Nội Dung Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Vietcombank Việt Nam Lý thuyết thẩm định tín dụng Khái niệm Thẩm định tín dụng việc phân tích, đánh giá hồ sơ xin cấp tín dụng khách hàng để làm sở định tín dụng Mục đích: Đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khách hàng lập nộp cho ngân hàng, đồng thời phân tích đánh giá mức độ rủi ro phương án, dự án định cho vay Mục đích cuối thẩm định tín dụng giúp cho việc định cho vay cách xác, giảm bớt xác suất xẩy loại sai lầm cho vay dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt Phân tích quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Việt Nam Giới thiệu chung Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam) Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng thương mại nhà nước Chính phủ lựa chọn thực thí điểm cổ phần hố, Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần vào ngày 02/06/2008 sau thực thành công kế hoạch cổ phần hóa thơng qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khốn VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán TP.HCM Ban lãnh đạo gồm có thành viên ơng Phạm Quang Dũng Chủ tịch Hội đồng quản trị Vietcombank có 30.115 nhân viên, Ngân hàng có Trụ sở chính, Trường Đào tạo Phát triển nguồn nhân lực Vietcombank, Trung tâm xử lý tiền mặt, 116 chi nhánh tồn quốc, cơng ty Việt Nam, Cơng ty nước ngồi, cơng ty liên doanh, công ty liên kết, văn phòng đại diện đặt Mỹ, văn phòng đại diện đặt Singapore văn phòng đại diện đặt thành phố Hồ Chí Minh Bên cạnh đó, Vietcombank phát triển hệ thống Autobank với 2.100 máy ATM 49.500 điểm chấp nhận tốn thẻ (POS) tồn quốc Hoạt động ngân hàng hỗ trợ mạng lưới 1.800 ngân hàng đại lý 155 quốc gia vùng lãnh thổ Hoạt động kinh doanh: - Cá nhân Tài khoản Thẻ Tiết kiệm & đầu tư Chuyển & Nhận tiền Cho vay cá nhân Bảo hiểm - Doanh nghiệp Dịch vụ toán Dịch vụ séc Trả lương tự động Thanh toán Billing Dịch vụ bảo lãnh Dịch vụ cho vay Thuê mua tài Doanh nghiệp phát hành trái phiếu nước nước Kinh doanh ngoại tệ - Định chế tài Ngân hàng đại lý Dịch vụ tài khoản Mua bán ngoại tệ Kinh doanh vốn Tài trợ thương mại Bao toán - SMEs Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng điện tử Ngân hàng số VCB Digibank Ngân hàng số SME VCB DigiBiz VCB-SMS B@nking VCB-Phone B@nking VCBPAY Phân tích quy trình thẩm định tín dụng a Lập hồ sơ tín dụng Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng hồ sơ vay Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký thông tin khách hàng, điều kiện vay vốn tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ điều kiện vay, hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay Khách hàng đủ chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay CBTD báo cáo lãnh đạo thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay) Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn Kiểm tra hồ sơ vay vốn Kiểm tra hồ sơ pháp lý: CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ văn danh mục hồ sơ pháp lý Thẩm định doanh nghiệp có thành lập hoạt động theo quy định Pháp luật quy định nội doanh nghiệp Trường hợp khách hàng Cơng ty đơn vị hạch tốn phụ thuộc cần phải tham chiếu đến định tổ chức thành lập để xác định tư cách pháp nhân - Đánh giá uy tín lực tư cách người đại diện pháp nhân khía cạnh tư cách đạo đức, trình độ kinh nghiệm quản lý, chức vụ trải qua, tác phong lãnh đạo uy tín quan hệ với ngân hàng, đối tác khác quátrình kinh doanh - Xem xét lịch sử hình thành trình phát triển doanh nghiệp để rút điểm mạnh, điểm yếu khách hàng Kiểm tra hồ sơ vay vốn hồ sơ bảo đảm tiền vay: CBTD kiểm tra tính xác thực hồ sơ vay vốn Kiểm tra mục đích vay vốn Kiểm tra xem mục đích vay vốn phương án đầu tư có phù hợp với dăng ký kinh doanh Kiểm tra tính hợp pháp mục đích vay vốn Đối với khoản vay vốn ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành b Phân tích tín dụng Tìm hiểu khách hàng vay vốn: Thông tin khách hàng doanh nghiệp thu thập bao gồm thông tin hồ sơmà doanh nghiệp cung cấp thông tin mà CBTD tìm hiểu từ thực tế khách hàng thị trường Q trình thẩm định có kết hợp thông tin từ nhiều nguồn ghi nhận trongbáo cáo thẩm định CBTD CBTD thực thẩm định khách hàng thông qua loại hồ sơvà tiến hành đối chiếu thơng tin với thơng tin tìm hiểu từ thực tế doanh nghiệp thị trường Thẩm định lực tài chính: Nhằm xem xét khả thực tế doanh nghiệp tiềm lực tài chính, sở đánh giá khả khách hàng nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chiếm dụng vốn vay, hàng hoá tồn kho, cấu tài sản lưuđộng cố định đến thời điểm phân tích định lượng, từ có kết luận thực trạng khách hàng có khả hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng hay khơng Tình hình tài xem xét cách tỷ mỉ có hệ thống hai năm liên tục (trừ trường hợp khách hàng thành lập) để rút kết luận tình hình tài có lành mạnh hay khơng Các số tài số khả toán (khả toán ngắn hạn; khả toán nhanh; khả tốn tức thời; vốn lưu động rịng), số khả sinh lời, số tăng trưởng, số hoạt động, số địn bẩy CBTD sử dụng IPCAS để phân tích Thẩm định lực hoạt động kinh doanh: Nhằm xác định lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với tình hình tương lai, chủng loại sản phẩm sản xuất dịch vụ dùng cho đối tượng tiêu thụ, khả phát triển thị trường đối thủ cạnh tranh từ đánh giá khả tồn phát triển doanh nghiệp để có định cho việc cấp tín dụng cách xác Các nội dung thẩm định lực kinh doanh bao gồm: - Phân tích ngành nghề mơi trường kinh doanh - Thẩm định lĩnh vực kinh doanh, vị doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh - Sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp; lợi cạnh tranh, so sánh với sản phẩm, dịch vụ tương tự - Phân tích đối thủ cạnh tranh - Đầu vào: loại nguyên liệu đầu vào; nhà cung cấp; phương thức mua hàng; biến động giá nguyên vật liệu đầu vào… - Hoạt động sản xuất, cơng nghệ (nếu có: địa điểm sản xuất; thiết bị công nghệ sử dụng; công suất kế hoạch sản xuất… - Hoạt động bán hàng, tiêu thụ sản phẩm: Đầu ra; khách hàng lớn, truyền thống; phương thức phân phối, mạng lưới tiêu thụ… - Quản lý điều hành: mơ hình tổ chức kinh doanh; đội ngũ nhân - Phân tích yếu tố khác ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh khách hàng (nếu có) tỷ giá, pháp lụât, sách thuế; khả tác động đến mơi trường, xãhội… - Đánh giá rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh Thẩm định dự án đầu tư: Nhằm đánh giá khả thực kế hoạch kinh doanh, phương thức thực hiệu doanh nghiệp Qua đó, xác định khả trả nợ doanh nghiệp nguồn trả nợ Thẩm định dự án đầu tư bao gồm hai nội dung thẩm định yếu tố phi tài yếu tố tài dự án đầu tư Các yếu tố phi tài chính: Mục đích vay vốn tính pháp lý dự án đầu tư - Thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm theo dự án đầu tư - Nguồn cung sản phẩm, thẩm định thiết thực việc đầu tư, hợp lý quy mô đầu tư, cấu sản phẩm - Các yếu tố đầu vào để thực dự án đầu tư - Phương thức tiêu thụ, mạng lưới phân phối - Tiến độ thực dự án đầu tư; tiến độ góp vốn - Các nội dung phương diện kỹ thuật dự án đầu tư địa điểm xây dựng, quy mô sản xuất, công nghệ, thiết bị - Tổ chức, quản lý thực dự án đầu tư - Phương thức cho vay, đồng tiền vay - Các rủi ro liên quan đến dự án đầu tư - Các yếu tố khác liên quan theo đặc thù dự án đầu tư Các yếu tố tài chính: Trên sở đánh giá phi tài chính, CBTD đưa dự báo số liệu cụ thể dự án đầu tư mặt: - Báo cáo kết kinh doanh dự án (dự báo doanh thu, chi phí hoạt động, khấu hao) - Lịch trả nợ dự kiến - Bảng tính dịng tiền dự án - Bảng tính số dự án (NPV, IRR, DSCR) Các bước thực thẩm định dự án đầu tư bao gồm: - Xác định mơ hình dự án; phân tích để tìm liệu - Lập bảng thông số cho trường hợp sở - Lập bảng tính trung gian; Lập bảng cân đối kế hoạch dự báo tiêu tài - Lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, tính tốn khả trả nợ dự án - Tính toán số hiệu dự án (NPV, IRR) Thẩm định hồ sơ bảo đảm tiền vay: Nhằm đánh giá giá trị, loại tài sản đảm bảo nợ vay doanh nghiệp xem có đủ điều kiện theo quy định pháp luật để nhận làm tài sản bảo đảm hay không, giá trị tài sản thời điểm tương lai có đủ đểđảm bảo cho khoản vay hay khơng tài sản có khả phát mại không rủi ro xảy Nội dung thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay gồm: - Xác định tính hợp pháp, hợp lệ tài sản quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng đốivới đất) người cầm cố, chấp Việc xác định nội dung vào giấytờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất người cầm cố, chấp, xác định người đồng sở hữu tài sản, xác định xem tài sản có tranh chấp, kiện tụng hay khơng - Xác định loại tài sản, chất lượng tài sản, giá trị tài sản khả phát mại tài sản nhằm đánh giá khả cần phát mại NH thu từ tài sản để bù đắp rủi ro - Xác định phương thức quản lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với đặc điểm hàng hoá khả quản lý NH khách hàng phải đảm bảo mọitrường hợp NH giám sát tài sản đảm bảo tuyệt đối không cho phép khách hàng lợi dụng rút bớt, thay sử dụng tài sản vào mục đích khác chưa phép NH Lập báo cáo thẩm định cho vay: Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Tổng hợp nội dung thẩm định báo cáo thẩm định Tái thẩm định khoản vay: Bộ phận tái thẩm định khoản vay đánh giá lại lần hồ sơ, tính pháp lý, hợp lý, hồ sơ xin vay vốn khách hàng Từ đề xuất có cho khách hàng vay hay khơng c Quyết định tín dụng: Các bước phê duyệt khoản vay bao gồm: B1: Sau nghiên cứu thẩm định điều kiện vay vốn CBTD lập báo cáo thẩm định kèm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD B2: Trên sở tờ trình CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét kiểm tra, thẩm định lại ghi ý kiến vào tờ trình trình Lãnh đạo B3: Hồn chỉnh thủ tục khác theo quy định B4: Căn hồ sơ cho vay, ý kiến đề xuất cán thẩm định/tái thẩm định TPTD, khoản vay Ban lãnh đạo ngân hàng chi nhánh phê duyệt d Giải ngân Trình duyệt: CBTD sau xem xét chứng từ giải ngân đủ điều kiện giải ngân trình TPTD TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân nội dung trình CBTD Cuối lãnh đạo ký duyệt Nạp thơng tin vào chương trình điện toán luân chuyển chứng từ e Giám sát thu nợ Kiểm tra tình hình sử dụng vốn: mở sổ sách theo dõi, khai thác phần mềm điện toán, kiểm tra mục đích sử dụng vốn, vật tư đảm bảo nợ vay, phân tích hiệu vốn vay, kiểm tra biện pháp bảo đảm tiền vay, thu nợ gốc lãi, xử lí phát sinh có như: trả nợ trước hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, cho vay thêm Khó khăn việc tiếp nguồn vay đánh vào DNNVV: Thủ tục vay vốn phức tạp thiếu tài sản đảm bảo hai rào cản khiến cho DNNVV không vay vốn Q trình xin vay vốn địi hỏi nhiều văn giấy tờ; thủ tục công chứng gây thời gian chi phí; yêu cầu xây dựng phương án/dự án sản xuất kinh doanh chứng minh hiệu phương án/dự án vượt khả nhiều DNNVV Tài sản đảm bảo chủ yếu yêu cầu phải bất động sản, đó, giá trị bất động sản DNNVV thường nhỏ, không đáp ứng yêu cầu ngân hàng Một số doanh nghiệp giao đất sử dụng, chưa cấp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu đất, vậy, khơng có tài sản đảm bảo để vay vốn ngân hàng Một số doanh nghiệp sử dụng toàn tài sản đảm bảo cho khoản vay cũ nên khơng có tài sản đảm bảo để vay khoản vay Các sản phẩm tín dụng dành cho DNNVV chưa phong phú, số doanh nghiệp khơng tìm sản phẩm tín dụng phù hợp, khơng tiếp cận vốn vay ngân hàng Trong vài năm trở lại đây, TCTD (đặc biệt nhóm NHTM cổ phần) có chủ động mở rộng tiếp cận đối tượng khách hàng nhóm DNNVV Một số sản phẩm tín dụng chuyên biệt dành cho đối tượng khách hàng DNNVV ngân hàng đưa nhằm đáp ứng nhu cầu vốn khác Các ngân hàng cố gắng đa dạng hóa hình thức tài sản đảm bảo chấp nhận tài sản đảm bảo hàng hóa, khoản phải thu cho vay tín chấp (khơng có tài sản đảm bảo) số sản phẩm định Tuy nhiên, sản phẩm tín dụng dành cho khối DNNVV phải xây dựng tảng Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN (Quy chế 1627) áp dụng chung DNNVV doanh nghiệp có quy mơ lớn, từ đó, có bất lợi định DNNVV Các hình thức đảm bảo khoản vay hàng hóa hay tài sản khác bất động sản áp dụng với khoản vay ngắn hạn, đó, hầu hết khoản vay dài hạn yêu cầu tài sản chấp bất động sản Với 40% DNNVV hoạt động lĩnh vực thương mại dịch vụ, dự án kinh doanh thường diễn thời gian ngắn, đòi hỏi khả huy động vốn nhanh Trong đó, TCTD khơng phục vụ khoản vay có thời hạn tháng, thủ tục vay vốn ngân hàng thường kéo dài, thời gian giải ngân lâu, không phù hợp với nhu cầu vốn doanh nghiệp Một số doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực mới, lĩnh vực đặc thù khó tiếp cận khoản vay từ TCTD thông tin từ lĩnh vực q ít, TCTD khơng có đầy đủ thơng tin khơng đánh giá tính hiệu phương án/dự án sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp tư nhân có ưu so với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp nhỏ có ưu so với doanh nghiệp lớn việc tiếp cận tín dụng ngân hàng Mặc dù doanh nghiệp lớn có khả huy động vốn từ nhiều nguồn phong phú phát hành cổ phiếu trái phiếu, song nguồn vốn huy động từ thị trường chứng khoán chưa nhiều, tỷ trọng lớn vốn ngân hàng dành cho doanh nghiệp lớn Thực tế cho thấy có phân biệt đối xử doanh nghiệp lớn thường tổ chức tín dụng ưu tiên vay vốn DNNVV doanh nghiệp lớn có ưu tài sản, có mối quan hệ tốt với TCTD Các doanh nghiệp nhà nước có lợi tiếp cận tín dụng từ tổ chức tín dụng so với DN tư nhân bên cạnh lý tài sản đảm bảo lớn có tâm lý TCTD coi cho vay DNNN an tồn doanh nghiệp Nhà nước bảo lãnh Đối với doanh nghiệp vay vốn, khó khăn lớn để trì việc tiếp cận khoản vay cách ổn định Nhu cầu vốn DNNVV khơng lớn, khoản vay nhỏ có thời hạn ngắn Nhưng việc tiếp cận khoản vay không ổn định, vay không ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp, khiến cho doanh nghiệp bị động kế hoạch tài buộc phải tiếp cận dịch vụ cho vay phi thức Trong q trình vay vốn, TCTD đơn phương chấm dứt hợp đồng tín dụng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp sa sút, có nguy ảnh hưởng đến an tồn vốn Tuy nhiên, lại thời điểm mà doanh nghiệp cần vốn nhất, đó, hành động chấm dứt hợp đồng tín dụng TCTD đẩy doanh nghiệp rơi vào hồn cảnh khó khăn hơn, chí thua lỗ, phá sản, dẫn tới không trả nợ, có trợ giúp hợp lý doanh nghiệp vượt qua khó khăn, quay trở lại hoạt động bình thường Điều thể niềm tin TCTD doanh nghiệp yếu, mức độ cộng tác hỗ trợ nhìn chung cịn chưa cao Quy mơ vốn vay thời hạn khoản vay chưa thỏa mãn nhu cầu doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp phải chấp nhận vay với số vốn thấp thời hạn ngắn thực tế đòi hỏi dự án kinh doanh Do đó, doanh nghiệp phải tiếp cận khoản vay phi thức để bù đắp phần vốn bị thiếu, làm tăng chi phí vốn giảm mức lợi nhuận dự án Chênh lệch kỳ hạn khiến cho doanh nghiệp gặp khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền, khó khăn quản trị tài Những điều có khả ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu phương án/ dự án sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng trực tiếp tới lực trả nợ lợi nhuận DNNVV Chi phí vốn vay cao mức lãi suất cao trước khó khăn DNNVV để sử dụng khoản tín dụng bao gồm tín dụng thức tín dụng phi thức Tuy nhiên, thời gian gần đây, lãi suất khoản cho vay từ hệ thống ngân hàng bước điều chỉnh giảm, làm giảm chi phí vốn vay hỗ trợ tốt cho doanh nghiệp Vấn đề đặt phải để trì ổn định lãi suất bước điều chỉnh mức lãi suất xuống thấp GIẢI PHÁP Phát triển thị trường tín dụng dành cho DNNVV thơng qua đa dạng hóa nhà cung cấp, tăng cường cạnh tranh thị trường nhằm nâng cao lực cho vay hình thành sản phẩm Nâng cao chất lượng hệ thống chấm điểm tín dụng TCTD lực thẩm định CBTD nhằm tăng cường chất lượng cho vay giảm tỷ lệ nợ xấu rút ngắn thời gian thẩm định tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh tín dụng DNNVV ... tính hợp pháp, hợp lệ tài sản quy? ??n sở hữu (hoặc quy? ??n sử dụng đốivới đất) người cầm cố, chấp Việc xác định nội dung vào giấytờ chứng minh quy? ??n sở hữu tài sản, quy? ??n sử dụng đất người cầm cố,... khối DNNVV phải xây dựng tảng Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quy? ??t định số 1627/2001/QĐ-NHNN (Quy chế 1627) áp dụng chung DNNVV doanh nghiệp có quy mơ lớn, từ đó, có bất lợi... kiện theo quy định pháp luật để nhận làm tài sản bảo đảm hay không, giá trị tài sản thời điểm tương lai có đủ đểđảm bảo cho khoản vay hay khơng tài sản có khả phát mại không rủi ro xảy Nội dung thẩm