đầu tư cố tình chây lỳ việc trả nợ, Chi nhánh cần 76 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com kiên áp dụng biện pháp xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hổi nợ kịp thời nhằm hạn chế tổn thất xảy Việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cần phải có biện pháp cụ thể : - Thỏa thuận phối hợp với Chủ đầu tư tìm chủ đầu tư có khả tài nhận lại nợ chủ đầu tư để tiếp tục khai thác có hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ bán tài sản đảm bảo để khấu trừ nợ Để việc thỏa thuận bán tài sản đảm bảo nhanh chóng, Chi nhánh cần phối hợp với Chi nhánh khác toàn hệ thống NHPT để hỗ trợ cho Chủ đầu tư việc tìm chủ đầu tư bán tài sản đảm bảo - Kiểm tra, đánh giá lại tình hình tài sản đảm bảo tiền vay, hổ sơ pháp lý để phối hợp với ban ngành có liên quan tiến hành phát mại tài sản thu hổi vốn vay - Nếu Chủ đầu tư khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ sau áp dụng biện pháp cần thiết cần đưa vụ việc tịa án để giải Hiện quan hệ tín dụng, việc khởi kiện tòa NHPT Lâm Đồng mẻ thực 01 lần, khơng mà chậm trễ trì hỗn việc khởi kiện Chủ đầu tư tòa Chi nhánh cần khẩn trương hoàn thiện hổ sơ để khởi kiện Chủ đầu tư vi phạm hợp thơng qua tích lũy dần kinh nghiệm, tạo thói quen giải vụ việc qua Tòa án, việc khởi kiện Chủ đầu tư tịa cịn có tác dụng răn đe Chủ đầu tư khác việc thực nghĩa vụ trả nợ Chi nhánh 3.2.2.2 Tăng cường mối quan hệ với Cơ quan có thẩm quyền địa phương Chi nhánh NHPT Lâm Đồng cần tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương biện pháp để góp phần đẩy nhanh xử lý rủi ro TDĐT Nhà nước vì: 77 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Thủ tục xử lý vốn TDĐT Nhà nước phức tạp phải thơng qua nhiều quan ban ngành có liên quan Do đó, để xứ lý rủi ro TDĐT Nhà nước có nhanh chóng Chi nhánh NHPT Lâm Đồng cần phải tăng cường mối quan hệ với quan có thẩm quyền địa phương thuận tiện việc xử lý hồ sơ rủi ro tín dụng - Các quan có thẩm quyền địa phương UBND tỉnh, Sở tài nguyên, Cục thuế, Công an, nơi cung cấp thông tin hữu ích cho Chi nhánh tình hình hoạt động Chủ đầu tư tình hình tài sản đảm bảo thông tin quan trọng khác - Do hồ sơ để xử lý rủi ro theo thông tư 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 để xử lý dự án có nhiều hồ sơ có liên quan xác nhận quan có thẩm quyền, Chi nhánh có mối quan hệ tốt khơng đẩy nhanh tiến độ xử lý cho chi nhánh mà cịn hỗ trợ cho Chủ đầu tư nhanh chóng hoàn thiện hồ sơ để gửi Chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Cho vay đầu tư phát triển Nhà nước nghiệp vụ thuộc lĩnh vực tài cơng, chịu điều hành nhiều cấp quan quản lý Nhà nước Quá trình vận hành Chi nhánh NHPT Lâm Đồng NHPT Việt Nam cho thấy khiếm khuyết, bước cần điều chỉnh Ngoài số giải pháp nêu nhằm hạn chế rủi ro vốn TDĐT Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng, việc thực thi sách tín dụng đầu tư theo quy định hướng dẫn NHPT Việt Nam cho vay theo Nghị định Chính phủ số Bộ ngành có liên quan, sở nghiên cứu đề tài, xin đề xuất số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro TDĐT Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng nói riêng NHPT Việt Nam nói chung sau: 78 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Hoàn thiện đồng hệ thống quy chế, quy trình nghiệp vụ quản lý cho vay đầu tư Nhà nước NHPT Việt Nam cần nghiên cứu xây dựng quy trình nghiệp vụ khoa học theo phương châm tránh gây phiền hà cho chủ đầu tư, như: - Chủ dự án phải liên hệ với đầu mối nhất, lại nhiều lần qua nhiều Phòng, Ban Chi nhánh Hội sở - Tổ chức quy trình nghiệp vụ khoa học, có phối hợp chặt chẽ phịng thẩm định với phịng nghiệp vụ để đảm bảo tính xác khách quan tiêu đánh giá tính khả thi dự án đầu tư lực vay vốn chủ dự án - Thực tốt cơng tác cơng khai quy trình nghiệp vụ để chủ đầu tư năm rõ thủ tục bước công việc giao dịch hệ thống NHPT Việt Nam - Tích cực tìm hiểu học hỏi từ mơ hình tài phát triển tương tự nước giới khu vực, từ nắm bắt kinh nghiệm vận dụng thực tiễn hoạt động 3.3.1.2 Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần phân cấp trách nhiệm cho Chi nhánh Để việc cho vay vốn TDĐT Nhà nước kịp thời, nhanh chóng đáp ứng nhu cầu vay vốn Chủ đầu tư có biện pháp kịp thời xử lý rủi ro, góp phần hạn chế tổn thất xảy ra, NHPT Việt Nam cần phân cấp cho Chi nhánh số lĩnh vực sau: - Định kỳ hàng năm, vào kết hoạt động Chi nhánh, NHPT Việt Nam cần điều chỉnh mức phân cấp thẩm định, định cho vay Chi nhánh Việc điều chỉnh phân cấp hàng năm sở để 79 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Chi nhánh phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ mà Hội sở đề - Theo quy định, cấp định cho vay cấp có thẩm quyền xem xét XLRR trường hợp điều chỉnh mức trả nợ, gia hạn nợ Tuy nhiên, để đảm bảo việc XLRR kịp thời nhanh chóng, NHPT Việt Nam cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh việc xử lý dự án Chi nhánh quản lý dự án nhóm C phân cấp cho Chi nhánh - Trong trường hợp cấp thiết, để việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay nhanh chóng, thu hổi nợ kịp thời, tránh bỏ hội, NHPT Việt Nam cho phép Chi nhánh toàn quyền xử lý tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định pháp luật hành quyền khởi kiện Chủ đầu tư vi phạm hợp đồng, đảm bảo tính pháp lý tự chịu trách nhiệm 3.3.1.3 Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần đầy mạnh quảng bá thương hiệu để thu hút khách hàng Mục đích hoạt động NHPT Việt Nam khơng mục đích lợi nhuận khơng thể xem nhẹ công tác Marekting Đối với NHPT Việt Nam, ưu mà ngân hàng thương mại so sánh ưu đãi mà Nhà nước dành cho nhà đầu tư lãi suất, tài sản đảm bảo vay, thời hạn vay Do đó, NHPT cần phải phát huy lợi để thu hút ngày nhiều chủ đầu tư tham gia đầu tư thơng qua lựa chọn dự án có tính khả thi cao, hạn chế rủi ro đến mức thấp NHPT Việt Nam cần có chế cho phép Chi nhánh thực vấn đề sau: - Hàng năm, Chi nhánh tổ chức hội nghị khách hàng để tuyên truyền sách TDĐT lấy ý kiến đóng góp khách hàng q trình thực thi sách Thơng qua ý kiến phản ánh khách hàng nguồn thơng tin hữu ích để Chi nhánh đóng góp ý kiến với Hội sở chính, góp phần hồn thiện quy trình, quy chế - Cho phép Chi nhánh thực sách Marketing 80 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Ngay Chính phủ ban hành Nghị định TDĐT cho phép Chi nhánh tổ chức Hội nghị chủ đầu tư để triển khai thông tin cách nhanh chóng đến khách hàng 3.3.1.4 Tăng cường công tác xử lý nợ thu hồi nợ vay Cần phân định rõ trách nhiệm công tác thu hồi xử lý nợ vay cấp Hội sở Chi nhánh NHPT tỉnh, TP như: - Thường xuyên rà soát toàn kế hoạch thu nợ dự án, để giao đúng, giao đủ kế hoạch thu nợ cho Chi nhánh NHPT Việt Nam - Đối với dự án có nguồn trả nợ từ Ngân sách Trung ương, cần chủ động làm việc với Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư để bố trí bổ sung nguồn trả nợ đủ cho NHPT Việt Nam theo hợp đồng tín dụng - Theo dõi chặt chẽ tình hình nợ hạn, lãi treo, nên tổ chức đoàn đốc thu Chi nhánh NHPT Việt Nam có nợ tồn đọng nhiều phát sinh mà Chi nhánh NHPT chưa có biện pháp xử lý hiệu - Nghiên cứu áp dụng thí điểm hình thức thu hồi nợ thông qua Công ty mua bán nợ Bộ Tài số dự án - Cần xây dựng chế gắn chặt kết thu hồi nợ vay với quỹ lương hưởng Chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ, Cơ quan ban ngành có liên quan 3.3.2.1 Về đối tượng vay vốn Bổ sung đối tượng vay vốn theo lợi khu vực: Hiện nay, dự án vay vốn TDĐT Nhà nước Chính phủ quy định cụ thể thời kỳ, áp dụng thống tồn quốc Tuy nhiên, Chính phủ cần nghiên cứu để xác định đối tượng vay vốn phù hợp hơn, bổ sung đối tượng vay vốn theo lợi khu vực địa phương (khu vực Tây nguyên khác với khu vực miền trung, khu vực đồng sông Cửu long…), nhằm phát huy tối 81 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com đa tiềm lực sẵn có, đồng thời góp phần hạn chế rủi ro tín dụng CVĐT Nhà nước, tránh tình trạng địa phương, DN để vay vốn ưu đãi, khơng có tiềm lợi đầu tư ạt vào dự án thuộc đối tượng vay vốn theo Nghị định Chính phủ, mà điều nguyên nhân dẫn đến RRTD hoạt động CVĐT Nhà nước 3.3.2.2 Điều chỉnh lãi suất cho vay xem xét cho vay vốn lưu động - Điều chỉnh lãi suất cho vay: Vì lãi suất cho vay TDĐT Nhà nước thấp nên thường xuyên xảy tình trạng bị chiếm dụng vốn, để kích thích Chủ đầu tư trả nợ hạn, Chính phủ cần điều chỉnh mức lãi suất cho vay gần sát với lãi suất thị trường Tùy theo đối tượng cho vay mức độ cam kết Việt Nam với nước thành viên hội nhập mà quy định mức lãi suất cho phù hợp phải đảm bảo nguyên tắc mức lãi suất nợ hạn phải lớn lãi suất cho vay NHTM (trừ số trường hợp cho vay theo chương trình đặc biệt Chính phủ định) - Xem xét cho vay vốn lưu động: Để kích thích thành phần kinh tế tham gia đầu tư vào lĩnh vực mà Nhà nước khuyến khích đầu tư, thúc đẩy DN mở rộng hoạt động SXKD có điều kiện trả nợ vay kịp thời, Chính phủ nghiên cứu, xem xét cho phép NHPT Việt Nam cho vay bổ sung vốn lưu động để hoạt động SXKD dự án cho vay vốn TDĐT hoàn thành xong, DN vào hoạt động có hiệu thực tốt nghĩa vụ trả nợ vay NHPT Việt Nam 3.3.2.3 Hồn thiện thơng tư hướng dẫn xử lý rủi ro Bộ Tài có Thơng tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 hướng dẫn XLRR vốn TDĐT TDXK Nhà nước Qua thời gian triển khai thực hiện, cho thấy nhiều điểm chưa phù hợp, làm cho hoạt động xử lý nợ NHPT gắp nhiều khó khăn, vướng mắc Một số quy định chưa rõ 82 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ràng, gây khó khăn việc triển khai thực nghiệp vụ liên quan, chẳng hạn như: Thơng tư 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 có quy định biện pháp bán nợ, chưa hướng dẫn cụ thể giá bán nợ xác định nào, Chi phí xác định giá chịu, bán nợ cho Công ty mua bán nợ, quy định nguyên nhân ảnh hưởng đến dự án (nguyên nhân dẫn đến RRTD) để XLRR cịn bó hẹp dẫn đến không giải triệt để rủi ro hoạt động cho vay NHPT Việt Nam Do đó, Bộ tài cần phải nghiên cứu để sửa đổi, hoàn thiện chế XLRR vốn TDĐT TDXK Nhà nước phù hợp hơn, theo hướng mở, nhằm tạo tính chủ động cho NHPT Việt Nam việc tổ chức thực 83 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Để phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế phù hợp với tình hình thực tiễn cơng phát triển kinh tế Việt Nam theo định hướng xã hội chủ nghĩa, Ngân hàng Phát triển Việt Nam thành lập chủ trương đắn Chính phủ nhằm đổi hoạt động TDĐT Nhà nước Nhằm hạn chế rủi ro vốn TDĐT Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng năm qua trọng Để hoạt động hạn chế thấp rủi ro xẩy ra, công tác nghiên cứu RRTD đề giải pháp phòng ngừa, hạn chế việc làm cần thiết Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn tác giả đề cập tới vấn đề sau: Nêu số lý luận TDĐT Nhà nước rủi ro TDĐT Nhà nước Trong đó, sâu vào việc phân tích vai trị TDĐT Nhà nước, phân tích thay đổi Chính sách TDĐT Nhà nước trước sau gia nhập WTO, điểm khác biệt TDĐT Nhà nước với tín dụng NHTM, nêu nguyên tắc biện pháp XLRR Tín dụng đầu tư Nhà nước đồng thời phân tích điểm khác biệt rủi ro TDĐT Nhà nước với tín dụng NHTM Đã phân tích sách cho vay TDĐT Nhà nước thời gian qua đồng thời so sánh sánh TDĐT Nhà nước với tín dụng NHTM, phân tích khái qt tình hình kinh tế địa phương Lâm Đồng phân tích tình hình cho vay vốn TDĐT Nhà nước địa bàn Lâm Đồng từ năm 2006-2011, đặc biệt trọng đến tình hình nợ hạn qua năm sâu vào phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, đánh giá mặt đạt được, tồn hạn chế việc XLRR 84 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Tác giả sử dụng phương pháp phân tích tài để phân tích tình hình tín dụng, rủi ro tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro TDĐT Chi nhánh NHPT Lâm Đồng giai đoạn 2006-2011 để phục vụ cho việc nghiên cứu Kết nghiên cứu tư liệu có ích để Chi nhánh NHPT Lâm Đồng xây dựng chế phù hợp để hạn chế rủi ro Tuy nhiên, việc hạn chế rủi ro TDĐT Nhà nước Chi nhánh NHPT Lâm Đồng vấn đề mang tính đặc thù; phạm vi luận văn không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo, giáo đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 85 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh, Đặng Thu Hằng (2006), Tài liệu học tập Quản trị ngân hàng Quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển, Học viện ngân hàng Nguyễn Khắc Bình (2006), “Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay vướng mắc kiến nghị”, Tạp chí Hỗ trợ phát triển (3), tr 45-46 Bộ tài (2007), “Thơng tư 105/2007/TT-BTC ngày 20/8/2007 việc hướng dẫn xử lý rủi ro TDĐT TDXK Nhà nước Các tài liệu tập huấn Liên minh châu Âu Việt Nam tài trợ thông qua Dự án Quỹ phát triển Doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEDF) Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng (2006-2011), Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động từ năm 2006 đến năm 2011 Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2008), Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 việc sửa đổi bổ sung NĐ 151/2006/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 việc thành lập Ngân hàng phát triển Việt Nam Chính phủ, Quyết định 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 10 Cục Thống kê Lâm Đồng (2011), Niên giám thống kê 11 Nguyễn Quang Dũng (2011), “Ngân hàng Phát triển Việt Nam đóng góp cho phát triển Kinh tế -xã hội”, Tạp chí hỗ trợ phát triển, (59), tr 5-7 86 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 12 Trần Đình Định (chủ biên), Định Văn Thanh, Nguyễn Văn Dũng (2006), Những quy định pháp luật hoạt động Tín dụng, Nxb Văn hóa Thơng tin 13 Đặng Vũ Hùng, Trần Cơng Hịa (2011), “Tính tự chủ Tổ chức tài trợ phát triển với tư cách Công cụ Nhà nước hỗ trợ phát triển nên kinh tế”, Tạp chí hỗ trợ phát triển, (67), tr 22-26 14 Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 15 Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN 16 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 20/4/2005 việc Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Quyết định số 653/QĐ-NHPT ngày 22/9/2008 việc Ban hành Sổ tay nghiệp vụ Tín dụng đầu tư 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2011), Tài liệu năm trưởng thành đất nước 2006-2011 19 Trần Thị Tám (2009), “Một số vấn đề nâng cao chất lượng Tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển”, Tạp chí hỗ trợ phát triển, (37), tr 10-13 20 Thông xã Việt Nam (2005), WTO - Tổ chức thương mại giới doanh nghiệp Việt Nam, Nxb Thông Tấn 87 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... lý rủi ro  Sự khác tín dụng đầu tư Nhà nước với tín dụng Ngân hàng thương mại Trước đây, ngân hàng thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn, Ngân hàng. .. nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Từ đó, đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, ... tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng TIEU LUAN MOI download