NHỮNG YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN LÊ MAI ANH NHỮNG YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ P[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN LÊ MAI ANH NHỮNG YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN LÊ MAI ANH NHỮNG YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2021 iii LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Trần Lê Mai Anh, xin cam đoan đề tài “Những yếu tố tác động đến khả khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học giảng viên hướng dẫn TS Đ ng Th Qu nh Anh Các nội dung nghiên cứu, liệu kết trình ày đề tài trung thực chưa công ố ất k cơng trình trước Những số liệu ảng iểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá s dụng trung thực, ngu n trích dẫn c ch thích minh ạch, r ràng Ngồi ra, luận văn c ng s dụng số đánh giá, nhận xét c ng số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác c trích dẫn ch thích ngu n gốc Trên lời cam đoan tơi Tơi hồn tồn ch u trách nhiệm việc TP HCM, ngày tháng năm HỌc viên TRẦN LÊ MAI ANH LỜI CÁM ƠN Tôi xin trân trọng cám ơn Ban giám hiệu Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM tổ chức tạo môi trường thuận lợi cho tham gia nâng cao kiến thức lớp cao học chuyên ngành Tài –Ngân hàng Trường; đ ng thời tơi xin chân thành cảm ơn đến tồn thể Q Thầy Cô tham gia giảng dạy, truyền đạt cho kiến thức, c ng Quý Thầy Cô quản lý thuộc khoa Sau đại học suốt thời gian tham gia lớp học Tôi xin phép ày tỏ lịng iết ơn chân thành đến Cơ, Giảng viên hướng dẫn, Tiến s Đ ng Th Qu nh Anh, người trực tiếp hướng dẫn, truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm quý áu tận tình gi p đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu để tơi hồn thành tốt luận văn Cuối xin chân thành cám ơn anh/ch /em học viên học chung lớp cao học gi p đỡ, chia sẻ thơng tin hữu ích cho tơi q trình nghiên cứu, Q Thầy Cơ hội đ ng giành thời gian quý áu để xem xét, chia sẻ nhận xét vấn đề hạn chế ài nghiên cứu Kính g i lời ch c sức khỏe thành công đến tất người! Trân trọng HỌc viên TRẦN LÊ MAI ANH TÓM TẮT Tiêu đề: Những yếu tố tác động đến khả khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt Luận văn nghiên cứu yếu tố tác động đến khả khoản NHTMCP Việt Nam Phạm vi nghiên cứu 15 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn từ năm đến năm , liệu thứ cấp tiếp cận từ áo cáo tài kiểm toán ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận văn s dụng mơ hình h i quy đơn iến với biến phụ thuộc đại diện khả khoản ngân hàng iến độc lập Quy mô ngân hàng (Size), T lệ vốn tự có (CAP), T lệ lợi nhuận (ROE), T lệ cho vay huy động ngắn hạn (LDR), T lệ nợ xấu (NPL), T lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLR), T lệ lạm phát (INF); Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) Kết nghiên cứu cho thấy iến T lệ lợi nhuận; T lệ dự phòng rủi ro tín dụng; T lệ lạm phát; Tốc độ tăng trưởng kinh tế có tác động chiều với khả khoản NHTMCP VN Ngược lại, yếu tố Quy mô ngân hàng; T lệ vốn tự có; T lệ cho vay huy động ngắn hạn; T lệ nợ xấu lại có tác động ngược chiều với khả khoản NHTMCP VN Riêng tốc độ tăng trưởng kinh tế lại yếu tố không đảm bảo ý ngh a thống kê Dựa vào kết nghiên cứu có được, luận văn góp phần đưa gợi ý cho nhà quản tr ngân hàng việc đưa đ nh lựa chọn sách phù hợp nhằm tăng khả khoản ngân hàng, c ng cung cấp thêm thông tin cho hướng nghiên cứu Từ khóa Ngân hàng thương mại cổ phần, khoản, yếu tố tác động đến khoản, t lệ khoản, phân tích h i quy liệu ảng ABSTRACT Title: The factors affecting the liquidity of Joint-Stock Commercial Banks in Vietnam Abstract The thesis studies the factors affecting the liquidity of joint-stock commercial banks in Vietnam The scope of the research is 15 joint-stock commercial banks in Vietnam from 2009 to 2019, secondary data accessed from audited financial statements of joint-stock commercial banks in Vietnam The thesis uses a univariate regression model with the dependent variable representing the bank's liquidity and the independent variables such as Bank Size (Size), Capital adequacy ratio (CAP), Return on Equity ratio (ROE), Loan to Shortterm Deposit ratio (LDR), Non Performing Loan ratio (NPL), Loan Loss Reserves ratio (LLR), Inflation rate (INF); Economic growth (GDP) The research results show the variables Return on Equity ratio; Loan Loss Reserves ratio; Inflation rate; Economic growth has a positive impact on the liquidity of Joint Stock Commercial Banks in Vietnam In contrast, the factors: Bank size; Capital adequacy ratio; Loan to Short-term Deposit ratio; Non Performing Loan ratio have a negative impact on the liquidity of Joint Stock Commercial Banks in Vietnam Particularly, the growth rate of the economy is a factor that does not guarantee statistical significance Based on the research results, the thesis contributes to providing suggestions for bank managers on making decisions to choose appropriate policies to increase the bank's liquidity, as well as provide more information for the next research directions Keywords: Joint-stock commercial bank, liquidity, determinants of liquidity, liquidity ratio, panel data regression analysis ANH M C T VIẾT TẮT Tieng Vi t Từ viet tắt Diễn giải NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMVN Ngân hàng thương mại Việt Nam NHTMCP VN Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Tieng Anh BASEL Ủy ban Basel Giám sát Ngân hàng CAP Ty lệ vốn góp chủ sở hữu tổng tài sản CPI Ch số giá tiêu dùng FEM Phương pháp tác động cố đ nh GDP Tốc độ tăng tưởng kinh tế GMM Generalized Method of Moment IMF Quỹ Tiền tệ Quốc tế INF Ty lệ lạm phát L1 Ty lệ khoản LDR Ty lệ cho vay huy động ngắn hạn LLR Ty lệ dự phòng rủi ro tín dụng NPL Ty lệ nợ xấu ROE Ty số lợi nhuận vốn chủ sở hữu REM Phương pháp tác động ngẫu nhiên SIZE Quy mô ngân hàng VIF Hệ số phóng đại phương sai WB Ngân hàng Thế giới MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM N ii TÓM TẮT iii DANH MỤC TỪ VI T TẮT v MỤC LỤC vii DANH MỤC BẢNG I U x CHƯ NG T NG QUAN V Đ TÀI NGHI N CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu đề tài Câu hỏi nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu .1 Đối tượng nghiên cứu: 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu 1.5 Nội dung nghiên cứu Đóng góp đề tài nghiên cứu Cấu tr c đề tài nghiên cứu K T LUẬN CHƯ NG CHƯ NG C SỞ LÝ THUY T CỦA Đ TÀI NGHI N CỨU Thanh khoản ngân hàng thương mại 1.1 Các khái niệm liên quan đến khoản 2.1.2 Ngu n khoản trạng thái khoản .1 Cung khoản (dòng tiền vào) Cầu khoản (dòng tiền ra) 10 Trạng thái khoản 11 Các phương pháp đo lường khoản 13 .1 Đo lường khoản dựa vào ngu n cung khoản 13 Đo lường dựa vào khe hở chuyển đổi khoản 14 Đo lường thông qua phương pháp tiếp cận hệ số 16 Quy đ nh quản lý khoản 19 2.3.1 Theo Basel 19 2.3.2 Quy đ nh Việt Nam 21 2.4 Các nghiên cứu trước có liên quan đến đề tài 24 2.4.1 Trên giới 24 2.4.2 Ở Việt Nam 27 Các yếu tố tác động đến khả khoản 39 5.1 Nhóm nhân tố ên ngân hàng 40 2.5.2 Nhóm nhân tố ên ngân hàng 45 2.6 Khoảng trống nghiên cứu 47 K T LUẬN CHƯ NG 47 CHƯ NG PHƯ NG PHÁP NGHI N CỨU .49 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 49 3.2 Thu thập ch nh lý liệu 50 Đề xuất mơ hình nghiên cứu giải thích iến 51 Đo lường iến 53 Nhóm yếu tố ên 53 Nhóm yếu tố ên 57 Phương pháp x lý liệu 59 3.6 Giải thích kết nghiên cứu 61 K T LUẬN CHƯ NG 61 CHƯ NG D LIỆU VÀ K T QUẢ NGHI N CỨU 63 4.1 Dữ liệu nghiên cứu 63 Phân tích tương quan 65 Mối tương quan iến độc lập với iến phụ thuộc 66