3.-bao-cao-cua-bks-cập-nhật-13-04

TẬP ĐỒN DẦU KHÍ VIỆT NAM CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TỔNG CÔNG TY DẦU VIỆT NAM-CTCP Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: /BC-ĐHĐCĐ DỰ THẢO TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 04 năm 2021 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG NĂM 2020 VÀ KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG NĂM 2021 CỦA BAN KIỂM SOÁT Kính gửi: Đại hội đồng cổ đơng Tổng cơng ty Dầu Việt Nam - CTCP Căn Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 ngày 17/06/2020 Quốc hội; Căn Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 ngày 26/11/2019 Quốc hội; Căn Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 Chính phủ quy định chi tiết số điều Luật Chứng khốn; Căn Thơng tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 Bộ Tài việc hướng dẫn cơng bố thơng tin thị trường chứng khoán; Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Tổng công ty Dầu Việt Nam - CTCP ban hành kèm theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 30/07/2018; Ban Kiểm sốt Tổng cơng ty Dầu Việt Nam - CTCP kính báo cáo Đại hội đồng cổ đơng tình hình hoạt động năm 2020 kế hoạch hoạt động năm 2021 sau: PHẦN I BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2020 I BÁO CÁO TỰ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT VÀ TỪNG KIỂM SOÁT VIÊN Kết hoạt động Ban Kiểm soát Trên sở quy định Luật Doanh nghiệp Điều lệ Tổng công ty, năm 2020 Ban Kiểm soát thực số cơng việc sau: + Theo dõi, giám sát việc chấp hành quy định kinh doanh xăng dầu; + Theo dõi, giám sát tình hình đầu tư, mua sắm quản lý tài sản cố định, hàng hóa xăng dầu; + Theo dõi cơng tác tài quản lý vốn; đầu tư tài ngồi doanh nghiệp; + Giám sát tình hình chấp hành Điều lệ nghị Đại hội đồng cổ đông, việc thực quy định, nghị quyết, định, thị quan quản lý cấp trên; + Kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh; tính hệ thống, qn phù hợp cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài chính; + Giám sát việc thực kiến nghị Biên đồn kiểm tra, kiểm tốn; Trang + Thẩm định tính đầy đủ, hợp pháp trung thực báo cáo tài q/năm Tổng cơng ty nhiệm vụ, công việc kiểm tra, giám sát khác theo kế hoạch; + Các công việc kiểm tra, giám sát khác theo quy định Công tác giám sát thực thông qua việc xem xét văn hàng ngày hệ thống quản lý văn Bio, báo cáo định kỳ, đột xuất Tổng công ty đơn vị thành viên; thông qua thông tin ban chức cung cấp; kết kiểm tra, kiểm toán quan quản lý nhà nước cấp Trong năm 2020, thực nhiệm vụ theo kế hoạch đại hội đồng cổ đông phê duyệt, định kỳ hàng q Ban Kiểm sốt báo cáo cổ đơng lớn công tác kiểm tra, giám sát thẩm định báo cáo tài Trong năm 2020, Ban Kiểm soát tham gia 09/12 họp Hội đồng Quản trị họp khác Tổng công ty nhận thông báo mời tham dự Tại báo cáo giám sát, báo cáo thẩm định nêu trên, công văn nội họp Tổng cơng ty, Ban Kiểm sốt có số ý kiến độc lập việc xử lý số vấn đề trình sản xuất kinh doanh, đầu tư, tài chính, đề cập số vấn đề cịn tồn tại Cơng ty Mẹ - Tổng công ty số đơn vị thành viên Đối với hoạt động điều hành kinh doanh xăng dầu, thông tin nhận chưa đáp ứng yêu cầu Ban Kiểm soát đề nghị, nên việc đánh giá, giám sát hoạt động bị hạn chế Liên quan đến kết kinh doanh chi tiết theo lĩnh vực hoạt động mặt hàng/sản phẩm, kể từ Q 2/2020 Ban Kiểm sốt khơng có thơng tin chúng tơi chưa đưa nhận xét, đánh giá khuyến nghị liên quan đến việc nâng cao hiệu kinh doanh lĩnh vực, có lĩnh vực cốt lõi kinh doanh xăng dầu Tuy vậy, thông qua công tác kiểm tra, giám sát thường xuyên, liên tục có tính hệ thống, hình thức trực tiếp gián tiếp, dù hạn chế song Ban Kiểm sốt nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh tài Tổng cơng ty đơn vị thành viên Với mức độ cẩn trọng, sau trao đổi làm rõ, Ban Kiểm soát có số ý kiến tư vấn, cảnh báo khuyến nghị số tồn công tác quản lý điều hành Tổng công ty Trong q trình hoạt động, Ban Kiểm sốt ln trung thành với lợi ích Tổng cơng ty cổ đơng; khơng sử dụng thơng tin, bí quyết, hội kinh doanh Tổng công ty lợi cơng việc để tư lợi phục vụ lợi ích tổ chức, cá nhân khác Kết hoạt động Kiểm sốt viên 2.1 Ơng Nguyễn Đức Kện - Trưởng ban Kiểm soát - Đã thực chức trách, nhiệm vụ việc kiểm tra, giám sát công tác quản lý, điều hành Tổng công ty theo quy định Thường xuyên tìm hiểu, trao đổi, có ý kiến lĩnh vực chun mơn nghiệp vụ, phát huy khả Kiểm soát viên để Ban Kiểm sốt hồn thành tốt nhiệm vụ; - Tổ chức thực kế hoạch hoạt động Đại hội đồng cổ đông phê duyệt cho năm 2020; tổ chức lập hồn thiện chương trình, kế hoạch hoạt động Ban năm 2021 Đôn đốc Kiểm soát viên triển khai thực nhiệm vụ, quyền hạn để hoàn Trang thành nhiệm vụ theo lĩnh vực phân công, đảm bảo thực kế hoạch cổ đông phê duyệt Trao đổi tổng hợp ý kiến, kiến nghị Kiểm soát viên, kịp thời tổ chức trao đổi với lãnh đạo Tổng công ty phận liên quan giải pháp xử lý, khắc phục tồn nội dung liên quan khác; Trực tiếp đưa kiến nghị số trường hợp cần thiết Các báo cáo kiến nghị gửi tới Tổng công ty cổ đông; - Đôn đốc phận chức cung cấp thông tin liên quan để báo cáo Ban Kiểm soát; Định kỳ tổ chức lập ban hành báo cáo kết kiểm tra, giám sát; báo cáo thẩm định báo cáo tài quý/năm báo cáo tổng hợp, thẩm định, đánh giá khác theo yêu cầu cổ đông lớn, trực tiếp tổng hợp lập báo cáo gửi cổ đông lớn; Trực tiếp đưa đánh giá, nhận xét kiến nghị công tác điều hành kinh doanh xăng dầu, xuất bán dầu thô đầu tư góp vốn vào doanh nghiệp khác; Tổ chức trao đổi, tham khảo ý kiến HĐQT Ban điều hành trước gửi cổ đông lớn; - Đã triệu tập, chủ trì 03 họp Ban Kiểm sốt; Tham gia họp Hội đồng Quản trị họp khác Tổng công ty; - Thực công việc khác theo chức trách Trưởng ban Kiểm soát 2.2 Bà Trần Thị Phượng - Kiểm soát viên - Đã thực kiểm tra, giám sát lập báo cáo lĩnh vực: Công tác quản lý vốn tiền; Công tác quản lý công nợ, bao gồm theo dõi công tác xử lý thu hồi khoản cơng nợ tồn đọng, dây dưa khó địi; Cơng tác thuế; Cơng tác bảo hiểm KDXD; Theo dõi cơng tác quản lý chi phí, thực hành tiết kiệm chống lãng phí; Kết hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty Mẹ công ty có vốn góp; Theo dõi tình hình tốn cổ phần hóa PVOIL Petec; Giám sát việc khắc phục kiến nghị nêu Biên kiểm tra quan có thẩm quyền; Đề xuất lựa chọn đơn vị kiểm toán độc lập; Xem xét ý kiến kiểm toán độc lập; - Đã yêu cầu phận cung cấp thông tin, số liệu liên quan đến lĩnh vực phân công; trao đổi với lãnh đạo phận chức công việc, ý kiến, kiến nghị liên quan đến lĩnh vực trực tiếp phụ trách theo dõi, giám sát; - Hàng quý lập báo cáo kiểm tra, giám sát, báo cáo thẩm định báo cáo tài có kiến nghị nội dung công việc gồm: (i) tăng cường công tác quản lý nợ thu hồi khoản công nợ tồn đọng Công ty Mẹ đơn vị; (ii) việc trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi PVOIL Lào Trading; (iii) việc quản lý vốn tiền, lựa chọn ngân hàng gửi/vay việc cân đối khoản tiền gửi kỳ hạn - không kỳ hạn vay vốn lưu động Công ty Mẹ; (iv) việc thực kê khai nộp thuế mặt hàng xăng nhập pha chế; (v) việc sử dụng lợi nhuận cịn lại phải nộp Tập đồn để nộp khoản thuế bị truy thu phạt chậm nộp từ thời điểm trước cổ phần hóa; (vi) cơng tác quản lý chi phí (QLDN, BH, tài chính); (vii) hiệu kinh doanh bảo tồn vốn Cơng ty Mẹ, doanh nghiệp có vốn góp thực giám sát tài đặc biệt đơn vị; (viii) số nội dung quy chế/quy định nội quản lý dịng tiền, sách tốn quản lý nợ phải thu; (ix) việc thỏa thuận hợp tác với đối tác; (x) việc thối tồn vốn Petec cho PVGAS; (xi) việc bán hàng Petromekong; (xii) tăng cường kiểm sốt cơng tác bán hàng quản lý nợ phải thu trình sáp nhập đơn vị KDXD Các báo cáo Kiểm sốt viên vào sổ cơng văn thức để bảo lưu ghi nhận ý kiến, sau gửi Trưởng ban để tổng hợp, lập báo cáo chung; Trang - Đã lập dự thảo văn bản: Báo cáo đánh giá kết hoạt động BKS; Báo cáo BKS kết SXKD Tổng công ty, kết hoạt động Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc; Tờ trình lựa chọn đơn vị kiểm toán độc lập; Báo cáo kết kiểm tra, giám sát năm kế hoạch hoạt động Ban Kiểm soát; - Đã tham gia đầy đủ họp Ban Kiểm soát, 04/12 họp Hội đồng Quản trị họp khác Ban Tổng Giám đốc Tổng công ty; - Thực cơng việc khác có u cầu trực tiếp cổ đơng lớn Tập đồn Dầu khí Việt Nam 2.3 Ơng Phạm Thanh Sơn - Kiểm sốt viên - Đã thu thập thông tin lập báo cáo tình hình tăng giảm hao mịn tài sản cố định, chi phí xây dựng dở dang tình hình giải ngân dự án đầu tư; tình hình số dự án tồn đọng Đã thu thập số liệu tồn kho hàng hóa kho trực thuộc Công ty Mẹ vào thời điểm cuối quý; số liệu hàng hóa xăng dầu dự trữ quốc gia; chi phí vận chuyển xăng dầu; tình hình cơng tác tổ chức nhân sự, lao động tiền lương Đã thống kê số lượng nghị quyết, định Tập đồn ban hành có liên quan đến PVOIL số liệu nghị quyết, định, thị PVOIL; - Đã lập dự thảo báo cáo kiểm tra, giám sát báo cáo thẩm định báo cáo tài theo phần việc theo dõi, theo quý, bán niên năm Các báo cáo Kiểm soát viên gửi Trưởng ban có số kiến nghị, vào sổ cơng văn thức để bảo lưu ghi nhận nội dung, sau Trưởng ban tổng hợp, lập báo cáo chung Tại báo cáo, Kiểm soát viên cần bổ sung nội dung có tính chất tổng hợp khái quát thực trạng vấn đề, đánh giá độc lập khuyến nghị, cảnh báo từ góc độ người làm cơng tác kiểm tra, giám sát; - Đã dự thảo Báo cáo thù lao, chi phí hoạt động lợi ích khác BKS kiểm soát viên; - Đã tham gia đầy đủ họp Ban Kiểm soát họp Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc phân công II TỔNG KẾT CÁC CUỘC HỌP CỦA BAN KIỂM SOÁT VÀ CÁC KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ CỦA BAN KIỂM SOÁT Tổng kết họp Ban Kiểm soát Trong năm Ban Kiểm soát tổ chức 03 họp, cụ thể sau: ❖ Lần 1: Ngày 15/4/2020 - Thành phần: Gồm 03/03 thành viên Ban Kiểm soát; - Nội dung: Xem xét cho ý kiến dự thảo “Báo cáo thẩm định Báo cáo tài năm 2019 Tổng công ty Dầu Việt Nam - CTCP” 03/03 thành viên BKS đồng ý với nội dung tổng hợp báo cáo thẩm định báo cáo tài năm 2019 Tổng công ty Dầu Việt Nam - CTCP, thống phát hành báo cáo gửi cổ đông lớn ❖ Lần 2: Ngày 20/5/2020 - Thành phần: Gồm 03/03 thành viên Ban Kiểm soát; - Nội dung: Xem xét cho ý kiến dự thảo ‘Báo cáo kết kiểm tra giám sát năm 2019 kế hoạch hoạt động năm 2020 Ban Kiểm soát” “Tờ trình lựa chọn đơn vị Trang kiểm tốn báo cáo tài năm 2020 Tổng cơng ty Dầu Việt Nam - CTCP” trình Đại hội đồng cổ đơng thường niên năm 2020 Theo đó, 03/03 thành viên trí với nội dung dự thảo trình đại hội đồng cổ đơng thường niên năm 2020 ❖ Lần 3: Ngày 17/11/2020 - Thành phần: Gồm 03/03 thành viên Ban Kiểm soát; - Nội dung: Xem xét cho ý kiến dự thảo “Báo cáo thẩm định Báo cáo tài tháng đầu năm 2020 Tổng công ty Dầu Việt Nam - CTCP” Theo đó, KSV đồng ý điều chỉnh, bổ sung số nội dung mà Ban TCKT TCT góp ý, vấn đề điều chỉnh giữ nguyên dự thảo Sau xem xét, rà soát, bổ sung, điều chỉnh, 03/03 thành viên BKS đồng ý, thống ban hành trình cổ đơng lớn nội dung Báo cáo Ngồi ra, q trình giám sát lập báo cáo định kỳ, Trưởng ban Kiểm soát viên thường xuyên trao đổi để xác định nội dung quan trọng cần tập trung cần bổ sung; KSV Trưởng ban trao đổi, làm rõ nội dung KSV đánh giá kiến nghị Tổng hợp kết luận, kiến nghị Ban Kiểm soát Trong năm 2020, sở thông tin, số liệu nhận từ Tổng cơng ty, Ban Kiểm sốt xem xét, phân tích, đánh giá để góp phần nâng cao cơng tác quản trị, hiệu kinh doanh bảo toàn vốn Tổng cơng ty, Ban kiểm sốt có ý kiến, kiến nghị gửi tới Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Tổng công ty vấn đề công tác quản lý vốn tiền, công nợ phải thu - phải trả, công tác điều hành kinh doanh xăng dầu, đảm bảo nguồn hàng, tạo nguồn ĐVKD, cho vay hàng, quản lý hao hụt, xem xét ban hành, bổ sung, chỉnh sửa số nội dung quy chế/quy định nội bộ, công tác kê khai, nộp thuế, công tác tái cấu trúc đơn vị thành viên, hợp tác với đối tác, tình hình kinh doanh đơn vị thành viên, quản lý hao hụt hàng hóa, đầu tư-mua sắm, cung cấp thông tin tài liệu cho BKS số lĩnh vực khác Ban Kiểm soát nhận thấy số kiến nghị Ban Kiểm soát Tổng công ty xử lý khắc phục Cụ thể, Ban điều hành sửa đổi ban hành Quy chế Quản lý hàng hóa có mức hao hụt tiết giảm khoảng 13% so với Quy chế Quản lý hàng hóa trước, đạo đơn vị thành viên tăng cường công tác quản lý nợ phải thu khách hàng đảm bảo an tồn cơng tác bán hàng, chuyển khoản tiền gửi kỳ hạn tháng sang 12 tháng, rà soát ĐVTV giám sát tài đặc biệt 05 đơn vị, tính phạt lãi chậm trả đơn vị kinh doanh… Đến nay, số ý kiến, kiến nghị Tổng công ty chưa xử lý xong, theo giải thích nhiều nguyên nhân khác nhau, vấn đề tồn đọng mang tính lịch sử từ lâu, việc xử lý cần thời gian dài, Tổng công ty nỗ lực tìm giải pháp để giải quyết, xử lý nhằm giảm thiểu tối đa ảnh hưởng đến Tổng công ty III TIỀN LƯƠNG, THÙ LAO, CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG VÀ CÁC LỢI ÍCH KHÁC CỦA BAN KIỂM SOÁT VÀ TỪNG KIỂM SOÁT VIÊN Tiền lương, thù lao Ban Kiểm soát Tiền lương, tiền thưởng, thù lao Ban Kiểm sốt Tổng cơng ty xây dựng theo quy định Nghị định số 53/2016/NĐ-CP ngày 13/6/2016, Thông tư số 28/2016/TTTrang BLĐTBXH ngày 01/9/2016 Quy chế tiền lương, phụ cấp đặc thù công việc, thù lao, tiền thưởng Người quản lý ban hành theo Quyết định số 180/QĐ-DVN ngày 07/03/2019 Tình hình tiền lương thực năm 2020 Ban Kiểm sốt sau: Đ.V.T: Triệu đồng Số người bình qn STT Chức danh Kế hoạch năm 2020 (ĐHĐCĐ thông qua) Thực năm 2020 (BCTC kiểm toán) Tỷ lệ thực / kế hoạch (%) Kế hoạch Thực Trưởng Ban Kiểm soát 1 900 839 93,16 Thành viên Ban Kiểm soát 2 1.523 1.419 93,16 3 2.423 2.258 93,16 Tổng cộng Chi phí hoạt động lợi ích khác Ban Kiểm soát Trong năm, Ban Kiểm soát sử dụng văn phịng làm việc, tiện ích, trang thiết bị, cơng cụ chi phí văn phịng phẩm, cơng cụ dụng cụ làm việc chi phí theo định mức áp dụng quy định nội Tổng cơng ty Các chi phí ghi nhận hạch tốn vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng công ty theo quy định hành IV KẾT QUẢ KINH DOANH, GIÁM SÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ TÀI CHÍNH CỦA TỔNG CƠNG TY Kết kinh doanh Tổng công ty năm 2020 Trong năm, chịu ảnh hưởng nặng nề đại dịch Covid-19 giá dầu giới giảm mạnh, Tổng công ty nỗ lực triển khai hoạt động sản xuất kinh doanh đạt kết cụ thể sau (số liệu sau kiểm toán): - Xuất khẩu/bán an toàn, hiệu toàn khối lượng dầu thơ/condensate Tập đồn, bao gồm bán cho Nhà máy lọc dầu Dung Quất, tổng sản lượng làm đại lý xuất khẩu/bán dầu thô đạt 9,38 triệu tấn; - Giữ ổn định thị phần, hệ thống phân phối, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh xăng dầu, tập trung gia tăng tỷ trọng bán vào kênh tiêu thụ trực tiếp; Sản lượng kinh doanh xăng dầu toàn Tổng cơng ty đạt 2,94 triệu m3/tấn, tiêu thụ nội địa 2,71 triệu m3/tấn với tỷ trọng bán lẻ đạt 29,4%; - Sản xuất xăng dầu, dầu mỡ nhờn đạt 455 nghìn m3/tấn, chủ yếu xăng E5Ron 92 đạt 452 nghìn m3; - Doanh thu/thu nhập kỳ hoạt động năm 2020 Công ty Mẹ đạt 20.953 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế Công ty Mẹ lỗ 151,6 tỷ đồng; khoản lỗ từ hoạt động đầu tư doanh nghiệp 201,81 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng dịch Covid-19 giá dầu giới giảm sâu làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp có vốn góp PVOIL, dẫn đến việc Cơng ty Mẹ phải tăng trích lập dự phịng đầu tư vào doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Công ty Mẹ lỗ 149,27 tỷ đồng; - Tổng doanh thu hợp tồn Tổng cơng ty năm 2020 đạt 50.541 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế hợp lỗ 166,12 tỷ đồng Trang Kết giám sát tình hình hoạt động tài năm 2020 Trong năm 2020, với nỗ lực cao thực kế hoạch hoạt động Đại hội đồng cổ đông giao, Ban Kiểm sốt trì hoạt động kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh thường xuyên, liên tục; xem xét tính đầy đủ trung thực báo cáo kinh doanh Tổng công ty kết hoạt động Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Kết giám sát hoạt động báo cáo định kỳ cho cổ đông lớn báo cáo nêu Phần I Mục I theo Mục VI báo cáo Liên quan đến giám sát hoạt động tài chính, hàng quý Ban Kiểm soát thực theo dõi, kiểm tra báo cáo cổ đông lớn báo cáo nêu Phần I Mục I báo cáo Năm 2020 PVOIL hoàn thành vượt mức tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh Đại hội đồng cổ đông giao Nghị số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 08/6/2020 sản lượng xuất khẩu/bán dầu thô nộp Ngân sách nhà nước Các tiêu lại (doanh thu, lợi nhuận, đầu tư…) khơng hồn thành kế hoạch giao, lợi nhuận trước thuế hợp Tổng công ty bị lỗ 111 tỷ đồng Công ty Mẹ lỗ 152 tỷ đồng, nguyên nhân việc khơng hồn thành kế hoạch sau: Giá dầu thơ Brent DTD bình qn năm đạt 41,67 USD/thùng, giảm 35% so với năm 2019 (64,3 USD/thùng) 69% so với mức giá kế hoạch (60 USD/thùng), có lúc giá dầu sụt giảm kỷ lục xuống mức âm Thị trường xăng dầu nước trải qua năm đầy biến động bất thường, nhu cầu tiêu thụ sụt giảm mạnh, giá bán lẻ giảm thấp vòng 13 năm qua, chiết khấu thị trường diễn biến phức tạp có thời điểm xuống thấp có thời điểm lại tăng cao… Tình hình tiêu tài năm 2020 sau: Hệ số nợ phải trả hợp = 1,09 lần (>1) Công ty Mẹ = 0,95 lần (1 Công ty Mẹ = 1,51 lần >1 nên PVOIL đảm bảo khả toán Do lợi nhuận năm 2020 âm nên ROE, ROA âm V KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH CÁC BÁO CÁO CỦA TỔNG CÔNG TY Kết thẩm định báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh Tổng Giám đốc Ban Kiểm soát xem xét, thẩm định thơng tin, số liệu trình bày báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng giám đốc Tổng công ty cho báo cáo Tổng Giám đốc phản ánh hợp lý tình hình kinh doanh Tổng cơng ty năm 2020 Ban Kiểm sốt trí với nội dung báo cáo Kết thẩm định báo cáo đánh giá công tác quản lý Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát xem xét, thẩm định báo cáo đánh giá công tác quản lý Hội đồng quản trị Tổng công ty cho báo cáo lập phù hợp với quy định Luật Doanh nghiệp, Luật Chứng khốn, điều lệ Tổng cơng ty phản ánh hợp lý tình hình hoạt động Hội đồng quản trị Ban Kiểm sốt trí với nội dung báo cáo Kết thẩm định báo cáo tài 06 tháng đầu năm 2020 năm 2020 Trang Trên sở Báo cáo tài riêng hợp kiểm tốn cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2020 đến ngày 31/12/2020 Tổng công ty ban hành ngày 15/3/2021, Ban Kiểm sốt nhận thấy: + Cơng tác quản lý vốn tiền: Tại Công ty Mẹ phát sinh khoản tiền gửi kỳ hạn, không kỳ hạn vay ngân hàng để tài trợ vốn lưu động hoạt động đầu tư Tại thời điểm 31/12/2020, tổng khoản tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn tổ chức tín dụng 8.869,42 tỷ đồng (tăng 1.131,3 tỷ đồng, tương ứng tăng 14,6% so với thời điểm 01/01/2020) Cơng ty Mẹ đơn vị cịn khoản tiền gửi Oceanbank bị hạn chế giao dịch phát sinh từ trước năm 2017 + Công tác quản lý công nợ phải thu: Tại Cơng ty Mẹ cịn cơng nợ phải thu khơng có tài sản đảm bảo Cơng ty Mẹ bán hàng cho Cơng ty theo hình thức tín chấp, tính phạt chậm trả khoản Công ty nợ vượt hạn mức thưởng toán trước thời hạn, dư nợ phải thu số Công ty cao Vốn chủ sở hữu đơn vị, cịn số Cơng ty sử dụng tiền mua hàng để bù đắp vốn dài hạn Dư nợ phải thu khó địi Cơng ty Mẹ ngày 31/12/2020 89,45 tỷ đồng, giảm so với năm 2019, tất phát sinh từ trước thời điểm Tổng công ty chuyển sang hoạt động theo mô hình cơng ty cổ phần, Cơng ty Mẹ trích lập dự phịng 100% tổng nợ phải thu khó địi Tại Cơng ty con, năm bình qn giảm nợ phải thu khó địi 7,82 tỷ đồng so với năm 2019 Cịn số tồn cơng tác quản lý nợ phải thu Tổng dư nợ phải thu khó địi đơn vị 901,2 tỷ đồng, chủ yếu phát sinh Petec (chiếm 75,2%) trước năm 2017 + Công nợ phải trả: Trong năm Công ty Mẹ thực vay vốn ngắn hạn VNĐ USD để tài trợ nguồn vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động đầu tư Trong cấu nợ phải trả khoản nợ 131,3 tỷ đồng phải trả Nhà nước liên quan đến cơng tác cổ phần hóa Cơng ty Mẹ PVOIL Các khoản phải trả khác chủ yếu liên quan đến tiền dầu thô thu hộ tiền mua sản phẩm dầu BSR PVNDB + Công tác quản lý hàng hóa: Hàng hóa hao hụt thực tế giới hạn định mức Lượng hàng hóa tồn kho Công ty Mẹ thời điểm cuối năm 2020 là: 107.809 m3, tương đương 917,27 tỷ đồng Hao hụt thực tế năm 2020 2.594 m3 chiếm 54,24% so với định mức Trong toàn hệ thống, giá trị hàng hóa xăng dầu cuối năm 1.829,24 tỷ đồng Trong năm hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho số tiền 66,39 tỷ đồng + Công tác đầu tư, mua sắm tài sản: Trong năm 2020 toàn Tổng công ty phát triển 27 cửa hàng xăng dầu, nâng tổng số cửa hàng xăng dầu hoạt động toàn hệ thống lên 590 cửa hàng xăng dầu Riêng Công ty Mẹ phát triển cửa hàng Giá trị đầu tư thực Công ty Mẹ năm 2020 146,52 tỷ đồng, hoàn thành đưa vào hoạt động năm 69,17 tỷ đồng Giá trị xây dựng dở dang Công ty Mẹ thời điểm 31/12/2020 140,03 tỷ đồng, toàn hệ thống 249,78 tỷ đồng Giá trị tài sản cố định thời điểm 31/12/2020 Cơng ty Mẹ 1.142,14 tỷ đồng, giá trị quyền sử dụng đất 295,47 tỷ đồng; tồn hệ thống giá trị cịn lại TSCĐ 3.737,19 tỷ đồng, giá trị quyền sử dụng đất 1.574,64 tỷ đồng Trang + Công tác đầu tư tài ngồi doanh nghiệp: Năm 2020 Tổng công ty không phát sinh tăng khoản đầu tư tài góp vốn vào doanh nghiệp khác; phát sinh giảm thối tồn vốn góp Cơng ty CP Đầu tư hạ tầng Đô thị (Petroland) Tại thời điểm 31/12/2020 số dư góp vốn đầu tư vào doanh nghiệp khác Công ty Mẹ 4.408,91 tỷ đồng, chiếm 42,6% vốn điều lệ Công ty Mẹ trích lập dự phịng đầu tư tài số tiền 570,37 tỷ đồng, chiếm 13% vốn đầu tư + Cơng tác quản lý chi phí: Năm 2020 Công ty Mẹ chi hỗ trợ dự án nhiên liệu sinh học PVB BSR-BF 2,49 tỷ đồng hạch tốn vào chi phí quản lý doanh nghiệp, phát sinh chi phí lãi trả chậm PVOIL Phú Mỹ tiền phí gia cơng Tổng chi phí bán hàng quản lý doanh nghiệp Cơng ty Mẹ bình qn giảm 5,8%, Chi phí lãi vay giảm 18% chi phí trích lập dự phịng đầu tư tài tăng 318% (tương đương tăng 198,39 tỷ đồng) so với kỳ năm 2019; số khoản mục chi phí khác cần tiếp tục hoàn thiện quy định nội để tăng cường quản lý + Về hiệu kinh doanh doanh nghiệp có vốn góp Cơng ty Mẹ: Năm 2020 có 15/28 Cơng ty có vốn góp chi phối có lãi 106,8 tỷ đồng 13/28 bị lỗ 286,4 tỷ đồng Có 15/28 Cơng ty có vốn góp chi phối có kết có kết lỗ lũy kế; năm Tổng công ty đưa 05 đơn vị vào diện giám sát tài đặc biệt + Bảo toàn vốn chủ sở hữu: năm 2020 kết kinh doanh Công ty Mẹ lỗ 149,27 tỷ đồng dẫn đến Vốn chủ sở hữu thấp Vốn điều lệ, Vốn chủ sở hữu chưa bảo toàn Nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng dịch Covid làm sản lượng tiêu thụ sụt giảm giá dầu giới diễn biến phức tạp, kết kinh doanh Công ty Mẹ nhiều đơn vị có vốn góp bị lỗ dẫn đến Cơng ty Mẹ phải tăng trích lập dự phịng đầu tư tài + Về ý kiến ngoại trừ, vấn đề cần nhấn mạnh kiểm toán độc lập: Tại báo cáo tài riêng Cơng ty Mẹ, kiểm tốn độc lập có ý kiến ngoại trừ liên quan đến khoản Công ty Mẹ đầu tư vào Công ty Cổ phần hóa dầu nhiên liệu sinh học dầu khí với giá trị 285,5 tỷ đồng Công ty Mẹ trích lập dự phịng 3,7 tỷ đồng Đồng thời, kiểm tốn độc lập nhấn mạnh việc số liệu trình bày báo cáo tài chưa bao gồm điều chỉnh liên quan đến việc toán cổ phần hóa Cơng ty Mẹ chưa quan nhà nước có thẩm quyền tốn Tại báo cáo tài hợp nhất, cịn có ý kiến kiểm tốn ngoại trừ nhấn mạnh liên quan đến việc xử lý tài tốn cổ phần hóa Petec giá trị lơ đất PVOIL Sài Gịn chưa cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, chưa chuyển quyền sử dụng đất chưa gia hạn thời gian sử dụng đất Các ý kiến ngoại trừ kiểm tốn độc lập Tổng cơng ty báo cáo giải trình văn đăng website Tổng công ty Trên sở nhận xét số lĩnh vực trên, Ban Kiểm soát cho rằng: ❖ Báo cáo tài năm kết thúc ngày 31/12/2020 phản ánh hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh Tổng công ty Việc lập trình bày báo cáo tài phù hợp với quy định Chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp ❖ Báo cáo tài riêng hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2020 đến ngày 31/12/2020 Công ty TNHH Kiểm toán Deloitte Việt Nam kiểm toán theo quy định Điều lệ Tổng công ty Nghị Đại hội đồng cổ đông Trang ❖ Tổng công ty lập nộp báo cáo tài theo quy định Nhà nước; thực báo cáo công bố thông tin định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khoán theo thời hạn quy định Ban Kiểm sốt trí với Báo cáo tài riêng, báo cáo tài hợp kiểm toán cho năm kết thúc ngày 31/12/2020 Tổng công ty ý kiến ngoại trừ, vấn đề cần nhấn mạnh kiểm tốn độc lập Đối với báo cáo tài riêng Công ty Mẹ hợp Tổng công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2020 đến ngày 30/6/2020 Kiểm toán Deloitte Việt Nam soát xét, Ban Kiểm sốt thẩm định trí với nội dung trình bày báo cáo Việc lập trình bày báo cáo tài phù hợp với quy định Chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp VI BÁO CÁO ĐÁNH GIÁ VỀ GIAO DỊCH GIỮA CÔNG TY MẸ PVOIL, CÔNG TY CON VỚI THÀNH VIÊN HĐQT, TỔNG GIÁM ĐỐC, NGƯỜI ĐIỀU HÀNH KHÁC CỦA CƠNG TY MẸ PVOIL VÀ NHỮNG NGƯỜI CĨ LIÊN QUAN; GIAO DỊCH GIỮA CÔNG TY MẸ PVOIL VỚI CÔNG TY TRONG ĐÓ THÀNH VIÊN HĐQT, TỔNG GIÁM ĐỐC, NGƯỜI ĐIỀU HÀNH KHÁC CỦA CÔNG TY MẸ PVOIL LÀ THÀNH VIÊN SÁNG LẬP HOẶC LÀ NGƯỜI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP TRONG THỜI GIAN 03 NĂM GẦN NHẤT TRƯỚC THỜI ĐIỂM GIAO DỊCH Báo cáo đánh giá giao dịch Công ty Mẹ PVOIL, Công ty với TV HĐQT, Tổng giám đốc, Người điều hành khác Công ty Mẹ PVOIL người có liên quan Theo báo cáo Tổng công ty văn số 828/DVN-KH ngày 03/02/2021 tình hình quản trị cơng ty, năm 2020 không phát sinh giao dịch Công ty Mẹ PVOIL, Công ty với Thành viên Hội Đồng Quản trị, Tổng giám đốc, Người điều hành khác Cơng ty Mẹ PVOIL người có liên quan Ngồi ra, Ban Kiểm sốt khơng nhận thơng tin liên quan thêm Báo cáo đánh giá giao dịch Công ty Mẹ PVOIL với Công ty Thành viên HĐQT, Tổng giám đốc, Người điều hành khác Công ty Mẹ PVOIL thành viên sáng lập người quản lý doanh nghiệp thời gian 03 năm gần trước thời điểm giao dịch Theo thơng tin Ban Kiểm sốt nhận được, năm 2020, Công ty Mẹ ký hợp đồng thực giao dịch liên quan sau: + Giao dịch mua bán xăng dầu: Hiện theo mô hình hoạt động Tổng cơng ty, Cơng ty Mẹ có trách nhiệm đảm bảo cung cấp nguồn xăng dầu cho Công ty để phân phối địa bàn phân cơng, Tổng cơng ty Cơng ty có phát sinh hợp đồng mua bán xăng dầu Ngày 11/01/2021 HĐQT Tổng công ty ban hành Quyết định số 12/QĐ-DVN việc phân cấp định hợp đồng thuộc thẩm quyền HĐQT Ngồi ra, Ban Kiểm sốt khơng nhận thơng tin liên quan thêm + Hiện HĐQT PVOIL có định phê duyệt kết lựa chọn PVTRANS đơn vị vận chuyển xăng dầu năm 2021 – Cơng ty có liên quan với người quản lý doanh nghiệp thời gian 03 năm gần trước thời điểm giao dịch Trang 10 + Giao dịch Công ty Mẹ PVOIL Ngân hàng HDBank mà Thành viên HĐQT kiêm nhiệm PVOIL đồng thời PTGĐ HDBank: (i) hợp đồng với HDBank triển khai tích hợp PVOIL Easy toán phương thức QRCode quẹt thẻ máy POS: Hội đồng quản trị PVOIL ban hành Nghị thông qua; (ii) ký kết 11 hợp đồng tiền gửi kỳ hạn tháng, 12 tháng khoản tiền tài khoản toán với Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM (HDBank): Hội đồng quản trị PVOIL ban hành Nghị thông qua kế hoạch hạn mức tiền gửi năm VII KẾT QUẢ GIÁM SÁT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ NGƯỜI ĐIỀU HÀNH KHÁC CỦA TỔNG CƠNG TY Trong năm 2020 cơng tác quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc Tổng công ty thực theo quy định Luật Doanh nghiệp, Điều lệ hoạt động Tổng công ty, Nghị Đại hội đồng cổ đông quy định pháp luật Trong năm, công tác quản lý, điều hành Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc sau: Hoạt động Hội đồng Quản trị ❖ Hội đồng Quản trị triển khai thực nội dung Đại hội đồng cổ đông thông qua, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng công ty thường xuyên, liên tục Hội đồng Quản trị tiến hành 12 họp, ban hành 101 nghị quyết, 10 định thị để quản lý/chỉ đạo hoạt động Tổng công ty tất lĩnh vực: Tổ chức - nhân - lao động tiền lương (35 nghị quyết); Sản xuất kinh doanh (23 nghị quyết); Tái cấu trúc - thối vốn (06 nghị quyết); Tài (06 nghị quyết); Đầu tư - chuyển nhượng tài sản (05 nghị quyết); Ban hành văn đạo họp HĐQT/ĐHĐCĐ thường niên/bất thường (26 nghị quyết) ❖ Hội đồng Quản trị triển khai thực chức trách, nhiệm vụ; đạo, theo dõi giám sát tình hình thực nghị quyết/quyết định/biên Đại hội đồng cổ đông ❖ Hội đồng Quản trị làm việc với tinh thần trách nhiệm, tổ chức đầy đủ họp định kỳ theo quy định lấy ý kiến văn để định HĐQT kịp thời tổ chức họp làm rõ kiến nghị, đề xuất Ban Điều hành để nghị quyết, định theo thẩm quyền Các nghị quyết, định Hội đồng Quản trị ban hành phiếu lấy ý kiến chấp thuận đại đa số thành viên, tuân thủ quy định Điều lệ Tổng công ty Luật Doanh nghiệp ❖ Hội đồng Quản trị thường xuyên hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi để Ban Kiểm soát thực chức trách, nhiệm vụ Hoạt động Tổng Giám đốc Ban điều hành ❖ Tổng Giám đốc có văn đạo Ban chức năng/đơn vị trực thuộc đơn vị thành viên triển khai thực nội dung theo quy định quản lý nội bộ, Điều lệ Tổng công ty, Nghị quyết/Quyết định Hội đồng Quản trị, Đại hội đồng cổ đông quy định pháp luật có liên quan ❖ Tổng Giám đốc thường xuyên làm việc với cán chủ chốt Công ty Mẹ lãnh đạo đạo đơn vị để kịp thời đạo công tác sản xuất kinh doanh; tích Trang 11 cực tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn vướng mắc sản xuất kinh doanh đầu tư Tổng công ty đơn vị Đã tích cực đạo triển khai chương trình áp dụng cơng nghệ thơng tin vào công tác kinh doanh nhằm tạo phương thức kinh doanh bối cảnh dịch Covid 19 diễn biến phức tạp, đồng thời cao lực quản trị; đẩy mạnh cơng tác tìm kiếm đối tác để hợp tác kinh doanh, đặc biệt ký hợp đồng hợp tác sản xuất xăng DO sản phẩm đáy với PVGas, trước mắt thời gian năm; tăng cường đẩy mạnh công tác đầu tư cửa hàng xăng dầu để phát triển mở rộng hệ thống bán lẻ ❖ Đã tích cực đạo rà soát xử lý dự án đầu tư tồn đọng (tại Phú Quốc, dự án Condensate Campuchia, PVOIL Cái Lân, PVOIL Phú Mỹ, PVOIL Phú Thọ, dự án nhiên liệu sinh học…), thường xuyên đạo rà sốt tiết giảm chi phí, đặc biệt chi phí khơng tạo lợi nhuận; tích cực đạo thực đề án tái cấu tổng thể Tổng công ty, xếp tổ chức đơn vị thành viên giai đoạn 2020-2025 theo Nghị Liên tịch số 51/NQLT-DVN ngày 21/7/2020; tiếp tục tích cực triển khai cơng tác thối vốn doanh nghiệp, thực thối xong tồn vốn Petroland ❖ Đã có văn giải trình, thực kiến nghị Biên Kiểm toán nhà nước, Cơ quan Thuế, Cơ quan Hải quan thực kiểm tra năm 2020 ❖ Tổng Giám đốc thường xuyên hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi để Ban Kiểm soát thực chức trách, nhiệm vụ VIII KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ SỰ PHỐI HỢP HOẠT ĐỘNG GIỮA BAN KIỂM SOÁT VỚI HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ CÁC CỔ ĐƠNG Ban Kiểm sốt phối hợp chặt chẽ với Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc việc thực chức nhiệm vụ giao Thường xuyên trao đổi với phận liên quan để tìm hiểu, làm rõ nội dung cần thiết trước có ý kiến cảnh báo, khuyến nghị thức Các báo cáo giám sát, báo cáo thẩm định báo cáo tài định kỳ báo cáo khác Ban Kiểm soát tham khảo ý kiến Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc trước trình thức Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc tạo điều kiện thuận lợi để Ban Kiểm soát thực nhiệm vụ Ngồi việc mời Ban Kiểm sốt tham dự họp thức, thành viên HĐQT Ban Tổng Giám đốc thường xuyên trao đổi khó khăn, vướng mắc để tìm giải pháp xử lý cẩn trọng, hợp lý, hợp pháp cho Tổng cơng ty Ban Kiểm tốn nội Thư ký Hội đồng Quản trị hợp tác chặt chẽ với Ban Kiểm sốt việc cung cấp thơng tin, tài liệu liên quan đến việc định kiểm toán nội Tổng Giám đốc thường xuyên mời Ban Kiểm soát tham dự họp giao ban hàng tháng, họp xử lý công việc quan trọng Tổng công ty; thường xuyên trao đổi khó khăn, vướng mắc có giải pháp xử lý cách cẩn trọng, hợp lý, hợp pháp cho Tổng cơng ty Tổng Giám đốc có đạo ban chức phối hợp, cung cấp thông tin, tài liệu cho Ban Kiểm soát, ban chức phối hợp tốt việc cung cấp làm rõ thông tin liên quan Các thông tin tổng hợp điều hành hoạt động kinh doanh, đầu tư tài cung cấp Ban Kiểm soát thường xuyên, nghiêm chỉnh thực kế hoạch hoạt động Đại hội đồng cổ đông phê duyệt; chấp hành quy định, yêu cầu định kỳ đột Trang 12 xuất cổ đông lớn; sẵn sàng thực công tác kiểm tra báo cáo giải trình vấn đề cổ đơng nhóm cổ đơng yêu cầu theo quy định khoản Điều 114 Luật Doanh nghiệp Tại họp Đại hội đồng cổ đơng, tồn thành viên Ban Kiểm sốt tham dự, có báo cáo đầy đủ nội dung theo quy định ln có nhận xét, đánh giá kiến nghị lên Đại hội đồng cổ đơng nhằm khơng ngừng hồn thiện cơng tác quản trị kiểm tra, giám sát Tổng công ty Tại họp ĐHĐCĐ thường niên năm 2020, BKS nhận các câu hỏi cổ đông tham dự họp, BKS trả lời đầy đủ nội dung theo câu hỏi chất vấn cổ đông IX KIẾN NGHỊ Trên sở kết kiểm tra, giám sát năm 2020 dự báo giá dầu đại dịch Covid19 tiếp tục diễn biến phức tạp, khó lường, hoạt động sản xuất kinh doanh xăng dầu chịu nhiều khó khăn, thách thức Ban Kiểm sốt có số kiến nghị sau: Tiếp tục rà sốt để đưa vào diện giám sát tài đặc biệt Cơng ty có kết kinh doanh lỗ/mất an tồn tài tiêu chí khác theo quy định; Thực sách chi trả cổ tức, đảm bảo hiệu đầu tư tài Cơng ty Mẹ Tăng cường rà sốt đánh giá khách hàng/tình hình tài khách hàng, tính tới giá trị tài sản thực, bên cạnh tiêu khả toán vốn chủ sở hữu để áp dụng sách cho nợ hợp lý trường hợp Thường xuyên đánh giá thực giải pháp an tồn khoản Cơng ty Mẹ đơn vị thành viên cho khách hàng nợ tín chấp Tích cực đơn đốc thu hồi nợ hạn, đảm bảo khơng để xảy thất tiền hàng khơng làm phát sinh nợ phải thu khó địi Tiếp tục thực giải pháp để liệt xử lý, thu hồi toàn bộ, dứt điểm khoản nợ tồn đọng dây dưa kéo dài, khó thu hồi; xác định trách nhiệm liên quan đến việc để xảy trách nhiệm đôn đốc thu hồi khoản công nợ tồn đọng Tăng cường chất lượng dự báo khoản thu chi để cân đối dịng tiền Cơng ty Mẹ cách hợp lý, thực trì tài khoản toán đảm bảo đáp ứng vừa đủ nhu cầu toán thường xuyên, thực vay tài trợ vốn lưu động trường hợp không cân đối dòng tiền nhàn rỗi Thường xuyên theo dõi, rà soát cân đối khoản tiền gửi ngân hàng, đảm bảo số dư không vượt hạn mức phê duyệt; tổ chức lựa chọn ngân hàng gửi tiền kỳ hạn/vay vốn lưu động đảm bảo sở u cầu thức Tổng cơng ty chào lãi suất thức ngân hàng ký duyệt người có thẩm quyền Thường xuyên cập nhật khả toán đánh giá, xếp hạng ngân hàng, bao gồm ký mới/gia hạn hợp đồng tiền gửi kỳ hạn gửi tiền vào tài khoản toán Tiếp tục triển khai phương án tái cấu trúc đơn vị thành viên Sớm hoàn thiện hồ sơ pháp lý nhà đất tiếp tục báo cáo cấp có thẩm quyền xử lý tồn để hồn thành tốn cổ phần hóa PVOIL Petec; Tiếp tục triển khai thực thoái vốn đơn vị hoạt động khơng hiệu quả, hoạt động ngồi lĩnh vực sản xuất kinh doanh Tập đồn phê duyệt Tích cực làm việc với bên liên quan để có phương án ứng xử kịp thời giảm thiểu ảnh hưởng đến tỷ lệ vốn góp PVOIL Cái Lân Tiếp tục làm việc với quan, tổ chức có liên quan để giải dứt điểm vụ việc giả mạo hồ sơ, giấy tờ PVOIL để thành lập Công ty DMCC Dubai, UAE Trang 13 Trong năm qua, Ban Lãnh đạo PVOIL liệt triển khai hàng loạt loại hình hợp tác với đối tác Trong trình triển khai hợp tác, Ban Kiểm sốt cho Tổng cơng ty tiếp tục áp dụng áp dụng quy định nội lựa chọn nhà thầu cung cấp hàng hóa, dịch vụ, đảm bảo cạnh tranh Tiếp tục đạo khắc phục tồn tại/kiến nghị nêu Báo cáo/Kết luận kiểm toán Kiểm toán Nhà nước, đoàn kiểm tra tồn tại/kiến nghị nêu báo cáo Ban Kiểm soát PVOIL kỳ trước chưa xử lý xong Tăng cường hợp tác với Ban Kiểm soát việc cung cấp thơng tin, trọng tới thông tin điều hành kinh doanh, giá vốn, diễn biến công tác tạo nguồn, tồn kho, điều hành phân phối; kết kinh doanh quý/năm chi tiết theo lĩnh vực hoạt động mặt hàng Thường xuyên rà soát, kịp thời cập nhật định mức hao hụt xăng dầu theo công đoạn, mặt hàng, phương tiện, kho sát với tình hình thực tế, làm sở nâng cao chất lượng quản lý hàng hóa PHẦN II KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG NĂM 2021 CỦA BAN KIỂM SOÁT Thực chức năng, nhiệm vụ Ban Kiểm soát theo quy định Luật Doanh nghiệp Điều lệ Tổng cơng ty, Ban Kiểm sốt xây dựng kế hoạch hoạt động năm 2021 sau: ❖ Kiểm tra, giám sát, đánh giá tình hình thực Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2021; Điều lệ Tổng công ty, Luật Doanh nghiệp văn pháp lý khác; ❖ Kiểm tra, giám sát tình hình thực tuân thủ quy chế, nghị quyết, định, thị cổ đông lớn người đại diện Tổng công ty ❖ Kiểm tra/giám sát, đánh giá tình hình tài chính, cân đối vốn quản lý dịng tiền; hiệu hoạt động khả tốn nợ; tình hình quản lý sử dụng vốn; bảo tồn phát triển vốn chủ sở hữu; tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng quý; kiểm tra/giám sát tình hình triển khai, tiến độ thực hiệu dự án đầu tư ❖ Kiểm tra, giám sát, đánh giá việc chấp hành quy định lĩnh vực: (i) hoạt động kinh doanh xăng dầu; (ii) cơng tác quản lý hàng hóa kỹ thuật xăng dầu; (iii) công tác quản lý, thu hồi công nợ; việc xử lý thu hồi khoản cơng nợ dây dưa, khó địi ❖ Kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng công tác quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh; tính hệ thống, quán phù hợp cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài ❖ Xem xét sổ kế tốn, ghi chép kế tốn tài liệu khác cơng ty, công việc quản lý, điều hành hoạt động Tổng công ty xét thấy cần thiết ❖ Phối hợp với Tổng công ty người đại diện phần vốn, người đại diện kiểm soát PVOIL doanh nghiệp có vốn góp thực kiểm tra/giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh việc bảo toàn vốn Đơn vị trực thuộc Cơng ty có vốn góp chi phối hình thức gián tiếp Trong trường hợp cần thiết, Ban Kiểm sốt tổ chức phối hợp với Tổng cơng ty tiến hành kiểm tra trực tiếp đơn vị Trang 14 ❖ Kiểm tra/giám sát việc thực tái cấu trúc đổi doanh nghiệp theo định/chỉ thị/nghị phê duyệt ❖ Kiểm tra/giám sát tình hình đầu tư góp vốn, thối vốn đánh giá hiệu đầu tư tài PVOIL vào doanh nghiệp khác ❖ Rà soát, kiểm tra đánh giá hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro cảnh báo sớm PVOIL; kiến nghị, đề xuất nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động hệ thống kiểm soát nội ❖ Phối hợp với quan chức Nhà nước, đồn kiểm tra, kiểm tốn nội Tập đồn, Tổng cơng ty việc kiểm tra, giám sát công tác quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng công ty ❖ Kiểm tra/giám sát tình hình thực xử lý khuyến nghị đoàn kiểm tra quan chức nhà nước có thẩm quyền Tổng cơng ty ❖ Lập báo cáo giám sát hàng quý theo quy định cổ đông lớn báo cáo khác theo yêu cầu ❖ Giám sát việc xây dựng, giao kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2022 PVOIL ❖ Tham dự họp chuyên đề, định kỳ, đột xuất Tổng công ty để nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, kịp thời có ý kiến, kiến nghị tới Tổng cơng ty ❖ Thực công việc khác Đại hội đồng cổ đơng, nhóm cổ đơng cổ đơng lớn yêu cầu Trên báo cáo Ban Kiểm sốt Tổng cơng ty Dầu Việt Nam - CTCP Kính trình Đại hội đồng cổ đơng thường niên xem xét, thông qua Trân trọng./ Nơi nhận: - Như trên; - HĐQT, TGĐ; - Lưu VT, BKS TM BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN Nguyễn Đức Kện Trang 15