1 BÁO CÁO TỔNG KẾT THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI GIAI ĐOẠN 1999 2010 GIỚI THIỆU Ngày 12/12/1997, Quốc hội khoá X đã thông qua Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng th[.]
1 BÁO CÁO TỔNG KẾT THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI GIAI ĐOẠN 1999-2010 GIỚI THIỆU Ngày 12/12/1997, Quốc hội khố X thơng qua Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng thay Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước, Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Khoản Điều 17 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 quy định "Tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi; mức bảo toàn bảo hiểm Chính phủ quy định" Quy định tiền đề pháp lý cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trong thời gian qua, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn quy phạm pháp luật bảo hiểm tiền gửi, tạo khuôn khổ pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi nước ta Các văn quy phạm pháp luật bảo hiểm tiền gửi hành bao gồm: - Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Chính phủ ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi; - Nghị định số 109/2005/NĐ-CP Chính phủ ngày 24/8/2005 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi; - Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 9/11/1999 việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; - Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 Thủ tướng Chính phủ (Sau gọi Điều lệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam); - Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg việc ban hành Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Quyết định số 132/2009/QĐTTg sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg; - Quyết định số 62/2008/QĐ-BTC hướng dẫn thực Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Hệ thống văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi tạo sở cho phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, góp phần bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp người gửi tiền góp phần trì ổn định cho hệ thống tài chính-ngân hàng Tuy nhiên, trước xu phát triển điều kiện mới, pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần phải tiếp tục hoàn thiện để phù hợp với điều kiện kinh tế-xã hội đất nước Để đánh giá cách toàn diện pháp luật bảo hiểm tiền gửi hiệu thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi, cần phải xem xét đến điều kiện kinh tế-xã hội Việt Nam giai đoạn đánh giá Không có mơ hình bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quốc gia Mô hình bảo hiểm tiền gửi quốc gia hoạt động hiệu phù hợp với tảng kinh tế-xã hội quốc gia Bởi vậy, việc phân tích bối cảnh kinh tế-xã hội Việt Nam điều cần thiết để có nhìn đắn hệ thống bảo hiểm tiền gửi hành I Tình hình phát triển kinh tế Việt Nam Nền kinh tế Việt Nam chuyển đổi từ chế kế hoạch hóa tập trung sang chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa cuối năm 1980, đầu 1990 Việc chuyển đổi chế kinh tế bắt đầu với việc xây dựng kinh tế đa thành phần, khu vực kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo, khu vực kinh tế tư nhân khuyến khích phát triển Bên cạnh đó, can thiệp trực tiếp Nhà nước vào kinh tế giảm dần Nhiều sách Nhà nước ban hành để kinh tế bước hoạt động theo nguyên tắc thị trường Trong bối cảnh đó, kinh tế Việt Nam gặp thuận lợi khó khăn sau: Thuận lợi Kể từ bắt đầu xây dựng kinh tế thị trường, kinh tế Việt Nam có thay đổi đáng kể, cụ thể giai đoạn 1992-1997, tổng sản phẩm quốc dân GDP đạt 9% năm liên tục tăng giai đoạn 2000-2010 Sản lượng xuất tăng cao, đặc biệt kể từ Việt Nam ký kết Hiệp định thương mại Việt Nam-Hoa Kỳ năm 2000 thực theo lộ trình hiệp định Khu vực mậu dịch tự ASEAN năm 2002 gia nhập Tổ chức thương mại giới năm 2007 Đảng Nhà nước bắt đầu có số bước cải cách khu vực cơng hoàn thiện sở, tảng để xây dựng kinh tế thị trường cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước vừa nhỏ; ban hành Luật doanh nghiệp Luật đầu tư năm 2005 nhằm tạo môi trường pháp lý bình đẳng doanh nghiệp; áp dụng chế tỷ giá linh hoạt để đảm bảo nguồn cung ngoại tệ cho khối tư nhân Hơn nữa, việc sách thơng tin ngày minh bạch nâng cao uy tín Chính phủ cải thiện môi trường kinh doanh Cơ sở liệu chất lượng thống kê dần nâng cấp Tuy gặp phải khơng khó khăn kinh tế khu vực giới bị khủng hoảng Chính phủ điều hành kinh tế vượt qua khủng hoảng Nhờ biện pháp ổn định kinh tế vĩ mơ Chính phủ, tỷ lệ lạm phát được kiềm chế, tốc độ tăng trưởng trì mức ổn định Chính sách tiền tệ góp phần thúc đẩy tăng trưởng kiểm sốt lạm phát, năm 2010 tổng phương tiện toán tăng khoảng 20%, dư nợ tín dụng tăng khoảng 25% Tỷ giá điều hành linh hoạt theo nguyên tắc thị trường, thực điều hành lãi suất cho vay theo chế thỏa thuận theo hướng giảm dần; kiểm sốt nợ xấu 3% Tính đến hết tháng 9/2010, thị trường chứng khốn đạt mức vốn hóa khoảng 31.6% Tổng kim ngạch xuất năm 2010 ước tăng 19,1%, gấp lần so với kế hoạch Nhập kiểm soát chặt chẽ Sản xuất kinh doanh phát triển, cân đối cung cầu bảo đảm, với biện pháp tăng cường kiểm soát giá chống đầu cơ, thị trường giá dần ổn định, góp phần thúc đẩy tăng trưởng giải việc làm Khó khăn Bên cạnh thành tựu đạt được, tình hình kinh tế-xã hội Việt Nam năm qua số hạn chế, yếu sau: Năng suất, chất lượng, sức cạnh tranh kinh tế thấp; cấu kinh tế chuyển dịch chậm Đầu tư chưa thực hiệu quả; vốn đầu tư cho nơng nghiệp, nơng thơn cịn hạn chế Công nghiệp hỗ trợ phát triển, giá trị gia tăng sản phẩm không cao Phát triển nguồn điện chưa đáp ứng kịp yêu cầu Khu vực doanh nghiệp nhà nước giữ phần lớn vốn, tài sản, đất đai, tài nguyên quốc gia hiệu đầu tư tăng trưởng chưa tương xứng, cổ phần hóa đổi doanh nghiệp nhà nước cịn chậm, quản lý nhà nước thực quyền chủ sở hữu doanh nghiệp nhà nước nhiều bất cập Chính phủ có nhiều bước tiến quan trọng việc trì ổn định kinh tế vĩ mơ, nhiên kinh tế cịn tiềm ẩn số bất ổn thâm hụt cán cân thương mại, thâm hụt cán cân toán, tỷ giá hối đoái chưa ổn định, nguy lạm phát cao, đặc biệt giai đoạn 2006-2008 (Năm 2006 6,6%, 2007 8%, 2008 16,3%), dự trữ ngoại tệ giảm, lãi suất cho vay cao Sự phối hợp sách tài khóa sách tiền tệ cịn chưa đồng Việc xử lý ổn định kinh tế vĩ mô tăng trưởng chưa thật hợp lý, tốc độ tăng trưởng đạt cao lại làm nảy sinh khó khăn cho ổn định kinh tế vĩ mơ II Tình hình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Thuận lợi Sau 20 năm đổi với mơ hình ngân hàng hai cấp, ngành ngân hàng khẳng định vị thế, vai trị việc trì ổn định kinh tế vĩ mơ đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế Hoạt động ngành ngân hàng tách bạch vai trò quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước chức kinh doanh tiền tệ tổ chức tín dụng Nhờ đó, hệ thống ngân hàng Việt Nam có chuyển biến tích cực phía quan quản lý nhà nước tổ chức tín dụng lĩnh vực sau: Thứ nhất, hiệu quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước ngày nâng cao Ngân hàng Nhà nước bước đổi phương thức quản lý điều hành theo nguyên tắc thị trường, tiếp cận thông lệ quốc tế, hạn chế can thiệp hành vào hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng, bảo đảm quyền tự chủ kinh doanh Việc điều hành sách tiền tệ chuyển sang chủ yếu sử dụng công cụ điều hành gián tiếp định hướng thị trường giữ vai trò ngày lớn với ý nghĩa cơng cụ kiểm sốt lạm phát, trì ổn định tiền tệ, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thứ hai, việc ban hành Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng năm 2010 việc xây dựng hệ thống quy định để quản lý hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế (phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, quản lý rủi ro, hệ thống kế toán ngân hàng, quy chế kiểm toán ) tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tổ chức tín dụng bước phù hợp với cam kết quốc tế mở cửa dịch vụ ngân hàng Thứ ba, hoạt động tra, giám sát bước áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế Thứ tư, hệ thống tổ chức tín dụng đảm nhận ngày tốt vai trị trung gian tài cho kinh tế với sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng, nâng cao số lượng chất lượng Cơ cấu sở hữu, cấu loại hình hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng thay đổi phù hợp với kinh tế thị trường tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Năng lực tài chính, lực quản trị điều hành, quản trị rủi ro, lực cạnh tranh tổ chức tín dụng ngày tăng cường Chất lượng nguồn nhân lực nâng cao Hiệu kinh doanh cải thiện Tỷ lệ nợ xấu giảm dần Công nghệ ngân hàng đại đưa vào ứng dụng mạnh mẽ hoạt động ngân hàng Thứ năm, hệ thống ngân hàng đóng góp tích cực vào trình đổi phát triển kinh tế: góp phần quan trọng việc đẩy lùi kiềm chế lạm phát, bước ổn định giá trị đồng tiền tỷ giá, thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập khẩu, đóng góp tích cực việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm liên tục, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng Cơng nghiệp hóa- Hiện đại hóa, tạo việc làm thu hút nhiều lao động Khó khăn Tuy đạt nhiều thành tựu, hoạt động ngân hàng nhiều vấn đề lớn cần tiếp tục giải Thứ nhất, hiệu sách tiền tệ việc trì ổn định tiền tệ chưa cao Việc sử dụng cơng cụ sách Ngân hàng Nhà nước cịn bị động, chưa dự kiến tác động từ môi trường kinh tế quốc tế, đặc biệt sau Việt Nam gia nhập WTO Thứ hai, hoạt động tra, giám sát chưa thực hiệu việc bảo đảm an toàn, lành mạnh hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng thúc đẩy ổn định tài Phương pháp cơng nghệ tra cịn lạc hậu, chủ yếu tập trung vào tra tuân thủ mà chưa áp dụng rộng rãi phương pháp tra sở rủi ro Thứ ba, có phát triển số lượng quy mô tăng trưởng lượng chưa tương đồng với tăng trưởng chất Mức độ tiếp cận với khu vực ngân hàng Việt Nam thấp Một phận lớn dân cư doanh nghiệp cịn tiếp cận dịch vụ ngân hàng, đặc biệt dân cư vùng sâu vùng xa, vùng nông thôn doanh nghiệp nhỏ Vì vậy, lượng đáng kể tiền nhàn rỗi chưa gửi vào ngân hàng Tốc độ tăng trưởng tiền gửi khơng theo kịp tăng trưởng tín dụng ngân hàng cho kinh tế, khiến cho việc tăng trưởng thiếu bền vững Với vai trò ngành dịch vụ kinh tế, mức độ đóng góp cho tăng trưởng dịch vụ tài (trong bao gồm dịch vụ ngân hàng) thấp (chưa tới 2% cấu phần GDP) so với nước khu vực Thái Lan (6% GDP) Malaysia (12% GDP) Việt Nam phải đối mặt với khoảng cách thiếu hụt ngày lớn nhu cầu đầu tư cho kinh tế tiết kiệm nội địa, với mức độ chênh lệch lớn so với nước khác khu vực Thứ tư, ngân hàng thương mại Việt Nam, số lượng lớn quy mô hầu hết ngân hàng nhỏ so với ngân hàng có nguy mơ trung bình khu vực Mức độ an toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam thấp so với hệ thống ngân hàng khu vực, xét hai số: tỷ lệ an toàn vốn tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ an toàn vốn vào khoảng 8% so với mức bình quân 13,1% ngân hàng khu vực Châu Á Thái Bình Dương 12,3% ngân hàng khu vực (Thái Lan, Indonesia, Malaysia Phillipines) Tỷ lệ nợ xấu năm 2010 2,5% Tuy tỷ lệ không chênh lệch nhiều so với số nước khu vực phương pháp tính nợ xấu Việt Nam chưa phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế PHẦN THỨ NHẤT ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM I Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Những ưu điểm pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi Pháp luật bảo hiểm tiền gửi quy định tương đối đầy đủ nội dung cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Các quy định có nhiều điểm tiến bộ, phù hợp với thực tiễn Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế 1.1 Quy định mục tiêu bảo hiểm tiền gửi Mục tiêu sách cơng bảo hiểm tiền gửi bước vấn đề quan trọng việc xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việc xác định mục tiêu bảo hiểm tiền gửi tiền đề cho việc phân định chức năng, vai trò trách nhiệm tổ chức bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật hành, mục tiêu bảo hiểm tiền gửi (i) bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, (ii) góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, (iii) bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Đây mục tiêu khái quát, phù hợp với hoàn cảnh Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế Như vậy, quy định mục tiêu bảo hiểm tiền gửi Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP quy định tiến cần kế thừa Luật Bảo hiểm tiền gửi 1.2 Quy định giúp nâng cao nhận thức công chúng Để hệ thống bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quả, công chúng thiết phải biết đến lợi ích hạn chế hệ thống bảo hiểm tiền gửi Pháp luật Việt Nam quan tâm tới nguyên tắc cách quy định cụ thể trách nhiệm tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc tun truyền cho cơng chúng sách bảo hiểm tiền gửi quy định yêu cầu niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 3.(Quy định tạo sở cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến hành nhiều hoạt động thông tin tuyên truyền với hình thức đa dạng, hướng tới nhóm đối tượng khác nhau: người gửi tiền, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, giúp tổ chức tham Điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Điều Quyết định 218/1999/QĐ-TTg Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 gia bảo hiểm tiền gửi, người gửi tiền hiểu biết sách, pháp luật Nhà nước bảo hiểm tiền gửi.) Như vậy, quy định giúp nâng cao nhận thức công chúng quy định tiến nên tiếp tục kế thừa Luật Bảo hiểm tiền gửi 1.3 Quy định bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Việc tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi nên có tính bắt buộc tất tổ chức nhận tiền gửi nhằm tránh vấn đề lựa chọn sai Có trường hợp, hệ thống bảo hiểm tiền gửi thu hút tham gia rộng rãi tổ chức tài mà khơng cần pháp luật phải ràng buộc Điều xảy người gửi tiền ý thức hiểu rõ vai trò bảo hiểm tiền gửi, họ có xu hướng gửi tiền vào tổ chức thành viên hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhưng có trường hợp, người gửi tiền không quan tâm đến hệ thống bảo hiểm tiền gửi việc trả tiền bảo hiểm áp dụng số ngân hàng, ngân hàng có tiềm lực mạnh lựa chọn phương án rút khỏi hệ thống để tiết kiệm chi phí Hơn nữa, hệ thống bảo hiểm tiền gửi tự nguyện, ngân hàng có tiềm lực mạnh rút khỏi hệ thống chi phí việc tham gia cao Điều ảnh hưởng tới khả chi trả bảo hiểm tính hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi có quy định tiến việc tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc 4, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền huỷ bỏ tư cách thành viên tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi5 Việc xác định chế bảo hiểm tiền gửi bắt buộc từ thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi thuận lợi cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Do đó, quy định cần tiếp tục trì áp dụng thời gian tới 1.4 Quy định việc áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức Cơ chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức chế bảo vệ người gửi tiền hạn mức định theo tỷ lệ số dư tiền gửi tài khoản Việc áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức Rủi ro đạo đức xảy người gửi tiền cho tất khoản Khoản Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 Điểm 10 Thơng tư 03/2006/TT-NHNN tiền gửi bảo hiểm nên quan tâm đến việc thu thập thơng tin đánh giá tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi để lựa chọn gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi hoạt động lành mạnh, an tồn Vì vậy, họ gửi tiền vào tổ chức nhận tiền gửi hoạt động yếu Điều gây an toàn hệ thống tổ chức tín dụng làm tăng thêm gánh nặng cho quỹ bảo hiểm tiền gửi phải trả tiền bảo hiểm tổ chức nhận tiền gửi yếu bị đổ vỡ Về phía tổ chức nhận tiền gửi, rủi ro đạo đức xảy tổ chức nhận tiền gửi ỷ lại vào hoạt động bảo hiểm tiền gửi tin tưởng người gửi tiền nên không thực biện pháp bảo đảm an tồn như: khơng cần tăng vốn tự có (vốn chủ sở hữu), giảm dự trữ tối đa để tận dụng cho vay Bên cạnh đó, tổ chức nhận tiền gửi lựa chọn rủi ro cao để tăng lợi nhuận, ví dụ giảm điều kiện kiểm soát việc cho vay Những hành vi đe doạ đến an tồn tổ chức nhận tiền gửi an toàn hệ thống tổ chức tín dụng nói chung Tuy nhiên, việc trả tiền bảo hiểm giới hạn hạn mức định khả xảy hành vi giảm thiểu Việt Nam áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức từ thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi (Ban đầu, hạn mức trả tiền bảo hiểm giới hạn mức 30 triệu, sau tăng lên 50 triệu 6) Việc áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức ưu điểm pháp luật hành cần kế thừa Luật Bảo hiểm tiền gửi 1.5 Quy định trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Việc trả tiền bảo hiểm cần phải tuân thủ nguyên tắc người gửi tiền tiếp cận nhanh chóng tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm khả chi trả tiền gửi Để thực điều này, thông lệ quốc tế thống tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần tiếp cận sớm thơng tin người gửi tiền Bên cạnh đó, pháp luật cần phải quy định rõ ràng hạn mức trả tiền bảo hiểm, thủ tục trả tiền bảo hiểm Pháp luật bảo hiểm tiền gửi qui định việc trả tiền bảo hiểm phải thực thời hạn 60 ngày kể từ ngày Toà án mở thủ tục phá sản quan có thẩm quyền xác định tổ chức tham gia bảo hiểm Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 10 Do vậy, để hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động hiệu quả, Luật Bảo hiểm tiền gửi cần xác định lại mơ hình hệ thống bảo hiểm tiền gửi cho phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh Việt Nam 2.2 Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thực tế hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi từ thành lập tới cho thấy tổ chức bảo hiểm tiền gửi chưa có đủ lực để thực mục tiêu xử lý tình trạng khả khoản tổ chức tín dụng Việc quy định tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc Chính phủ Tổng cơng ty 90, 91 dẫn tới tình trạng khơng có Bộ, ngành chịu trách nhiệm hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi, khơng có Bộ, ngành trực tiếp quản lý nhà nước hoạt động bảo hiểm tiền gửi Quá trình tra phát tổ chức bảo hiểm tiền gửi có vi phạm Tuy nhiên, thực tế nêu trên, việc xử lý vi phạm kéo dài nhiều năm mà khơng có kết xử lý cuối Chính vậy, Luật Bảo hiểm tiền gửi nên bỏ quy định tổ chức bảo hiểm tiền gửi trực thuộc Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ thành lập quy định pháp luật hành 2.3 Hoạt động đầu tư tổ chức bảo hiểm tiền gửi Theo quy định hành bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền mua trái phiếu Chính phủ, Trái phiếu, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng nhà nước; gửi tiền Kho bạc nhà nước; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng nhà nước nhằm bảo đảm an toàn vốn, bảo tồn vốn, bù đắp chi phí31 Tuy nhiên, quy định cịn có điểm chưa hợp lý, lẽ việc cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi mua trái phiếu, tín phiếu tổ chức tín dụng nhà nước gửi tiền tổ chức tín dụng nhà nước dẫn đến việc tổ chức bảo hiểm trở thành người gửi tiền không bảo hiểm khoản tiền gửi tổ chức tín dụng nhà nước Điều gây nên tác động xấu đến hiệu hệ thống bảo hiểm tiền gửi, cụ thể trường hợp tổ chức tín dụng nhà nước đổ vỡ, (i) tổ chức bảo hiểm tiền gửi có khả khơng thu hồi khoản tiền gửi tổ chức tín dụng nhà nước đó, dẫn đến việc quỹ bảo hiểm tiền gửi bị hao 31 Điều 19 Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 16 tổn; (ii) liên quan đến rủi ro đạo đức, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có nguy thực hành vi trì hỗn gây khó khăn thực chức bảo hiểm tiền gửi giám sát từ xa, thu phí bảo hiểm tiền gửi, chi trả tiền bảo hiểm Có ý kiến cho việc gửi tiền ngân hàng thương mại xếp loại A đảm bảo an toàn vốn quỹ bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, thực tiễn cho thấy tượng đột biến rút tiền gắn với đổ vỡ ngân hàng lớn lịch sử ngân hàng đại với nhiều tình đa dạng, ví dụ Ngân hàng Quốc gia Franklin (1974) Mỹ, ngân hàng Banco Ambrosiano Ý (1982), đổ vỡ dây chuyền loạt ngân hàng Canada năm 1985 Chỉ tính riêng thập kỷ 80 kỷ 20, nước Mỹ chứng kiến loạt đột biến rút tiền gửi lớn sụp đổ lan truyền từ ngân hàng Penn Square (1982) sang ngân hàng lớn nước Mỹ Continental Illinois (1984), sụp đổ ngân hàng New England (1982-1984) gần ngân hàng Nothern Rock Anh (2007) Trong tương lai, tài Việt Nam ngày hội nhập sâu với giới, khơng có đảm bảo chắn ngân hàng lớn Việt Nam bị đổ vỡ đó, tiền gửi quỹ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại xếp loại A ln ln bảo tồn 2.4 Quy định liên quan đến người bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật, cá nhân cịn có người gửi tiền hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh 32 Quy định (mở rộng chủ thể bảo hiểm tiền gửi hộ gia đình, tổ hợp tác, công ty hợp danh) nảy sinh số bất cập không thống với quy định khác hệ thống pháp luật ngân hàng Thứ nhất, Nghị định 109/2005/NĐ-CP mở rộng chủ thể bảo hiểm tiền gửi số loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh Quy định phân biệt đối xử loại hình doanh nghiệp khác công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên, cơng ty cổ phần Mặt khác, mục đích Nghị định 109/2005/NĐ-CP bổ sung 32 Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung năm 2005 17 người bảo hiểm tiền gửi chủ thể khơng có tư cách pháp nhân Tuy nhiên, theo quy định Luật doanh nghiệp năm 2005 cơng ty hợp danh có tư cách pháp nhân33 Thứ hai, việc mở rộng chủ thể bảo hiểm tiền gửi Nghị định 109/2005/NĐ-CP không thống với hệ thống pháp luật ngân hàng hoạt động nhận tiền gửi Quyết định số 1284/2002/QĐ-NHNN2 ngày 21/11/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng; Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế tiền gửi tiết kiệm Theo Quy chế mở sử dụng tài khoản, tổ chức tín dụng mở loại tài khoản tiền gửi sau: (i) tài khoản tiền gửi cá nhân; (ii) tài khoản tiền gửi đồng chủ tài khoản (là tài khoản có hai người trở lên đứng tên mở tài khoản, đồng chủ tài khoản cá nhân tổ chức); (iii) tài khoản tiền gửi tổ chức Theo Quy chế tiền gửi tiết kiệm, đối tượng gửi tiền tiết kiệm cá nhân đồng cá nhân (đồng chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm) Như vậy, chủ thể mở tài khoản tiền gửi, gửi tiền tiết kiệm đứng tên cá nhân đứng tên đồng chủ sở hữu đứng tên tổ chức (đối với việc mở tài khoản) Khơng có chủ thể mở tài khoản tiền gửi gửi tiền tiết kiệm với tư cách hộ gia đình, tổ hợp tác Do đó, việc đặt vấn đề bảo hiểm tiền gửi với hộ gia đình, tổ hợp tác khơng phù hợp 2.5 Phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm Pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi quy định theo hướng xác định mức cứng phí hạn mức trả tiền bảo hiểm trao quyền điều chỉnh mức cho Thủ tướng Chính phủ Quy định chưa phù hợp với hệ thống pháp luật Việt Nam hành chưa đảm bảo tính linh hoạt, cụ thể sau: Thứ nhất, quy định gây mâu thuẫn thẩm quyền Quốc hội Thủ tướng Chính phủ Bởi lẽ, quy định cụ thể Luật Quốc hội bị sửa đổi văn quy phạm pháp luật Thủ tướng Chính phủ ban hành Và đó, quy định không phù hợp với quy 33 Khoản Điều 130 Luật Doanh nghiệp năm 2005 18 định Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật năm 2008, theo quy định Khoản Điều Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật 2008, văn quy phạm pháp luật sửa đổi, bổ sung, thay thế, huỷ bỏ bãi bỏ văn quy phạm pháp luật quan nhà nước ban hành văn bị đình việc thi hành, huỷ bỏ bãi bỏ văn quan nhà nước có thẩm quyền Thứ hai, điều kiện kinh tế tăng trưởng với tốc độ nhanh, điều kiện kinh tế - xã hội, mức thu nhập người dân thay đổi nhanh chóng, kéo theo bất ổn định số phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm việc quy định khung cứng cho phí bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm văn luật bó chặt tính linh hoạt số dẫn đến tình trạng quy định luật không theo kịp xu hướng phát triển kinh tế trở nên lỗi thời, việc sửa đổi văn luật cần nhiều thời gian, tuân thủ nhiều quy trình chặt chẽ mà cịn gây lãng phí kinh phí cho ngân sách nhà nước 2.6 Về quản lý nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Theo quy định hành, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức Thủ tướng Chính phủ thành lập chịu quản lý quan quản lý nhà nước Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan quản lý nhà nước có thẩm quyền khác lĩnh vực thuộc chức năng, thẩm quyền mà pháp luật quy định34 Tuy nhiên, hệ thống pháp luật bảo hiểm tiền gửi hành chưa xác định quan chịu trách nhiệm trước Chính phủ hoạt động bảo hiểm tiền gửi thực tra, giám sát kiểm tra hoạt động bảo hiểm tiền gửi Theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quốc hội trao cho chức thực quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi35 Vì vậy, Luật Bảo hiểm tiền gửi cần khẳng định trách nhiệm quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi xác định thẩm quyền tra, giám sát kiểm tra hoạt động bảo hiểm tiền gửi 34 35 Điều 26, 27, 28 Điều lệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Khoản 14 Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 19 II Đánh giá tình hình thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Khái quát hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ngày 01/9/1999, Chính phủ ban hành Nghị định 89/1999/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi Đây sở để triển khai sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Căn theo Nghị định 89/1999/NĐ-CP, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức giao nhiệm vụ triển khai sách bảo hiểm tiền gửi với nghiệp vụ kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tính thu phí bảo hiểm tiền gửi, hỗ trợ tài chính, chi trả tiền gửi bảo hiểm, quản lý lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ tuyên truyền sách bảo hiểm tiền gửi Qua 10 năm hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam xây dựng hệ thống mạng lưới hoạt động gồm Trụ sở Hà Nội 06 chi nhánh khu vực kinh tế trọng điểm đất nước Cơ cấu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam gồm Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát máy điều hành gồm Tổng giám đốc máy giúp việc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quản trị Hội đồng quản trị gồm 05 thành viên, có 03 thành viên chuyên trách Chủ tịch, ủy viên kiêm Tổng giám đốc, ủy viên kiêm trưởng Ban kiểm soát; hai ủy viên kiêm nhiệm Thứ trưởng Bộ Tài Phó Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc bổ nhiệm, miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị Thủ tướng Chính phủ định Tình hình thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi36 Qua 10 năm thành lập hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực quyền hạn pháp luật trao theo quy định Điều Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg Điều 8, 9, 10 Điều lệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg Cụ thể sau: 36 Các số liệu phần Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cung cấp 20 2.1 Cấp thu hồi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Theo quy định hành, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi vòng 15 ngày tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nộp hồ sơ theo trình tự thủ tục Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định37 Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm niêm yết cơng khai Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi bị thu hồi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp đủ phí bảo hiểm 03 tháng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn chấm dứt hoạt động nhận tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấm dứt hoạt động theo định quan có thẩm quyền38 Tính đến hết tháng 12/2010, số tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 1.160 tổ chức bao gồm 87 ngân hàng thương mại, 12 tổ chức tín dụng phi ngân hàng 1.061 quỹ tín dụng nhân dân sở Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cấp Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi đầy đủ, kịp thời đến điểm giao dịch Thực quy định pháp luật, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hướng dẫn tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực quy định cấp, niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Việc niêm yết công khai Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi tất điểm giao dịch tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi kiểm tra thường xuyên, đảm bảo cho người gửi tiền có thơng tin xác, kịp thời minh bạch quyền lợi gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 2.2 Thu phí bảo hiểm tiền gửi Theo quy định pháp luật, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi khoản phí 0,15%/năm tính tồn số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi39 Phí bảo hiểm tiền gửi nguồn thu quan trọng hệ thống bảo hiểm tiền gửi nhằm đảm bảo nguồn tài để triển khai nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi (trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ) Tổng số phí bảo hiểm tiền gửi thu lũy kế Điểm Thông tư 03/2006/TT- NHNN Điểm Thông tư 03/2006/TT- NHNN 39 Khoản Điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 37 38 21 đến cuối năm 2010 đạt 4.468 tỷ đồng, số thu phí hàng năm tăng trung bình 20% Từ năm 2004, 100% nguồn thu phí bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bổ sung vào Quỹ nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi 2.3 Quản lý sử dụng nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Theo pháp luật hành, nguồn vốn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bao gồm40: - Vốn điều lệ ngân sách nhà nước cấp 5.000 tỷ đồng (thay cho mức vốn điều lệ 1.000 tỷ đồng trước đây) - Nguồn vốn từ thu phí bảo hiểm tiền gửi hàng năm; - Các nguồn vốn khác Tính đến ngày 30/12/2010, tổng nguồn vốn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 6.939,8 tỷ đồng; Quỹ dự phịng nghiệp vụ 4.457,5 tỷ đồng Tổng số tiền lãi thu từ hoạt động đầu tư vốn tính đến cuối năm 2009 1.345 tỷ đồng, góp phần nâng cao lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.4 Kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quyết định 218/1999/QĐ-TTg41 trao cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhiệm vụ kiểm tra việc chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi quy định an toàn hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việc kiểm tra chỗ chủ yếu tập trung vào việc chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi niêm yết chứng nhận, chế độ thơng tin báo cáo, việc tính nộp phí Cơng tác giám sát thực định kỳ hàng quý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tập trung vào việc chấp hành tiêu an toàn hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả vốn, chất lượng tín dụng, khả khoản Qua q trình giám sát, kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát sai phạm, chủ yếu liên quan đến việc thực quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Tính đến hết tháng 12/2010, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến hành 2.722 kiểm tra Hoạt động tra, giám sát tổ chức bảo 40 41 Điều Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg Khoản Điều 22 hiểm tiền gửi chủ yếu tập trung vào kiểm tra quỹ tín dụng nhân dân với 2.439 chiếm 89,6% tổng số kiểm tra, số kiểm tra ngân hàng thương mại nước 167 chiếm 6,1%, chi nhánh ngân hàng nước 86 chiếm 3,2%, ngân hàng 100% vốn nước 04 chiếm 0,1% cơng ty tài 27 chiếm 1% Qua kiểm tra, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát 86 trường hợp tính thiếu phí bảo hiểm tiền gửi thu cho quỹ bảo hiểm tiền gửi 32 tỷ đồng Ngoài ra, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phát kiến nghị khắc phục tồn tại, sai phạm niêm yết Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, quản lý, hạch toán tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm, chấp hành quy định thông tin báo cáo Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Các kiến nghị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tiếp thu chỉnh sửa nghiêm túc có chuyển biến tích cực 2.5 Hỗ trợ tài Theo quy định Điều 15 Nghị định 89/1999/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung năm 2005, tổ chức bảo hiểm tiền gửi xem xét, định việc hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Điều 14 sau Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác định việc giải thể, phá sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gây ảnh hưởng nghiêm trọng, sâu rộng đến an toàn hệ thống tài chính, ngân hàng ổn định trị, kinh tế - xã hội Tính đến thời điểm 31/12/2010, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thí điểm cho vay hỗ trợ 05 quỹ tín dụng nhân dân sở với tổng số tiền 6.932 triệu đồng, chiếm 0,1% tổng nguồn vốn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Trong số 05 quỹ tín dụng nhân dân sở hỗ trợ, 04 quỹ hoạt động trở lại bình thường hồn trả đầy đủ số tiền hỗ trợ cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.6 Trả tiền bảo hiểm Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan nhà nước có thẩm quyền xác định khơng có khả tốn khoản nợ đến hạn, vòng 60 ngày kể từ ngày quan nhà nước có thẩm quyền có văn yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấm dứt giao dịch để tiến hành lý kể từ ngày Toà án định mở thủ 23 tục lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật phá sản, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm tiến hành trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi42 Cho đến nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực trả tiền bảo hiểm 37 quỹ tín dụng nhân dân sở 11 tỉnh, thành phố gồm: Hà Nội, Bắc Giang, Hải Dương, Hải Phòng, Hưng Yên, Kiên Giang, Long An, Nam Định, Quảng Ngãi, Thái Bình Vĩnh Phúc Tổng số tiền Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chi trả năm qua 18,79 tỷ đồng cho 1.519 người gửi tiền, chiếm 0,27% tổng nguồn vốn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Việc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chi trả kịp thời số tiền bảo hiểm cho người gửi tiền quỹ tín dụng nhân dân sở bị giải thể năm vừa qua góp phần bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền nhỏ quỹ tín dụng nhân dân 2.7 Thu hồi nợ sau chi trả bảo hiểm tiền gửi Sau trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền, tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi số tiền bảo hiểm tiền gửi43 Thực tế thời gian vừa qua, sau chi trả cho người gửi tiền quỹ tín dụng nhân dân sở bị đổ vỡ, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tham gia Hội đồng lý với tư cách chủ nợ quỹ tín dụng nhân dân sở bị đổ vỡ Số tiền thu hồi từ việc lý quỹ tín dụng nhân dân sở bù đắp cho quỹ bảo hiểm tiền gửi Đến tháng 12 năm 2010, tổng số tiền Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thu hồi 7,63 tỷ đồng, đạt tỷ lệ 40% so với tổng số tiền mà Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chi trả Việc thu hồi số tiền chi trả góp phần bù đắp cho quỹ bảo hiểm tiền gửi để bảo đảm dự phòng chi trả cho trường hợp trả 2.8 Tuyên truyền sách bảo hiểm tiền gửi Theo quy định Quyết định 218/1999/QĐ-TTg Quyết định 75/2000/QĐ-TTg, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có nhiệm vụ tuyên truyền bảo hiểm tiền gửi công chúng 42 43 Điều 16 Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 Điều 20 Nghị định 89/1999/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung năm 2005 24 Thực quy định nói trên, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tiến hành nhiều hoạt động thơng tin tun truyền với hình thức đa dạng, hướng tới nhóm đối tượng khác nhau: người gửi tiền, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, giúp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, người gửi tiền hiểu biết sách, pháp luật Nhà nước bảo hiểm tiền gửi, từ góp phần định vào việc trì niềm tin người gửi tiền vào hệ thống tổ chức tín dụng PHẦN THỨ HAI ĐỀ XUẤT, ĐỊNH HƯỚNG CƠ BẢN ĐỐI VỚI LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI I Nguyên tắc xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Bảo hiểm tiền gửi phải thể chế hóa quan điểm chủ trương sách Đảng Nhà nước, thể tính đặc thù hệ thống ngân hàng Việt Nam, phù hợp với thể chế trị Việt nam qui định Hiến pháp năm 1992 Luật Bảo hiểm tiền gửi phải phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội nước ta, đặc biệt điều kiện phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, phát triển hệ thống ngân hàng, mức độ hiểu biết, thói quen tiết kiệm người dân Luật Bảo hiểm tiền gửi phải kế thừa nội dung phù hợp trải nghiệm qua thực tiễn 10 năm thực pháp luật bảo hiểm tiền gửi, bảo đảm tính kế thừa quản lý đồng thời khắc phục thiếu sót, bất cập pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi Luật Bảo hiểm tiền gửi phải tham khảo, học tập kinh nghiệm xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi nước, tham khảo hướng dẫn phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu tổ chức quốc tế, bảo đảm Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có tương thích định với chuẩn mực chung quốc tế Xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi tạo thành chỉnh thể thống nhất, đồng với mảng pháp luật ngân hàng khác (Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng) nhằm tạo hiệu chung mảng pháp luật này, tạo phối hợp, hoạt động hiệu cấu phần mạng lưới an tồn tài quốc gia 25