NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN
NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1 Khái niệm, đặc điểm của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính chủ yếu hoạt động bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng và sử dụng số tiền này để cho vay Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các dịch vụ thanh toán, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế.
Các đặc điểm của NHTM:
Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu với mục tiêu kiếm lợi nhuận thông qua hai hình thức chính: kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, NHTM huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau để cấp tín dụng cho khách hàng, từ đó tìm kiếm lợi nhuận NHTM thực hiện vai trò "đi vay để cho vay", nhằm tối đa hóa lợi nhuận Bên cạnh đó, dịch vụ ngân hàng bao gồm các nghiệp vụ liên quan đến tiền tệ, thanh toán, ngoại hối và chứng khoán, cho phép ngân hàng cam kết thực hiện các công việc nhất định cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, từ đó thu phí dịch vụ hoặc hoa hồng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật, chỉ được hoạt động trên thị trường khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện khắt khe như yêu cầu về vốn và phương án kinh doanh.
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) có độ rủi ro cao hơn nhiều so với các hình thức kinh doanh khác, ảnh hưởng sâu sắc tới các ngành và nền kinh tế Nguyên nhân là do NHTM huy động vốn từ người gửi và cấp tín dụng cho khách hàng theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi, tạo ra rủi ro từ nhiều phía, bao gồm ngân hàng, khách hàng vay và các yếu tố khách quan Điều này dẫn đến rủi ro không chỉ cho NHTM mà còn cho những người gửi tiền và nền kinh tế Để giảm thiểu rủi ro và tổn hại do ngân hàng vỡ nợ, các quốc gia đã ban hành những đạo luật nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn và hiệu quả trong nền kinh tế thị trường.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền nhàn rỗi từ doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân và cơ quan nhà nước Đồng thời, NHTM sử dụng số tiền huy động được để cho vay các thành phần kinh tế khi có nhu cầu bổ sung vốn.
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, giúp chuyển giao vốn từ những người thừa sang những người thiếu Qua đó, NHTM thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo thêm việc làm, cải thiện mức sống của người dân và ổn định thu chi của chính phủ Chức năng này của NHTM cũng góp phần điều hòa lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua của đồng tiền và kiềm chế lạm phát.
Nếu mọi khoản chi trả trong xã hội diễn ra bên ngoài ngân hàng, chi phí cho việc in ấn, bảo quản và vận chuyển tiền sẽ rất lớn Tuy nhiên, sự xuất hiện của ngân hàng thương mại (NHTM) đã giúp phần lớn các giao dịch hàng hóa và dịch vụ được thực hiện qua ngân hàng, với các hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản và công nghệ ngày càng tiên tiến.
Ngân hàng đã giúp tối ưu hóa quy trình thanh toán trong xã hội, mang lại sự thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm cho việc giao lưu hàng hóa và dịch vụ Bên cạnh đó, với vai trò là trung gian thanh toán, ngân hàng thương mại có khả năng huy động tối đa tiền gửi từ các doanh nghiệp, tạo ra nguồn vốn cho vay và đầu tư, từ đó thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sự xuất hiện của các ngân hàng đã đánh dấu một bước tiến quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Trước đây, các tổ chức chỉ nhận tiền gửi và cho vay bằng chính số tiền đó, nhưng hiện nay, ngân hàng có khả năng cho vay bằng tiền giấy của chính mình, thay thế cho tiền mặt và vàng mà khách hàng gửi vào.
Hơn nữa, khi đã hoạt động trong một hệ thống ngân hàng, NHTM có khả năng
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc "tạo tiền" thông qua chuyển khoản và bút tệ thay vì tiền mặt Quá trình này dựa vào tiền gửi của xã hội, và số tiền gửi này có thể được nhân lên nhiều lần khi ngân hàng thực hiện cho vay, nhờ vào cơ chế thanh toán chuyển khoản giữa các ngân hàng.
3.1 NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế
Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời là một yếu tố cần thiết trong nền sản xuất hàng hóa, đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng trong xã hội Khi sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển, xuất hiện những người có vốn nhàn rỗi và những người cần vốn để kinh doanh NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối hai bên này, giúp người cần vốn tiếp cận nguồn tài chính và người có vốn kiếm lãi từ khoản đầu tư của mình Bằng cách huy động vốn tạm thời từ doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng cung cấp nguồn vốn cho các hoạt động tái sản xuất, trang bị thiết bị hiện đại, từ đó tạo ra sản phẩm chất lượng hơn và lợi nhuận cao hơn Trong bối cảnh xã hội phát triển, nhu cầu vốn cho nền kinh tế gia tăng, chỉ có ngân hàng, với vai trò là tổ chức trung gian tài chính, mới có thể điều hòa và phân phối vốn, hỗ trợ sự phát triển đồng bộ và cân đối giữa các thành phần kinh tế.
3.2 NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp cần trả lời ba câu hỏi quan trọng: sản xuất cái gì, sản xuất như thế nào, và sản xuất cho ai, nhằm đáp ứng tín hiệu từ thị trường Để thỏa mãn yêu cầu về chất lượng sản phẩm, mẫu mã đẹp và phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng, doanh nghiệp cần đầu tư vào công nghệ hiện đại và nâng cao trình độ cán bộ, công nhân Những hoạt động này đòi hỏi một lượng vốn đầu tư lớn, mà ngân hàng là nguồn hỗ trợ chính, giúp doanh nghiệp thực hiện cải tiến, tạo ra sản phẩm chất lượng với giá thành hợp lý, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh.
3.3 NHTM thực hiện việc phân bổ vốn giữa các vùng
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế đồng đều giữa các vùng khác nhau trong quốc gia Sự phát triển kinh tế không đồng nhất giữa các khu vực dẫn đến hiện tượng thừa hoặc thiếu vốn tạm thời Do đó, việc tối ưu hóa huy động vốn và điều chuyển vốn nội bộ trong ngân hàng là rất cần thiết để giải quyết vấn đề này.
3.4 NHTM là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nước
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung tâm, đảm bảo sự phát triển hài hòa cho các thành phần kinh tế Mỗi biến động của ngân hàng đều ảnh hưởng đến các lĩnh vực khác trong nền kinh tế Do đó, hoạt động hiệu quả của NHTM qua các nghiệp vụ kinh doanh là công cụ quan trọng giúp Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế.
Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán, các Ngân hàng Thương mại (NHTM) đã góp phần quan trọng vào việc mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông Bằng cách cho vay các thành phần trong nền kinh tế, NHTM dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn một cách hiệu quả Điều này đảm bảo cung cấp kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất và thực hiện vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô của nền kinh tế.
3.5 Ngân hàng thương mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế
HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.Hoạt động huy động vốn
1.1 Theo thời gian huy động
* Vốn ngắn hạn: Là hình thức NHTM huy động vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn với thời gian ngắn Nguồn vốn này tối đa là một năm
Vốn trung hạn là nguồn vốn có thời gian huy động từ một đến ba năm, được các ngân hàng thương mại sử dụng để cấp tín dụng cho doanh nghiệp Loại vốn này hỗ trợ các dự án đầu tư chiều sâu, mở rộng sản xuất và nâng cao chất lượng sản phẩm, từ đó mang lại hiệu quả kinh tế thiết thực cho doanh nghiệp.
* Vốn dài hạn: Nguồn vốn này có thời gian huy động trên ba năm và được
NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư phát triển theo định hướng kinh tế của Đảng và Nhà nước, bao gồm các dự án phục vụ đời sống nhân dân, đổi mới công nghệ và xây dựng nhà máy mới Tuy nhiên, lãi suất mà NHTM phải trả cho nguồn vốn này thường ở mức cao.
1.2 Theo đối tượng huy động
* Huy động từ các tổ chức kinh tế: Với tư cách là trung tâm thanh toán, các
Ngân hàng thương mại (NHTM) mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho các tổ chức kinh tế, từ đó tạo ra một lượng tiền lớn được chuyển qua NHTM để thực hiện chức năng thanh toán theo yêu cầu của chủ tài khoản Sự đan xen giữa các khoản phải thu và phải trả dẫn đến việc hệ thống tài khoản thanh toán của ngân hàng luôn duy trì một số dư tiền gửi nhất định Nguồn vốn này trở thành nguồn huy động chi phí thấp, và nếu được khai thác hiệu quả, sẽ mang lại lợi ích lớn cho hoạt động kinh doanh của NHTM.
Huy động từ các tầng lớp dân cư là một chiến lược quan trọng, khi mỗi gia đình và cá nhân đều có khoản tiền tiết kiệm để dự phòng cho tương lai Sự phát triển của xã hội dẫn đến việc tích lũy tiết kiệm ngày càng tăng Nhận thấy điều này, các ngân hàng thương mại đã áp dụng nhiều hình thức khác nhau để tối đa hóa việc huy động các khoản tiết kiệm, từ đó tạo ra một nguồn vốn lớn đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Vốn vay từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các tổ chức tín dụng khác là nguồn tài chính mà ngân hàng có được thông qua quan hệ vay mượn giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) với NHNN, giữa các NHTM với nhau và với các tổ chức tín dụng khác Do chi phí vay mượn cao, ngân hàng thường chỉ sử dụng nguồn vốn này trong trường hợp thiếu hụt vốn khả dụng trong thời gian ngắn.
1.3 Các nguồn huy động khác
Ngân hàng Thương mại (NHTM) có thể tạo nguồn vốn kinh doanh thông qua việc làm đại lý hoặc ủy thác vốn cho các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước Khoản vốn này thường không được huy động thường xuyên và yêu cầu các ngân hàng phải xây dựng các dự án phù hợp cho từng đối tượng hoặc nhóm đối tượng vay.
2 Hoạt động sử dụng, khai thác vốn
Hoạt động cho vay là hướng cơ bản trong sử dụng và khai thác các nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại (NHTM) Đây là hoạt động then chốt quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Hoạt động cho vay có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, bao gồm mục đích vay, thời hạn vay, hình thức đảm bảo, phương pháp hoàn trả và nguồn gốc khách hàng Việc phân loại này giúp ngân hàng có thể quản lý và điều chỉnh hoạt động cho vay một cách hiệu quả hơn, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
* Căn cứ theo hình thức bảo đảm thì khoản mục tín dụng được chia thành:
Cho vay có bảo đảm là một hoạt động quan trọng của ngân hàng, trong đó ngân hàng yêu cầu người vay cầm cố các tài sản cụ thể như bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hóa, máy móc thiết bị, hoặc cổ phiếu Những tài sản này phải có khả năng bán được để đảm bảo an toàn cho khoản vay Mục đích chính của việc yêu cầu tài sản đảm bảo là giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và tổn thất trong trường hợp người vay không thể hoặc không muốn thanh toán nợ đúng hạn.
Sự bảo đảm là yếu tố quan trọng trong các khoản vay, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi người vay gặp khó khăn tài chính, thể hiện qua nợ nần, quản lý kém và lợi nhuận thấp Người vay có thể tăng uy tín bằng cách thế chấp tài sản, từ đó tạo tâm lý yên tâm cho ngân hàng và thúc đẩy ý thức hoàn trả nợ Kỳ hạn vay dài cũng làm tăng rủi ro không hoàn trả, do đó cần có bảo đảm Ngược lại, cho vay không bảo đảm dựa vào tính liêm khiết và tình hình tài chính của người vay, với nhiều khoản vay lớn được thực hiện mà không cần bảo đảm Các công ty có uy tín, quản lý hiệu quả và tình hình tài chính vững mạnh thường được hưởng lãi suất ưu đãi và không cần thế chấp.
Họ sẵn sàng cung cấp báo cáo tài chính cho ngân hàng để minh chứng tình hình tài chính và sự phát triển của mình, từ đó ngân hàng có thể xem xét cấp các khoản vay không đảm bảo.
Không chỉ doanh nghiệp, nhiều đối tượng khác cũng có thể vay vốn mà không cần bảo đảm, bao gồm những cá nhân sở hữu nhà riêng, có công việc ổn định và làm việc tại các cơ quan nhà nước.
* Căn cứ theo các phương pháp hoàn trả thì khoản mục tín dụng được phân chia thành
Khoản cho vay hoàn trả một lần thường là khoản vay thẳng, yêu cầu khách hàng trả vốn một lần vào thời điểm đáo hạn cuối cùng Lãi suất có thể được thanh toán tại các thời điểm khác nhau hoặc khi đáo hạn Việc hoàn trả toàn bộ số tiền vay vào thời điểm đáo hạn có thể trở thành gánh nặng cho khách hàng Những khoản vay này thường có thời hạn ngắn.
Các khoản cho vay hoàn trả nhiều lần yêu cầu việc hoàn trả vào những thời điểm nhất định, giúp người vay không bị áp lực lớn khi phải trả toàn bộ khoản vay một lần Hình thức này thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt thời gian hợp đồng, tạo điều kiện cho người vay dễ dàng quản lý tài chính Đối với nhiều người, các khoản vay này, như trả góp, không chỉ giúp giảm gánh nặng tài chính mà còn đóng vai trò như một phương tiện tích lũy, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
* Căn cứ theo kỳ hạn thì khoản mục tín dụng được phân chia thành :
Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời gian tối đa 1 năm, bao gồm cả cho vay theo yêu cầu Cho vay theo yêu cầu cho phép khách hàng vay mà không có thời hạn cố định, và có thể trả nợ bất cứ lúc nào khi cần thiết Hình thức cho vay này mang lại sự linh hoạt cao cho người vay, giúp họ có thể quản lý tài chính một cách hiệu quả trong thời gian ngắn.
Các khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng phổ biến để tài trợ cho vốn lưu động theo mùa và hỗ trợ tạm thời cho các hoạt động sản xuất kinh doanh.
CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1 Hiệu quả hoạt động huy động vốn:
Hiệu quả hoạt động huy động vốn được thể hiện qua: Chi phí huy động vốn, hình thức huy động vốn, tính ổn định nguồn vốn
1.1 Chi phí huy động vốn
Lãi suất huy động là yếu tố quan trọng đối với các chủ thể kinh tế, với người gửi mong muốn lãi suất cao và người vay tìm kiếm lãi suất thấp Ngân hàng, với vai trò trung gian, cần điều chỉnh lãi suất sao cho hợp lý để bảo đảm lợi ích của mình Để tối ưu hóa chi phí huy động vốn, các ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp nhằm giảm thiểu chi phí bình quân và cho vay với lãi suất cạnh tranh Chi phí huy động được đánh giá qua lãi suất huy động bình quân và lãi suất của từng nguồn Đồng thời, sự đa dạng hóa lãi suất cho từng hình thức huy động vốn là cần thiết để nâng cao hiệu quả chính sách lãi suất Một chính sách lãi suất phù hợp giúp ngân hàng tối thiểu hóa chi phí và hoàn thành kế hoạch huy động vốn.
Trong quá trình huy động vốn, ngoài lãi suất, ngân hàng còn phải đối mặt với các chi phí khác như tiền lương cho cán bộ, chi phí in ấn phát hành, chi phí cơ sở vật chất và chi phí giao dịch quảng cáo Mặc dù những chi phí này chiếm tỷ trọng nhỏ, việc tiết kiệm chúng cũng góp phần giảm bớt gánh nặng tài chính cho ngân hàng.
1.2 Các hình thức huy động vốn
Hình thức huy động vốn là các phương pháp mà ngân hàng áp dụng để thu hút nguồn tài chính Sự đa dạng trong hình thức huy động vốn giúp gia tăng lượng vốn vào ngân hàng, do đó, mức độ đa dạng này là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn tại các ngân hàng thương mại.
Sự đa dạng các công cụ huy động vốn của ngân hàng được thể hiện qua số lượng và loại hình công cụ mà mỗi ngân hàng áp dụng, tùy thuộc vào mục tiêu chiến lược kinh doanh và đặc điểm riêng Mặc dù việc sử dụng nhiều công cụ huy động vốn giúp ngân hàng thu hút được nhiều nguồn vốn, nhưng hiệu quả chỉ đạt được khi các công cụ này phù hợp với ngân hàng Đối với các ngân hàng có hoạt động kinh doanh đa dạng và đội ngũ nhân viên có trình độ cao, việc đa dạng hóa không chỉ về số lượng mà còn về kỳ hạn và loại tiền huy động là rất cần thiết Ngân hàng cần nghiên cứu nhu cầu thị trường và khả năng của bản thân để đưa ra các hình thức huy động với kỳ hạn và loại tiền phong phú, bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ với lãi suất hợp lý để thu hút người gửi tiền Đặc biệt, ngân hàng có quan hệ quốc tế rộng cần chú trọng vào huy động vốn bằng ngoại tệ, trong khi những ngân hàng có chiến lược cho vay dài hạn nên tăng cường huy động vốn trung và dài hạn.
1.3 Tính ổn định của nguồn vốn
Tính ổn định trong huy động vốn của ngân hàng bao gồm ổn định về khối lượng, tốc độ tăng trưởng và cơ cấu nguồn vốn Để công tác huy động vốn đạt hiệu quả, ngân hàng cần đảm bảo nguồn vốn huy động đạt quy mô theo kế hoạch và đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh Cơ cấu vốn cần hợp lý giữa các nguồn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cũng như giữa vốn ngoại tệ và nội tệ Sự biến đổi trong cơ cấu vốn sẽ ảnh hưởng đến cơ cấu “đầu ra” như cho vay, đầu tư và bảo lãnh, từ đó tác động đến lợi nhuận và rủi ro Khối lượng vốn huy động phản ánh quy mô vốn, và quy mô lớn giúp ngân hàng mở rộng hoạt động Tuy nhiên, ngân hàng cần chú ý đến tốc độ tăng trưởng ổn định của vốn huy động để có thể quản lý hiệu quả dòng tiền ra vào và đưa ra quyết định cho vay hay đầu tư hợp lý.
2 Hiệu quả hoạt động sử dụng vốn Đối với các NHTM, cho vay có vai trò quan trọng trong quá trình phát triển, mở rộng phạm vi kinh doanh Tăng trưởng nguồn vốn và đạt được mục tiêu lợi nhuận của bản thân ngân hàng đó Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động cho vay, việc đánh giá hiệu quả của hoạt động này được phân tích qua hai chỉ tiêu cơ bản
Doanh số cho vay là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tổng quan về các khoản vay tại một thời điểm nhất định Mặc dù không phản ánh chất lượng cụ thể của các khoản vay, doanh số cho vay cho thấy khả năng luân chuyển vốn, quy mô đầu tư và mức độ cấp vốn tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân trong một khoảng thời gian cụ thể, như ngày, tháng, quý hay năm.
Dư nợ tín dụng đối với nền kinh tế, bao gồm tổng dư nợ nội tệ và ngoại tệ, thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, đồng thời phản ánh phần vốn đầu tư còn lại mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi Chỉ tiêu này cũng liên quan đến doanh số cho vay, được tính bằng dư nợ đầu kỳ cộng với doanh số cho vay trừ đi doanh thu số nợ dư nợ cuối kỳ Qua đó, nó cho thấy khả năng đáp ứng nguồn vốn của các ngân hàng thương mại đối với nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế.
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu quan trọng thể hiện khả năng thu hồi các khoản vay khi đến hạn theo hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận.
Vốn vay và khả năng xử lý vốn tồn đọng là chỉ tiêu quan trọng phản ánh sự nhạy bén và hiệu quả trong việc luân chuyển vốn của ngân hàng Điều này không chỉ giúp tối ưu hóa nguồn lực mà còn mang lại lợi nhuận bền vững cho tổ chức tài chính.
Tỷ trọng doanh số cho vay so với tổng số vốn huy động là chỉ tiêu quan trọng, phản ánh khả năng sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này không chỉ đảm bảo khả năng tạo ra lợi nhuận mà còn đáp ứng nhu cầu thanh toán kịp thời.
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng cho vay và khả năng bảo đảm khoản vay trong một thời gian nhất định Chỉ tiêu này cho thấy sự luân chuyển tiền mặt trong ngân hàng, đồng thời thể hiện hiệu quả thu nợ Ngoài ra, tỷ lệ nợ quá hạn còn đánh giá trình độ quản lý của nhân viên ngân hàng và phản ánh sự biến động chung của nền kinh tế.
Tỷ trọng nợ quá hạn so với tổng thu nợ cho thấy khả năng thu hồi nợ của các khoản vay đã đến hạn nhưng chưa được thanh toán, đồng thời phản ánh sự biến động về độ an toàn vốn, với tỷ lệ này tỷ lệ nghịch với sự ổn định của nguồn vốn Ngoài ra, tỷ trọng nợ khó đòi trên tổng thu nợ cũng chỉ ra tính khả thi trong việc hoàn trả của các khoản vay, góp phần đánh giá chất lượng tín dụng.
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH BẮC GIANG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng và Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc Giang
Ngân hàng và Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc Giang, thành viên của Ngân hàng và Đầu tư Phát triển Việt Nam, được thành lập vào năm 1958 với tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết tỉnh Bắc Giang Ban đầu, đơn vị này chỉ là một phòng cấp phát thuộc Ty tài chính Đến năm 1963, ngân hàng chính thức được thành lập với tên gọi Chi hàng Kiến thiết Hà Bắc.
Năm 1990, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Bắc được thành lập Đầu năm 1997, tỉnh Hà Bắc được chia thành hai tỉnh Bắc Giang và Bắc Ninh, dẫn đến việc tái lập Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang từ ngày 01 tháng 01 năm 1997 Ngân hàng có trụ sở chính tại số 2 đường Nguyễn Gia Thiều, thành phố Bắc Giang, tỉnh Bắc Giang Trải qua nhiều năm hoạt động, ngân hàng đã kiên định bám sát mục tiêu và định hướng chiến lược của ngành ngân hàng, đồng thời phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội của địa phương.
Dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Chi nhánh Bắc Giang tập trung cung ứng vốn cho các công trình then chốt nhằm xây dựng kinh tế tỉnh Bắc Giang Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam và Chi nhánh Bắc Giang đã chuyển mình sang giai đoạn mới, thực hiện kinh doanh đa năng và trở thành một ngân hàng thương mại quốc doanh, chủ yếu phục vụ lĩnh vực đầu tư phát triển trong cơ chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Ngân hàng cũng chú trọng vào việc đa phương hoá và đa dạng hoá các hình thức, biện pháp huy động vốn để phục vụ cho đầu tư và phát triển.
Ngân hàng và Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc Giang hiện có 1 trụ sở chính, 2 chi nhánh trực thuộc và 4 phòng giao dịch Các điểm giao dịch ngân hàng bán lẻ được đặt tại những khu vực đông dân cư và các trọng điểm kinh tế của tỉnh, thu hút khách hàng đến gửi tiền, thiết lập quan hệ tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho cả cá nhân và tổ chức kinh tế.
Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang
Sơ đồ: Bộ máy tổ chức Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang
Bộ máy tổ chức của NHĐT&PT chi nhánh Bắc Giang được quản lý trực tuyến, với Giám đốc là người chịu trách nhiệm cao nhất về mọi hoạt động Giám đốc và các phó giám đốc chỉ đạo các phòng ban tại hội sở và các phòng giao dịch Các phòng chức năng tại hội sở chính thực hiện quản lý nghiệp vụ đối với các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm, trong khi các phòng giao dịch hoạt động như một chi nhánh trực thuộc.
(Giám đốc,phó giám đốc)
Phòng tổ chức hành chính
Phòng kế toán tài chính
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng quản lý tiền gửi
Phòng thanh toán quốc tế
Phòng giao dịch số 3 phòng giao dịch số 4
4 phòng chịu trách nhiệm trước Giám đốc và các phó Giám đốc phụ trách về mọi hoạt động của đơn vị mình
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban như sau:
* Phòng tổ chức hành chính
Phòng tổ chức hành chính có chức năng tham mưu cho Giám đốc các lĩnh vực:
Tổ chức và đào tạo cán bộ công nhân viên là nhiệm vụ quan trọng nhằm nâng cao năng lực lao động Việc tuyển dụng lao động chất lượng cao góp phần vào sự phát triển bền vững của doanh nghiệp Quản lý tiền lương hiệu quả giúp đảm bảo quyền lợi cho nhân viên và thúc đẩy năng suất làm việc Công tác văn phòng tổng hợp thi đua và hành chính quản trị đóng vai trò thiết yếu trong việc duy trì sự hoạt động trơn tru của tổ chức.
- Bộ phận làm công tác thống kê, tổng hợp, điều hành vốn kinh doanh, thông tin phòng ngừa rủi ro
- Bộ phận làm công tác tín dụng
Phòng kinh doanh có chức năng tham mưu cho Giám đốc về việc:
- Lập kế hoạch kinh doanh hàng năm, quí , tháng của toàn chinh nhánh
Chúng tôi cung cấp thông tin về phòng ngừa rủi ro và quản lý vốn kinh doanh hàng ngày, nhằm đảm bảo cung cấp đủ vốn cho các giao dịch Đội ngũ của chúng tôi cam kết giao dịch trực tiếp với khách hàng hàng ngày để đáp ứng nhu cầu tài chính một cách hiệu quả.
Thống kê kết quả kinh doanh hàng tháng là rất quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch Bên cạnh đó, việc hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng giúp nâng cao kỹ năng cho nhân viên trong quản lý các hoạt động cho vay Các phòng giao dịch cần chú trọng vào việc phân tích số liệu để tối ưu hóa quy trình cho vay, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh và phục vụ khách hàng tốt hơn.
Xử lý các khoản nợ khó đòi và thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh như L/C trả chậm, bảo lãnh cho khách hàng dự thầu, thực hiện hợp đồng và tạm ứng chi phí là những hoạt động quan trọng giúp đảm bảo sự ổn định tài chính và giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.
* Phòng kế toán tài chính
-Bộ phận giao dịch với khách hàng
-Bộ phận kế toán tổng hợp
-Bộ phận kế toán thanh toán
-Bộ phận kế toán quản lý tài sản
Phòng có nhiệm vụ tổ chức hiệu quả các nghiệp vụ thanh toán, tài chính và hạch toán, tuân thủ các quy định kế toán của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Tổ chức hạch toán phân tích, hạch toán tổng hợp các loại tài khoản về nguồn vốn, sử dụng vốn của toàn chi nhánh
Chỉ đạo công tác kế toán tại các chi nhánh là rất quan trọng, bao gồm việc theo dõi tiền gửi và khoản vay của từng chi nhánh Đồng thời, cần tổ chức thanh toán điện tử cho các chi nhánh trong hệ thống, cũng như thực hiện thanh toán bù trừ với các ngân hàng địa phương.
Tham mưu cho Giám đốc về công tác thanh toán và lập kế hoạch tài chính hàng năm, quý, tháng là nhiệm vụ quan trọng nhằm tạo cơ sở cho các bộ phận trong chi nhánh thực hiện Đồng thời, quản lý và hướng dẫn công tác tài chính toàn chi nhánh cũng là một phần không thể thiếu trong quá trình này.
* Phòng quản lý tiền dân cư
Phòng có nhiệm vụ tư vấn cho Giám đốc trong việc tổ chức thực hiện các hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất và đảm bảo việc huy động vốn phù hợp với nhu cầu thị trường trong từng giai đoạn.
Chúng tôi sẽ tiến hành tuyên truyền và quảng cáo các hình thức huy động vốn, đồng thời phối hợp với phòng kiểm tra để tổ chức kiểm tra công tác huy động vốn tại các quỹ tiết kiệm trong toàn chi nhánh.
* Phòng thanh toán quốc tế
Phòng có nhiệm vụ tư vấn cho Giám đốc trong việc chỉ đạo và điều hành hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại địa phương Đồng thời, phòng thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế và quản lý việc thu hút cũng như chi trả ngoại hối.
* Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng này có chức năng tham mưu cho Giám đốc trong việc chỉ đạo và điều hành hoạt động ngân quỹ theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Đồng thời, phòng cũng tổ chức hiệu quả việc thu và chi tiền cho khách hàng tại trụ sở và các đơn vị, đảm bảo an toàn cho tài sản.
Phòng có nhiệm vụ tư vấn cho Giám đốc trong việc lập kế hoạch kiểm soát việc thực hiện các chế độ, chính sách và quy định liên quan đến hoạt động tín dụng và tiền tệ tại toàn chi nhánh.
Kiểm tra kết quả thực hiện các kế hoạch của các phòng chức năng trong toàn chi nhánh và báo cáo cho giám đốc Tiếp nhận đơn từ khiếu nại, tố cáo và trình giám đốc để giải quyết, đồng thời theo dõi việc sửa chữa các sai sót.
* Phòng thông tin điện toán
Để hỗ trợ công tác kinh doanh hàng ngày, việc tổng hợp và phân tích số liệu trong lĩnh vực kế toán và tín dụng nguồn vốn là rất quan trọng Điều này đảm bảo rằng công tác thanh toán điện tử diễn ra liên tục trong suốt quá trình làm việc Đồng thời, cần phối hợp chặt chẽ với các phòng kế toán và phòng kinh doanh để thu thập và phân tích thông tin hiệu quả.
Các hoạt động cơ bản
- Hoạt động huy động vốn
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN BẮC GIANG
1.1 Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: là nguồn huy động vốn chiếm tỷ trọng lớn
Bảng 1: Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư Đơn vị: Tr.đồng Thời điểm
Biến động tiền gửi tiết kiệm
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 - 2010, nguồn tiền gửi tiết kiệm của dân cư đã trải qua sự bất ổn định và giảm mạnh Tuy nhiên, đến cuối năm 2010, lượng tiền gửi đã bắt đầu có xu hướng tăng trở lại, mặc dù vẫn chỉ đạt khoảng 50% so với năm 2007 Với tốc độ tăng trưởng 39,4% trong năm 2010, dự báo trong vài năm tới, vốn tiết kiệm sẽ trở thành một trong những nguồn huy động vốn hiệu quả cao.
Việc mở rộng hình thức huy động vốn và lãi suất phù hợp, cùng với quy trình chi trả nhanh chóng và uy tín của ngân hàng, ảnh hưởng mạnh mẽ đến nguồn tiền gửi Để duy trì sự tăng trưởng của nguồn vốn tiền gửi tiết kiệm trong những năm tới, ngân hàng cần giữ vững uy tín và áp dụng các chính sách linh hoạt trước biến động của nguồn vốn Nguồn vốn này thường biến động theo thời điểm, như vào cuối năm hay mùa vụ, khi người dân rút tiền để chi tiêu, do đó ngân hàng cần chuẩn bị đủ vốn để đáp ứng nhu cầu chi trả và duy trì hoạt động cho vay.
1.2 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế : khoản tiền các doanh nghiệp các tổ chức kinh tế dùng để thực hiện các khoản đảm bảo thanh toán cho việc chi trả tiền nguyên vật liệu, hàng hóa-dịch vụ, công lao động
Bảng 2: Nguồn vốn huy động từ tiền gửi các tổ chức kinh tế Đơn vị: Tr.đồng
Tổng tiền gửi các tổ chức kinh tế 1.200 1.050 1.300 1.700
Nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế vào NHĐT&PT Bắc Giang vẫn còn thấp, chủ yếu đến từ các doanh nghiệp Nhà nước với khoản vốn tạm thời chưa sử dụng Năm 2008, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lượng tiền gửi giảm sút, nhưng đã tăng trở lại vào năm 2009 và 2010 nhờ các biện pháp khắc phục Để thu hút thêm khách hàng là các tổ chức kinh tế, ngân hàng cần áp dụng các biện pháp phù hợp Nguồn tiền gửi này không chỉ đáp ứng nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp mà còn tạo mối quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nước có lãi Mặc dù số vốn gửi vào tiết kiệm còn nhỏ và không ổn định, việc mở rộng quan hệ và tạo uy tín với nhiều doanh nghiệp sẽ giúp nguồn vốn này đóng vai trò quan trọng trong huy động vốn của ngân hàng Quản lý tốt nguồn tiền gửi và nắm vững tình hình sẽ giúp ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, từ đó thu hút thêm nhiều doanh nghiệp.
1.3 Phát hành kỳ phiếu - trái phiếu :
Ngoài việc huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và tổ chức kinh tế, ngân hàng còn thực hiện phát hành kỳ phiếu và trái phiếu Mục đích của việc phát hành này là để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh và thu hút một phần tiền mặt từ lưu thông Tình hình phát hành kỳ phiếu và trái phiếu của ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu.
Bảng 3: Biến động nguồn phát hành kỳ phiếu, trái phiếu của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr đồng Thời điểm
(Nguồn: Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 - 2010)
Tình hình phát hành kỳ phiếu của ngân hàng không ổn định, với tổng mức vốn huy động từ phát hành kỳ phiếu tăng mạnh trong năm 2008, nhưng lại suy giảm đáng kể vào năm 2009.
Đến cuối năm 2010, tổng mức vốn huy động từ phát hành kỳ phiếu chỉ đạt 32,95 tỷ đồng, giảm xuống còn 1/3 so với năm 2008 Việc phát hành kỳ phiếu và trái phiếu của ngân hàng nhằm thực hiện các chính sách tiền tệ và được điều chỉnh theo từng thời kỳ cũng như chỉ đạo của ngân hàng thành phố.
Trong hai năm 2007 và 2008 NHĐT&PT chi nhánh Bắc Giang thực hiện việc huy động vốn bằng phát hành kỳ phiếu loại 12 tháng với mức lãi suất 1,2% tháng
Trong hai năm qua, tỷ lệ vốn huy động từ việc phát hành kỳ phiếu đã chiếm ưu thế đáng kể trong tổng nguồn vốn nội tệ mà ngân hàng thu hút được.
Trong hai năm 2009 và 2010, ngân hàng không huy động kỳ phiếu 1 năm vào những tháng cuối năm, mà chủ yếu tập trung vào việc huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân cư và tổ chức kinh tế Kết quả là lượng vốn huy động từ phát hành kỳ phiếu đã suy giảm, đặc biệt là vào năm 2010 Tính đến cuối năm 2010, tỷ lệ vốn huy động từ phát hành kỳ phiếu chỉ đạt 21,85% tổng nguồn vốn huy động, trong khi năm 2007 ghi nhận tỷ lệ cao nhất lên tới 70,91%.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang chủ yếu huy động ngoại tệ là Đô la Mỹ, một loại ngoại tệ mạnh và phổ biến trên toàn cầu Để đánh giá nguồn ngoại tệ mà ngân hàng đã huy động trong những năm qua, chúng ta cần xem xét bảng thống kê dưới đây.
Bảng 4: Biến động nguồn vốn ngoại tệ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang
Tổng vốn ngoại tệ (ngàn USD) 750 1.400 4.300 6.200 Tổng vốn ngoại tệ quy đổi (tr.đồng) 8.800 16.400 59.700 87.000
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 đến 2010, lượng vốn huy động bằng ngoại tệ đã tăng trưởng nhanh chóng, đặc biệt năm 2009 ghi nhận mức tăng 264% so với năm 2008 Điều này cho thấy tỷ lệ vốn ngoại tệ huy động ngày càng chiếm ưu thế trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Cụ thể năm 2007 tỷ lệ của vốn ngoại tệ huy động được so với tổng vốn huy động chỉ chiếm có 8,28%, và 16,2% trong năm 2008, 40,52% năm 2009 và đặc biệt năm
Từ năm 2010, tỷ lệ huy động vốn bằng ngoại tệ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển (NHĐT&PT) chi nhánh Bắc Giang đã tăng đáng kể lên 63,46%, cho thấy vai trò quan trọng của nguồn vốn này trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng Để đạt được thành tựu này, chi nhánh đã nhận được sự hỗ trợ từ Sở Kinh doanh hối đoái, giúp đảm bảo cung cấp tiền mặt bằng ngoại tệ cho khách hàng mà không cần khất hẹn NHĐT&PT Bắc Giang đã tập trung vào việc huy động vốn qua nhiều hình thức gửi tiền, tạo sự linh hoạt cho khách hàng Ngân hàng cũng chú trọng đến giao dịch và tiếp thị, đồng thời thường xuyên khảo sát lãi suất huy động trên thị trường để đề xuất điều chỉnh lãi suất phù hợp với các ngân hàng khác trong khu vực.
Bảng 5: Kết quả huy động vốn của NHĐT&PT chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2007 – 2010 Đơn vị: Tr.đồng
1 Tiền gửi tiết kiệm của dân cư
2 Tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức kinh tế
3 Phát hành kỳ phiếu – trái phiếu
II Nguồn vốn ngoại tệ
TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH BẮC GIANG
Bảng 6: Kết quả cho vay của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr.đồng
(Nguồn: Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 - 2010)
Trong bảng kết quả, lượng vốn cho vay của ngân hàng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn, đặc biệt vào năm 2009 và 2010 Vốn cho vay chủ yếu tập trung vào ngắn hạn, dẫn đến doanh số thu nợ cuối năm gần như tương đương với lượng vốn cho vay Tổng dư nợ tăng chậm trong hai năm 2007 và 2008 nhưng đột ngột tăng mạnh vào hai năm sau, đạt 46 tỷ đồng vào cuối năm 2010 so với 20,4 tỷ đồng năm 2007 Tuy nhiên, ngân hàng vẫn đối mặt với vấn đề dư nợ quá hạn cao, với 3,6 tỷ đồng vào cuối năm 2010, mặc dù đã giảm so với các năm trước nhưng vẫn ở mức cao Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng đã phối hợp với ngân hàng nông nghiệp thành phố triển khai các biện pháp và chính sách nhằm giảm nợ quá hạn, nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Ngân hàng hiện nay chủ yếu cho vay đối với các doanh nghiệp quốc doanh và hộ sản xuất kinh doanh tại tỉnh, trong khi một phần nhỏ vốn được cấp cho các công ty TNHH và công ty cổ phần Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay vốn đối với các thành phần kinh tế, chúng ta có thể tham khảo bảng dưới đây.
Bảng 7: Kết cấu cho vay của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: tr.đồng Thời điểm
Cho vay DN Nhà nước 8.100 2.000 44.600 62.000
Cho vay DN ngoài QD 2.500 800 5.000 4.000
Trong giai đoạn 2007-2010, báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang cho thấy lượng vốn cho doanh nghiệp Nhà nước vay tăng đáng kể, đặc biệt là vào năm 2010 khi chiếm tới 72% tổng vốn cho vay Trong hai năm đầu, 2007 và 2008, tỷ lệ này còn khá thấp Bên cạnh đó, tình hình cho vay của ngân hàng đối với các thành phần kinh tế khác không ổn định, chịu ảnh hưởng bởi sự biến động của nhu cầu vốn và tình hình kinh tế chung Để có cái nhìn tổng quát hơn về hoạt động cho vay, cần phân tích cụ thể tình hình sử dụng vốn theo từng hình thức cho vay mà ngân hàng áp dụng.
Như chúng ta đã biết, các nguồn vốn cho vay ngắn hạn có hệ số an toàn rất cao
Mục tiêu chính của hoạt động cho vay là giảm thiểu rủi ro và bảo đảm an toàn tài sản Tỷ lệ vốn cho vay ngắn hạn cao giúp giảm mức độ rủi ro, vì vậy ngân hàng đã tập trung vào cho vay ngắn hạn để đảm bảo nguồn vốn Trong nhiều năm, tỷ trọng vốn cho vay ngắn hạn chiếm hơn 90% tổng vốn cho vay, cho thấy sự ưu tiên của ngân hàng trong việc duy trì an toàn tài chính.
Ngân hàng cho vay chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp hiệu quả, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nước, và lựa chọn một số hộ sản xuất kinh doanh có hiệu quả để đảm bảo an toàn vốn Các khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu dành cho các công ty thuộc tổng công ty lớn, nhằm hỗ trợ nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp Việc đáp ứng nhu cầu thanh toán không chỉ giúp đẩy nhanh tốc độ kinh doanh và mang lại hiệu quả kinh tế, mà còn tạo nguồn thu cho ngân hàng Nhiều doanh nghiệp vay vốn đã mở rộng kinh doanh, mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng và tạo ra nguồn thu ngoại tệ từ các hoạt động thanh toán quốc tế.
Trong giai đoạn 2007-2008, lượng vốn cho vay đối với doanh nghiệp thấp, dẫn đến việc cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế Đến năm 2009 và đặc biệt là năm 2010, vốn cho vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Nhà nước tăng mạnh, với tỷ lệ 27% năm 2009 và 52,3% năm 2010 so với tổng lượng vốn cho vay Để có cái nhìn tổng quan về tình hình cho vay ngắn hạn của ngân hàng đối với các thành phần kinh tế, chúng ta cần tham khảo bảng số liệu.
Bảng 8: Kết cấu cho vay ngắn hạn Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr đồng
Cho vay DN ngoài QD 2.300 500 4.200 3.400
Tổng vay ngắn hạn từ năm 2007 đến 2010 của NHĐT&PT Bắc Giang ghi nhận các con số 54.700, 22.000, 107.100 và 82.000 Doanh số cho vay ngắn hạn không ổn định giữa các năm, điều này phản ánh sự biến động của thị trường nhu cầu vốn cũng như sự chỉ đạo từ NHĐT&PT Việt Nam trong hoạt động cho vay.
Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể vay vốn ngắn hạn từ ngân hàng, nhưng số lượng này còn hạn chế Nguyên nhân là do tiềm lực kinh tế của họ không mạnh và tình hình kinh doanh không ổn định, dẫn đến rủi ro cao khi đầu tư Vì vậy, trong thời gian tới, ngân hàng cần thực hiện thẩm định kỹ lưỡng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh để có biện pháp hợp lý, vừa thu hút được nhiều doanh nghiệp vay vốn vừa đảm bảo an toàn cho nguồn vốn của ngân hàng.
Các hình thức cho vay như cầm cố tài sản và bảo lãnh đóng vai trò quan trọng trong các khoản cho vay ngắn hạn Những khoản vay này thường được cung cấp cho hộ kinh tế tư nhân và cá nhân cần vốn trong thời gian ngắn Để có thể vay vốn, họ thường cầm cố những tài sản giấy tờ có giá trị.
Đến cuối năm 2010, dư nợ ngắn hạn của ngân hàng đã tăng lên 40 tỷ đồng, chiếm 87% tổng dư nợ Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ ngắn hạn, chúng ta có thể tham khảo bảng dưới đây.
Bảng 9: Kết quả dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr.đồng Thời điểm
Dư nợ cho vay DNNN 2.400 2.100 16.400 30.700
Dư nợ cho vay DNNQD 500 600 3.500 2.100
Dư nợ cho vay khác 16.600 17.100 14.500 7.200
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 đến 2010, dư nợ ngắn hạn đã có sự tăng trưởng, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng không đồng đều Cụ thể, vào năm 2008, dư nợ ngắn hạn chỉ tăng 1,5%.
2009 tốc độ tăng đột ngột là 73,7% và lại có chiều hướng suy giảm mạnh vào năm
Ngân hàng cần triển khai các biện pháp cụ thể nhằm tăng cường tốc độ cho vay, đồng thời duy trì sự ổn định trong tăng trưởng dư nợ ngắn hạn trong những năm tới.
1.2 Cho vay trung và dài hạn
Do rủi ro cao hơn trong cho vay trung và dài hạn so với cho vay ngắn hạn, Ngân hàng Nông nghiệp Hai Bà Trưng hiện chỉ cho vay trung và dài hạn với số vốn hạn chế, chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp nhà nước có hiệu quả kinh doanh tốt.
Bảng 10: Kết cấu cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr đồng
Cho vay DN ngoài QD 200 300 800 600
(Nguồn: Trích từ báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 - 2010)
Ngân hàng hiện đang cho các thành phần kinh tế vay một lượng vốn trung và dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh số cho vay Tuy nhiên, trong những năm qua, vốn cho vay này đã có sự phát triển đáng kể Ngân hàng cần tiếp tục duy trì tốc độ phát triển này để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng.
Các khoản cho vay trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư và phát triển doanh nghiệp Để đảm bảo hiệu quả đầu tư, ngân hàng cần có đội ngũ cán bộ thẩm định có chuyên môn vững vàng, tập trung vào các dự án khả thi Mặc dù nhiều dự án đầu tư vẫn đang trong quá trình thực hiện, nhưng tình hình tài chính cho thấy chúng đang tiến triển tích cực Hiện tại, ngân hàng đang tăng cường đội ngũ thẩm định viên có năng lực để thúc đẩy đầu tư, đảm bảo lợi nhuận và an toàn vốn.
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN BẮC GIANG
1 Mối tương quan giữa huy động và sử dụng vốn
Việc đẩy nhanh huy động và sử dụng vốn trong ngân hàng là rất quan trọng, yêu cầu quản lý hiệu quả nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay Hai hoạt động này có mối liên hệ chặt chẽ, do đó, bất kỳ sự thay đổi nào trong một hoạt động đều ảnh hưởng đến hoạt động còn lại và chất lượng kinh doanh của ngân hàng Để hiểu rõ hơn về sự tương quan giữa nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay, chúng ta có thể tham khảo bảng số liệu liên quan.
Bảng 12: Tương quan giữa nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay của
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang Đơn vị: Tr đồng
B Tổng dư nợ cho vay 20.390 20.840 39.600 46.000
Theo báo cáo kết quả kinh doanh của NHĐT&PT Bắc Giang từ năm 2007 - 2010, tổng dư nợ của ngân hàng đã tăng lên, nhưng mức độ sử dụng vẫn thấp so với nguồn vốn huy động Cụ thể, tổng dư nợ cho vay so với nguồn vốn huy động vào cuối năm 2010 chỉ đạt 32%, trong khi tỷ lệ trung bình trong 4 năm chỉ khoảng 23% Vốn huy động không chỉ đáp ứng nhu cầu của ngân hàng mà còn phục vụ cho các hệ thống khác, đồng thời hỗ trợ các biện pháp huy động vốn của ngân hàng thành phố, như huy động kỳ phiếu có mục đích.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang có nguồn vốn dư thừa, nhưng nguồn vốn này được sử dụng để bổ sung vào quỹ điều hòa của hệ thống, giúp mở rộng phát triển và mang lại lợi ích cho toàn ngành Chi nhánh cũng thực hiện hiệu quả các chính sách của nhà nước trong việc phát hành kỳ phiếu và trái phiếu, với tổng nguồn vốn huy động từ ngân hàng trung ương đạt tỷ lệ cao, có năm lên đến 50% tổng lượng vốn huy động.
Bài viết đã tổng hợp tình hình huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang trong những năm gần đây, cho thấy những thành tựu nổi bật cùng với một số điểm yếu cần cải thiện Từ đó, chúng ta có thể đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong những năm đổi mới, đất nước đã bước vào thời kỳ tăng trưởng kinh tế mới với công nghiệp hoá - hiện đại hoá, đối mặt với nhiều thách thức và nhiệm vụ mới Nhận thức rõ vai trò quan trọng của nguồn vốn, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang đã tích cực khai thác nguồn vốn ngắn hạn và trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu đổi mới công nghệ và hiện đại hoá sản xuất của các doanh nghiệp Dù có sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại, nhưng công tác huy động vốn của ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả tích cực.
Chi nhánh Bắc Giang của NHĐT&PT đã áp dụng nhiều biện pháp nghiệp vụ và hình thức mới để thu hút khách hàng, từ đó tạo ra sự tăng trưởng bền vững cho nguồn vốn Ngân hàng tự cân đối nguồn vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn trên địa bàn, theo chỉ tiêu được giao bởi Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Ngân hàng không chỉ dựa vào các hình thức huy động vốn truyền thống mà còn mở rộng sang các hình thức mới như tiết kiệm hưởng lãi bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm ngoại tệ kỳ phiếu và trái phiếu Những hình thức này đã cho thấy kết quả khả quan và tiềm năng lớn Tuy nhiên, mức độ huy động vốn từ các hình thức mới này vẫn còn thấp so với các phương thức truyền thống khác Để phát triển hiệu quả, cần thiết phải có một thị trường hoàn chỉnh, đặc biệt là thị trường chứng khoán.
Ngân hàng đã huy động thành công một lượng vốn lớn, với tổng nguồn vốn đạt 946,8 tỷ đồng vào năm 2010 Bình quân vốn huy động trên mỗi cán bộ công nhân viên chức là 2,456 triệu đồng/người, điều này giúp đảm bảo nhu cầu vốn cho sự phát triển kinh tế tại địa phương.
Ngân hàng điều chỉnh lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt và kịp thời để đảm bảo lợi nhuận cho vay, đồng thời khuyến khích tăng trưởng nguồn vốn Việc sử dụng hiệu quả lãi suất đầu ra của các khoản cho vay đã tạo ra mặt bằng lãi suất hợp lý cho đầu tư, với lãi suất cho vay thấp hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân, từ đó thúc đẩy nhu cầu về vốn trung và dài hạn.
Sau 15 năm hoạt động và phát triển, NHĐT&PT chi nhánh Bắc Giang đã khẳng định vị thế vững mạnh trong lĩnh vực ngân hàng, nhờ vào hiệu quả kinh doanh và sự lớn mạnh về tổ chức lãnh đạo cũng như tiềm lực tài chính Ngân hàng đã hiện đại hóa hệ thống với các chương trình công nghệ thông tin và mạng thanh toán riêng, nâng cao vai trò quản lý, thanh tra và kiểm soát, đồng thời duy trì tính độc lập và cạnh tranh lành mạnh Đội ngũ lãnh đạo năng động, sáng tạo và trẻ trung, có phẩm chất đạo đức vững vàng, chuyên môn cao, đảm bảo sự thích nghi tốt với cơ chế thị trường và bảo vệ lợi ích của khách hàng cũng như của ngân hàng.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang đã từng bước khẳng định uy tín và vị trí trên thị trường thông qua việc đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả.
Trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, Đảng và Nhà nước ta ngày càng nhận thức rõ tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong nước Đây là một trong những chính sách then chốt để phát triển kinh tế, do đó nhiều chính sách đã được điều chỉnh và sửa đổi nhằm thu hút vốn đầu tư từ nhiều nguồn khác nhau Trên cơ sở đó, NHĐT&PT chi nhánh đã có những bước đi quan trọng trong việc tạo điều kiện thuận lợi cho việc đầu tư.
Bắc Giang đưa ra nhiều biện pháp để ngày càng có thể mở rộng khả năng huy động vốn trên thị trường
3 Những tồn tại của ngân hàng
3.1 Những tồn tại trong công tác huy động vốn
Nguồn vốn huy động của NHĐT&PT chi nhánh Bắc Giang trong những năm qua đã tăng trưởng nhưng với tốc độ chậm và chất lượng chưa cao Phần lớn nguồn vốn chủ yếu đến từ phát hành kỳ phiếu, trong khi tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế ngày càng giảm, dẫn đến sự biến động không ổn định của lượng vốn huy động, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động cho vay của ngân hàng.
Mặc dù ngân hàng đang gia tăng mạnh mẽ lượng vốn huy động bằng đồng ngoại tệ, chủ yếu là đôla Mỹ, nhưng lượng vốn huy động bằng đồng nội tệ lại đang suy giảm Điều này dẫn đến sự mất cân đối trong nguồn vốn huy động giữa đồng nội tệ và ngoại tệ.
Huy động vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bắc Giang chủ yếu thông qua phát hành kỳ phiếu và huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư Tuy nhiên, việc huy động vốn từ các doanh nghiệp quốc doanh và đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn còn hạn chế, mặc dù nguồn vốn từ các doanh nghiệp này đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế.
