(LUẬN văn THẠC sĩ) giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại việt nam001

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - ĐÀO DŨNG TRÍ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH, THÁNG NĂM 2016 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - ĐÀO DŨNG TRÍ GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên Ngành: Tài Chính − Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐẶNG VĂN DÂN TP HỒ CHÍ MINH, THÁNG NĂM 2016 download by : skknchat@gmail.com TÓM TẮT LUẬN VĂN Tại Việt Nam năm gần đây, nợ xấu bắt đầu có xu hướng tăng rõ rệt bị tích tụ từ nhiều năm trước chịu tác động bất lợi yếu tố kinh tế vĩ mô lẫn ngồi nước Nợ xấu có tác động khơn lường đến tồn kinh tế, làm tắc nghẽn dịng vốn đe dọa an tồn hệ thống tài quốc gia, ảnh hưởng tiêu cực đến phát triển mạng lưới ngân hàng vốn “xương sống” kinh tế từ kéo sức khoẻ kinh tế xuống Từ thấy phòng ngừa xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hố tài hệ thống NHTM vấn đề cần quan tâm Vì vậy, tác giả chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam” Luận văn cung cấp sở lý luận nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM để qua thấy rõ nguyên nhân tác động Từ dự liệu thu thập được, sở vận dụng phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, phân tích lý thuyết kết hợp với thực tiễn diễn giải quy nạp để làm rõ vấn đề nghiên cứu; đưa phân tích đánh giá thực trạng nợ xấu, thực trạng cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu, rõ nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Với kết luận thực trạng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, tác giả đưa số giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu phù hợp với thực tế ngành ngân hàng Việt Nam, với kiến nghị chủ thể có liên quan download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tơi tên: Đào Dũng Trí Sinh ngày: 14 tháng 03 năm 1972, thành phố Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng Quê quán: Lâm Đồng Là học viên cao học khóa XVI Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020116140272 Cam đoan đề tài: “Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam” Chuyên ngành: Tài − Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Đặng Văn Dân Luận văn thực tại: Trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2016 Ký tên download by : skknchat@gmail.com LỜI CÁM ƠN Trước hết, xin gởi lời cám ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, Quý Thầy, Cô Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh quan tâm dạy, truyền đạt kiến thức quý báu, kinh nghiệm bổ ích để giúp tơi có tự tin việc nghiên cứu, hoàn thiện luận văn nâng cao lực công tác thân đặc biệt, xin chân thành cám ơn: - Tiến sĩ Đặng Văn Dân – Người trực tiếp hướng dẫn suốt thời gian thực luận văn - Ban Giám đốc Quỹ Đầu tư phát triển Lâm Đồng đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian học tập thực luận văn - Các Thầy, Cơ Phịng Đào tạo sau đại học – Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh quan tâm, giúp đỡ, tạo điều kiện tốt cho việc thực luận văn Luận văn kết trình học tập nghiên cứu nợ xấu NHTM Việt Nam thời gian qua Trong trình thu thập tài liệu thực luận văn, chắn khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tơi mong nhận quan tâm, giúp đỡ góp ý Q Thầy Cơ để luận văn hồn thiện Một lần xin chân thành cám ơn kính chúc Q Thầy, Cơ sức khỏe thành công sống download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG 11 DANH MỤC HÌNH 12 MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU .3 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI .4 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng nợ xấu hoạt động NHTM 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.2 Nợ xấu 1.2 Một số vấn đề nợ xấu 1.2.1 Nguyên nhân nợ xấu 1.2.2 Tác động nợ xấu .13 1.2.3 Các tiêu đo lường nợ xấu 15 1.3 Phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM 16 1.3.1 Nội dung phòng ngừa xử lý nợ xấu 16 1.3.2 Các tiêu đánh giá kết phòng ngừa xử lý nợ xấu 20 1.4 Kinh nghiệm phòng ngừa, xử lý nợ xấu thực tiễn số nƣớc học cho Việt Nam .21 1.4.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 21 1.4.2 Kinh nghiệm Malaysia .23 download by : skknchat@gmail.com 1.4.3 Kinh nghiệm Thái Lan .25 1.4.4 Bài học cho Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .30 2.1 Khái quát tình hình hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam 30 2.1.1 Hệ thống NHTM giai đoạn 30 2.1.2 Khái qt tình hình cấp tín dụng NHTM Việt Nam 31 2.2 Thực trạng nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam 34 2.2.1 Diễn biến nợ xấu 34 2.2.2 Cơ cấu nợ xấu theo ngành kinh tế 39 2.2.3 Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 42 2.2.4 Nợ xấu số NHTM .44 2.3 Nguyên nhân gây nợ xấu .47 2.3.1 Nhóm nguyên nhân từ môi trường pháp lý hoạt động ngân hàng điều hành sách tiền tệ .47 2.3.2 Nhóm nguyên nhân từ nội hệ thống tài Việt Nam 49 2.3.3 Nhóm nguyên nhân từ chế xử lý nợ xấu 54 2.3.4 Nhóm ngun nhân đến từ mơi trường kinh doanh hoạt động doanh nghiệp 54 2.4 Thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam 56 2.4.1 Các quy định liên quan đến phòng ngừa xử lý nợ xấu quan quản lý Nhà nước .56 2.4.2 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu NHTM 59 2.4.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu NHTM .61 2.5 Đánh giá cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu .65 2.5.1 Thành đạt 65 2.5.2 Hạn chế hoạt động phòng ngừa, xử lý nợ xấu nguyên nhân 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 75 3.1 Định hƣớng cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam .75 3.2 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu .76 download by : skknchat@gmail.com 3.2.1 Vận hành tốt trình khai thác phân tích tín dụng 76 3.2.2 Thực tốt công tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập 78 3.2.3 Kiểm soát chặt chẽ hạn chế việc giải ngân tiền mặt 79 3.2.4 Siết chặt quy trình thẩm định tài sản bảo đảm .79 3.2.5 Kiểm tra, giám sát sau giải ngân 80 3.2.6 Tích cực theo dõi thu hồi nợ gốc lãi 80 3.2.7 Nâng cao lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp nhân viên ngân hàng 80 3.2.8 Xây dựng hệ thống sách quản trị rủi ro; tuân thủ quy định giới hạn, đảm bảo an toàn cấp tín dụng: 81 3.3 Giải pháp xử lý nợ xấu .84 3.3.1 Thành lập, nâng cấp phận chuyên trách xử lý nợ xấu .84 3.3.2 Xác định rõ nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 84 3.3.3 Xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro 85 3.3.4 Bán nợ 85 3.3.5 Tái cấu nợ 86 3.3.6 Lấy nợ nuôi nợ .87 3.3.7 Chứng khoán hoá khoản nợ .87 3.3.8 Chuyển nợ thành vốn góp .89 3.3.9 Một số giải pháp xử lý nợ xấu dứt điểm khác 91 3.4 Một số kiến nghị 92 3.4.1 Về phía quan quản lý Nhà nước 92 3.4.2 Về phía NHTM 100 3.4.3 Về phía khách hàng vay vốn 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO i download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ACB: NHTM cổ phần Á Châu AEG (Advisory Expert Group): Nhóm chuyên gia tư vấn Liên Hiệp Quốc Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AMC (Asset Management Corporation): Công ty quản lý tài sản BCBS (Basel Committee on Banking Supervision): Uỷ ban Basel Giám sát ngân hàng BIDV: NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC (Credit Information Center): Trung tâm thơng tin tín dụng DATC (Debt and Asset Trading Corporation): Công ty Mua bán nợ Việt Nam DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước Eximbank: NHTM cổ phần Xuất Nhập Khẩu FIDF (Financial Institutions Development Fund): Quỹ phát triển định chế tài GDP (Gross Domestic Product): Tổng sản phẩm quốc nội IMF (International Monetary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế KAMCO (Korea Asset Management Corporation): Công ty quản lý tài sản Hàn Quốc MBBank: NHTM cổ phần Quân đội NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: NHTM NHTW: Ngân hàng trung ương Sacombank: NHTM cổ phần Sài Gịn Thương Tín download by : skknchat@gmail.com SHB: NHTM cổ phần Sài Gòn - Hà Nội TAMC (Thai Asset Management Corporation): Công ty quản lý tài sản Thái Lan TCTC: Tổ chức tài TCTD: Tổ chức tín dụng TNHH MTV: Trách nhiệm hữu hạn thành viên VAMC (Vietnam Asset Management Corporation): Công ty quản lý tài sản Việt Nam Vietcombank: NHTM cổ phần Ngoại thương VietinBank: NHTM cổ phần Công thương VPBank: NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng WTO (World Trade Organization): Tổ chức thương mại giới download by : skknchat@gmail.com ... GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 75 3.1 Định hƣớng công tác phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam .75 3.2 Giải pháp phòng ngừa nợ. .. (2012), Giải pháp phịng ngừa xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Đức Toàn (2013), Giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương. .. Thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam 56 2.4.1 Các quy định liên quan đến phòng ngừa xử lý nợ xấu quan quản lý Nhà nước .56 2.4.2 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu NHTM