Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Hai Bà Trưng

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Hai Bà Trưng

Lời nói đầu

ột trong những giải pháp cơ bản thực hiện đờng lối đổi mới kinh tế theo hớng Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá của nớc ta là đổi mới mới cơ cấu kinh tế, bao gồm cơ cấu ngành, vùng và thành phần kinh tế Định hớng đó đợc thể hiện rõ nét qua các kỳ Đại hội Đảng vừa qua trong các chiến lợc phát triển kinh tế xã hội Đó là việc thực hiện thắng lợi mục tiêu tăng trởng kinh tế cao, GDP tăng bình quân hàng năm từ 8 – 8,5% thời kỳ 1996 - 2000 và phấn đấu đạt 8 - 9% thời kỳ 2001- 2010 với tổng nhu cầu vốn đầu t từ 90 - 95 nghìn tỷ đồng trong đó 39 – 40 % tổng nguồn vốn này đợc đầu t từ doanh nghiệp và dân c Để đạt đợc mục tiêu này đòi hỏi phải giải quyết đồng bộ nhiều vấn đề, trong đó các giải pháp thuộc lĩnh vực tài chính có ý nghĩa đặc biệt quan trọng và một trong những giải pháp tài chính đó là việc phát huy hơn nữa vai trò của các Ngân hàng thơng mại trên phạm vi cả nớc để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chuyển sang đầu t một cách có hiệu quả.

Nh chúng ta vẫn biết, vốn là tiền đề cho sự tăng trởng kinh tế, tăng ởng kinh tế phụ thuộc vào quy mô và hiệu quả vốn đầu t Nếu không kể việc đầu t từ ngân sách hoặc tự đầu t của các cá nhân, doanh nghiệp thì việc khai thác và chuyển dịch các nguồn vốn tích luỹ đến lĩnh vực đầu t cho vay có thể đợc tiến hành theo hai phơng thức: đầu t trực tiếp qua thị trờng tài chính (phát hành trái phiếu doanh nghiệp) và đầu t gián tiếp thông qua các trung gian tài chính Tuy nhiên, do thị trờng tài chính nớc ta mới đang trong giai đoạn hình thành và ngay cả khi thị trờng đi vào hoạt động thì khả năng huy động cũng sẽ gặp nhiều khó khăn Do vậy nguồn vốn đầu t qua các trung gian tài chính mà chủ yếu là hệ thống Ngân hàng thơng mại càng trở nên quan trọng và hữu hiệu hơn bao giờ hết

tr-Cùng với sự phát triển phát triển chung của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng thơng mại nớc ta cũng đã không ngừng phát triển và ngày càng khẳng định mình là một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế Bằng lợng vốn huy động đợc trong xã hội và thông qua nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng thơng mại đã cung cấp một lợng vốn lớn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng các nhu cầu vốn một cách nhanh chóng, kịp thời cho quá trình tái sản xuất Nhờ đó mà

hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần trong nền kinh tế đợc diễn ra một cách trôi chảy Do vậy, trong thời gian tới, để phát huy hơn nữa vai trò của mình và đồng thời đáp ứng cho sự phát triển chung của nền kinh tế cũng nh cho nhính bản thân hệ thống Ngân hàng, việc huy động vốn cho kinh doanh trong tơng lai chắc chắn sẽ đợc đặt lên hàng đầu đối với các tổ chức tài chính nói chung và các Ngân hàng thơng mại nói riêng

Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, với những kiến thức đã đợc học ở ờng, cùng với những kiến thức thu nhận đợc trong thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế tại Chi nhánh NHCT – HBT vừa qua, em đã mạnh dạn chọn

tr-đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh NHCT HBT – làm luận văn tốt nghiệp cho mình.

Luận văn đợc trình bày theo 3 chơng với nội dung cơ bản nh sau:

Chơng I : Lý luận chung về nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng

thơng mại.

Chơng II : Thực trạng hoạt động huy động vốn kinh doanh tại Chi

nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II – Hai Bà Trng.

Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy

động vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II – Hai Bà Trng

Chơng i :

Lý luận chung về nguồn vốn

kinh doanh của ngân hàng thơng mại I Khái quát chung về NHTM.

Ngân hàng thơng mại (NHTM) ra đời và phát triển gắn liền với các hoạt động sản xuất kinh doanh của nhân dân và nền kinh tế Trong các nớc phát triển hầu nh không có một công dân nào là không có quan hệ giao dịch với một Ngân hàng thơng mại nhất định nào đó NHTM đợc coi nh là một định chế tài chính quen thuộc trong đời sống kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động dịch vụ của Ngân hàng càng đi sâu vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống con ngời Mọi công dân đều chịu tác động từ các hoạt động của Ngân hàng, dù họ chỉ là khách hàng gửi tiền, một ngời vay hay đơn giản là ngời đang làm việc cho một doanh nghiệp có vay vốn và sử dụng các dịnh vụ Ngân hàng.

Mặc dù có hoạt động rất gần gũi với nhân dân và nền kinh tế nh vậy ng hiện nay, ở Việt nam nói riêng và trên thế giới nói chung, phạm trù NHTM cũng nh các nghiệp vụ của nó vẫn còn là phạm trù xa lạ và chứa đầy bí ẩn cha đợc khám phá Do vậy, để hiểu rõ hơn về Ngân hàng thơng mại và các nghiệp vụ của NHTM (đặc biệt là nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn kinh doanh), trong ch-ơng I này sẽ trình bày khái quát có tính chất định vị và phác hoạ những nét

ng-thác để cho vay hay tài trợ, đầu t” Những định nghĩa nh trên là căn cứ vào tính chất và mục đích hoạt động của NHTM

Một loại định nghĩa khác lại căn cứ vào sự kết hợp giữa tính chất, mục đích với đối tợng hoạt động nh: Luật Ngân hàng của Đan Mạch ban hành năm 1930 định nghĩa: “Ngân hàng thơng mại là những nhà băng thực hiện các nghiệp vụ thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và các giá trị đĩa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuỷên ngân, đứng ra bảo hiểm ”.

Nh vậy, mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau về định nghĩa NHTM, nó tuỳ thuộc vào tập quán pháp luật của từng quốc gia, từng vùng lãnh thổ nhng khi đi sâu phân tích, khai thác nội dung của từng định nghĩa đó, ngời ta dễ dàng nhận thấy rằng: Tất cả các NHTM đều có chung một tính chất đó là việc nhận tiền ký thác - tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các dịch vụ kinh doanh khác của chính Ngân hàng.

Từ thực tiễn đó, để tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển chung của nền kinh tế, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động kinh doanh Theo điều 20 Luật các Tổ chức tín dụng

của Việt nam ban hành 02/ 1997/QH 10 đã nêu: “Ngân hàng thơng mại là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”.

Theo nh khái niệm trên thì NHTM sẽ hoạt động kinh doanh nh mộtmột doanh nghiệp thực thụ, có hoạch toán thu chi, có tính đến hiệu quả hoạt động kinh doanh và luôn tìm mọi cách tối đa hoá lợi nhuận Tuy nhiên nếu xét về chức năng và tính đặc thù thì giữa NHTM và doanh nghiệp kinh doanh thông thờng lại có sự khác biệt lớn, đó là: NHTM là doanh nghiệp kinh doanh

đồng vốn, tức là Ngân hàng vừa là ngời tiêu thụ đồng vốn vừa là ngời cung cấp đồng vốn.

Ngày nay, trong xu hớng hội nhập và toàn cầu hoá nền kinh tế, hoạt động của các tổ chức tài chính là môi giới trên thị trờng tài chính ngày càng phát triển cả về số lợng và quy mô, đa dạng và phong phú, hoạt động đan xen lẫn nhau Tuy nhiên sự khác biệt giữa NHTM với các tổ chức môi giới tài chính khác ở chỗ NHTM là Ngân hàng kinh doanh tiền gửi (chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn) và chính từ hoạt động đó đã tạo cơ hội cho NHTM có thể tăng bội số tiền gửi của khách hàng trong hệ thống Ngân hàng của mình Đó là đặc trng cơ bản để phân biệt NHTM với các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác

1.2 Đặc trng hoạt động kinh doanh của NHTM.

Nh trên đã trình bày, Thị trờng tài chính là địa điểm tham gia hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh tiền tệ , chúng là những tổ chức môi giới tài chính, hoạt động của chúng đã tạo ra những kênh, những luồng chu chuyển những khoản tiền tiết kiệm tích luỹ đợc trong nhân dân đến tay những nhà sản xuất kinh doanh có nhu cầu chi tiêu cho đầu t Nhng giữa chúng lại có sự khác nhau về tính chất cũng nh về đối tợng và phơng thức tiến hành kinh doanh Sự khác biệt đó có thể là do nhiều nguyên nhân khác nhau nh : sự khác biệt về lịch sử; sự khác biệt về chế độ kinh tế nhng tóm lại chúng đều là những sản phẩm của thể chế tài chính của mỗi nớc

Ngân hàng thơng mại ra đời gắn liền với sự hình thành và phát triển của hoạt động kinh doanh tiền gửi Từ chỗ chỉ đơn thuần làm dịch vụ nhận tiền gửi với t cách là ngời thủ quỹ bảo quản tiền gửi cho chủ sở hữu và sau đó là nhận đợc các khoản thù lao dới dạng hoa hồng, hoạt động của nó giống nh một tiệm cầm đồ Cho đến nay, NHTM đã trở thành một chủ thể kinh doanh tiền gửi, nghĩa là NHTM vừa tiến hành huy động tiền gửi (không những miễn bỏ các khoản phí, các khoản thù lao mà còn trả thêm tiền dới dạng trả lãi tiền gửi cho khách hàng gửi tiền) vừa sử dụng các khoản tiền huy động đợc đó để làm vốn cho vay, vốn đầu t nhằm tối đa hoá các khoản lợi nhuận thu đợc.

Trong khi thực hiện vai trò trung gian tài chính, đảm trách việc chuyển vốn nhàn rỗi từ dân c, từ ngời cho vay sang ngời đi vay, các NHTM đã tự tạo ra những công cụ tài chính thay thế cho tiền mặt làm phơng tiện thanh toán, trong đó điển hình là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn thanh toán bằng séc, đây là một trong những công cụ chủ yếu để tiền vận động qua Ngân hàng và là cơ sở để NHTM tạo ra số nhân tiền gửi Do đó hoạt động của NHTM gắn bó mật thiết với hoạt động lu thông tiền tệ và hệ thống thanh toán trong nớc cũng nh hoạt động thanh toán quốc tế

Ngày nay, NHTM và cơ cấu hoạt động của nó đã và đang chiếm giữ vai trò quan trọng trong thể chế tài chính của mỗi nớc, là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế không thể thiếu của Nhà nớc Hơn nữa hoạt động của NHTM ngày càng đa dạng, phong phú và có phạm vi rộng lớn, có thể nói Ngân hàng đã đi sâu vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống con ngời, trong khi đó các tổ chức tài chính khác thờng hoạt động trên phạm vi hẹp và theo h-ớng chuyên sâu

1.3 Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế

1.3.1 Chu chuyển và cung cấp vốn cho nền kinh tế

Vốn đợc hình thành từ quá trình tích tụ tập trung, từ việc tích luỹ, tiết kiệm của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và cả Nhà nớc trong nền kinh tế Để có nhiều vốn thì nhất thiết phải tăng thu nhập quốc dân và giảm chi tiêu dùng nhằm tạo ra một khoản tích luỹ đủ lớn để tiếp tục đầu t tái mở rộng sản xuất Mặt khác, để tăng thu nhập quốc dân tức là phải mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh hàng hoá, đẩy mạnh sự phát triển của các ngành trong nền kinh tế thì cần phải có vốn, ngợc lại khi tất cả các ngành hay nền kinh tế phát triển sẽ lại tạo ra nhiều nguồn vốn

NHTM là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh NHTM đứng ra thu gom tất cả các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế từ các cá nhân, tổ chức nh : vốn tạm thời đợc giải phóng ra từ quá trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm của dân c, các nguồn vốn đợc sử dụng chuyên cho vay lấy lãi tạo nên một khoản vốn đủ lớn cung cấp cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất Nh vậy, nhờ

có hoạt động của hệ thống NHTM mà các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, từng bớc tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và quan trọng hơn cả là đáp ứng tốt nhất nhu cầu, thị hiếu của khách hàng.

1.3.2 NHTM là công cụ đièu tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nớc

Trong nền kinh tế thị trờng, NHTM với t cách là trung tâm tièn tệ của toàn bộ nền kinh tế, đảm bảo sự phát tiển hài hoà cho tất cả các thành phần kinh tế khi tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, có thể nói mỗi sự giao động của Ngân hàng đều gây ảnh hởng ít nhiều đến các thành phần kinh tế khác Do vậy sự hoạt động có hiệu quả của NHTM thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của nó thực sự là công cụ tốt để Nhà nứơc tiến hành điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng tronghệ thống, NHTM đã trực tiếp góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông Mặt khác với việc cho các thành phần trong nền kinh tế vay vốn, NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trờng, điều kiển chúng một cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất cũng nh thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế

1.3.3 NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính thế giới.

Ngày nay, trong xu hớng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới với việc hình thành hàng loạt các tổ chức kinh tế, các khu vực mậu dịch tự do, làm cho các mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày càng đợc mở rộng, nhu cầu giao lu kinh tế xã hội giữa các nớc trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết và cấp bách hơn bao giờ hết Hơn nữa, việc phát triển kinh tế của mỗi nớc lại luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát triển đó Do vậy, để đảm bảo cho sự phát triển hài hoà thì nền tài chính của mỗi nớc cũng phải hoà chung với nền tài chính quốc tế.

NHTM cùng với các hoạt động kinh doanh của mình đóng một vai trò vô cùng quan trọng trong sự hoà chung đó Thật vậy với các nghiệp vụ kinh

doanh nh: nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh và đặc biệt là nghiệp vụ thanh toán quốc tế, Ngân hàng đã tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thơng không ngừng đợc mở rộng và phát triển Mặt khác cũng với các nghiệp vụ kinh doanh quốc tế của mình, các NHTM trong nớc đã thiết lập đợc mối quan hệ làm ăn chặt chẽ với các NHTM nớc ngoài, từ đó điều tiết nền tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế

Nh vậy, trong điều kiện ngày nay, sự phát triển kinh tế của mỗi nớc luôn gắn liền với sự phát triển chung của nền kinh tế thế giới, phá vỡ sự tồn tại của nền kinh tế “đóng” nhờng bớc cho nền kinh tế “mở” Đối với các nớc đang phát triển nói chung và Việt nam nói riêng, NHTM đã và đang chiếm giữ vai trò quan trọng trong mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, trở thành một bộ phận không thể thiếu thúc đẩy nền kinh tế phát triển Thông qua các khoản tín dụng Ngân hàng đã đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh, tăng năng suất lao động, phục vụ đúng hớng cho sự nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc Có thể nói, NHTM không chỉ là “bà đỡ” cho nền sản xuất hàng hoá mà còn là cái “bơm” luôn điều hoà vốn tới mọi thành phần trong nền kinh tế.

2 Các nghiệp vụ vủa NHTM.

NHTM hiện đại hoạt động với ba nghiệp vụ chính đó là: nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy động vốn); nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ cho vay) và

nghiệp vụ cung ứng dịch vụ Ngân hàng nh: dịch vụ t vấn, thanh toán hộ, giữ hộ Ba nghiệp vụ này có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho các NHTM, các nghiệp vụ này đan xem lẫn nhau trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, tạo nên một chỉnh thể thống nhất trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM.

2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ

Nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM, cụ thể bao gồm các nghiệp vụ sau:

 Nghiệp vụ tiền gửi:

Đây là nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận các khoản tiền

gửi từ các doanh nghiệp vào để thanh toán hoặc với mục đích bảo quản tài sản mà từ đó NHTM có thể huy động đợc Ngoài ra NHTM cũng có thể huy động các khoản tiền nhàn rỗi của cá nhân hay các hộ gia đình đợc gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hoặc hởng lãi trên số tiền gửi.

 Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá:

Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có tính thời hạn tơng đối dài và ổn định, nhằm đảm bảo khả năng đầu t, khả năng cung cấp đủ các khoản tín dụng mang tính trung và dài hạn vào nền kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ này còn giúp các NHTM giảm thiểu rủi ro và tăng cờng tính ổn định vốn trong hoạt động kinh doanh.

 Nghiệp vụ đi vay:

Nghiệp vụ đi vay đợc các NHTM sử dụng thờng xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho mình bằng việc vay các tổ chức tín dụng trên thị trờng tiền tệ và vay Ngân hàng nhà nớc dới các hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong đó các khoản vay từ Ngân hàng nhà nớc chủ yếu nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi mà nó không tự cân đối đợc nguồn vốn trên cơ sở khai thác tại chỗ.

 Nghiệp vụ huy động vốn khác:

Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn cơ bản kể trên, NHTM còn có thể tạo vốn kinh doanh cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc Đây là khoản vốn huy động không th-ờng xuyên của NHTM, thờng để nhận đợc khoản vốn này đòi hỏi các Ngân hàng phải lập ra các dự án cho từng đối tợng hoặc nhóm đối tợng phù hợp với đối tợng các khoản vay.

 Vốn tự có của NHTM :

Đây là vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM Lợng vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định, ngân hàng có thể sử dụng nó vào các mục đích khác nhau nh trang bị cơ sở vật chất, nhà xởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho bản thân

ngân hàng, cho vay, đặc biệt là tham gia đầu t góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn này không ngừng đợc tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân Ngân hàng mang lại.

2.2 Nghiệp vụ tài sản có.

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn của NHTM vào các mục đích khác nhau nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh cũng nh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm các nghiệp vụ cụ thể sau:

 Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản vốn của NHTM đợc dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán hiện thời cũng nh khả năng thanh toán nhanh của NHTM và thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Nhà nớc đề ra.

 Nghiệp vụ cho vay:

Đây có thể nói là nghiệp vụ quan trọng bậc nhất trong hoạt động quản lý tài sản có của NHTM Nghiệp vụ này đóng góp phần lớn lợi nhuận trong quá trình hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thông qua nghiệp vụ này mà Ngân hàng cung cấp các khoản tín dụng ngắn, trung và dài hạn cho các thành phần trong nền kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

 Nghiệp vụ đầu t tài chính:

Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, các NHTM còn dùng số vốn huy động ợc từ dân c, từ các tổ chức kinh tế - xã hội để đầu t vào nền kinh tế dới các hình thức nh : hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trờng và trực tiếp thu lợi nhuận trên các khoản đầu t đó

đ-2.3 Nghiệp vụ kinh doanh khác của NHTM.

Ngoài các nghiệp vụ cơ bản đợc nêu trên, trong hoạt động kinh doanh, các NHTM còn tiến hành các hoạt động kinh doanh khác trên thị trờng nh : kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và đá quý, thực hiện dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ uỷ thác và đại lý trong hoạt động cung ứng chứng khoán ra thị trờng và hàng loạt những dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng nh : dịch vụ bảo quản giấy tờ có giá, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ cầm

đồ Cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá đặc biệt là trong nền kinh tế theo cơ chế thị trờng, hoạt động thu - chi hộ, chuyển tiền qua Ngân hàng ngày càng đợc mở rộng và phát triển Các Ngân hàng đã không ngừng áp dụng những tiến bộ, thành tựu khoa học công nghệ, kết hợp với uy tín kinh doanh của ngân hàng làm cho nghiệp vụ này ngày càng đợc thay đổi về chất.

II Vốn và hoạt động huy động vốn của NHTM.

1.Vốn và vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh của NHTM

1.1.Khái niện và đặc điểm vốn kinh doanh của NHTM

Khi nói đến thuật ngữ “Trung gian tài chính” ngời ta thờng hay nghĩ tới hai loại hình tổ chức cơ bản đó là: các tổ chức nhận tiền gửi (bao gồm các Ngân hàng thơng mại, các hiệp hội tiết kiệm và cho vay) và các trung gian đầu

t (bao gồm các công ty tài chính, các quỹ tơng trợ, các công ty bảo hiểm ) Nhng cho dù có đợc hiểu thế nào đi chăng nữa thì NHTM, xét về khối lợng tài sản cũng nh những đóng góp đối với nền kinh tế, vẫn luôn giữ một vai trò quan trọng Các NHTM có thể đợc tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn nh Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng quốc doanh và các ngân hàng liên doanh Dới bất kỳ hình thức nào, các NHTM vẫn luôn đặt mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lên hàng đầu và để làm đợc điều đó, công cụ duy nhất mà các Ngân hàng phải có đó là vốn

Các nhà kinh tế đa ra định nghĩa về vốn của NHTM nh sau:

Vốn của Ngân hàng thơng mại là những giá trị tiền tệ do bản thân Ngân hàng thơng mại tạo lập hoặc huy động đợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.

Theo nh định nghĩa trên thì nguồn vốn mà Ngân hàng tạo lập đợc sẽ là một phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, đợc ngời chủ sở hữu của khoản vốn đó gửi vào Ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau Nói cách khác, họ chuyển quyền sử dụng khoản vốn tiền tệ đó cho Ngân hàng để rồi nhận đợc một khoản thu nhập từ phía ngân hàng Nh vậy, NHTM đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn cho nền kinh tế dới hình thức tiền tệ, kết quả là làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động sản xuất - kinh

doanh phát triển Nhng đồng thời cũng chính các hoạt động đó lại là yếu tố mang tính chất quyết định đến sự tồn tại và phát tiển hoạt động kinh doanh của chính Ngân hàng

Vốn nói chung của Ngân hàng thơng mại bao gồm:_ Vốn tự có

_ Vốn huy động _ Vốn đi vay _ Vốn khác.

Mỗi loại vốn đều có những tính chất, vai trò riêng trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng và đều có những tác động ít nhiều đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại

1.1.1 Vốn tự có.

Vốn tự có của NHTM là vốn thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định của vốn tự có mà Ngân hàng có thể sử dụng nó vào các mục đích khác nhau nh: mua sắm máy móc trang thiết bị phục vụ cho bản thân ngân hàng, cho vay và tham gia đầu t góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có đợc coi là tài sản đảm bảo, gây lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trờng hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có của NHTM bao gồm:

_Vốn tự có cơ bản:

Vốn tự có cơ bản gồm có vốn pháp định và vốn điều lệ Theo quyếtđịnh số 327/QĐ- NH5 ban hành ngày 04/10/1997 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt namthì: “Vốn pháp định của NHTM là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng”, còn “Vốn điều lệ của NHTM là vốn do các cổ đông đóng góp và đợc ghi vào điều lệ hoạt động của Ngân hàng” Cũng theo

quy định này, để đáp ứng những đòi hỏi khắt khe của nền kinh tế thị trờng cũng nh tạo điều kiện thuận lợi cho các Ngân hàng hoạt động kinh doanh thì vốn điều lệ của ngân hàng phải luôn lớn hơn hoặc bằng vốn pháp định và có thể đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau tuỳ thuộc vào hình thức sở hữu, ví dụ: Đối với các Ngân hàng cổ phần, vốn điều lệ là vốn do các cổ đông đóng góp dới hình thức mua cổ phiếu; còn đối với các Ngân hàng

quốc doanh, vốn điều lệ là vốn ban đầu do ngân sách cấp _ Vốn tự có bổ sung:

Vốn tự có bổ sung là một bộ phận trong nguồn vốn tự có của NHTM, nó tồn tại dới dạng các quỹ chuyên dụng cũng nh các quỹ đặc biệt của ngân hàng nh: quỹ dự trữ bổ sung, quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng , các khoản lợi nhuận cha phân phối Và nhờ có nguồn vốn này mà vốn tự có của Ngân hàng không ngừng đợc gia tăng cả về quy mô lẫn số lợng theo thời gian

1.1.2 Vốn huy động.

Vốn huy động của NHTM đợc xem là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn và đợc dùng làm vốn kinh doanh Trong thực tế, ngân hàng có thể sử dụng nhiều công cụ huy động vốn khác nhau nhng nhìn chung vẫn tập chung chủ yếu vào các công cụ sau:

a) Nhận tiền gửi:

Tiền gửi tại NHTM bao gồm có tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn Trong đó:

_ Tiền gửi không kỳ hạn: là tiền gửi mà ngời gửi có thể rút ra sử dụng

bất cứ lúc nào và ngân hàng có trách nhiệm phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Do tính lỏng cao nh vậy nên loại tiền gửi này thờng đợc ngân hàng trả lãi thấp hoặc không đợc trả laĩ và bao gồm hai loại đó là: Tiền gửi thanh toán và tiền gửi thanh toán thuần tuý.

_ Tiền gửi có kỳ hạn: khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn

là loại tiền gửi có sự thoả thuận trớc giữa khách hàng và Ngân hàng về thời gian rút tiền Phần lớn nguồn tiền gửi này có nguồn gốc từ tích luỹ và xét về bản chất chúng đợc gửi vào Ngân hàng với mục đích hởng lãi

b) Nhận tiền gửi tiết kiệm:

Về bản chất, tiền gửi tiết kiệm là một bộ phận thu nhập của ngời lao động cha sử dụng cho tiêu dùng, họ gửi vào ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền một cách an toàn và hởng lãi trên khoản tiền gửi đó Trên thực tế, trong nền kinh tế thị trờng tiền gửi tiết kiệm đợc phát triển dới hai hình

thức đó là: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.

_ Tiền gỉ tiết kiệm không kỳ hạn là loại tiền gửi mà ngời gửi có thể rút

ra bất cứ lúc nào song không đợc sử dụng cho việc thanh toán.

_ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là loại tiền gửi có sự thoả thuận giữa

Ngân hàng và ngời gửi về thơì gian rút tiền (thờng có lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn).

c) Các nguồn huy động khác:

Bên cạnh nghiệp vụ nhận tiền gửi, các NHTM còn sử dụng một số nghiệp vụ trên thị trờng mở để huy động vốn nh: phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu Thực chất các nghiệp vụ này là ngân hàng huy động vốn từ nền kinh tế bằng việc phát hành các chứng từ có giá Trong đó, chứng chỉ tiền gửi là công cụ nợ ngắn hạn và trái phiếu là công cụ nợ trung và dài hạn Việc phát hành hai loại phiếu nợ này tuỳ thuộc vào mục đích huy động vốn của Ngân hàng cũng nh sự chấp thuận của Ngân hàngTrung ơng

1.1.3 Vốn đi vay.

Đây là vốn đợc hình thành trên quan hệ vay mợn giữa Ngân hàng thơng mại với Ngân hàng Trung ơng hoặc với các tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn này thờng đợc sử dụng khi Ngân hàng đã sử dụng hết lợng vốn khả dụng mà vẫn không đủ vốn hoạt động kinh doanh (hay thiếu vốn khả dụng). Thông th-

ờng, NHTM sẽ u tiên việc vay từ các tổ chức tín dụng trong nền kinh tế trớc, sau đó mới đến vay Ngân hàng Trung ơng, có nghĩa là NHTM chỉ vay Ngân hàng Trung ơng khi đã thực hiện các biện pháp tài chính cần thiết mà vẫn không tìm kiếm đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng của ngân hàng

1.1.4 Vốn khác.

Ngoài các hình thức huy động và vay vốn nh trên, NHTM còn có thể tạo lập vốn kinh doanh cho mình thông qua việc thực hiện một số nghiệp vụ nh: làm trung gian thanh toán, làm nghiệp vụ đại lý qua đó Ngân hàng có thể sử dụng một lợng vốn tạm thời nhàn rỗi đáng kể trong quá trình thu hộ

hoặc chi hộ khách hàng

Tóm lại, trong cơ cấu vốn kinh doanh của NHTM, vốn huy động có thể nói là chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng, điều này

hoàn toàn phù hợp về mặt cơ sở lý luận vì Ngân hàng thơng mại luôn đợc xem là doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn, lấy vốn vay để cho vay Nh vậy, vốn huy động là công cụ chính trong hoạt kinh doanh của các NHTM, giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, quyết định trực tiếp tới những nguồn lợi cũng nh uy tín của Ngân hàng.

1.2 Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh của NHTM

1.2.1 Vốn là cơ sở nền tảng để NHTM hoạt động kinh doanh.

Nh đã biết, vốn là điều kiện tiên quyết để các doanh nghiệp duy trì và phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời là cơ sở để phân phối và đánh giá hiệu quả các hoạt động kinh tế Đối với Ngân hàng, vốn còn là cơ sở nền tảng để tiến hành tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Thật vậy, với đặc trng của Ngân hàng là tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt trên thị trờng tiền tệ và thị trờng vốn thì vốn không còn đơn thuần là phơng tiện kinh doanh mà nó còn là đối tợng kinh doanh chính của NHTM, trực tiếp quyết định tới quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nh vậy, những Ngân hàng có vốn lớn sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh, ngợc lại những Ngân hàng không có hoặc có ít vốn cũng đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn khi tiến hành kinh doanh

1.2.2.Quyết định khả năng cạnh tranh của NHTM.

Những NHTM có quy mô lớn, trình độ nghiệp vụ của đội ngũ nhân viên cao cũng nh trang bị phơng tiện kỹ thuật hiện đại là tiền đề quan trọng cho việc thu hút vốn Đồng thời khả năng vốn lớn lại là điều kiện thuận lợi đối với Ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các tổ chức kinh tế xã hội trong nền kinh tế Khi đó, Ngân hàng sẽ thu hút đợc ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng, kết quả là doanh số hoạt động của Ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và Ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Mặt khác, vốn lớn sẽ giúp cho Ngân hàng có đủ khả năng tài chính để kinh doanh đa dạng trên thị trờng, mở rộng các lĩnh vực kinh doanh nh: kinh doanh chứng khoán, kinh doanh dịch vụ thuê mua chứ không chỉ dừng lại ở dịch vụ cho vay đơn thuần Và chính các hình thức kinh

doanh đa dạng này đã góp phần phân tán giảm thiểu rủi ro, tạo thêm vốn cũng nh tăng sức cạnh tranh cho NHTM trên thị trờng

1.2.3 Đảm bảo khả năng thanh toán và uy tín của NHTM.

Trong hoạt động Ngân hàng, uy tín có thể nói là yếu tố quan trọng, quyết định trực tiếp đến sự sống còn của Ngân hàng Uy tín của ngân hàng trong kinh doanh đợc thể hiện trớc hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán chi trả cho khách hàng Khả năng thanh toán chi trả của Ngân hàng càng cao thì uy tín cũng nh vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn Hay nói cách khác, khả năng thanh toán của Ngân hàng tỷ lệ thuận với lợng vốn của Ngân hàng nói chung và vốn khả dụng của Ngân hàng nói riêng.

Nh vậy, với khả năng cung ứng vốn lớn, các NHTM có thể tiến hành hoạt động kinh doanh với quy mô ngày càng mở rộng, cạnh tranh có hiệu quả nhng đồng thời lại giữ đợc chữ tín và nâng cao danh tiếng của Ngân hàng

1.2.4 Quyết định quy mô hoạt động kinh doanh của NHTM.

Thực tế đã chứng minh, những Ngân hàng có vốn lớn thờng có khoản mục đầu t và cho vay đa dạng hơn rất nhiều so với những Ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, phạm vi và khối lợng cho vay của các Ngân hàng này cũng lớn hơn Thật vậy, trong khi các NHTM lớn có thể cho vay tại thị trờng trong nớc thậm chí là cả thị trờng quốc tế thì các NHTM nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp, thờng là thị trờng khu vực, thị trờng địa phơng Hơn nữa, do lợng vốn hạn hẹp nên các NHTM nhỏ sẽ không phản ứng nhanh nhạy trớc những tình huống biến động về lãi suất thị trờng, từ đó tác động đến khả năng thu hút vốn đầu t từ các tầng lớp dân c và các thành phần kinh tế Vì vậy, khi khả năng vốn của NHTM dồi dào thì chắc chắn ngân hàng sẽ mở rộng và đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn, có điều kiện để mở rộng thị trờng tín dụng, tăng đều khả năng thanh toán và dịch vụ Ngân hàng.

2 Các hình thức tạo lập vốn của NHTM trong nền kinh tế thị trờng.

Sau khi đã sử dụng hết lợng vốn tự có nhng vẫn cha đáp ứng đủ nhu cầu giao dịch, thanh toán của khách hàng thì các NHTM phải tiến hành huy động vốn từ bên ngoài Thông thờng nguồn vốn huy động này chiếm một tỷ trọng t-ơng đối lớn trong kết cấu nguồn vốn của ngân hàng, nó rất cần thiết và không

thể thiếu, đảm bảo cho Ngân hàng có thể hoạt động một cách bình thờng Quá trình huy động vốn của NHTM chủ yếu dới các hình thức sau:

2.1 Huy động vốn bằng tiền gửi không hỳ hạn.

Nh trên đã trình bày, tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền mà chủ sở hữu của khoản tiền này có thể rút tiền hoặc trả cho đối tác kinh doanh của họ bằng hình thức phát séc ở những nớc có hệ thống Ngân hàng phát triển hoạt động dựa trên công nghệ cao, thì việc rút tiền từ tài khoản này phần lớn đợc thực hiện bằng điện thoại hoặc thực hiện qua các máy rút tiền tự động ATM đợc lắp đặt rộng rãi

Đối với khách hàng, việc gửi tiền vào tài khoản này với mục đích chủ yếu là thanh toán và chi trả cho các hoạt động kinh doanh, các hoạt động dịch vụ phát sinh một cách thờng xuyên Nên việc dễ dàng chuyển nhợng, dễ dàng thanh toán đợc xem là yếu tố rất quan trọng , còn việc hởng lãi đối với khoản tiền gửi này chỉ là thứ yếu Do đó, loại tiền gửi này còn đợc gọi là tiền gửi theo yêu cầu, nó không đem lại lợi tức cao cho ngời gửi Ngợc lại, đối với NHTM thì đây lại là một khoản vốn huy động với mức chi phí thấp nhất trong tất cả các khoản vốn huy động đợc khác Ngân hàng chỉ phải bỏ ra những khoản chi phí nhỏ về quản lý tài khoản hoặc trả lãi (nếu có thì nó cũng rất nhỏ) bù lại là đợc sử một phần lớn làm vốn kinh doanh.

Tuy nhiện, vốn tiền gửi không kỳ hạn lại là khoản vốn có sự biến động nhiều nhất, số d của khoản vốn này tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của ngời gửi tiền Do vậy, NHTM chỉ có thể sử dụng hiệu quả nguồn vốn này khi và chỉ khi đa ra đợc các dự đoán về sự biến động số d trên tài khoản tiền gửi này một cách chính xác

2.2 Huy động vốn bằng tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm.

Khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm là hai loại tiền gửi có tính ổn định hơn, chi phí huy động và quản lý cao

hơn, hơn nữa hai loại tiền gửi này lại có độ nhạy cảm cao về lãi suất nên trong quá trình huy động cũng có những điểm khác biệt.

2.2.1 Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Đây là loại tiền gửi trong đó đã có sự thoả thuận giữa ngời gửi tiền và Ngân hàng về lãi suất và thời hạn rút tiền Về cơ bản, các khoản tiền gửi này thờng có kỳ hạn tơng đối dài và không đợc sử dụng để tiến hành thanh toán nh các khoản chi trả bằng vốn trên tài khoản vãng lai Chính vì vậy, mức lãi suất đối với loại tiền gửi này có thể cố định hoặc linh hoạt tuỳ thuộc vào sự thoả thuận của khách hàng với Ngân hàng Đối với các khoản tiền gửi có lãi suất linh hoạt, khách hàng có thể gửi thêm tiền trớc hạn định.

Hiện nay, để thu hút ngời gửi tiền, các NHTM đã liên tục đa ra các hình thức nhận tiền gửi hấp dẫn, theo đó ngoài việc nhận đợc một khoản lợi tức tiền gửi, khách hàng còn có thể chuyển nhợng đợc chứng chỉ tiền gửi của mình Bằng hình thức này, Ngân hàng có thể thu hút vốn từ các nhà đầu t lớn mà lẽ ra các nhà đầu t này đã có thể dùng vốn đó đầu t vào trái phiếu kho bạc hay thị trờng tiền tệ.

ở nớc ta hiện nay, các Ngân hàng cũng đã bắt đầu đa ra nhiều hình thức gửi tiền có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi với kỳ hạn 3, 6, 9, 12 tháng hoặc kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích Và chỉ sau một thời gian ngắn hình thức huy động vốn này đã phát huy tác dụng và ngày càng chiếm tỷ trọng vốn huy động cao trong quá trình huy động vốn của NHTM

2.2.2 Huy động tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm từ lâu đã đợc coi là công cụ huy động vốn truyền thống của các NHTM Vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm thờng chiếm một tỷ trọng tơng đối trong cơ cấu tiền gửi vào Ngân hàng, ví dụ: Tiền gửi tiết kiệm tại các NHTM Việt nam chiếm khoảng 60- 70% tổng tiền gửi, còn ở Mỹ là khoảng 25% Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại chủ yếu sau:

_ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là hình thức gửi tiền mà ngời gửi có thể đến Ngân hàng rút tiền bất kỳ lúc nào mà không phải báo trớc Số d trên tài khoản tiền gửi này thờng không lớn, nhng nó lại có u điểm hơn hẳn so với các

tài khoản tiền gửi giao dịch đó là: số d trên tài khoản này thờng ít biến động Do đó, chi phí để huy động đợc nguồn vốn này là tơng đối cao.

_ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:

Đây là loại tiền đợc gửi vào Ngân hàng trên cơ sở có sự thoả thuận về thời hạn, lãi suất giữa khách hàng với Ngân hàng Nh vậy, về nguyên tắc thì một khi khách hàng đã gửi tiền vào Ngân hàng, họ sẽ không đợc rút tiền ra trừ khi đến hạn rút tiền Tuy nhiên, để khuyến khích ngời dân gửi tiền, Ngân hàng vẫn cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn Khi đó, khách hàng thờng chỉ đợc hởng một mức lãi suất thấp hơn so với mức lãi suất đã thoả thuận ban đầu.

Mục đích chính của ngời gửi khi gửi tiền theo hình thức này là tìm kiếm lợi tức nên vấn đề lãi suất tiền gửi là rất quan trọng Đối với Ngân hàng, đây là nguồn vốn khá ổn định Nhằm mục đích phục vụ cho các nhu cầu khác nhau của khách hàng cũng nh các nhu cầu về vốn của ngân hàng, các Ngân hàng th-ờng áp dụng các loại tiết kiệm với kỳ hạn 3, 6, 9, 12 tháng hay kỳ hạn 1, 2 năm và ứng với nó là các mức lãi suất thích hợp theo nguyên tắc thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao.

_ Tiền gửi tiết kiệm có bảo đảm:

Đây là một trong những hình thức hấp dẫn để huy động vốn trung và dài hạn vì nó loại bỏ tâm lý lo sợ đồng tiền bị mất giá của ngời dân Vì vậy, nó có tác dụng với việc thu hút tiền gửi trung và dài hạn

Theo hình thức này, số tiền khách hàng gửi vào ngân hàng sẽ đợc quy ra giá trị vàng hoặc ngoại tệ mạnh với trị giá tơng đơng Khi hết hạn, khách hàng sẽ nhận lại số tiền tơng đơng với giá trị vàng hoặc ngoại tệ đó cộng thêm phần tính lãi trên số tiền gửi Hình thức này có u điểm ở chỗ ngời gửi đợc đảm bảo về giá trị vốn gốc của mình, đồng thời vẫn có lãi Có thể nói, loại hình tiết kiệm này không chỉ tốt đối với ngời gửi tiền mà còn tốt đối với cả NHTM Do vậy, NHTM cần phải đặc biệt quan tâm đến hình thức huy động vốn này nhằm tạo ra những nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn trung và dài hạn của mình.

2.3 Huy động vốn qua đi vay.

Các khoản vốn vay ngày càng chiếm tỷ trọng cũng nh vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại không chỉ về mặt quy mô đơn thuần mà còn mang ý nghĩa nh là một biện pháp quản lý các danh mục trng tài sản nợ Vốn vay của Ngân hàng có thể hình thành từ nhiều nguồn khác nhau nhng chủ yếu vẫn bao gồm những nguồn cơ bản sau:

2.3.1 Vay từ Ngân hàng trung ơng.

Để tồn tại và phát triển thì NHTM phải cho vay, nó cho vay tới mức mà Ngân hàng Trung ơng (NHTƯ) cho phép để tối đa hoá lợi nhuận Thế nh-ng không phải lúc nào hoạt động của nó cũng thuận buồm xuôi gió Dẫu có thận trọng đến mức nào đi nhăng nữa trong hoạt cho vay thì Ngân hàng cũng khó tránh khỏi những lúc thiếu khả năng chi trả hay thanh toán cho khách hàng Trong những trờng hợp đó, giải pháp cuối cùng sau khi đã thực hiện các biện pháp tài chính cần thiết mà vẫn không tìm kiếm đủ vốn là đi vay NHTƯ NHTƯ với t cách là ngân hàng của các ngân hàng sẽ trở thành vị cứu tinh cho các NHTM trong trờng hợp thiếu vốn thanh toán

Hiện nay, hầu hết các quốc gia đều cho phép NHTM và các tổ chức tài chính khác trong nớc mình đợc phép vay tiền từ NHTƯ trong những trờng hợp cấp thiết nh: thiếu hụt dự trữ hoặc quá kẹt về vốn Tuy nhiên để giữ ổn định giá trị đồng bản tệ cũng nh ngăn chặn sự lạm dụng của các NHTM trong việc vay vốn, NHTƯ thờng không muốn cho các NHTM vay quá nhiều, khi đó nó có thể nâng mức lãi suất chiết khấu, lãi suất phạt lên cao hoặc đa ra những điều kiện vay mà hiếm NHTM nào có thể chịu đợc

ở nớc ta hiện nay, các Ngân hàng thơng mại vay vốn từ Ngân hàng Trung ơng chủ yếu dới các hình thức sau:

_ Vay vốn ngắn hạn bổ sung: Đây là hình thức các NHTM xin vay vốn bổ

sung cho vốn ngắn hạn của mình Trong hình thức vay này, các Ngân hàng ơng mại chỉ đợc vay khi còn hạn mức tín dụng và trong hạn mức tín dụng mà Ngân hàng đã thoả thuận.

th-_ Vay để thanh toán: Là khoản vay có thời hạn tơng đối ngắn, đợc NHTM sử

dụng để bù đắp những thiếu hụt tạm thời trong thanh toán

_ Tái cấp vốn: NHTƯ cho các ngân hàng thơng mại vay trên cơ sở những

chứng từ có giá Các chứng từ này phải là những chứng từ có chất lợng, có thể chuyển đổi thành tiền khi cần thiết Tái cấp vốn đợc thực hiện dới hai hình thức: Cho vay tái chiết khấu và cho vay có đảm bảo Trong đó:

* Vay tái chiết khấu là hình thức NHTƯ nhận các chứng từ có giá mà các NHTM đã chiết khấu trớc đây và thực hiện các nghiệp vụ giống nh NHTM đã làm.

* Vay có bảo đảm là hình thức NHTM đem các chứng từ có giá đến NHTƯ để làm đảm bảo xin vay vốn.

Nh vậy, dù vay ít hay vay nhiều, một năm đôi ba lần hoặc thậm chí không đi chăng nữa thì dịch vụ vay từ NHTƯ vẫn là khoản mục hiển nhiên trong tài sản nợ của NHTM Bởi vì cho đến giờ không một NHTM nào là cha hề vay tiền từ NHTƯ từ khi thành lập và vì đây còn là nguồn vốn vay mạnh nhất, đảm bảo nhất giúp NHTM có thể vợt qua khó khăn trong trờng hợp xấu nhất.

2.3.2 Vay từ các tổ chức tín dụng khác.

Cũng giống nh trên, trong quá trình hoạt động của mình có những lúc NHTM phải đối đầu với những tình huống khó khăn về tài chính nh: thiếu hụt dự trữ bắt buộc, mất khả năng thanh toán những khoản tiền lớn và để tránh nguy cơ mất khách hàng, bảo đảm uy tín cho Ngân hàng thì giải pháp tốt nhất là đi vay NHTM có thể đi vay từ nhiều nguồn khác nhau và một trong số đó là đi vay từ các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng liên Ngân hàng hay thị trờng tiền tệ trong và ngoài nớc.

Việc vay mợn vốn giữa các NHTM, giữa NHTM với các tổ chức tín dụng khác đợc diễn ra liên tục trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nó hình thành nên một loại tài sản nợ khá thờng xuyên trong bảng cân đối tài sản Mặt khác nó còn đảm bảo cho Ngân hàng có những mối quan hệ tốt với các Ngân hàng khác trong cùng hệ thống, đồng thời tạo ra cơ hội cho các Ngân hàng giúp đỡ lẫn nhau trong quá trình kinh doanh

2.4 Huy động vốn qua phát hành công cụ nợ.

Để đa dạng hoá các kênh khai thác nhằm tập trung vốn đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, Ngân hàng không những chỉ đi vay của Ngân hàng Nhà n-ớchay của các tổ chức tín dụng, các NHTM khác mà còn chú trọng nguồn vốn hình thành từ nghiệp vụ phát hành công cụ nợ ra thị trờng.

Các NHTM có thể phát hành các loại công cụ nợ ra thị trờng để huy động vốn nh: chứng chỉ tiền gửi ngân hàng có mệnh giá lớn, trái phiếu, kỳ phiếu Trong đó, việc huy động vốn bằng các công cụ nợ ngắn hạn (gồm có chứng chỉ tiền gửi, giấy thoả thuận mua lại ) lại có ý nghĩa quan trọng trong việc quản lý tài sản nợ bên cạnh việc huy động vốn, bởi vì nó có thể đợc sử dụng mọi lúc khi cần thiết.

Mức lãi suất đợc trả cho loại công cụ nợ ngắn hạn này thờng đợc quy định bằng cách thỏa thuận trực tiếp giữa Ngân hàng và ngời gửi tiền hoặc đợc quy định ở mức mà ngời gửi có thể chấp nhận đợc Có thể nói, những ngời mua chứng chỉ tiền gửi này rất nhạy cảm với những biến động của lãi suất trên thị trờng Do vậy, để có thể làm chủ đợc nguồn vốn này đòi hỏi các NHTM phải đa ra mức lãi suất cao hơn so với mức lãi suất của các loại chứng chỉ tiền gỉ khác hoặc cũng có thể cao hơn cả mức lãi suất của trái phiếu.

Khác với các công cụ nợ ngắn hạn, trái phiếu đợc coi là những công cụ nợ dài hạn trên thị trờng vốn, đợc NHTM tung ra nhằm mục đích huy động những khoản vốn nhàn rỗi đủ lớn trong thời gian tơng đối dài để thực hiện các dự án đầu t dài hạn Vốn đợc huy động bằng trái phiếu thờng có tính ổn định cao về thời gian sử dụng và lãi suất Với những nớc có ngành ngân hàng phát triển, thì hầu hết các trái phiếu Ngân hàng đều đợc đa vào giao dịch chính thức hay giao dịch tự do trên thị trờng chứng khoán Vì vậy tính lỏng của chứng khoán Ngân hàng là khá cao, ngời nắm giữ chứng khoán có thể thu hồi vốn bất cứ lúc nào mà họ muốn Điều đó không chỉ tạo thuận lợi cho Ngân hàng trong việc thu hút vốn mà còn thuận lợi đáng kể cho cả khách hàng

2.5 Các hình thức huy động vốn khác.

Ngoài các hình thức huy động vốn trên, NHTM cũng có thể sử dụng những hình thức huy động vốn khác để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân c, từ nền kinh tế thông qua các hoạt động uỷ thác về các dịch vụ xã hội nh: dịch vụ câu lạc bộ… hoặc đứng ra làm dịch vụ đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty, làm trung gian thanh toán…qua đó Ngân hàng có thể sử dụng một l-ợng vốn tạm thời nhàn rỗi đáng kể trong quá trình thu hộ hoặc chi hộ khách hàng

3.Các nhân tố tác động đến hoạt động huy động vốn của NHTM.

Các NHTM làm nhiệm vụ chính là chu chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn dới hình thức huy động vốn (đi vay) và cho vay hoặc đầu t với mục đích hởng lợi qua lãi suất Đây là công việc của một trung gian tài chính, đóng vai trò trung gian giữa ngời có vốn và ngời cần vốn Thế nhng không phải lúc nào NHTM cũng thuận buồm xuôi gió trong việc huy động vốn cho vay mà nó luôn chịu tác động của nhiều yếu tố

3.1 Lãi suất huy động vốn.

Lãi suất là mối quan tâm hàng đầu khi một cá nhân hoặc một tổ chức kinh tế nào đó muốn gỉ tiền vào ngân hàng Bởi vì ngời có tiền muốn đem gửi Ngân hàng, trớc tiên họ so sánh lãi suất huy động nơi nào cao hơn, kế đến mới là vấn đề an toàn tiền gửi cho họ cũng nh các dịch vụ tiện ích mà họ đợc hởng Nếu khách hàng đánh giá các Ngân hàng có cùng một hệ số an toàn và các dịch vụ tiện ích nh nhau thì họ sẽ chọn Ngân hàng nào có lãi suất huy động cao hơn để gửi Điều này hoàn toàn hợp lý vì trong nền kinh tế, lĩnh vực có lợi cao bao giờ cũng thu hút đợc nhiều ngời tham gia đầu t, và ngời tham gia đầu t luôn muốn làm thế nào để mình thu đợc lợi

nhuận cao nhất

Hơn nữa, lãi suất còn là yếu tố có ảnh hởng rất lớn đến quy mô củanguồn vốn huy động Thế nhng, không phải lãi suất huy động nào cũng giống nhau, thông thờng lãi suất tiết kiệm có ảnh hởng nhiều hơn cả Ngời dân thờng quan tâm đến lãi suất tiết kiệm để so sánh nó với tỷ lệ trợt giá của đồng tiền và khả năng sinh lợi của dòng tiền đầu t vào tiết kiệm so với đầu t vào cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản từ đó đa ra quyết định có nên gửi vào ngân hàng hay

không, gửi bao nhiêu và gửi theo hình thức nào Ngợc lại, đối với các tổ chức kinh tế thì lãi suất huy động lại có ảnh hởng ít hơn vì phần lớn các doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng đều với mục đích thanh toán là chính Do đó nguồn tiền huy động này chịu ảnh hởng nhiều bởi kỹ thuật, công nghệ của ngân hàng cũng nh khả năng thanh toán và cho vay vì lợng tiền của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế luôn luân chuyển và biến động theo nhu cầu thanh toán.

Nh vậy, để thực hiện cơ chế lãi suất huy động hợp lý tức là vừa thu hút đợc vốn, vừa đảm bảo sức cạnh tranh thì các NHTM phải thờng xuyên theo dõi thống kê tình hình biến động lãi suất trên thị trờng và ngay trên địa bàn hoạt động để có các quyết định điều chỉnh kịp thời phù hợp với mặt bằng lãi suất trên thị trờng và đặc điểm riêng của mỗi Ngân hàng Bên cạnh đó Ngân hàng cũng cần quan tâm đến lãi suất kho bạc, bởi vì trên thực tế Kho bạc thờng phát hành tín phiếu trả lãi cao hơn lãi suất huy động của các Ngân hàng thơng mại.

3.2 Các hình thức huy động vốn.

Khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau, có ngời vì mục đích bảo đảm an toàn, có ngời gửi chủ yếu để lấy lãi tiêu xài hàng tháng, có ngời d dã gửi tiền vào Ngân hàng để đồng vốn ngày càng đợc sinh sôi nảy nở Vì thế họ có những hình thức gửi tiền cũng nh lĩnh lãi khác nhau có thể là 3, 6, 9 tháng hoặc lâu hơn Do vậy, để có thể huy động đợc nhiều vốn trong dân c, các ngân hàng thơng mại phải đa ra các hình thức huy động đa dạng Khi có nhiều hình thức huy động vốn sẽ tạo nhiều cơ hội cho ngời gửi lựa chọn, đáp ứng những yêu cầu khắt khe, thoả mãn đợc mong muốn của họ Mỗi khách hàng đều tìm cho mình cách phù hợp nhất với yêu cầu sử dụng, bảo đảm có hiệu quả nhất với nguồn vốn của mình Điều này đồng nghĩa với số lợng ngời gửi tăng lên và số tiền đợc gửi vào ngân hàng cũng tăng theo tỷ lệ thuận, kéo theo sự giảm xuống của chi phí huy động vốn.

Tuy nhiên, việc đa dạng hoá các hình thức huy động vốn sẽ làm cho công việc quản lý cũng nh chi phí quản lý huy động vốn của Ngân hàng sẽ tăng lên, đòi hỏi NHTM phải tìm cho mình đợc những mô hình quản lý vốn hợp lý, tiết kiệm chi phí huy động nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc huy động vốn

chung là: nguồn vốn có tính ổn định càng cao thì lãi suất huy động cũng phải cao.

3.3 Các dịch vụ cung ứng.

Một ngân hàng có dịch vụ tốt, đa dạng hiển nhiên sẽ có nhiều lợi thế hơn các ngân hàng có các dịch vụ hạn chế Trong điều kiện ngân hàng có quầy thu ngân tại đờng, có các dịch vụ ngân hàng qua th tín, hệ thống chi nhánh tự động làm việc 24/24 giờ và các dịch vụ khác đợc cải tiến, nguồn thu của ngân hàng đảm bảo sẽ tăng lên.

Ngoài ra còn phải kể đến một vài nhân tố thuộc về nội bộ Ngân hàng cũng có những tác động không nhỏ đến hoạt động huy động vốn của Ngân hàng chẳng hạn nh: chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng, quy mô cơ cấu vốn tự có, cơ sở vật chất kỹ thuật trang thiết bị của Ngân hàng Những yếu tố này có ảnh hởng trực tiếp sâu sắc đến mô hình, cơ cấu tổ chức huy động vốn thậm chí là đến cả uy tín của Ngân hàng trên thị trờng, nó đảm bảo giữ vững lòng tin của khách hàng đối với Ngân hàng cũng nh là giới hạn tối đa của nguồn vốn huy động

II Phơng pháp xác định và đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của NHTM.

NHTM hoạt động trong cơ chế thị truờng đợc sinh ra và phát triển theo cạnh tranh Hoạt động của nó có thể nói là rất nhạy cảm đối với nền kinh tế Một NHTM cho dù rất lớn, rất vững chắc nhng bất kỳ một chấn động kinh tế, chính trị, xã hội nào cũng ngay lập tức gây ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng và đòi hỏi Ngân hàng phải có những điều chỉnh về cơ cấu Do vậy vấn đề không chỉ dừng lại ở việc đánh giá chính xác đứng đắn hoạt động của một Ngân hàng mà còn là sử dụng nó vào điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao tính thích nghi và khẳng định sự nhạy cảm đối với thị trờng.

Xuất phát từ nhận định trên, để đánh giá một cách xác thực hiệu quả hoạt động huy động vốn của NHTM cần dựa trên các chỉ tiêu sau:

1- Khối lợng vốn lớn, tăng trởng với độ ổn định cao.2- Chi phí vốn hợp lý.

3- Khả nâng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của nguồn vốn huy động.4- Đảm bảo an toàn vốn huy động

Cụ thể:

1 Khối lợng vốn lớn, tăng trởng với độ ổn định cao.

Vốn huy động của ngân hàng phải có sự tăng trởng ổn định về số lợng để thoả mãn nhu cầu tín dụng, thanh toán cũng nh các hoạt động kinh doanh khác ngày càng tăng của ngân hàng Tuy nhiên, vốn huy động đợc phải luôn ổn định về mặt thời gian Nếu ngân hàng huy động đợc một lợng vốn lớn lớn nhng lại không ổn định, thờng xuyên có những dòng tiền lớn bị rút ra thì lợng vốn dành cho đầu t, cho vay sẽ không lớn, hiệu quả huy động vốn không cao, thờng xuyên phải đối đầu với vấn đề thanh khoản Kết quả, trong nhiều trờng hợp Ngân hàng sẽ gặp phải rủi ro lớn là mất khách hàng Ngợc lại, nếu nguồn vốn huy động đợc ổn định, dù nhỏ nó cũng có thể yên tâm sử dụng số tiền đó vào các hoạt động chắc chắn, lâu dài và thu đợc lợi nhuận cao.

Chỉ tiêu này đợc đánh giá qua: mức độ tăng giảm nguồn vốn huy động và số lợng vốn huy động có kỳ hạn Nguồn vốn tăng đều qua các năm, có

Số chi cho từng khoản mụcTổng chi phí

Chi phí huy động vốn đợc đánh giá qua chỉ tiêu truyền thống nh:1- Tỷ trọng các khoản mục chi phí (1).

Chỉ số(1) = - x 100 (%)

Qua chỉ số này, chúng ta có thể biết đợc kết cấu các khoản chi phíđể có thể hạn chế các khoản chi phí bất hợp lý, tăng cờng các chi phí có lợi cho hoạt động kinh doanh

2- Lãi suất bình quân đầu vào(2).

Chỉ số(2) = - x 100 (%)

Trả lãi tiền gửi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, nó là yếu tố quyết định đến việc hoạch định lãi suất cho vay, do vậy Ngân hàng cần phải phân tích cụ thể chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu vào.

Theo quy luật kinh tế, lãi suất huy động vốn đầu vào càng cao thì càng kích thích dân chúng gửi tiền vào Ngân hàng Lãi suất huy động càng cao thì lãi suất cho vay cũng phải cao để có thể bù đắp các chi phí và tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhng khi lãi suất này lên quá cao thì vợt quá khả năng của ng-ời đi vay, từ đó dẫn tới ứ đọng vốn Lãi suất huy động cũng nh lãi suất cho vay là một trong những công cụ cạnh tranh có hiệu quả cuả các NHTM Vậy nhiệm vụ của Ngân hàng là tìm ra một lãi suất hợp lý để vẫn có thể huy động đợc vốn vào và vẫn cho vay đợc để thu về lợi nhuận lớn nhất Ngân hàng có thể giảm chi phí huy động không nhất thiết phải giảm lãi suất huy động của từng nguồn mà có thể chỉ cần thay đổi cơ cấu huy động một cách hợp lý.

Tổng số vốn huy động bình quân

Vốn huy động

3 Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của nguồn vốn huy động.

Chỉ tiêu này đợc đánh giá qua việc so sánh nguồn vốn huy động đợc với các nhu cầu tín dụng, thanh toán và các nhu cầu khác để thấy nguồn vốn huy động có thể đáp ứng đợc bao nhiêu, ngân hàng phải vay thêm baonhiêu để thoả mãn nhu cầu ấy

Để đạt đợc mục tiêu này, ngân hàng phải có cơ cấu vốn hợp lý Cơ cấu vốn huy động ở đây bao gồm cơ cấu vốn theo ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cơ cấu vốn theo nội tệ và ngoại tệ, theo tiền gửi dân c và tiền gửi các tổ chức kinh tế khác Cơ cấu vốn hợp lý có thể đáp ứng đợc tối đa nhu cầu sửdụng vốn, không có tình trạng bất hợp lý giữa vốn huy động với nhu cầu

sử dụng vốn Các chỉ tiêu sử dụng khi phân tích cơ cấu vốn và khả năng đáp ứng của vốn huy động gồm:

4 Đảm bảo an toàn vốn huy động.

Ngày nay, các NHTM không còn chịu hoạt động bó hẹp trong phạm vi một vùng nào đó, mà luôn cố gắng mở rộng mạng lới hoạt động kinh doanh của mình thông qua việc mở chi nhánh, văn phòng đại diện trong và ngoài n-ớc Kết quả là mối quan hệ hợp tác kinh doanh giữa các NHTM ngày càng đợc tăng cờng chặt chẽ hơn Điều này giúp các Ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn, nhng mặt khác cũng sẽ nguy hiểm hơn nếu nh một trong những đối tác kinh doanh hoạt động yếu kém hay thậm chí bị phá sản Vì vậy, rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn của Ngân hàng nói riêng cũng tăng lên theo mức độ phát triển về mặt tổ chức và quy mô hoạt động kinh doanh

Vốn tự có

Số d từng khoản mục tài sản cóVốn huy động

Nh vậy, để đảm bảo an toàn nguồn vốn, trớc hết là nằm ở bản thân việc quản lý điều hành của chính Ngân hàng đó, bằng việc chấp hành đầy đủ những chỉ tiêu về an toàn vốn nh: Hệ số an toàn vốn tự có so với tổng tiền gửi, Hệ số giữa vốn tự có và các nguồn dài hạn, Hệ số thanh toán… Việc có áp dụng triệt để những chỉ tiêu trên hay không là còn tuỳ thuộc vào quy định của Ngân hàng nhà nớc, vào chiến lợc kinh doanh, vào đặc điểm riêng của từng NHTM trong những điều kiện cụ thể nhất định Tuy nhiên, nếu mỗi NHTM áp dụng đ-ợc thì nó không chỉ đảm bảo an toàn cho bản thân Ngân hàng mà còn củng cố sự vững chắc chung cho toàn hệ thống.

phần trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam Ngân hàng có mạng lới tổ chức rộng lớn bao gồm trụ sở chính đặt tại Hà Nội, hai Chi nhánh, một ở Hà Nội và một ở TP HCM, cùng với hơn 100 chi nhánh ngân hàng (68 chi nhánh phụ thuộc và 30 chi nhánh trực thuộc) và gần 500 điểm giao dịch lớn nhỏ phân bổ rộng khắp trong phạm vi cả nớc Trong đó, Chi nhánh Ngân hàng Công th-ơng khu vực II- Hai Bà Trng là một trong những chi nhánh hoạt động có hiệu quả cao, có đợc vị trí quan trọng trong toàn hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam.

1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh.

Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng, mà tiền thân là ngân hàng kinh tế quận Hai Bà Trng, gắn liền với tiến trình cải cách và đổi mới hệ thống Ngân hàng của Ngân hàng Nhà Nớc khi ban hành hai pháp lệnh ngân hàng năm 1990 Ngân hàng Công thơng quận Hai Bà Trng đã chuyển từ chi nhánh Ngân hàng nhà nớc sang trực thuộc thành phố Hà Nội Tiếp theo đó, năm 1993, thực hiện chủ trơng đổi mới cơ cấu nhằm giảm bớt các khâu không cần thiết, đơn giản hoá trong hoạt động tổ chức, tăng cờng quản lý tập trung và nâng cao khả năng cạnh tranh bằng việc xoá bỏ Ngân hàng Công thơng cấp thành phố, chỉ duy trì Ngân hàng Công thơng cấp quận- huyện, bỏ qua các cấp trung gian Do vậy, ngày 1 tháng 4 năm 1993, Tổng giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt nam đã ban hành quyết định thành lập Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Tr-ng trực thuộc Ngân hàng Công thơng Việt nam có trụ sở tại 306_ phố Bà Triệu, nay chuyển về 285_ phố Trần Khát Chân, quận Hai Bà Trng, TP Hà Nội

Sau gần mời năm hoạt động kể từ khi là Chi nhánh của Ngân hàng Công thơng Việt nam, cùng với sự trởng thành và phát triển của Ngân hàng Công th-ơng Việt nam, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng đã vợt qua nhiều khó khăn và thử thách nhng với sự cố ngắng nỗ lực cao nhất của tập thể cán bộ công nhân viên toàn Chi nhánh với tinh thần dám nghĩ dám làm, đặc biệt là sự chỉ đạo sát sao của Ngân hàng Công thơng Việt nam, đến nay Chi nhánh đã khẳng định đợc vị trí của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, từng bớc mở rộng mạng lới giao dịch, đa dạng hoá

các loại hình dịch vụ kinh doanh, dịch vụ tiền tệ Ngân hàng và không ngừng trang bị mới cũng nh bổ xung các trang thiết bị vật chất kỹ thuật để đổi mới, hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng.

Với mục tiêu “Phục vụ tốt nhất các yêu cầu về vốn và dịch vụ Ngân hàng của khách hàng, vì sự thành đạt của khách hàng và sự thành đạt của khách hàng cũng chính là sự thành đạt Ngân hàng”, kết hợp với đờng lối quản lý đúng đắn cho nên chi nhánh luôn đạt đợc kết quả kinh doanh đáng kích lệ, hàng năm luôn có lãi và lãi năm sau luôn cao hơn năm trớc, đóng góp phần lợi ích đáng kể cho Nhà nớc đồng thời đời sống cán bộ công nhân viên từng bớc đợc cải thiện Để đạt đợc kết quả nh trên phần lớn là do Chi nhánh đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức tơng đối hợp lý, gọn nhẹ nhng vẫn đảm trách đầy đủ các chức năng nghiệp vụ phù hợp với khả năng và trình độ quản lý hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng.

Trong thời gian qua với sự chỉ đạo sát sao của Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ban lãnh đạo Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng đã kết hợp chặt chẽ những đổi mới trong chích sách đầu t tín dụng do Ngân hàng Nhà nớc ban hành với hoạt động cải tiến, cơ cấu lại tổ chức cho phù hợp với yêu cầu của nền kinh tế thị trờng Từ chỗ chỉ có hai nơi giao dịch, đến nay ngoài trụ sở chính tại 285 Trần Khát Chân, Chi nhánh đã mở thêm nhiều phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm mới đợc phân bổ rộng khắp trên địa bàn Quận.

Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng đợc thực hiện theo Quy chế Tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Công thơng Việt nam ban hành theo quyết định số 16/NHCT- TCCB ngày 10/1/1991; Quy chế Tổ chức hoạt động của các phòng thuộc bộ máy Ngân hàng Công thơng Việt nam ban hành theo quyết định số 110/NHCT- TCCB ngày 01/4/1992 và Công văn số 318/TCCB ngày 25/5/1992 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Công thơng Việt Nam, theo đó Chi nhánh Ngân hàng Công th-ơng khu vực II- Hai Bà Trng bao gồm: một Giám đốc, giúp việc cho Giám đốc

là ba Phó Giám đốc Mỗi Phó Giám đốc đợc giao trách nhiệm quản lý và điều hành một số phòng ban nhất định và chịu trách nhiệm trớc Giám đốc

Tại Chi nhánh bao gồm các phòng ban sau:1- Phòng nguồn vốn.

2- Phòng kinh doanh.

3- Phòng tổ chức hành chính 4- Phòng kinh doanh đối ngoại.5- Phòng thông tin điện toán.6- Phòng kế toán tài chính 7- Phòng kho quỹ

8- Phòng kiểm soát

Ngoài các phòng ban trên, trong cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng còn có các phòng chuyên doanh khác nh: Phòng kinh doanh ngoại tệ - vàng bạc; Cửa hàng kinh doanh ngoại tệ - vàng bạc, với chức năng nhiệm vụ chủ yếu là tổ chức mua bán ngoại tệ, vàng bạc đáp ứng nhu cầu vàng bạc và ngoại tệ của dân c.

Có thể hiểu rõ hơn về cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng qua sơ đồ sau :

Hiện nay, các phòng ban trong Chi nhánh đã đợc chuyên môn hoá hoạt động theo chức năng nhiệm vụ công tác riêng của từng phòng, nhng đều có trách nhiệm chung là tham mu cho Giám đốc trong việc tổ chức thực hiện tốt các chủ trơng, chính sách của Đảng, Nhà nớc cũng nh các chế độ thể lệ của ngành Ngân hàng.

Tính đến thời điểm hiện nay, toàn Chi nhánh có khoảng 320 cán bộ công nhân viên, trong đó 60% cán bộ công nhân viên có trình độ Đại học và trên Đại học Đội ngũ cán bộ này đợc bố trí vào các phòng ban phù hợp với trình độ chuyên môn của từng ngời Cho nên Chi nhánh Ngân hàng Công th-ơng khu vực II- Hai Bà Trng kinh doanh liên tục đạt hiệu quả, lợng tiền gửi huy động trong dân c và d nợ tín dụng luôn đạt mức cao, trong nhiều năm liền luôn là lá cờ đầu trong hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam

Việc xây dựng thành công hệ thống quản lý thống nhất với những quy định rõ ràng khiến hoạt động của Chi nhánh đợc tiến hành một cách nhịp nhàng, hiệu quả cao Tuy nhiên, để có đợc một vị trí nh hiện nay thì không thể bỏ qua yếu tố đợc xem nh là thế mạnh của Chi nhánh, đó là địa bàn hoạt động khu vực Hai Bà Trng - đây chính là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hởng trực tiếp đến kết quả hoạt động của Chi nhánh.

Thật vậy, quận Hai Bà Trng là một trong những quận có phạm vi địa giới tơng đối lớn của thành phố Hà Nội, nơi đợc đánh giá là có nhiều điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc mở rộng địa bàn hoạt động kinh doanh nh: Đời sống đân c ổn định, lợng tiền nhàn dỗi trong dân lớn, lợng khách giao dịch đông và đặc biệt là trong địa bàn Quận tập trung nhiều nhà máy, công ty lớn (Tổng công ty dệt Việt Nam; tổng công ty giấy Việt Nam; nhà máy đóng tàu Hà Nội ) Tuy nhiên hầu hết các công ty, nhà máy, xí nghiệp trong địa bàn Quận đều trực tiếp tham gia hoạt động sản xuất điều đó làm cho hoạt động của Chi nhánh ít nhiều phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Với lợi thế so sánh về địa bàn hoạt động, đã tạo điều kiện thuận lợi để Chi nhánh ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng mở rộng lĩnh vực kinh doanh của mình, không chỉ dừng lại ở các nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay truyền thống mà còn tích cực đa dạng hoá các loại hình dịch vụ Ngân hàng, đặc biệt là các loại hình dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng nh: Dịch vụ thanh toán chi trả hộ, chi trả kiều hối, dịch vụ thanh toán séc du lịch, dịch vụ chuyển tiền góp phần mang lại lợi nhuận đáng kể cho Chi nhánh.

3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua.

Về cơ bản, một Ngân hàng hiện đại luôn hoạt động với ba nghiệp vụ kinh doanh chính đó là: nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy động vốn); nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ cho vay) và nghiệp vụ cung ứng dịch vụ Ngân hàng

Ba nghiệp vụ này có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy nhau cùng phát triển, tạo nên uy tín và thế mạnh cạnh tranh cho NHTM Nhận thức đợc điều đó, Chi nhánh đã vợt qua mọi khó khăn trở ngại bằng ý chí vơn lên, không ngừng đổi mới tăng cờng các biện pháp mở rộng kinh doanh với phơng

châm “Phát triển – An toàn – Hiệu quả”, đồng thời tranh thủ sự giúp đỡ của chính quyền địa phơng cũng nh sự tín nhiệm của khách hàng, nên trong thời gian qua Chi nhánh đã đạt đợc những thành tích đáng kích lệ trên các mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cụ thể nh sau:

3.1 Hoạt động cung ứng dịch vụ Ngân hàng.

Phần lớn lợi nhuận mà các NHTM thu đợc trong quá trình hoạt động kinh doanh là từ việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho khách hàng Bên cạnh đó, hoạt động đầu t đảm bảo cho các Ngân hàng có đợc một khoản thu nhập bổ xung và phân tán đợc rủi ro Ngoài hai hoạt động cơ bản trên, một hoạt động nữa cũng góp phần mang lại lợi nhuận đáng kể cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng đồng thời tăng nguồn vốn kinh doanh đó là hoạt động cung ứng dịch vụ Ngân hàng

Hiện nay, Các dịch vụ đợc thực hiện chủ yếu ở Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng gồm có :

1 1- Dịch vụ thanh toán thu-chi hộ

2 2- Dịch vụ chuyển tiền cá nhân trong nớc 3- Dịch vụ chi trả kiều hối

4- Dịch vụ thanh toán séc du lịch 5- Dịch vụ bảo lãnh, t vấn

Trong những năm qua, hoạt động thanh toán tại Chi nhánh ngày càng ợc cải thiện minh chứng là thời gian thanh toán diễn ra rất nhanh chóng, chính xác, thủ tục thanh toán đơn giản, thuận lợi cho cả khách hàng và Ngân hàng Do đó doanh số thanh toán qua Chi nhánh mỗi năm một tăng, năm sau luôn cao hơn năm trớc Ta có thể nhận thấy qua bảng sau :

đ-Bảng1: doanh số thanh toán qua chi nhánh

(Đơn vị: triệu đồng)

Số mónSố tiềnSố mónSố tiềnSố mónSố tiền

Séc chuyển khoản 6.691228.1706.683305.6456.028268.358Séc bảo chi 2.151405.1192.151529.0422.093522.944

Sở dĩ đạt đợc kết quả nh trên là do Chi nhánh đã không ngừng đổi mới cải tiến và đa dạng hoá các hình thức thanh toán nh: sử dụng hệ thống thanh toán điện tử thay thế cho hệ thống thanh toán liên hàng trớc kia qua mạng vi tính cho nên công tác thanh toán tại Chi nhánh ngày càng nhanh chóng, chính xác, thu hút ngày càng đông dảo khách hàng đến với ngân hàng Bên cạnh những cải tiến về công nghệ ngân hàng, Chi nhánh cũng liên tục thay đổi mức phí giao dịch sao cho phù hợp (thờng là 2000 đồng với món bù trừ và 0,1% với món đi liên hàng).

b) Dịch vụ thu hộ.

Dịch vụ thu hộ của Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng đợc thực hiện dới hình thức chủ yếu là uỷ nhiệm thu (UNT) Ngân hàng đứng ra thu tiền hộ khách hàng của mình tại các Ngân hàng khác thông qua thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử Đặc biệt với các khoản nhờ thu trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế, Ngân hàng sẽ thực hiện qua Ngân hàng đại diện ở nớc ngoài Trong những năm ngần đây, dịch vụ này của ngân hàng đã đem

lại một khoản thu nhập đáng kể cùng với dịch vụ chi trả hộ chiếm tỷ trọng lớn trong thu nhập của Ngân hàng Ví dụ:

_ Tổng thu từ dịch vụ thu hộ năm 1999 là 39.413.800 VND._ Tổng thu từ dịch vụ thu hộ năm 2000 là 45.586.700 VND

Kết quả: thu từ dịch vụ thu hộ tăng 6.127.900 VND, tơng ứng với 15,7%.

3.1.2 Dịch vụ chuyển tiền

Dịch vụ chuyển tiền đợc thực hiện ở Chi nhánh dới hai hình thức đó là:

Chuyển tiền cá nhân và chuyển tiền thanh toán a) Chuyển tiền cá nhân:

Trong thời gian qua, không chỉ riêng Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng mà toàn ngành Ngân hàng đã quan tâm và thực hiện ngày càng tốt hơn công tác thanh toán nói chung và thanh toán đối với khu vực dân c nói riêng, trong đó có hai hình thức chủ yếu là thanh toán chuyển tiền cá nhân trong nớc và chi trả kiều hối

 Dịch vụ thanh toán chuyển tiền cá nhân trong nớc:

Hiện nay, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng đã và đang triển khai mạnh mẽ việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân, đồng thời hoànthiện dần các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, triển khai thanh toán chuyển tiền qua mạng lới máy vi tính, thanh toán điện

tử nối mạng trong toàn hệ thống Ngân hàng, tổ chức thanh toán bù trừ giữa các Ngân hàng Nhờ đó mà số lợng khách hàng tham gia chuyển tiền qua Chi nhánh tăng lên, đã có những món tiền chuyển lên đến vài trăm triệu đồng, điều đó chứng tỏ dịch vụ chuyển tiền tại Chi nhánh ngày càng đợc khách hàng tin t-ởng và lựa chọn

 Dịch vụ chi trả kiều hối :

Dịch vụ chi trả kiều hối là một hình thức chuyển tiền cá nhân nhng mang tính quốc tế, đó là lợng ngoại tệ của kiều bào Việt nam hiện đang sinh sống ở nớc ngoài gửi về cho thân nhân, gia đình tại Việt nam thông qua mạng lới Ngân hàng.

Trong thực tế đây không phải là một hoạt động mang nặng tính nghiệp vụ Ngân hàng song nó lại là một mảng quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh

của Ngân hàng Nhận thức đợc vai trò quan trọng của kiều hối đối với sự phát triển của nền kinh tế trong nớc nên ngay từ những năm 1995, Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng đã triển khai hoạt động này Và bằng việc sử dụng nhiều biện pháp hợp lý nh: mở rộng mối quan hệ với các ngân hàng nớc ngoài, chấp nhận chi trả các loại tiền kể cả ngoại tệ mạnh Chi nhánh đã liên tục nâng cao số tiền kiều hối đợc chi trả, ví dụ: năm 2000 doanh số thực hiện tăng 23,87% so với năm 1999

b) Chuyển tiền thanh toán

Xuất phát từ lợi thế so sánh của Chi nhánh đó là có nhiều nhà, máy xí nghiệp, công ty đặt trụ sở hay trực tiếp tiến hành sản xuất trên địa bàn hoạt động nên dịch vụ chuyển tiền thanh toán tại Chi nhánh ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng có thể nói là tơng đối phát triển, luôn đợc xem là một trong những dịch vụ có tốc độ tăng trởng cao của toàn Chi nhánh Với thời gian, thủ tục thanh toán đợc rút ngắn cũng nh mức phí giao dịch thấp đã góp phần tạo điều kiện cho Chi nhánh thu hút đợc nhiều khách hàng hơn bất cứ một NHTM nào khác đang hoạt động trên cùng địa bàn

Để đạt đợc kết quả đó, Chi nhánh đã cố ngắng rất lớn trong công tác chi trả, đặt mối quan hệ tốt với khách hàng cũng nh đối với các Ngân hàng

bạn Hiện nay, Chi nhánh đã và đang thiết lập đợc mối quan hệ tốt với các ngân hàng lớn ở nớc ngoài nh: COMMON WEALTH BANK của úc;

CORESTATES BANK của Mỹ; TOKAI SANK BANK của Nhật đảm bảo đáp ứng đợc yêu cầu thanh toán chuyển tiền của các doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất – nhập khẩu một cách nhanh nhất.

3.1.3.Dịch vụ bảo lãnh, t vấn.

Dịch vụ bảo lãnh trên thực tế đã đợc thực hiện từ lâu tại Chi nhánh và do phòng kinh doanh trực tiếp quản lý Dịch vụ này mang lại một phần lợi nhuận không nhỏ trong tổng thu nhập của Chi nhánh và có xu hớng ngày càng tăng lên Hầu hết các dịch vụ bảo lãnh của Chi nhánh đợc cung cấp cho những khách hàng quen biết, là những doanh nghiệp quốc doanh với mức phí tơng đối thấp khoảng 1%/ tổng trị giá hợp đồng bảo lãnh / năm

Theo Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2000 thì đến ngày 31/12/2000 toàn Chi nhánh đã thực hiện đợc tất cả 280 hợp đồng bảo lãnh, trong đó:

_ Bảo lãnh dự thầu gồm 126 món _ Bảo lãnh thực hiện gồm 58 món

_ Bảo lãnh bảo hành chất lợng công trình gồm 2 món _ Bảo lãnh mở L/C gồm 90 món

Có thể thấy điều này rõ hơn qua bảng chỉ tiêu sau :

Bảng 2: Thu nhập từ dịch vụ bảo l nhã

(Đơn vị: nghìn đồng) Chỉ tiêuNăm 2001với năm (+,-) so

Năm 2000với năm (+,-) so 1999

Năm 1999

Bảo lãnh dự thầu 2.986.371 +244.301 2.742.070 +174.432 2.567.638Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 6.341.483 +518.530 5.822.953 +1.164.591 4.658.362Bảo lãnh thi công 3.747.058 -54.829 3.801.887 +345.626 3.456.261Bảo lãnh mở L/C 9.375.392 +1.761.632 7.613.760 +1.845.760 5.768.000

Tổng 22.450.304 +2.469.63419.980.670 +3.530.409 16.450.261

Qua bảng trên ta thấy, thu từ dịch vụ bảo lãnh năm 2001 tăng 2.469.634 nghìn đồng, tơng ứng với 12,4% so với năm 2000 và tăng 6.000.043 nghìn đồng, tơng ứng 36,5% so với năm 1999 Việc tăng này chủ yếu vẫn là tăng từ dịch vụ bảo lãnh L/C tăng 23,1% (năm 2001 so với năm 2000) còn các loại bảo lãnh khác cũng tăng nhng không đáng kể.

Nh vậy, từ những phân tích trên ta có thể khẳng định là hoạt động cung ứng dịch Ngân hàng ở Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực II- Hai Bà Trng diễn ra hết sức sôi động và có hiệu quả, góp phần mang lại lợi nhuận đáng kể cho Chi nhánh, hơn nữa nó cũng chứng tỏ quyết tâm của Chi nhánh trong việc cố gắng phát triển dịch vụ, phấn đấu đạt mục tiêu an toàn và hiệu qủa trong kinh doanh

3.2 Hoạt động huy động vốn.

Trong công tác huy động vốn, mặc dù chịu nhiều ảnh hởng từ những biến động của thị trờng trong nớc và thị trờng quốc tế, lãi suất huy động vốn không cao so với mặt bằng chung của các ngân hàng thơng mại khác hoạt

động trên cùng địa bàn, đặc biệt là lãi suất huy động tiền gửi ngoại tệ luôn có xu hớng giảm mạnh Nhng do thờng xuyên coi trọng yếu tố chất lợng dịch vụ và có những biện pháp kết hợp tốt chính sách khách hàng, nên nguồn vốn huy động của Chi nhánh trong những năm qua đều tăng đảm bảo đợc cân đối vốn cung cầu và tạo thế chủ động cho hoạt động kinh doanh.

Số d đến 31/12/2001

% so với31/12/ 2000

Phân theo thành phần gửi tiền

1 Tiền gửi các tổ chức KT527 132,7 643 122,1

Phân theo nội và ngoại tệ

1 Tiền gửi bằng VND1.154 104,4 1.367 118,4

2 Tiền gửi bằng ngoại tệ425 163,7 471 109,8

Qua bảng số liệu trên ta thấy, các chỉ tiêu huy động vốn đều tăng so với năm 2000, cụ thể:

_ Tiền gửi các tổ chức kinh tế tăng 116 tỷ, tốc độ tăng là 22,1%._ Tiền gửi dân c tăng 143 tỷ, tơng ứng với tốc độ tăng là 13,5%_ Tiền gửi bằng VND tăng 213 tỷ, tốc độ tăng là 18,45%

_ Tiền gửi bằng ngoại tệ tăng 46 tỷ tơng ứng 9,8%.

Hơn nữa, cơ cấu vốn huy động của Chi nhánh đã có nhiều chuyển biến tích cực theo hớng vừa tăng trởng vững chắc vừa có lợi cho kinh doanh (Để có thể hiểu rõ hơn vấn đề này xin mời xem phần II- Thực trạng ).

Hiện nay, công tác quản lý tiền gửi dân c cũng đợc Chi nhánh thực hiện thờng xuyên nghiêm túc thông qua công tác kiểm tra dới nhiều hình thức Qua đó đã khắc phục những sai sót, đảm bảo an toàn tuyệt đối nguồn tiền gửi của dân c và các chứng từ quan trọng giúp nâng cao uy tín của Chi nhánh với khách hàng.