TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM
Khái niệm rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng
Rủi ro có nhiều khái niệm khác nhau, nhưng có thể chia thành hai trường phái chính: truyền thống và hiện đại Trường phái truyền thống định nghĩa rủi ro là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố không chắc chắn có thể xảy ra Trong khi đó, trường phái hiện đại xem rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường Rủi ro không chỉ mang tính tiêu cực mà còn có thể tạo ra cơ hội và thời cơ Bằng cách nghiên cứu và nhận diện rủi ro, chúng ta có thể tìm ra biện pháp phòng ngừa để hạn chế tác động tiêu cực và khai thác những lợi ích tích cực mà rủi ro mang lại.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây ra thiệt hại về tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc yêu cầu ngân hàng chi thêm chi phí để hoàn thành các giao dịch tài chính.
1.1.2 Phân loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng
Hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm và liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế, chịu tác động từ các yếu tố khách quan và chủ quan như kinh tế, chính trị và xã hội Ngân hàng không chỉ huy động vốn để cho vay mà còn tham gia vào nhiều lĩnh vực khác như thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối và góp vốn liên doanh Do đó, rủi ro ngân hàng rất đa dạng.
Rủi ro thanh khoản là tình trạng mà một định chế tài chính không có khả năng huy động đủ nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ đến hạn, trong khi vẫn duy trì hoạt động kinh doanh hàng ngày mà không ảnh hưởng đến tình hình tài chính của mình.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ tổn thất tài chính xảy ra khi khách hàng vay tiền không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết, hoặc khi khách hàng mất khả năng thanh toán.
Rủi ro lãi suất là một loại rủi ro phát sinh khi có sự biến động của lãi suất thị trường hoặc các yếu tố liên quan, gây ra tổn thất về tài sản hoặc làm giảm thu nhập của ngân hàng so với dự kiến.
Rủi ro tỷ giá là rủi ro xảy ra trong quá trình cho vay hoặc giao dịch ngoại tệ, khi tỷ giá biến động theo hướng bất lợi đối với ngân hàng Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận và khả năng thanh toán của ngân hàng.
Rủi ro hoạt động trong ngân hàng liên quan đến các yếu tố như công nghệ, cơ sở hạ tầng, quy trình và con người, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động và kinh doanh của tổ chức tài chính này.
Ngoài ra, Ngân hàng thương mại (NHTM) còn phải đối mặt với nhiều loại rủi ro quan trọng khác như: rủi ro chính trị, rủi ro lạm phát
1.1.3 Quản trị rủi ro trong hoạt động của NHTM
Quản trị rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) là một quy trình khoa học, toàn diện và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra Quá trình này bao gồm các bước quan trọng như nhận dạng rủi ro, phân tích, đo lường, kiểm soát, phòng ngừa và tài trợ rủi ro để đảm bảo sự an toàn và ổn định cho hoạt động ngân hàng.
Nhận dạng rủi ro là bước đầu tiên và quan trọng trong quản trị rủi ro, bao gồm việc xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quá trình này đòi hỏi việc theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động, nhằm thống kê tất cả các loại rủi ro hiện tại và dự báo những rủi ro mới có thể phát sinh trong tương lai Từ đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp kiểm soát và tài trợ phù hợp cho từng loại rủi ro.
Phân tích rủi ro là quá trình xác định nguyên nhân gây ra rủi ro nhằm đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Bằng cách tìm hiểu các nguyên nhân và tác động của chúng, chúng ta có thể điều chỉnh và giảm thiểu rủi ro một cách hiệu quả hơn.
Để đánh giá mức độ quan trọng của rủi ro đối với ngân hàng, cần thu thập số liệu và lập ma trận đo lường rủi ro Việc phân tích và đánh giá rủi ro dựa trên hai tiêu chí chính: tần suất xuất hiện của rủi ro và biên độ rủi ro, tức là mức độ nghiêm trọng của tổn thất Trong đó, tiêu chí về mức độ nghiêm trọng của tổn thất đóng vai trò quyết định trong việc đánh giá rủi ro.
- Kiểm soát, phòng ngừa rủi ro:
Kiểm soát rủi ro là yếu tố then chốt trong quản trị rủi ro, bao gồm việc áp dụng các biện pháp, kỹ thuật và chiến lược nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu tổn thất cũng như các tác động không mong muốn đối với ngân hàng Các biện pháp kiểm soát rủi ro có thể bao gồm phòng tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa rủi ro và quản trị thông tin.
Mặc dù đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa, rủi ro vẫn có thể xảy ra Trong trường hợp này, cần theo dõi và xác định chính xác tổn thất về tài sản, nguồn nhân lực và giá trị pháp lý Tiếp theo, cần thiết lập các biện pháp tài trợ phù hợp, thường được chia thành hai nhóm: tự khắc phục và chuyển giao rủi ro.
1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong kinh doanh ngân hàng:
Có ba nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro:
Nhóm nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị ngân hàng:
- Do không quản lý chặt chẽ thanh khoản dẫn đến thiếu khả năng chi trả
Cho vay và đầu tư quá mức có thể gây ra rủi ro lớn, chẳng hạn như việc tập trung cho vay quá nhiều vào một doanh nghiệp hoặc ngành cụ thể Bên cạnh đó, nếu chỉ đầu tư vào một loại chứng khoán có rủi ro cao, nhà đầu tư sẽ đối mặt với khả năng thua lỗ nghiêm trọng Do đó, việc đa dạng hóa danh mục đầu tư và phân bổ nguồn vốn hợp lý là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn tài chính.
- Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay hoặc đầu tư không hợp lý
- Do hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô
- Do cán bộ ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu kém về trình độ nghiệp vụ
Nhóm nguyên nhân thuộc về phía khách hàng:
- Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý
- Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả
- Khách hàng kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được
- Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khả năng thanh khoản
- Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo Nhóm nguyên nhân khách quan từ môi trường hoạt động kinh doanh:
- Do thiên tai, hỏa hoạn
- Tình hình an ninh, chính trị trong nước, khu vực không ổn định
- Do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất cân bằng cán cân thanh toán quốc tế dẫn đến tỷ giá hối đoái biến động bất thường
- Môi trường pháp lý bất lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô
1.1.5 Ảnh hưởng của rủi ro đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng:
Quản trị rủi ro thanh khoản trong ngân hàng
1.2.1 Khái niệm về thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản:
Tính thanh khoản của ngân hàng thương mại là khả năng đáp ứng nhanh chóng nhu cầu rút tiền gửi và giải ngân tín dụng Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không thể cung cấp đủ tiền mặt cho các nghĩa vụ thanh toán ngay lập tức hoặc phải chịu chi phí cao để làm điều đó Theo Ủy ban thanh tra ngân hàng Basel, rủi ro thanh khoản được định nghĩa là khả năng không đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ đến hạn mà không ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hàng ngày và tình hình tài chính của ngân hàng.
Quản trị rủi ro thanh khoản là quá trình quản lý hiệu quả cấu trúc thanh khoản của tài sản và danh mục nguồn vốn Điều này bao gồm việc đảm bảo có đủ tiền mặt và khả năng vay tiền với chi phí hợp lý để đáp ứng kịp thời các yêu cầu về tiền mặt Công tác quản lý thanh khoản trong ngân hàng có thể được tóm gọn trong hai nội dung chính.
Tổng cầu thanh khoản hiếm khi bằng tổng cung thanh khoản, khiến ngân hàng thường xuyên phải xử lý tình trạng thâm hụt hoặc thặng dư thanh khoản.
Giữa khả năng thanh khoản và khả năng sinh lời có sự đánh đổi rõ rệt Khi ngân hàng tập trung nhiều vốn để đảm bảo khả năng thanh khoản, khả năng sinh lời dự tính sẽ giảm xuống, trong khi các yếu tố khác vẫn giữ nguyên.
1.2.2 Các nguyên nhân dẫn tới rủi ro thanh khoản:
- Sự mất cân đối về kỳ hạn giữa nguồn vốn và tài sản:
Ngân hàng thu hút một lượng lớn tiền gửi và dự trữ ngắn hạn từ cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức cho vay khác, sau đó chuyển đổi chúng thành các tài sản đầu tư có kỳ hạn Điều này dẫn đến tình trạng mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn Thông thường, luồng tiền thu hồi từ tài sản của ngân hàng không khớp hoàn toàn với luồng tiền cần thiết để thanh toán các nguồn vốn huy động Một vấn đề nổi bật trong sự mất cân đối này là ngân hàng thường nắm giữ tỷ lệ cao các nguồn vốn có thể thanh toán ngay, như tiền gửi thanh toán và các khoản vay trên thị trường tiền tệ.
Ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt lớn vào những thời điểm quan trọng, đặc biệt là vào cuối tuần, đầu tháng và trong một số mùa nhất định trong năm.
- Sự nhạy cảm đối với sự thay đổi về lãi suất:
Khi lãi suất tăng, người gửi tiền có xu hướng rút vốn để chuyển sang các kênh đầu tư có lợi suất cao hơn, trong khi nhiều người vay có thể ngừng xin vay mới và tăng cường rút vốn từ hạn mức tín dụng lãi suất thấp Sự thay đổi này ảnh hưởng đồng thời đến cả nhu cầu gửi tiền và vay vốn, dẫn đến tác động lớn đến tình hình thanh khoản của ngân hàng Ngoài ra, biến động lãi suất còn ảnh hưởng đến giá trị thị trường của tài sản mà ngân hàng muốn bán để cải thiện khả năng thanh khoản, đồng thời tác động trực tiếp đến chi phí vay vốn trên thị trường tiền tệ.
- Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản không phù hợp và kém hiệu quả: Ngân hàng sở hữu các tài sản kém lỏng, dự trữ không đủ…
1.2.3 Đánh giá trạng thái thanh khoản: Để đánh giá trạng thái thanh khoản cũng như ước lượng nhu cầu thanh khoản của một ngân hàng, người ta thường sử dụng ba phương pháp là: phương pháp nguồn vốn và sử dụng vốn, phương pháp cấu trúc vốn, phương pháp các chỉ tiêu thanh khoản
1.2.3.1 Phương pháp nguồn vốn và sử dụng vốn:
Thực chất của phương pháp này là đo lường cung cầu thanh khoản để xác định trạng thái thanh khoản của ngân hàng
Cung thanh khoản là nguồn vốn quan trọng giúp tăng khả năng chi trả của ngân hàng, bao gồm các khoản tiền gửi đến, doanh thu từ dịch vụ phi tiền gửi, thu hồi tín dụng đã cấp, bán tài sản đang sử dụng và vay mượn trên thị trường tiền tệ.
Cầu thanh khoản là nhu cầu về vốn phục vụ cho hoạt động của ngân hàng, bao gồm các khoản làm giảm quỹ của ngân hàng Thông thường, cầu thanh khoản phát sinh từ việc khách hàng rút tiền từ tài khoản, yêu cầu vay vốn từ những khách hàng có chất lượng tín dụng cao, thanh toán các khoản vay phi tiền gửi, chi phí phát sinh trong kinh doanh sản phẩm và dịch vụ, cũng như thanh toán cổ tức bằng tiền.
Trạng thái thanh khoản ròng (NPL) của ngân hàng được tính bằng tổng cung thanh khoản trừ tổng cầu thanh khoản, có thể ở trạng thái thặng dư, thâm hụt hoặc cân bằng Thâm hụt thanh khoản xảy ra khi cầu vượt cung, buộc ngân hàng phải tìm kiếm nguồn cung cấp thanh khoản kịp thời và tiết kiệm chi phí Ngược lại, thặng dư thanh khoản xuất hiện khi cung lớn hơn cầu, và ngân hàng nên đầu tư phần thặng dư vào các tài sản sinh lợi cho đến khi cần thiết Khi cung và cầu thanh khoản ở mức cân bằng, trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng đạt trạng thái cân bằng.
1.2.3.2 Phương pháp cấu trúc vốn:
Một phương pháp khác để ước tính yêu cầu thanh khoản của ngân hàng là phương pháp cấu trúc vốn Phương pháp này phân chia cơ cấu nguồn vốn huy động theo khả năng bị rút ra, từ đó xác định nhu cầu thanh khoản Các khoản tiền gửi và nguồn vốn khác được phân loại thành các nhóm dựa trên ước lượng xác suất rút tiền của khách hàng.
Nguồn vốn thường được phân chia thành ba nhóm:
- Nguồn vốn nóng: vốn vay và tiền gửi nhạy cảm với lãi suất hoặc được dự tính sẽ bị rút ra khỏi ngân hàng trong kỳ kế hoạch
Nguồn vốn ngân hàng thường không ổn định do một phần lớn tiền gửi của khách hàng có thể bị rút ra bất cứ lúc nào trong thời gian kế hoạch.
Nguồn vốn ổn định là khoản mục vốn mà các nhà quản trị ngân hàng có niềm tin vững chắc rằng khả năng bị rút ra khỏi ngân hàng là rất thấp, chỉ có một phần rất nhỏ trong tổng số vốn có thể bị ảnh hưởng.
Nhà quản trị rủi ro thanh khoản phân loại nguồn vốn để xác định mức dư trữ thanh khoản phù hợp, với tỷ lệ dự trữ lớn nhất cho nguồn vốn nóng, thấp hơn cho nguồn vốn kém ổn định và thấp nhất cho nguồn vốn ổn định Ngân hàng cần sẵn sàng cho vay chất lượng cao, đáp ứng yêu cầu tín dụng hợp pháp từ khách hàng đạt tiêu chuẩn mà ngân hàng đề ra.
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng
1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng:
1.3.1.1 Khái niệm, các hình thức và phân loại rủi ro tín dụng:
Theo quy định tại Điều 2 của Quy định về phân loại nợ và xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Điều này có nghĩa là ngân hàng có thể phải chịu tổn thất tài chính khi khách hàng vay vốn không thực hiện đúng các nghĩa vụ hoặc mất khả năng thanh toán.
Rủi ro tín dụng không chỉ tồn tại trong hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều dịch vụ tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết và tài trợ thương mại Các rủi ro này rất đa dạng, bao gồm rủi ro ứ đọng vốn, rủi ro liên quan đến giá trị tài sản bảo đảm tín dụng giảm sút so với đánh giá ban đầu, và rủi ro không thu hồi được nợ.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách, tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu và quản lý Đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), việc phân loại rủi ro là rất quan trọng để xây dựng chính sách, quy mô và mô hình tổ chức, nhằm nhận diện đầy đủ các yếu tố phát sinh rủi ro và phân định trách nhiệm giữa các bộ phận Theo đối tượng sử dụng, rủi ro tín dụng có thể chia thành ba nhóm chính: rủi ro khách hàng cá thể, rủi ro công ty/tổ chức kinh tế, và rủi ro quốc gia hoặc khu vực địa lý Nếu phân loại theo phạm vi, rủi ro có thể được chia thành rủi ro giao dịch đơn lẻ và rủi ro hệ thống Cuối cùng, theo giai đoạn phát sinh, có thể có các loại rủi ro như rủi ro thẩm định, rủi ro cho vay, và rủi ro trong quản lý, thu nợ.
1.3.1.2 Khái niệm và mục tiêu của công tác quản trị rủi ro tín dụng:
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách nhằm quản lý hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là giảm thiểu nợ quá hạn và nợ xấu, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng và phát triển bền vững Để đạt được điều này, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro, đặc biệt trong bối cảnh thị trường biến động và nguy cơ gia tăng Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng duy trì mức độ rủi ro trong khả năng tài chính của mình.
1.3.2 Các yếu tố dẫn tới rủi ro tín dụng
1.3.2.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài:
Môi trường hoạt động có thể tạo ra rủi ro tín dụng từ nhiều yếu tố khác nhau, bao gồm sự thay đổi bất lợi trong môi trường pháp lý, khủng hoảng kinh tế, thiên tai như động đất, bão lụt, hạn hán, và các yếu tố chính trị xã hội.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại hoạt động, nhưng khi môi trường này chưa hoàn thiện hoặc thay đổi theo hướng bất lợi, các khoản vay của ngân hàng sẽ gặp khó khăn Các chính sách liên quan đến giao dịch bảo đảm và quy định xử lý tài sản đảm bảo thường gặp trở ngại do vấn đề quyền sở hữu không rõ ràng Công tác quản lý nhà nước về chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh chưa được chú trọng, dẫn đến tình trạng nhiều doanh nghiệp ghi chép, hạch toán không chính xác Việc kiểm tra giám sát các doanh nghiệp sau khi thành lập gần như bị bỏ ngỏ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp "ma" phát sinh Ngoài ra, một số chính sách thay đổi bất lợi như chính sách khai thác gỗ và thuế đối với đầu tư trong nước cũng ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các doanh nghiệp xuất khẩu đồ gỗ mỹ nghệ.
Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến sức mạnh tài chính của người vay và sự thành bại trong kinh doanh, cũng như hoạt động tín dụng ngân hàng Trong thời kỳ hưng thịnh, doanh nghiệp dễ dàng kiếm lợi nhuận và trả nợ đúng hạn, nhưng khi kinh tế suy thoái, sức mua giảm, hàng hóa tiêu thụ chậm lại, làm giảm lợi nhuận và khả năng trả nợ Các vấn đề như lạm phát, thất nghiệp và khủng hoảng cũng tác động lớn đến khách hàng của ngân hàng thương mại, dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng.
Rủi ro từ môi trường thiên nhiên như động đất, bão lụt và hạn hán ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch đầu tư của khách hàng, khiến họ gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng, từ đó gia tăng rủi ro tín dụng Nhiều khoản vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tại miền Trung đã gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ, thường do bão lụt xảy ra vào tháng 7 và hạn hán vào tháng 4.
Sự ổn định chính trị xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động đầu tư của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại Ở những quốc gia đang trải qua nội chiến như Iraq, hoạt động của các ngân hàng gần như bị ngừng trệ Tương tự, tại các nước như Afghanistan và Congo, hoạt động của ngân hàng thương mại cũng chỉ duy trì ở mức tối thiểu.
1.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía các NHTM:
Việc mở rộng tín dụng quá mức dẫn đến việc lựa chọn khách hàng kém chất lượng, đặc biệt trong bối cảnh thông tin không đối xứng, dễ tạo ra sự lựa chọn nghịch Điều này làm giảm khả năng giám sát của cán bộ tín dụng đối với việc sử dụng khoản vay, gia tăng rủi ro đạo đức từ phía người vay Hơn nữa, việc mở rộng tín dụng còn khiến quy trình tín dụng không được tuân thủ nghiêm ngặt, dẫn đến sự lơi lỏng trong việc thực hiện các quy định về hạn chế tín dụng và tài sản đảm bảo.
Trình độ hạn chế của cán bộ tín dụng là một nguyên nhân quan trọng dẫn đến rủi ro tín dụng, vì họ trực tiếp nhận hồ sơ, phân tích và thẩm định khách hàng cũng như dự án vay vốn Nếu cán bộ không có chuyên môn cao, việc thẩm định sẽ không chính xác, có thể dẫn đến việc cho vay những khoản không khả thi hoặc bị khách hàng lừa gạt Hơn nữa, việc thiếu hiểu biết về ngành kinh doanh mà ngân hàng thương mại đang tài trợ, cũng như không nắm rõ các yếu tố pháp lý và thị trường, có thể khiến cán bộ đưa ra những quyết định không hợp lý.
Quy chế cho vay hiện nay còn nhiều lỏng lẻo, tạo điều kiện cho các NHTM đối mặt với rủi ro tín dụng Việc quy định quá cụ thể hoặc quá linh hoạt đều tiềm ẩn những bất lợi, khiến một số khách hàng lợi dụng kẽ hở để vay vốn cho mục đích bất chính Hơn nữa, sự không chặt chẽ trong quy chế có thể dẫn đến sai sót từ cán bộ tín dụng hoặc thậm chí lạm dụng để trục lợi, gây thiệt hại cho ngân hàng Nhiều NHTM, nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, đã thực hiện gia hạn nợ nhiều lần, kể cả với các khoản nợ có vấn đề, dẫn đến việc tỷ lệ nợ quá hạn trên sổ sách thấp nhưng rủi ro thực tế lại rất cao Để duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, một số ngân hàng còn thực hiện gia hạn nợ và đảo nợ Bên cạnh đó, việc đánh giá giá trị tài sản thế chấp cũng đang là một thách thức lớn trong hoạt động cho vay hiện nay.
Sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) để thu hút khách hàng đã dẫn đến việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài Một số ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng và rút ngắn thời gian thẩm định để thu hút khách hàng mà không chú trọng đến hiệu quả đồng vốn cho vay Hình thức cạnh tranh này không chỉ gây ra rủi ro cho hoạt động tín dụng mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay quá chú trọng vào lợi nhuận, dẫn đến việc chấp nhận rủi ro cao và chạy theo doanh số, cùng với việc thu hút khách hàng chấp nhận lãi suất cao Mặc dù mục tiêu chính của NHTM là lợi nhuận, một số ngân hàng đã bất chấp những khoản vay không an toàn và không lành mạnh, gây ra nhiều vấn đề tiềm ẩn và ảnh hưởng đến sự an toàn vốn của họ.
Ngoài ra, có nhiều yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, bao gồm chất lượng thông tin và khả năng xử lý thông tin, cấu trúc tổ chức và quản lý đội ngũ nhân viên, cũng như năng lực công nghệ của ngân hàng.
1.3.2.3 Nguyên nhân do khách hàng:
