Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Hà Nội

Lời nói đầu

Dới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng và Chính phủ, đất nớc ta sau hơn 15 năm tiến hành đổi mới đã đạt đợc những thành quả hết sức to lớn Từ một đất nớc nghèo nàn lạc hậu với muôn vàn những khó khăn do hậu quả của cuộc đấu tranh giành độc lập đánh duổi kẻ thù xâm lợc để lại, đến nay, Việt Nam đang trên đà phát triển với mức tăng tr-ởng GDP bình quân hàng năm thuộc vào hàng cao nhất châu á, bộ mặt đất nớc đang thay đổi từng ngày, đời sống nhân dân ngày càng đợc cải thiện, tình hình an ninh chính trị ổn định, uy tín của Việt Nam trong khu vực và trên trờng quốc tế không ngừng lớn mạnh.

Đóng góp vào những thành tựu đó của đất nớc, không thể không kể tới vai trò hết sức to lớn của ngành ngân hàng Việt Nam Thật vậy, với vai trò là “huyết quản” để cho “dòng máu” tài chính của nền kinh tế lu thông, với tinh thần đổi mới và sáng tạo, trong hơn suốt một thập kỷ qua, ngành ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách tiền tệ của Đảng và Nhà nớc, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị của đồng tiền, góp phần quan trọng vào việc ổn định kinh tế vĩ mô Trong sự phát triển không ngừng của ngành ngân hàng Việt Nam thì có thể nói thành tựu nổi bật nhất chính là sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống các ngân hàng thơng mại Các NHTM với vai trò là một trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế đã đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu về vốn và thanh toán cho mọi hoạt động kinh tế trên phạm vi cả nớc.

Trong các hoạt động của NHTM thì hoạt động chủ yếu nhất và quan trọng nhất chính là hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng không chỉ là hoạt động đem lại nguồn thu lợi nhuận chủ yếu cho các NHTM mà nó còn góp phần đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu t phát triển sản xuất - kinh doanh của nền kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng nh bất kỳ một hoạt động sản xuất - kinh doanh nào khác, cũng đều tiềm ẩn những rủi ro Việc rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại có nhiều nguyên nhân gây ra Việc phân tích một cách chính xác, khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó có những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín

dụng là nhiệm vụ cơ bản và cũng là vấn đề nóng bỏng thu hút sự quan tâm của các nhà quản trị NHTM nói chung và của NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng.

Xuất phát từ những lý do trên, trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Hà Nội, em

đã mạnh dạn nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ”.

Với đề tài này, trớc hết em muốn làm rõ những vấn đề lý luận chung về tín dụng ngân hàng và chất lợng của nó Tiếp đó, căn cứ vào lý luận nói trên để tiến hành xem xét, đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội và đề xuất một số giải pháp xây dựng

Kết cấu đề tài gồm 3 chơng:

- Chơng I Lý luận chung về chất lợng tín dụng ngân hàng

- Chơng II Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội

- Chơng III Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng

tại NHNo&PTNT Hà Nội.

Song do thời gian thực tập còn hạn chế, sự hiểu biết về thực tế cũng cha nhiều, cộng thêm sự hạn hẹp về kiến thức nên chuyên đề thực tập không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận đợc sự đóng góp ý kiến của các thầy, cô giáo và các cán bộ ngân hàng để bài viết đợc hoàn chỉnh hơn

Để hoàn thành chuyên đề thực tập này, em đã nhận đợc sự chỉ bảo, góp ý của thầygiáo TS Nguyễn Hữu Tài - Trởng khoa Ngân hàng Tài chính và ban lãnh đạo, cán bộ, đặc biệt là Phòng kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội.

Em xin chân thành cảm ơn !

Chơng 1

Lý luận chung về chất lợng tín dụng ngân hàng1.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

1.1.1 Khái niệm tín dụng

Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditum, có nghĩa là một sự tin tởng, tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác, đó là lòng tin Theo ngôn ngữ nhân gian Việt Nam thì tín dụng là quan hệ vay mợn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi.

Mặc dù có nhiều quan niệm khác nhau nhng nhìn chung, các khái niệm đều thể hiện đợc hai nội dung chủ yếu là:

- Thứ nhất, ngời sở hữu một số tiền hoặc hàng hóa chuyển giao cho ngời khác sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định.

- Thứ hai, ngời sử dụng cam kết hoàn trả số tiền hoặc hàng hóa đó cho ngời sở hữu với một giá trị lớn hơn, phần chênh lệch lớn hơn đó gọi là lợi tức hay tiền lãi.

Quá trình vận động đó đợc biểu diễn trên sơ đồ sau đây:

Cho vay

Hoàn trả

Ngời cho vay Ngời đi vay

Theo Mác, tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về với một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu.

Theo quan điểm này, phạm trù tín dụng có 3 nội dung chủ yếu, đó là: tính chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả.

Nh vậy, tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa ngời cho vay (ngời sở hữu) và ngời đi vay (ngời sử dụng) thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng đợc biểu hiện dới hình thức tiền tệ hoặc hàng hóa Quá trình đó đợc thể hiện qua 3 giai đoạn sau:

- Thứ nhất, phân phối tín dụng dới hình thức cho vay ở giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời đi vay, ở đây chỉ có một bên nhận đợc giá trị và cũng chỉ có một bên nhợng đi giá trị.

- Thứ hai, sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Ngời đi vay sau khi nhận đợc giá trị vốn tín dụng, họ đợc quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của mình Tuy nhiên, ngời đi vay chỉ đợc quyền sử dụng vốn tín dụng đó trong một khoảng thời gian nhất định mà không đợc quyền sở hữu về giá trị đó.

- Thứ ba, đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của một chu ký sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng đợc ngời đi vay hoàn trả lại cho ngời cho vay.

Những hành vi tín dụng có thể đợc diễn ra trực tiếp giữa ngời thừa vốn cần đầu t với ngời cần vốn để sử dụng Nhng thực tế hai ngời này khó có thể phù hợp đợc với nhau về quy mô, về thời gian nhàn rỗi và thời gian sử dụng vốn; hoặc cũng có thể phù hợp đợc thì lại phải tốn kém chi phí tìm kiếm, nên để thỏa mãn đợc nhu cầu của cả hai ngời thì cần thiết phải có một ngời thứ ba đứng ra tập trung đợc tất cả số vốn của những ngời tạm thời thừa, cần đầu t kiếm lãi Trên cơ sở số vốn tập trung đợc, ngời thứ ba này sẽ phân phối cho những ngời cần vốn để sử dụng dới hình thức cho vay Ngời đó không ai khác chính là các tổ chức tín dụng, trong đó chủ yếu là các tổ chức tín dụng, trong đó chủ yếu là các ngân hàng thơng mại - ngời môi giới tài chính trên thị trờng tài chính Các ngân hàng thơng mại với chức năng là trung gian tài chính, hoạt động nh một chiếc cầu nối liền giữa khả năng cung ứng và nhu cầu về vốn tiền tệ trong xã hội cơ bản đợc giải quyết Việc các ngân hàng thơng mại tập trung vốn dới hình thức huy động và phân phối vốn dới hình thức cho vay đợc gọi là tín dụng ngân hàng Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà những đồng tiền nhàn rỗi đã trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, từ đó thúc đẩy nền kinh tế ngày càng phát triển.

1.1.2 Đặc trng của tín dụng

- Tín dụng là sự cung cấp một lợng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin ở đây, ngời cho vay tin tởng ngời đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả đợc nợ.

- Tín dụng là sự chuyển nhợng một lợng giá trị có thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngời cho vay thờng xác định rõ thời gian cho vay Việc xác định thời hạn đó dựa vào quá trình luân chuyển vốn của đối tợng vay Có nghĩa là thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay thì lúc đó ngời vay mới có điều kiện để trả nợ Nếu thời hạn cho vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay thì khi đến hạn khách hàng cha có nguồn để trả nợ sẽ gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ luân chuyển vốn sẽ tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích và không có nguồn thu để trả nợ, nhng nếu có nguồn thu nhập khác ngoài nguồn thu chính thì có thể thu nợ từ nguồn đó Vì vậy, thời hạn cho vay có thể ngắn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc xác định thời hạn cho vay không chỉ dựa vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay mà còn phải dựa vào tính chất vốn của ngời cho vay: nếu vốn của ngời cho vay ổn định thì thời gian cho vay có thể dài hơn và ngợc lại thì thời hạn cho vay phải ngắn hơn để đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng

- Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị trên nguyên tắc phải hoàn trả cả gốc và lãi Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng Vì vốn cho vay của ngân hàng là vốn huy động của những ngời tạm thời thừa nên sau một thời gian nhất định, ngân hàng phải trả lại cho ngời ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động nh khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán bộ công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm nên ng… ời vay vốn ngoài việc trả nợ gốc còn phải trả cho ngân hàng một khoản lãi.

1.1.3 Phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau Để sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả thì phải tiến hành phân loại tín dụng Mặt khác, để đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh thì việc cấp tín

dụng phải gắn liền với đối tợng vay, để tạo điều kiện cho sự vận động của vốn phù hợp với sự vận động của vật t hàng hóa thì phải tiến hành phân loại tín dụng Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng là huy động từ nền kinh tế, từ vốn tạm thời nhàn rỗi của cá nhân và của các doanh nghiệp đợc giải phóng ra khỏi quá trình sản xuất kinh doanh Các tổ chức kinh tế và các cá nhân khác nhau Vì vậy, nguồn vốn huy động của ngân hàng cũng bao gồm nhiều loại: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn và tiền gửi có kỳ hạn dài hạn Do đó, phải tiến hành phân loại tín dụng để thực hiện cân…đối giữa vốn và sử dụng vốn trong ngân hàng thơng mại, giúp cho quá trình quản lý điều hành ngày càng có hiệu quả Trong quá trình phân loại có thể sử dụng nhiều chiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế các nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo các tiêu thức sau đây:

1.1.3.1 Thời hạn tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới một năm (một số nớc quy định dới hai năm) Tín dụng ngắn hạn đợc dùng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lu động của các doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân

- Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm Loại tín dụng này đợc cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay ) cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn.

1.1.3.2 Đối tợng tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại:

- Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời Tín dụng vốn lu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu.

- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa là đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới.

1.1.3.3 Mục đích sử dụng vốn

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại:

- Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho các nhà doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lu thông hàng hóa.

- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh: mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hóa bền chắc nh tủ lạnh, điều hòa, máy giặt …

1.1.3.4Mức độ đảm bảo

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành các loại:

- Tín dụng có đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay.

- Tín dụng không có đảm bảo: Là hình thức tín dụng không có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ vay.

1.1.3.5 Xuất xứ của tín dụng

Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành các loại:

- Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thông qua một trung gian tài chính nh ngân hàng thơng mại hoặc một tổ chức tín dụng khác.

- Tín dụng trực tiếp: Là hình thức cấp tín dụng giữa ngời có tiền (hoặc hàng hóa) với ngời cần sử dụng tiền (hoặc hàng hóa) đó, không cần phải thông qua một trung gian tài chính nào cả.

1.1.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng

Kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, tạo ra động lực lớn, đẩy nhanh sự tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, đa lại sự phồn vinh cho đất nớc Đạt đợc những kết quả này có một nhân tố quan trọng góp phần vào sự tăng trởng kinh tế đất nớc, đó là hoạt động tín dụng ngân hàng.

Khi nền kinh tế bao cấp chuyển sang nền kinh tế thị trờng mở, có sự điều tiết của Nhà nớc thì tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh một đòn bẩy kinh tế, điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho nền kinh tế hoạt động có hiệu quả Vai trò của tín dụng ngân hàng ngày càng đợc nâng cao và phát huy mạnh mẽ.

1.1.4.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Ngân hàng với chức năng là trung gian tài chính đã thu hút mọi nguồn tiền phân tán nhỏ lẻ trong xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua đó điều hòa quan hệ cung cầu tiền tệ trong xã hội, thỏa mãn tốt nhất nhu cầu về vốn đầu t phát triển của khách hàng.

Để thực hiện quá trình kinh doanh của mình, ngoài vốn tự có, ngân hàng còn phải tạo vốn dới nhiều hình thức khác nhau Ngân hàng đã động viên, tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tầng lớp dân c trong xã hội để cho vay phục vụ sản xuất, giúp cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời trong quá trình sản xuất kinh doanh nhằm tái sản xuất mở rộng thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại luôn đặt lợi nhuận lên hàng đầu Để đạt đợc mục tiêu này thì các ngân hàng cần phải có vốn và cho vay vốn nhu thế nào trong điều kiện nền kinh tế thị trờng mở để có hiệu quả, có lợi nhuận, có thể tồn tại và phát triển đợc, đặc biệt là trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt hiện nay thì đòi hỏi mỗi ngân hàng phải có một chiến lợc kinh doanh riêng, phải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn với chi phí thấp nhất để kinh doanh có hiệu quả nhất Nh vậy, có thể nói rằng hoạt động tín dụng ngân hàng đã điều tiết đợc giá cả, làm suy yếu nguy cơ tích trữ tiền tệ trong dân c, loại trừ tệ nạn xã hội nh cho vay nặng lãi, góp phần vào quá trình vận động liên tục của quá trình tăng trởng nền kinh tế.

1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, mở rộng đẩy mạnh đầu t phát triển

Trong thực tế, bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lợng vốn nhất định ban đầu Nếu muốn mở rộng sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lợng vốn lớn hơn, nhất là trong điều kiện hiện nay, nền kinh tế thị trờng có sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp, đòi hỏi các chủ doanh nghiệp luôn luôn phải đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng và hiệu quả kinh doanh Song song với những đòi hỏi này là đòi hỏi về vốn Tín dụng ngân hàng sẽ là ngời bạn đồng hành giúp cho các doanh nghiệp thỏa mãn về vốn, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhanh chóng mở rộng quy mô sản xuất Nh vậy thì nền kinh tế có khả năng tái sản xuất mở rộng nhanh hơn Mặt khác, tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh Các nhà kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang các ngành có lợi nhuận cao, hình thành nên một cơ cấu hợp lý.

ở nớc ta hiện nay, nền kinh tế thị trờng đang chuyển dịch theo hớng CNH - HĐH, mở cửa thông thơng với nhiều nớc Do vậy, nhu cầu đổi mới về công nghệ, thiết bị để phù hợp với sự phát triển của xã hội càng cao thì nhu cầu về vốn lại càng lớn, đòi hỏi các ngân hàng thơng mại phải làm tốt công tác huy động vốn và xây dựng đợc những chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu thế phát triển của các thành phần kinh tế, có nh vậy mới đẩy mạnh đầu t phát triển.

1.1.4.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc tổ chức điều hòa, lu thông tiền tệ

Hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với thanh toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lợng tiền mặt trong lu thông mà không có sự quản lý của Nhà nớc Mặt khác, ngân hàng với chức năng trung gian tài chính đã huy động và tập trung lợng vốn nhàn rỗi trong xã hội, nghĩa là đã rút ra khỏi lu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết, góp phần giảm lạm phát.

Với chức năng tạo tiền, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông Vì vậy, Ngân hàng trung ơng phải sử dụng các công cụ, chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng …

1.1.4.4 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn

Hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại lợi nhuận cao, song cũng chứa đựng nhiều rủi ro Một trong những biện pháp giảm thiểu rủi ro là ngân hàng chỉ thực hiện cấp tín dụng vào một số đơn vị làm ăn có hiệu quả và có triển vọng trong sản xuất kinh doanh.

Đối với nớc ta hiện nay, một bộ phận lớn dân c sống băng nghề nông, vì vậy, trong giai đoạn trớc mắt, hoạt động tín dụng cần tập trung vào phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội, đồng thời tạo điều kiện phát triển các ngành kinh tế khác.

Thực hiện chủ trơng của Đảng và Nhà nớc là công nghiệp hóa, hiện đại hóa, bởi vậy, cần phải tập trung vào việc phát triển các ngành mũi nhọn và tín dụng ngân hàng là một trong những yếu tố cơ bản góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế này phát triển thông qua việc sử dụng lãi suất u đãi, cấp tín dụng cho các dự án, các chơng trình trọng điểm để khai thác triệt để nguồn nhân lực, góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn có cơ hội phát triển nhanh.

1.1.4.5 Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng giao lu quốc tế

Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng mở, phát triển kinh tế không chỉ trong phạm vi một quốc gia mà phải hòa nhập vào sự phát triển chung của các quốc gia trên thế giới Việc đầu t ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa là hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng và phổ biến giữa các nớc Chính tín dụng ngân hàng sẽ là phơng tiện nối liền thúc đẩy quan hệ kinh tế các nớc với nhau phát triển mạnh thêm Không một doanh nghiệp nào, một nền kinh tế nào hoạt động mà lại không cần đến vốn, và vì vậy,

tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ đắc lực cho các nhà đầu t, kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ.

Sự phát triển của hoạt động tín dụng giữa các tổ chức tài chính quốc tế và các ngân hàng nớc ngoài với Chính phủ Việt Nam đã góp phần to lớn trong việc thúc đẩy nền kinh tế nớc ta phát triển, hòa nhập với các tổ chức kinh tế trong khu vực và trên toàn thế giới.

1.1.4.6 Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát đối với nền kinh tế

Ngân hàng thơng mại với chức năng là trung gian tín dụng - tiền tệ - thanh toán, có thể kiểm soát đợc mọi hoạt động kinh tế thông qua khả năng huy động vốn tiền gửi nhàn rỗi của các tầng lớp dân c và các quan hệ giao dịch thanh toán của các tổ chức kinh tế qua ngân hàng Trên cơ sở đó, ngân hàng có thể đánh giá đợc tốc độ phát triển của nền kinh tế cao hay thấp, ngành kinh tế nào có xu hớng phát triển và ngành kinh tế nào phải co hẹp sản xuất, từ đó, ngân hàng có đợc những chiến lợc và quyết sách hợp lý trong việc cơ cấu lại vốn đầu t khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế.

Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế cũng nh đối với sự tồn tại và phát triển của hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại Chính vì vậy mà chất lợng và hiệu quả tín dụng là một trong những vấn đề bức xúc hiện nay, do đó, việc không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng là một tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

1.2 Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng

1.2.1 Khái niệm

Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của ngân hàng thơng mại, một hoạt động rất phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro Trong hoạt động tín dụng, nếu hành động chủ quan duy ý chí sẽ mang lại những tổn thất nặng nề cho ngân hàng Vì vậy, để ra đợc một quyết định cho vay đúng đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh ngân hàng thì hoạt động tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay vốn.

Quy trình cho vay là trình tự các bớc mà ngân hàng thực hiện cho vay đối với khách hàng Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phơng pháp cho vay, trình tự giải quyết các công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng.

1.2.2 Nội dung quy trình cấp tín dụng

1.2.2.1 Thiết lập hồ sơ tín dụng

- Hồ sơ tín dụng của một ngân hàng là một tài liệu bằng văn bản, biểu hiện mối quan hệ tổng thể của ngân hàng với khách hàng vay vốn Chất lợng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào sự hoàn chỉnh và chính xác của hồ sơ tín dụng Vì vậy, khi thiết lập một hồ sơ tín dụng, phải đảm bảo các yếu tố sau đây:

+ Các thông tin cơ bản về khách hàng xin vay.

+ Thông tin về tài chính hiện tại của khách hàng xin vay.+ Lịch sử tài chính của khách hàng xin vay.

+ Thông tin về mục đích vay vốn.

+ Phơng hớng hoạt động kinh doanh trong tơng lai của khách hàng.+ Đánh giá nhận xét của ngân hàng về khách hàng.

+ Thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về việc vay vốn và trả nợ.+ Những thông báo của ngân hàng cho khách hàng.

+ Báo cáo kết quả kiểm tra về tình hình sử dụng vốn vay.

- Tùy vào từng loại hình cho vay, kỹ thuật cho vay và quy mô của các khoản cho vay mà NHTM quy định việc thiết lập bộ hồ sơ cho phù hợp Nhng nhìn chung, bộ hồ sơ do khách hàng lập và hồ sơ do ngân hàng lập.

1.2.2.2 Phân tích tín dụng

- Mục tiêu kinh doanh hàng đầu của NHTM là lợi nhuận, song trên con đờng tìm kiếm lợi nhuận tối đa đó, các NHTM luôn phải gặp một rào cản, đó là rủi ro Để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, các NHTM đã áp dụng nhiều biện pháp, trong đó biện pháp cơ bản, có vị trí quan trọng số một là phải phân tích một cách toàn diện khách hàng trớc

khi cho vay Nếu khách hàng đợc đánh giá là tốt nh có đủ t cách trong kinh doanh, có năng lực tài chính đảm bảo, chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong quá khứ và có triển vọng phát triển trong tơng lai thì sẽ đợc ngân hàng xem xét để cho vay Ngợc lại, nếu khách hàng không đáp ứng đợc những vấn đề trên thì ngân hàng sẽ từ chối cho vay.

- Khi phân tích khách hàng, ngân hàng sẽ lần lợt phân tích theo các bớc sau:

+ Phân tích đánh giá khách hàng (năng lực pháp lý, uy tín, phân tích tình hình tài chính, năng lực điều hành sản xuất kinh doanh của ban lãnh đạo )

+ Thẩm định dự án đề nghị vay vốn.+ Thẩm định đảm bảo nợ vay.

1.2.2.3 Quyết định cho vay

Kết quả của quá trình phân tích tín dụng là đa ra quyết định cho vay Trong thực tế, những yêu cầu vay vốn có chất lợng tốt, việc quyết định cho vay đợc thực hiện một cách dễ dàng Đối với những khoản vay nhỏ, ngân hàng thờng giao cho cán bộ tín dụng quyết định Đối với những khoản vay lớn, quyền phán quyết sẽ thuộc về hội đồng tín dụng Tr-ờng hợp này, cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ và thẩm định các điều kiện vay vốn của hồ sơ, đánh giá điểm mạnh, điểm yếu và phải đa ra đợc ý kiến có nên cho vay hay không và lập tờ trình trình hội đồng tín dụng Trên cơ sở hồ sơ vay vốn và tờ trình của cán bộ tín dụng, hội đồng tín dụng kiểm tra, xem xét lại hồ sơ vay vốn và tờ trình rồi ra quyết định cuối cùng Nếu yêu cầu vay vốn đợc chấp nhận thì cán bộ tín dụng và khách hàng tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có) Còn nếu hồ sơ tín dụng bị bác bỏ thì phải thông báo cho khách hàng biết lý do.

1.2.2.4 Kiểm tra, giám sát, xử lý vốn vay

- Giám sát và quản lý tín dụng đợc tiến hành từ khi tiền vay phát ra cho đến khi khoản vay đợc hoàn trả, nhằm đôn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng và đặc điểm kinh doanh sử dụng vốn của khách hàng Nội dung kiểm tra bao gồm:

+ Kiểm tra trớc khi cho vay (là việc thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định)+ Kiểm tra trong khi cho vay (để xem xét mục đích, tính hợp pháp hợp lý của hồ sơ vay vốn )

+ Kiểm tra sau khi cho vay (để xem xét khách hàng sử dụng vốn vay ra sao )

- Khi khách hàng có những vi phạm đối với những cam kết trong đơn xin vay hay hợp đồng tín dụng tùy theo từng mức độ vi phạm mà ngân hàng đa ra những biện pháp xử phạt thích hợp:

+ Chuyển nợ quá hạn.+ Thu hồi nợ trớc hạn.

+ Hạn chế và đình chỉ cho vay.+ Khởi kiện trớc pháp luật.

1.3 Chất lợng của tín dụng ngân hàng

1.3.1 Khái niệm chất lợng tín dụng

- Chất lợng tín dụng ngân hàng chính là biểu hiện chất lợng của mối quan hệ chuyển giao vốn, giữa ngời sở hữu (mà ở đây là các ngân hàng thơng mại) với ngời sử dụng vốn (là các pháp nhân, hộ gia đình, cá nhân ) Trong mối quan hệ này, ngời sử dụng vốn phải thực hiện đúng cam kết về tính thời hạn và giá trị hoàn trả của khoản vốn chuyển giao.

- Trong phạm vi xã hội và toàn bộ nền kinh tế , chất lợng tín dụng là biểu hiện trách nhiệm thực hiện đầy đủ các cam kết đối với cả hai bên (ngời cho vay và ngời sử dụng tiền vay) đã đợc quy định trong hợp đồng tín dụng sau khi hai bên đã ký kết.

Hiểu một cách đầy đủ, chất lợng tín dụng ngân hàng đợc thể hiện:

- Đối với ngân hàng cho vay, sau khi yêu cầu ngời đi vay cung cấp đầy đủ các tái liệu chứng minh tính hợp pháp, hợp lệ, tính hiệu quả của dự án xin vay và các điều kiện vay vốn khác theo quy định của pháp luật và ngân hàng cho vay nh năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, các điều kiện đảm bảo tiền vay sẽ tiến hành thẩm…định dự án vay vốn, và nếu quyết định cho vay phải đáp ứng kịp thời, thuận tiện, chính xác, đầy đủ và an toàn nhu cầu vay vốn của khách hàng; tiến hành thực hiện các bớc

kiểm tra, giám sát trong quá trình sử dụng vốn nhằm tạo điều kiện để ngời vay thực hiện thành công và có hiệu quả dự án vay vốn.

- Đối với ngời đi vay, sau khi đã đáp ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện số vốn vay theo nhu cầu, phải thực hiện sử dụng vốn đúng mục đích và các điều kiện sử dụng vốn khác theo cam kết; tìm mọi biện pháp hạn chế đến mức thấp nhất ảnh hởng xấu của môi trờng khách quan nhằm thu hút đợc hiệu quả kinh doanh và xã hội lớn nhất.; tạo điều kiện để thực hiện đúng các cam kết về tính thời hạn và giá trị hoàn trả của khoản vốn vay.

- Hiệu quả của dự án vừa bảo toàn và mở rộng quy mô vốn cho các ngân hàng hoạt động và phát triển, vừa tạo lợi ích kinh tế để ngời vay mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh; đồng thời tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa cho xã hội để phát triển nền kinh tế và đảm bảo các điều kiện về sinh môi trờng theo quy định Chính vì vậy, chất l-ợng tín dụng có ý nghĩa và vai trò rất quan trọng đối với hoạt động ngân hàng, đối với hoạt động doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế.

1.3.2 Vai trò của chất lợng tín dụng

* Đối với hoạt động của doanh nghiệp và nền kinh tế

- Tăng nhanh vòng quay vốn, thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế.

- Thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ, thúc đẩy quá trình phát triển nền kinh tế.

- Góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế kinh doanh của các doanh nghiệp.- Tạo điều kiện để thiết lập và phát triển quan hệ kinh tế với nớc ngoài.

* Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại

Chất lợng tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng, là điều kiện tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng, mở rộng quy mô hoạt động, tăng khả năng tài chính và năng lực cạnh tranh trên thơng trờng, nâng cao uy tín, vị thế của ngân hàng thơng mại, đối với thị tr-ờng trong nớc và quốc tế Chất lợng tín dụng thấp sẽ có kết quả ảnh hởng ngợc lại.

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

Để đánh giá chất lợng tín dụng thì có rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau, song thờng sử dụng một số chỉ tiêu chính sau đây:

* Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này cho biết nguồn vốn ngân hàng huy động đợc trong nền kinh tế, đánh giá mức độ tín nhiệm của ngời gửi với ngân hàng đến mức độ nào, đồng thời cũng đánh giá khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng.

* Tổng d nợ

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng cho vay đợc nhiều hay ít, mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng ra sao, chỉ tiêu này cao chứng tỏ ngân hàng cho vay đợc nhiều, các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đa dạng và phong phú.

* Hiệu suất sử dụng vốn vay

Tổng d nợHiệu suất sử dụng vốn vay =

Chỉ tiêu này đo lờng chất lợng các khoản vay, khi tỷ lệ này vợt quá giới hạn cho phép thì nó phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng yếu kém.

* Chỉ tiêu lợi nhuận

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụngChỉ tiêu lợi nhuận =

Tổng d nợ tín dụng

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng, chỉ tiêu này lớn chứng tỏ chất ợng tín dụng tốt, phản ánh cứ một đồng đầu t thì thu đợc bao nhiêu đồng lợi nhuận.

l-* Thời hạn trả nợ

V T = P

Chỉ tiêu này cho biết giữa vốn bỏ ra và lợi nhuận thu đợc thì sau thời gian là bao lâu thu hồi đợc hết vốn đầu t, chỉ tiêu này thấp phản ánh thời gian thu hồi nhanh Việc xác định thời hạn cho vay là rất quan trọng, nếu xác định đúng phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của đối tợng vay thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng thực hiện tốt quá trình sản xuất kinh doanh của mình, đồng thời khi kết thúcchu trình sản xuất kinh doanh, họ sẽ có nguồn vốn để trả nợ ngân hàng Ngợc lại, nếu xác định thời hạn cho vay không phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của đối tợng vay, có nghĩa là có thể ngắn hơn hoặc kéo dài thời gian cho vay thì sẽ dẫn đến tình trạng khó khăn trong việc thu hồi nợ đến hạn kịp thời bởi vị khách hàng sẽ không có nguồn trả nợ khi thời hạn cho vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay hoặc dẫn đến rủi ro về vốn khi ngân hàng ấn định thời hạn cho vay dài hơn (họ sẽ sử dụng vốn vay sai mục đích), cho nên việc xác định thời hạn trả nợ đúng hay không đúng cũng phản ánh chất lợng tín dụng của các ngân hàng.

* Vòng quay vốn tín dụng

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng =

1.4 Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng

Để hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu quả thì một trong những yếu tố quan trọng mà các nhà lãnh đạo ngân hàng hiện nay đang rất quan tâm chính là chất lợng tín dụng Tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu, song phần lớn rủi ro và mất an toàn đều phát sinh từ đây, do đó, điều kiện và biện pháp hàng đầu của ngân hàng là đảm bảo cho ngân hàng ổn định, phát triển hoạt động tín dụng lành mạnh, an toàn và có hiệu quả.

Để quản lý và đa ra đợc những biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng thì phải nắm bắt đợc và đánh giá chính xác những nhân tố ảnh hởng đến nó Có rất nhiều các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, nhng cơ bản thì có một số nhân tố sau:

1.4.1 Nhân tố khách quan

* Môi trờng kinh tế

Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển, bởi vì khi đó, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đợc tiến hành bình thờng, không bị ảnh hởng của lạm phát và khủng hoảng tài chính Nhu cầu đầu t phát triển cao dẫn đến khả năng mở rộng cho vay và thu nợ đến hạn của các ngân hàng đợc thuận lợi Trong trờng hợp này, chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc quản lý chất lợng tín dụng của các ngân hàng.

Hiện nay, với chủ trơng mở rộng quan hệ quốc tế trên nhiều lĩnh vực đã đem lại cho nớc ta có nhiều thuận lợi, trong đó có sự phát triển về lĩnh vực kinh tế Song việc đầu tnớc ngoài vào trong nớc một cách ồ ạt sẽ làm mất cân bằng cung cầu tiền tệ, gây ra lạm phát ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng tín dụng Mặt khác, chu kỳ phát triển kinh tế cũng tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Thời kỳ nền kinh tế hng thịnh, các doanh nghiệp đua nhau mở rộng sản xuất về quy mô và chủng loại, vì vậy, nhu cầu về vốn lớn, rủi ro thị trờng cao, nếu công tác quản lý tín dụng ở các ngân hàng thơng mại không tốt sẽ dẫn đến mở tín dụng quá giới hạn cho phép và xảy ra tốc độ lạm phát cao, các ngân hàng thơng mại sẽ bị chịu thiệt thòi lớn do sự mất giá của đồng tiền, chất lợng tín dụng bị giảm sút.

Ngợc lại, khi nền kinh tế suy giảm, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị ngừng trệ, nhu cầu đầu t giảm, vốn tín dụng bị ứ đọng, khả năng thu hồi các khoản vốn vay ngân hàng gặp nhiều khó khăn và nh vậy, chất lợng tín dụng không đợc đảm bảo.

Ngoài ra, chính sách kinh tế của nhà nớc điều tiết để u tiên hay hạn chế sự phát triển của một ngành, một lĩnh vực nào đó nhằm đảm bảo sự cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

Một yếu tố nữa ảnh hởng đến chất lợng tín dụng cũng cần phải nói đến, đó là lãi suất tiền vay Nếu mức lãi suất cao sẽ làm giảm thu nhập của các doanh nghiệp, làm cho khả năng phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị hạn chế Lúc này, tín dụng không còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất phát triển và chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng theo Với phơng châm đi vay để cho vay, các ngân hàng cần phải cố gắng để có thể đa ra một mức lãi suất hợp lý để vừa có thể thu hút đợc vốn nhàn rỗi trong xã hội nhng lại không bị ứ đọng vốn mà vẫn bảo toàn đợc vốn, đem lại lợi nhuận cao và thắng đợc trong cạnh tranh.

* Môi trờng pháp lý

Hoạt động của nền kinh tế nói chung và của ngành ngân hàng nói riêng, muốn kinh doanh có hiệu quả, tồn tại và phát triển đợc cần phải có một hệ thống pháp luật đồng bộ, thống nhất hỗ trợ tạo ra một hành lang pháp lý vững chắc, giúp cho mọi hoạt động kinh doanh đợc thuận lợi và có hiệu quả Trong điều kiện nớc ta hiện nay, hệ thống pháp luật cha đồng bộ đã phần nào gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.

* Nhân tố xã hội

Tín dụng là một quan hệ giữa ngời cho vay và ngời đi vay, nó đợc cấu thành từ sự kết hợp của ba yếu tố chính là: nhu cầu của khách hàng - khả năng của ngân hàng - sự tín nhiệm lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng Vì vậy, chất lợng tín dụng cũng đợc phụ thuộc vào 3 yếu tố trên, trong đó sự tin tởng là cầu nối Ngân hàng có uy tín cao thì khả năng thu hút vốn lớn, và ngợc lại khách hàng mà có tín nhiệm với ngân hàng thì sẽ đợc -u đãi về lãi suất cho vay, thủ tục vay cũng đơn giản hơn, vay vốn dễ dàng hơn Nh vậy, có thể nói, sự tín nhiệm có tác động rất lớn đến chất lợng tín dụng ngân hàng.

Về phía khách hàng, là những tổ chức kinh tế, các hộ sản xuất với t cách là các nhà sản xuất kinh doanh có nhu cầu về vốn đầu t, họ mong muốn đợc từ ngân hàng một quan hệ giao dịch thuận lợi, nhanh chóng Nếu sự tín nhiệm của khách hàng với ngân hàng cao (biểu hiện ở t cách đạo đức tốt, tài chính lành mạnh, quan hệ tín dụng sòng phẳng ) thì những khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho họ sẽ đ… ợc kịp thời về thời gian, chất lợng tín dụng cũng đợc đảm bảo.

Về phía ngân hàng, là một đơn vị kinh tế với t cách là ngời cung cấp vốn cho các nhà sản xuất, thì trong trờng hợp lòng tin bị lợi dụng để lừa đảo hoặc do dân trí, trình độ hiểu biết cha cao, làm ăn kém hiệu quả dẫn đến không trả nợ đợc ngân hàng, và nh vậy, lòng tin (sự tín nhiệm) đã tác động xấu đến chất lợng tín dụng.

* Yếu tố tự nhiên

Đây là những nguyên nhân bất khả kháng nh thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh …Khi xảy ra những điều này thờng xuyên cũng sẽ tác động gây hậu quả xấu đến ngân hàng và khách hàng, chất lợng tín dụng cũng bị ảnh hởng theo.

1.4.2 Nhân tố chủ quan

* Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho mọi hoạt động tín dụng, đảm bảo cho các ngân hàng thơng mại thực hiện đợc các mục tiêu đã hoạch định nhng vẫn đảm bảo đợc an toàn và có hiệu quả.

Một chính sách tín dụng đúng đắn, phù hợp sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng mở rộng đợc cho vay, đảm bảo đợc khả năng sinh lời trên cơ sở tuân thủ pháp luật, và lại phân tán đợc rủi ro Bất cứ ngân hàng thơng mại nào muốn hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì đều phải có những chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện phát triển của nền kinh tế Chất lợng tín dụng sẽ tùy thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của các ngân hàng thơng mại.

* Công tác tổ chức của ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng cần đợc cụ thể hóa và sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, các bộ phận trong từng ngân hàng nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung, tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi quản lý sát sao các mặt nghiệp vụ và kịp thời phát hiện giải quyết các vớng mắc về nghiệp vụ khi cần thiết.

* Chất lợng nhân sự

Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói riêng và hoạt động tín dụng của ngân hàng nói chung Nền kinh tế phát triển, hoạt động của các ngân hàng thơng mại càng đa dạng, phong phú về các sản phẩm dịch vụ đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao để có thể sử dụng đợc các máy móc, công nghệ hiện đại Do vậy, việc tuyển chọn nhân sự cần đợc kiểm tra, sát hạch kỹ lỡng, cán bộ tín dụng phải là ngời có t cách đạo đức tốt, trách nhiệm cao, chuyên môn vững mới có thể đáp ứng đợc yêu cầu công việc ngăn ngừa những sai phạm trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng Trình độ cán bộ quản lý, điều hành cán bộ tín dụng yếu kém sẽ ảnh hởng không tốt đến chất lợng thẩm định, không có biện pháp xử lý kịp thời những tình huống bất lợi xảy ra.

* Quy trình tín dụng

Thực chất đây là những công việc phải làm theo một trình tự nhất định trong quá trình cho vay, thu nợ kể từ khi nhận đợc đơn xin vay của khách hàng Nó bao gồm các khâu thẩm định dự án, hớng dẫn lập hồ sơ vay, xét duyệt cho vay, kiểm tra sau và trong khi vay, thu nợ đến hạn …

Thẩm định dự án là giai đoạn khởi đầu có ý nghĩa quan trọng trong việc đảm bảo an toàn vốn vay Ngân hàng sẽ tiến hành thẩm đinh về t cách pháp nhân hoặc thể nhân, đánh giá khả năng tính toán sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất hoặc khả năng điều hành của chủ doanh nghiệp, tình hình tài chính và hiệu quả kinh tế của dự án đầu t, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay.

Trên cơ sở thẩm định kỹ lỡng đầy đủ các yếu tố trên, ngân hàng sẽ quyết định cho vay hay không, nếu cho vay thì mức cho vay là bao nhiêu, điều này phụ thuộc vào mức vốn của ngân hàng có tại thời điểm vay và giá trị tài sản đảm bảo.

Khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng là lúc cán bộ tín dụng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay của khách hàng, để qua đó, ngân hàng phát hiện và xử lý kịp thời những khoản nợ có biểu hiện không lành mạnh, sử dụng vốn vay sai mục đích.

Thu nợ là khâu cuối cùng đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay cũng nh chất lợng tín dụng Nếu một khoản vay của ngân hàng không thu đợc nợ đến hạn kịp thời, đó là dấu hiệu phát triển không bình thờng của hoạt động tín dụng.

Chất lợng tín dụng còn phụ thuộc vào việc có chấp hành đúng quy trình tín dụng hay không, và việc thực hiện các khâu trong quy trình tín dụng cũng nh sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn nh thế nào Một khoản tín dụng không thực hiện đúng quy trình sẽ gây hậu quả không tốt đến chất lợng tín dụng.

* Thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng có tác động trực tiếp đến quyết định cho vay hay không của ngân hàng Xét trên tầm vĩ mô thì thông tin tín dụng là cơ sở, là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng của ngân hàng Nó đánh giá chất lợng tín dụng và đa ra các dự báo về khả năng phát triển kinh tế Thông tin càng đầy đủ, chính xác, kịp thời thì khả năng phòng ngừa rủi ro càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao, hoạt động tín dụng mà không nắm bắt đợc thông tin thì ngân hàng khó có thể lờng hết đợc hậu quả nghiêm trọng đối với hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của mình.

* Kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Thông qua công tác này, các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm bắt đợc tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, những khó khăn, những thuận lợi để từ đó tự điều chỉnh, kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành các thể lệ, chế độ, các quy trình nghiệp vụ cho vay

Công tác này đ

… ợc các ngân hàng thơng mại hết sức quan tâm và coi trọng, xem đây là việc làm thờng xuyên, từ đó phát hiện ra những khe hở trong quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và bổ sung kịp thời để xóa bỏ những khe hở đó.

Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát cả về số lợng, chất lợng mới đủ điều kiện để thực hiện tốt các hoạt động kinh doanh của mình Ngân hàng với phơng châm “tự kiểm tra, tự sửa sai là tự cứu lấy mình”, cho nên thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ sẽ góp phần làm tăng chất lợng và hiệu quả các hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng

Nền kinh tế phát triển đòi hỏi ngành ngân hàng phải đợc trang bị đầy đủ các công nghệ thiết bị hiện đại, phù hợp với nhu cầu của xã hội và phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về các mặt dịch vụ với chi phí cả hai bên đều chấp nhận đợc Mặt khác, các trang thiết bị này cũng giúp cho các nhà quản trị ngân hàng kịp thời nắm bắt đợc mọi diễn biến của thị trờng, các dự báo về khả năng phát triển kinh tế và mọi hoạt động tín dụng để đa ra đợc những chiến lợc, những quyết sách phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thỏa mãn yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Nh vậy, trang thiết bị và không ngừng đổi mới công nghệ cũng là yếu tố ảnh hởng đến việc nâng cao chất lợng tín dụng.

Chơng 2

Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội

2.1 Một vài nét về nHNo&PTNT Hà Nội

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Hà Nội

Năm 1988, hệ thống Ngân hàng Việt Nam chuyển từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp NHNo&PTNT Hà Nội ra đời sau khi nghị định 53/HĐBT ban hành 26/3/1998 có hiệu lực Đây là một ngân hàng thơng mại quốc doanh, là ngân hàng thành viên của NHNo&PTNT Việt nam.

Sau 14 năm hoạt động kinh doanh, NHNo&PTNT Hà nội đã đạt đợc những thành quả to lớn góp phần vào sự nghiệp chung xây dựng một nền kinh tế vững mạnh cho Thủ đô Từ những ngày đầu tiên thành lập trong tình hình nền kinh tế của đất nớc đang chuyển sang cơ chế thị trờng, NHNo&PTNT Hà nội đã vợt qua nhiều thử thách để đa ngân hàng đi lên và ngày càng khẳng định chỗ đứng của mình trong hệ thống NHNo&PTNT Việt nam.

Với tên gọi: NHNo&PTNT Hà nội

Tên giao dịch quốc tế: The Branch for Agriculture and Rual Development Bank of

Hanoi city.

Trụ sở đặt tại: Số 77 – Lạc Trung – Quận Hai Bà Trng – Hà nội

Tính đến ngày 30/6/2002 tổng số cán bộ của NHNo&PTNT Hà nội là 298 cán bộ NHNo&PTNT Hà nội có 30 quỹ tiết kiệm và 10 chi nhánh trực thuộc đặt trên địa bàn các quận: Cầu Giấy, Hai Bà Trng, Hoàn Kiếm, Tây Hồ, Thanh Xuân, Ba Đình, Đống Đa, Chơng Dơng, Tràng Tiền và khu vực Tam Trinh.

2.1.2 Bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT Hà Nội

Chi nhánh NHNO&PTNT Hà nội đợc tổ chức thành 10 phòng ban, 1 giám đốc và 2 phó giám đốc.

2.1.2.1 Phòng hành chính

- Xây dựng chơng trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có trách nhiệm thờng xuyên đôn đốc việc thực hiện chơng trình đã đợc Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT phê duyệt.

- Xây dựng và triển khai chơng trình giao ban nội bộ chi nhánh và các chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc trên địa bàn Trực tiếp làm th ký tổng hợp cho Giám đốc NHNo&PTNT.

- T vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chi nhánh NHNo&PTNT.

- Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng cháy, nổ tại cơ quan.- Lu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của ngân hàng nông nghiệp.

- Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh NHNo&PTNT.

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh: thực hiện công tác hành chính, văn th, lễ tân, phơng tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh NHNo&PTNT.

- Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa TSCD, mua sắm công cụ lao động, vật rẻ mau hỏng; quản lý nhà tập thể, nhà khách, nhà nghỉ của cơ quan.

- Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị theo chỉ đạo của ban lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNT.

- Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chất, văn hoá - tinh thần và thăm hỏi ốm, đau, hiếu, hỷ cán bộ, nhân viên.

- Thực hiện nhiệm vụ khác đợc Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT giao.

thuộc trên địa bàn theo quy chế khoán tài chính của NHNo&PTNT.

- Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập trong và ngoài nớc Tổng hợp, theo dõi thờng xuyên cán bộ, nhân viên đợc quy hoạch, đào tạo.

- Đề xuất, hoàn thiện và lu trữ hồ sơ theo đúng quy định của Nhà nớc, Đảng, ngành ngân hàng trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp.

- Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh NHNo&PTNTquản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nớc, của ngành ngân hàng.

- Thực hiện công tác thi đua, khen thởng của chi nhánh NHNN&PTNT.- Chấp hành công tác báo cáo thống kê, kiểm tra chuyên đề.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT giao.

2.1.2.3 Phòng kế hoạch

- Nghiên cứu, đề xuất chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn tại địa phơng.

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn theo định hớng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh NHNO&PTNTtrên địa bàn.

- Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các chi nhánh NHNO&PTNTtrên địa bàn.

- Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm Dự thảo các báo cáo sơ kết, tổng kết.

- Đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng.- Tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp giao.

2.1.2.4 Phòng kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng bằng tín dụng, phân loại khách

hàng và đề xuất các chính sách u đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hớng đầu t tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lu thông và tiêu thụ.

- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tính dụng theo phân cấp uỷ quyền

- Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình Ngân hàng Nông nghiệp cấp trên theo phân cấp uỷ quyền.

- Tiếp nhận và thực hiện các chơng trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nớc, nớc ngoài Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nớc.

- Xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết, đề xuất Tổng giám đốc cho phép nhân rộng.

- Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề hớng khắc phục.

- Tổng hợp, lu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.

- Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nớc theo luật định.- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nớc.

2.1.2.6 Phòng thanh toán quốc tế

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán đối với các ngân hàng trong khu vực cũng nh các ngân hàng trên thế giới mà NHNo&PTNT có quan hệ.

- Thực hiện báo cáo chuyên đề cũng nh báo cáo thờng kỳ.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT giao.

- Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định.- Quản lý, bảo dỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học.

2.1.2.8 Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ

- Kiểm tra công tác điều hành của chi nhánh NHNo&PTNTv à các đơn vị trực thuộc theo nghị quyết của Hội đồng quản trị và chỉ đạo của Tổng giám đốc NHNo

- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật, Ngân hàng nông nghiệp.

- Giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhà nớc về đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng.

- Kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế toán, việc tuân thủ các nguyên tắc chế độ về chính sách kế toán theo quy định của Nhà nớc, ngành ngân hàng.

- Giải quyết đơn th, khiếu tố liên quan đến hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT trên địa bàn trong phạm vi phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp.

2.1.2.9 Phòng Ngân quỹ

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo&PTNT trên địa bàn.- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quyết định.

2.1.3 Các hoạt động chủ yếu của NHNo&PTNT Hà Nội

* Huy động vốn

- Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nớc bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo&PTNT Việt nam

- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của Chính phủ, chính quyền địa ơng và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nớc và nớc ngoài theo quy định.

ph Đợc phép vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng trong nớc khi Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp cho phép.

* Kinh doanh dịch vụ thu, chi tiền mặt; mua, bán vàng bạc; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ tín dụng; két sắt, nhận cất giữ, chiết khấu các loại giấy tờ trị giá đợc bằng tiền; các dịch vụ ngân hàng khác.

* Cân đối, điều hoà vốn kinh doanh nội tệ đối với các chi nhánh NHNo&PTNT trực thuộc trên địa bàn.

* Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.

* Thực hiện đầu t dới các hình thức nh: hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần và các hình thức đầu t khác với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác khi đợc NHNo&PTNT cho phép.

* Làm dịch vụ cho Ngân hàng phục vụ ngời nghèo.

* Quản lý nhà khách, nhà nghỉ và đào tạo tay nghề trên địa bàn (nếu đợc Tổng giám đốc NHNo&PTNT giao)

* Thực hiện công tác tổ chức, cán bộ, đào tạo, thi đua, khen thởng theo cấp uỷ quyền của NHNo&PTNT.

* Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy đình của NHNo&PTNT.

* Tổ chức phổ biến, hớng dẫn và triển khai thực hiện các cơ chế, quy chế, nghiệp vụ và văn bản pháp luật của Nhà nớc, Ngành ngân hàng và NHNo&PTNT liên quan đến hoạt động của các chi nhánh NHNo&PTNT

* Nghiên cứu, phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng và đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và kế hoạch phát triển kinh tế xã hội.

* Chấp hành đầy đủ các báo cáo, thống kê theo chế độ quy định và theo yêu cầu đột xuất của Tổng giám đốc NHNo&PTNT

* Thực hiện các nhiệm vụ khác đợc Tổng giám đốc NHNo&PTNT giao.

2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội trong những năm gần đây

Kể từ khi tiến hành công cuộc đổi mới, nền kinh tế Việt Nam thời gian qua đã thu ợc những kết quả bớc đầu hết sức khả quan Sau những khởi đầu chậm chạp với mục đích thăm dò thử nghiệm cho những hớng đi mới, từ năm 1998, nền kinh tế nớc ta chuyển sang giai đoạn phát triển chiều sâu theo hớng CNH - HĐH, nhanh chóng hòa nhập vào nền kinh tế thế giới Chính vì vậy, hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng cần phải có những bớc tiên phong trong quá trình đổi mới, đồng thời vừa phải khắc phục những tồn tại cũ, vừa phải vơn lên để đáp ứng đợc tr-ớc những đòi hỏi mới của nền kinh tế.

đ-NHNo & PTNT Hà Nội đã bám sát định hớng nêu ra nhằm đạt đợc mục tiêu của mình: vừa tổ chức thực hiện nhiệm vụ kinh doanh theo kế hoạch đã định, vừa đảm bảo

thực hiện tốt nội dung công tác “chấn chỉnh hoạt động ngân hàng” với phơng châm ổn định, an toàn, hiệu quả và phát triển; phát huy sức mạnh nội lực, thực hiện nghiêm túc sự chỉ đạo của cấp trên, tranh thủ sự ủng hộ của các cấp, các ngành có liên quan.

2.2.1 Công tác huy động vốn

Khả năng tài chính của một ngân hàng có thể hình thành từ nhiều nguồn khác nhau: vốn điều lệ, vốn vay, vốn tài trợ, vốn huy động song cơ bản và quan trọng nhất vẫn là nguồn vốn huy động Nó minh chứng cho khả năng tồn tại và chức năng trung gian tài chính của một ngân hàng Làm sao để tạo ra một chính sách thu hút vốn, tạo tiền đề cho quá trình đầu t đạt đợc hiệu quả cao là công việc đợc đặt lên làm đầu không chỉ đối với riêng bản thân NHNo & PTNT Hà Nội mà còn đối với bất kỳ một NHTM nào nếu nh ngân hàng đó muốn trụ vững đợc trên thị trờng tài chính.

Trong những năm qua, xuất phát từ những thuận lợi riêng, đó là nằm trên địa bàn thủ đô với mật độ dân số cao, là trung tâm chính trị, kinh tế và văn hóa của cả nớc, nên sẽ là nơi tập trung rất nhiều doanh nghiệp, vì thế công tác huy động vốn của NHNo & PTNT Hà Nội gặp rất nhiều thuận lợi Hơn nữa, nhờ sự nỗ lực của toàn thể ban lãnh đạo và tất cả cán bộ công nhân viên nên NHNo & PTNT Hà Nội luôn là một trong những chi nhánh dẫn đầu trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam về công tác huy động vốn Với nguồn vốn huy động khá dồi dào, hàng năm NHNo & PTNT Hà Nội luôn điều chuyển về trung tâm một lợng vốn khá lớn để điều hòa cho các chi nhánh khác trong hệ thống có mức huy động vốn thấp hơn.

Đến cuối năm 2002, nguồn vốn của các chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT Hà Nội đều tăng trởng khá Hầu hết các cán bộ nhân viên đều nhận thức đợc công việc kinh doanh ngân hàng, bao gồm cả kinh doanh nguồn vốn và kinh doanh tín dụng Các chi nhánh đã quan tâm tạo nguồn vốn kinh doanh với lãi suất hợp lý, đã tìm và huy động đợc nhiều doanh nghiệp, trờng học … về mở tài khoản và gửi tiền nên nguồn vốn tăng trởng khá, tạo tiền đề cho công việc kinh doanh Tiêu biểu nhất là chi nhánh Đống Đa, tuy mới đợc thành lập nhng ban giám đốc cùng với tập thể cán bộ công nhân viên đã có những biện pháp tích cực để tạo nguồn vốn nh thu hút nguồn vốn từ mọi thành phần

kinh tế, giao chỉ tiêu vận động khách hàng cho từng ngời nên đã có nguồn huy động…rất lớn, đứng thứ hai chỉ sau trung tâm Các chi nhánh khác cũng có nguồn vốn tăng tr-ởng khá nh Tây Hồ, Cầu Giấy …

Bảng 1 Cơ cấu huy động theo loại tiền gửi

Đơn vị : Triệu VNĐ

Thời gian Khoản mục

Tổng nguồn1.345.8411002.035.6191003.344.0341004.257.850100Biến động tăng giảm

tổng nguồn

+89.778+4,6+1.308.415+64,3+913.816+27,3Trong đó :

1.TG tiết kiệm2.TG của TCKT3.TG của TCTD4.Kỳ phiếu5.TG khác

Nguồn: NHNo & PTNT Hà Nội

Nhìn vào bảng trên, ta thấy nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT Hà Nội tăng trởng và ổn định trong những năm qua Nếu nh cuối năm 1999, tổng nguồn vốn đạt 2.035.619 triệu đồng, tăng 4,6% so với năm 1998 thì đến 31/ 12/ 2000, nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng có sự tăng trởng mạnh, tăng 64, 3% so với năm 1999, về số tuyệt đối đạt 3.344.034 triệu đồng Trong năm 2001, tổng nguồn vốn đạt 4.257.850 triệu đồng, chỉ tăng 27,3% so với năm 2000, song đây cũng là một kết quả đáng mừng của NHNo & PTNT Hà Nội vì từ giữa năm 2000 trở lại đây, sự cạnh tranh trong thị trờng tiền tệ, tín dụng trên địa bàn thủ đô ngày càng trở nên gay gắt và quyết liệt Sự cạnh tranh đó không chỉ xảy ra giữa các ngân hàng ngoài hệ thống mà còn giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam với nhau, tuy âm thầm nhng cũng rất quyết liệt Trên địa bàn Hà Nội có trên 70 ngân hàng, chi nhánh, văn phòng đại diện của ngân hàng trong và ngoài nớc cùng hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, riêng trong nội thành có tới trên 50 ngân hàng và chi nhánh làm cho thị trờng tài chính, tiền tệ vốn đã sôi động từ các năm trớc ngày càng trở nên phức tạp hơn Các ngân hàng liên tục

tăng lãi suất huy động vốn và hạ lãi suất cho vay nhằm thu hút đến mức tối đa lợng khách hàng hiện có trên địa bàn Hà Nội.

Đạt đợc kết quả huy động nguồn vốn hết sức sáng sủa này chứng tỏ rằng NHNo & PTNT Hà Nội rất có uy tín trên thị trờng tiền tệ Trong quá trình hoạt động, ngân hàng đã luôn quán triệt và thực hiện linh hoạt các giải pháp huy động vốn của mình Một mặt phát triển mối quan hệ với các khách hàng lớn trong nớc nh Quỹ hỗ trợ, kho bạc, các tổ chức tín dụng nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức này; mặt khác…NHNo & PTNT Hà Nội tăng cờng thực hiện tốt công tác thanh toán vốn qua mạng vi tính giữa các ngân hàng trên địa bàn, các NHNo & PTNT trong cùng hệ thống, tạo điều kiện cho việc luân chuyển vốn nhanh và an toàn.

Bên cạnh đó, ngân hàng không ngừng hoàn thiện và mở rộng quan hệ đại lý thanh toán với trên 300 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, làm tốt công tác mở L/ C và thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp trong nớc Từ năm 1999, khi NHNo & PTNT Việt Nam cho phép mở dịch vụ đại lý thanh toán cho các chi nhánh ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam thì đây là hoạt động góp phần tích cực trong việc khơi tăng nguồn vốn và thâm nhập sâu hơn vào thị trờng của ngân hàng Từ kết quả huy động đợc đã tạo điều kiện cho NHNo & PTNT Hà Nội chủ động đợc nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu tín dụng của toàn ngành thông qua hoạt động điều chuyển vốn trong hệ thống.

Trên đây là những nét khái quát về nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT Hà Nội Để có thể hiểu rõ hơn nữa về sự biến động này, chúng ta có thể xem xét tổng nguồn huy động theo thời hạn.

Bảng 2 Cơ cấu tổng nguồn theo kỳ hạn huy động

Đơn vị : Triệu VNĐ (ngoại tệ quy ra VNĐ)

Thời gianKhoản mục

1 NV ngắn hạn - Nội tệ - Ngoại tệ2 NV dài hạn - Nội tệ - Ngoại tệ

Nguồn: BCKQKD của NHNo & PTNT Hà Nội năm 1998 - 2001

Từ bảng 2 ta thấy, nguồn vốn ngắn hạn luôn là nguồn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn và phần lớn là nội tệ Tuy nhiên, qua các năm thì nguồn này cũng có sự thay đổi, đó là khoảng cách chênh lệch giữa các nguồn ngày càng rút ngắn lại Nguồn vốn trung và dài hạn tăng trởng đều và ngày càng cao, cả về số tuyệt đối lẫn tỷ trọng trong tổng nguồn vốn, kéo theo đó là sự tăng lên của nguồn vốn ngoại tệ Để hiểu rõ hơn sự biến động này, ta đi vào phân tích cụ thể hơn từng loại nguồn.

Bảng 3 Biến động từng loại nguồn

Đơn vị : Triệu VNĐ

Thời gian

1 Nguồn vốn ngắn hạn2 Biến động tăng giảm

% biến động

1.388.118 1.433.120+45.0223,2

Nguồn: NHNo & PTNT Hà Nội

Trong năm 1999 nguồn vốn ngắn hạn chỉ tăng 45.022 triệu, tơng đơng với 3,2% so với năm 1998 và chủ yếu là nguồn nội tệ Nguyên nhân là do nguồn huy động bằng kỳ phiếu và tiền gửi của các tổ chức tín dụng giảm mạnh Nếu nh trong năm 1998 tổng số vốn huy động của 2 nguồn này là 1.468.183 triệu chiếm 75% tổng nguồn thì sang năm 1999 chỉ đạt 596.094 triệu chiếm 29,3% Nhng sang đến năm 2000 thì nguồn vốn ngắn