NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HOÀI NAM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH NGHỆ AN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mãsố: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TÔ NGỌC HƯNG HàNội - Năm 2013 MơC LơC Lêi mθ ®Ọu TÝnh cấp thiÕt cha ®Ò tμi nghian C0u: Mơc ®Ých nghian C0U cha ®Ị tμi: Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: ý nghUa cha đề tài: 5 KÕt cÊu cha IuEn v"n: CHƯ—NG 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .7 1.1.1 Cic Io1I rhĩ ro ho1t ®éng ng®n hμng 1.1.2 KhJ nĩOm rhĩ ro tÝn dơng holt ®éng ng®n hμng 1.1.3 Đ"c đểm cha rhĩ ro tÝn dông 10 1.1.4 Nguyan nh®n dÉn ®ỗn rhĩ ro tÝn dông 10 1.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 1.1.6 HEu qu^ cha rhĩ ro tÝn dông 16 1.2 Qu^n lý rhi ro tÝn dụng hoạt động ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khj niðm qu^n Iy rhĩ ro tÝn dông 17 1.2.2 Vaĩ trβ qu^n Iy rhĩ ro tÝn dông 18 1.2.3 C«ng qu^n Iy rhĩ ro tÝn dông 19 1.2.4 Các nhân tô'ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng 22 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước học ngân hàng thương mại Việt Nam 23 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng sô' ngân hàng thương mại nước 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 26 CHƯ—NG 29 Thùc tr1 ng rni ro tÝn dong vμ c«ng tɔɑ qu^n l ý rni ro tÝn dông ti i Chi nhɔnh Ngân hng Nông nghip v 29 2.1 KhJ qUjt vũ ho1t động kinh doanh cha Chi nhnh Ngân hμng N«ng nghiOp vμ Phjt triĨn N«ng th«n NghO An 29 2.1.1 Vi nDt vO Chi nhjh Ngân hng Nông nghiOp vμ Phjt trión N«ng th«n NghO An 29 2.1.2 Ho1t ®éng kinh doanh cha chi nhjnh 32 2.2 Thùc tr1ng rhi ro tÝn dơng vμ c«ng tjC qu^n lý rhi ro tÝn dông t1i Chi nhjnh Ngân hng Nông nghiOp v Phjt triển Nông thôn NghO An 40 2.2.1 Thuc tr1ng rhi ro tÝn dông t1i Chi nhjnh Ngân hng Nông nghiOp v Phjt triún N«ng th«n NghO An 40 2.2.2 Thuc tr1ng c«ng tjC qu^n lý rhi ro tÝn dơng t1i Chi nhjnh Ng©n hμng N«ng nghiOp vμ Phjt trión N«ng th«n NghO An 44 2.3 §jnh gij c«ng tjC qu^n lý rhi ro tÝn dơng t1i Chi nhjnh Ngân hng Nông nghiOp v Phjt triển Nông th«n NghO An 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Nh÷ng khó khăn, vướng mắc 54 2.3.3 Nguyan nhân cha h1n ch 58 CHƯ—NG 61 Gi^i ph JP Tj NG C j êNG c«ng tic qu^n lý rni ro tÝn dông ti i chi nh J nh ngân hng nông nghip v 61 3.1 Định hướng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ng©n hμng N«ng nghiOp vμ Phit triĨn N«ng th«n NghO An ®ỗn n"m 2013 61 3.1.1 Định hướng hoạt động 61 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dơng 62 3.2 eɔɑ gi^i phɔp nh»m tâng cường c«ng tɔe qu^n lý rni ro tÝn dông t 1i Chi nhnh Ngân hng Nông nghiOp v Phit triển Nông thôn NghO An 64 3.2.1 Hoμn thiOn sɔeh tín dơng 65 3.2.2 Xây dng mô hxnh qu^n lý rni ro tín dơng tẼp trung 65 3.2.3 Quy trình tớn dụng phân rõ treh nhiOm tơng kh©u nghiOp vơ 66 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hμng 67 3.2.5 Đo lường rủi ro tín dụng để xác định tổn thất 69 3.2.6 Gifli phɔp ph©n tɔn rni ro 70 3.2.7 Nâng cao n"ng lc đội ngụ en 72 3.2.8 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 74 3.2.9 Hoμn thiOn hO thèng chẼm ®i0m vμ xỗp h1ng khɔeh hμng 75 3.2.10 eɔe gifli phɔp khɔe 77 3.3 Mét sè kiồn nghb 78 3.3.1 §ơi với nhà nước 78 3.3.2 Đôi với Ngân hàng Nhà nước 80 3.3.3 Đối với Ngân hng Nông nghiOp vμ Phit tri0n N«ng th«n ViOt Nam 81 KÕt l uẼn 85 • Lθi mè ®Ọu TÝnh cấp thiÕt cha ®Ị tμi nghian C0u: Trong n"m gQn nn kinh tế to n cQu có biến động phoc t1p, suy thoj kinh tÕ gây hậu kh«ng ch0 e quốc gia mμ ®- lan toi toμn thÕ giíi, κ4c biOt lμ nuớc có kinh t ln nh- e: Châu ã u, Mu, NhEt Bin, Sù t4c ®éng cna nhiồu yÕu tè ®ã cã u tè rni ro tÝn dơng ®- dÉn ®Õn nhiồu ngân hng v c4c đbnh chế ti danh tiếng tran thÕ giíi phii s4p nhEp ho^c phii tuyan bè ph4 sin ViOt Nam, holt động cna c4c ngân hμng nãi chung vμ cna Chi nh 4nh NHNo&PTNT NghO An nãi ri ang cịng g^p kh«ng Ýt khã kh"n qu trình huy động vốn v cho vay chi phÝ huy ®éng vèn cao, nĩ xÊu gia t"ng.Hoit động tín dụng ti m ẩn nhi u rni ro; e hQu hÕt c4c ng©n hμng hiOn nay, thu nhEp tõ hoit ®éng tÝn dơng vÉn chiÕm tù lO cao tæng thu nhEp, khoing 80-90% tæng thu nhEp cna m i ngân hng, vEy viOc quin lý nh»m giim thiổu rni ro cã ý nghíia quyÕt ®bnh ®Õn hoit ®éng kinh doanh cna mét ng©n hμng Trong thêi gian võa qua, NHNo&PTNT ViOt Nam nãi chung vμ chi nh4nh NghO An nãi riang ®- rÊt chó trang đến công t 4c quin lý rni ro tín dông đạt đuợc số thành công định Tuy nhiên, kết bước đầu, công tác quản lý rủi ro tín dụng ch ưa thùc sù đáp ứng đ ược yêu c ầu ®£t XuÊt ph4t tõ nh÷ng thùc tÕ tran, viOc nghian cou ®Ị tμi "Qu1∏ Iy rhi ro tÝn dơng t1i Chi nhnh Ngđn hg Nông nghiựp v Phit triún Nông th«n NghO An -Tthuc tr1∏g vμ gili phɔp" lμ cQn thiÕt vμ cã ý nghia thùc tiOn cao Việc chọn đề tài mong muốn tác giả học hỏi, nghiên cứu c«ng t_c qu^n lý rni ro tÝn dông nhằm phục vụ cho công tác chuyên mơn đ ược tèt h-n Mơc ®Ých nghian C0U cha đề ti: - HO thống ho4 v phân tích lý IuEn c- Mln vồ qu^n lý rni ro tÝn dông t i NHTM kinh tế thị trưòng - Tran c- se nghian cou thùc tring rni ro tÝn dơng c«ng t4c qu^n lý rni ro tín dụng ti Chi nh4nh Ngân hng Nông nghiOp v Ph 4t trin Nông thôn NghO An, từ ch0 kÕt qu^ đạt được, hi n chõ vμ nguyan nhân - Từ thực từ v rni ro tÝn dơng vμ c«ng t 4c qu^n lý rni ro, t4c gi^ ®ưa kiến nghị đề xuất nhằm hạn chế rni ro tÝn dơng cịng nh việc tăng cưịng lực quản lý rủi ro tín dụng NHNo Nghệ An Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Cha ®0 tμi: - Đối tượng nghiên cứu: rni ro tÝn dông vμ qu^n lý rni ro tÝn dông cna c 4c NHTM nãi chung vμ Chi nh4nh Ngân hng Nông nghiOp & Ph 4t triển Nông thôn NghO An nãi riang - Phim vi nghian cou: §4nh gi4 thùc tring rni ro tÝn dông vμ qu^n lý rni ro tín dụng ti Chi nh4nh Ngân hng Nông nghiOp vμ Ph 4t triổn N«ng th«n NghO An tõ n"m 2010 — 2012 §ưa định hướng vμ c 4c gi^i ph4p qu^n lý rni ro tÝn dơng ®Õn n"m 2015, tEp trung nghian cou hoμn thiOn c«ng t 4c qu^n lý rni ro tÝn dơng hoit ®éng cho vay ®èi víi kh4ch hμng nh»m ®em |ii hiOu qu^ kinh doanh cna chi nh4nh Phương pháp nghiên cứu -Dựa phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử cna chn nghíia M4c-Lê nin Đổng thịi tác giả chủ yếu áp dụng phương ph 4p nghian cou chuyên ngành thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp s d ữ li ệu,t có đ4nh gi4 v thực tiOn công t 4c qu^n lý rni ro tÝn dông ti chi nhánh việc đưa giải pháp cho giai đoạn KÕt cÊu cha IuEn v"n - Ngoμi phQn mê ®Qu vμ kÕt IuEn, luận văn đ ược trình bày chương gm: Chng 1: Những đ c- Mln v qMn Iy rni ro tÝn dơng t1 i ng®n hμng thương mại Chương 2: ThUC tring rni ro tÝn dông vμ C«ng t ic qu∣n Iy rni ro tÝn dơng ti Chi nhinh Ngđn hng Nông nghiOp v Phit trin Nông th«n NghO An Chương 3: Gi∣i phip tăng ('-VnghiOn c«ng tic qu∣n Iy rni ro tÝn dông ti i Chi nhinh Ngđn hng Nông nghiOp v Phit trin Nông thôn NghO An CHNG Những vấn đề c b^n vị Qu^n l ý rni ro tÝn dơng t1 i NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rni ro tÝn dông t i ngân hàng thương mại 1.1.1 C^c Io1I rhi ro ho1t động ngđn hng Tín dụng ngân hng ®ãng vai trβ hÕt S0C quan trang n ồn kinh tế,nó thúc đẩy qu4 trình tích tụ tEp trung vèn vμ ph©n bổ lại ngu ồn l ực đ ầu t c xã héi vμo C4C IUnh vùc Cna nồn kinh tÕ mét C4Ch cã hiθu qu^, qua kanh tÝn dơng NHTW Chính phủ nước điều tiết cân đ ối cho tồn n ền kinh t ế Tín dơng Cna mét hθ thèng ng©n hμng lμnh m 1nh ph^n 4nh n"ng lùc hÊp thô vèn Cna nồn kinh tÕ quèc gia,moc rni ro thÊp Cna quèc gia chÝnh l μ ®i ồu ki θn ® ổ gai C4C dịng vốn từ bên ngồi vào nhằm phát triển kinh tế đất n ước.Trong b ối c ảnh n ền kinh tế chuyển đổi sang kinh tế thị trưịìig h ội nhập kinh t ế qu ốc t ế, tÝnh minh bích cna hθ thèng ph4p IuEt cβn thÊp, chuÈn mùc vồ kÕ t θ4n,ki θm t θ4n sơ khai, để phát huy vai trị tín dụng ngân hàng cho phỏt tri n kinh tế bn vững,thì vấn đ qu^n lý rni ro tÝn dơng kh«ng ch0 c βn l μ y au cQu cna riang ngμnh ng©n hμng mμ cβn lμ yau cQu hÕt S0C quan trang Cna n ồn kinh tÕ ChÝnh v× vEy tân tí i rni ro hoớt động kinh doanh ngân hng th ưịng kh«ng th ổ tr4nh khỏi loại rủi ro thưòng gặp bao gâm: - Rủi ro thị trường', lμ rni ro ®èi víi lĩi nhuEn vμ vèn cna ngân hng biến động xấu cna gi4 ci - l∙i suÊt, chong kho4n, tù gi4 ngo1i tθ, gi4 ci hμng ho4, dbch vô Rủi ro thị trường tổn m ọi thời kỳ, rni ro thb trường gọi rủi ro “giá cả” - Rni ro tÝn dông: lμ loi i rni ro khách hàng không trả đ ược n ợ, nghĩa khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ họ Khách hàng khơng có kh ả hoΛic kh«ng sẵn sng thực hin nghớia vụ tri n cna Khi n"ng kh«ng tri nợ khách hàng gây toàn hay phần lỗ khoản ti ồn cho vay người cho vay Rni ro tÝn dông rÊt nguy hiổm, mét vμi kh 4ch hμng quan trọng khơng trả nợ cã thổ g©y n an kholn l lớn cho ngân hng v có th dẫn đến ngân hng tới tình tring n"ng to4n - Rni ro ho1t ®éng: lμ rni ro ng©n hμng phli chbu tỉn thÊt trùc tiÕp hay gi_n tiÕp tõ c4c sù kiθn ho^c hμnh ®éng xly thÊt bi i cna c«ng ngh θ, c 4c qu4 tr×nh XO lý, hθ thèng hi tQng, nh©n vi an ho^c c4c rni ro kh4c cã t4c ®éng ®Õn hoit ®éng cna ng©n hμng, bao gâm ci hoit ®éng lõa ®1o - Rni ro kholn: Khi ngân hàng không đảm bảo đ ược nhu cầu tốn hay khơng dự kiến trước nhu cầu có tính chất thời vụ gây s ự m ất lng tin cna kh4ch hng vo ngân hng dẫn đến viθc rót tiồn goi mét c 4ch ®âng loit chÝnh l rni ro kholn Vì vEy c 4c ngân hng cQn phli luôn giữ moc kholn võa ®n ®ổ ®óng e tring th_i mμ c4c điu 73 mớt chuyan môn nghip vụ ngân hng m cβn c^l nh÷ng kiÕn th0c v mít x∙ héi, cã kiÕn th0c tæng hTp, S0c khoĩ, kh^ n"ng giao tiÕp T choc thi ổn nghiam tóc, c«ng khai - Đ h1n chế rni ro đ1o đ0c v nâng cao tr4ch nhiθm cna c4n bé tÝn dơng, g¾n tr4ch nhiθm víi quyồn ITi cna c_n bé tÝn dơng, n an cã chÕ ®é thưởng phạt râ rμng, khp thêi Điều tránh tình trạng, cán làm nhi ều nh cán b ộ lμm Ýt, h-n n÷a sl X^y t×nh tring mét sè c 4n bé ''lm liu" mục đích c nhân Vỡ vy, nên tăng cường khốn tài đến cán c s ch ất lượng tín dơng, hiu qu^ đem Ci, kian XO lý c 4n bé Iian quan cã sai phim Tõ ®ã gióp c4c c4n tự nâng cao trình độ nghip vụ chuyan m«n, kiÕn thoc tỉng hTp, kiÕn thoc ph4p IuEt để hoàn thành nhiệm vụ giao - Mẹi c4n bé tÝn dơng phải ln tự tu dưìng vồ phÈm chÊt ®io ®0c, nau cao ý thức trách nhiệm cơng việc Cán cương vị cao, ph ải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đ ảm tiền vay; quy ®bnh vồ ph©n Ioi i nT, trÝch IEp vμ SO dơng dù ph βng ® ổ XO lý rni ro tín dụng hoit động ngân hng cna Chi nh4nh vμ c4c v"n b^n cã Iian quan khác Có vậy, giữ vững phẩm chất đạo đ ức mà ý th ức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu qu ả h ơn, kh ắc ph ục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyổn biÕn tÝch cùc qu^n lý §èi vói cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen th ưởng c ả v ề v ật ch ất lẫn tinh thần tương xứng vói kết họ mang lại, k ể vi ệc nâng l ương tr ưóc hin ho^c ®ồ bit ∣an ®^m nhiθm e vh trÝ cao h-n; ®èi víi c 4n bé cã sai phim, tuú theo tÝnh chÊt, moc ®é mμ cã thổ gi 4o dôc thuyÕt phôc ho^c ph^i XO lý kù luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt đ ộng tín d ụng uy tín cna ng©n hμng ngày nâng cao mà chất lượng tín d ụng ch ắc ch ắn cải thiện đáng kổ - CQn quan t©m nhiồu h-n ®Õn viθc ®μo tio, tù ® μo Co b i d ng, nõng cao trình độ v Co điu kiθn thuEn ITi cho c 4n bé học tập, nghiên cứu Có thể đào tạo dưói nhiều hình thức tự đào tạo thuê c_c chuyan gia 74 v đpo t1o Ban c1nh cQn ph^i xây dựng vμ ®po t1o ®éi ngị chuyan gia ®Qu ngμnh κ4c biθt chuyan gia vồ qu^n lý rni ro tÝn dông, ®©y lμ ®éi ngị tiÕp cEn với phương pháp quản lý rủi ro tiên tiến, đ ổ tõ ®ã cã th ổ v tri ổn khai réng kh¾p toμn chi nh4nh Ngoμi ra, rÊt cQn thiÕt ph^i ph©n lo1 c 4n bé pha duyθt cho vay theo c 4c cấp độ chuẩn mực cụ thể Việc phân loại cán phải theo tiêu chí nh : trình độ chuyan môn, kinh nghim ngh nghip, phẩm chÊt ®io ®0c, c 4c nghiθp vơ bỉ trĩ kh4c ®ổ nh»m bè trÝ c«ng viθc cho phĩ hĩp víi n"ng lực v trình độ cna mi c4n Chi nh4nh 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Trong qu^n lý hoit ®éng cho vay cna c4c TCTD th× kiổm tra néi bé (KTNB) cã ý nghíia rÊt quan trang Mét mít, KTNB gióp ph 4t hin sai sót qu4 trình cho vay đ chấn ch0nh, khắc phục, từ góp phQn ng"n ngõa c4c loi rni ro; mít kh4c, th«ng qua KTNB cn giúp ph 4t hin đim bất hĩp lý cna c- chõ, chÝnh s 4ch cho vay ®ổ khp thêi bỉ sung, soa ®ỉi ChÝnh v× vEy, ph4p luEt quy ®bnh c4c TCTD ph^i thμnh lEp hθ thèng KTNB thc bé m4y ®iồu hμnh ®ổ gióp ban lnh đio điu hnh thông suốt, an to n v μ ®óng ph4p luEt mai hoit ®éng nghiθp vơ cna TCTD Đ công t4c KTNB cna chi nh4nh vo thùc chÊt vμ ®it hiθu qu^ cao viθc ph4t hiθn vμ xo lý c4c sai phim, gãp phQn phβng ngõa vμ hin chõ rủi ro, cần thực theo hướng sau: - Thμnh lEp c4c tỉ nghiθp vơ phβng KTNB e Chi nh 4nh, vμ giao nhiθm vơ chuyan tr4ch cho c4c tỉ theo tõng loi i nghiθp vơ cna Chi nh 4nh Víi điều kiện hiθn cna Chi nh 4nh, trước mắt, thành lập tỉ phβng KTNB, thổ thμnh lEp tỉ tÝn dơng, tỉ kõ to 4n, tỉ nghiθp vơ kh4c C4ch thức tổ chức có ưu điểm cán tỉ cã ®i ồu ki θn đ nâng cao trình độ nghip vụ ch0 ph^i tEp trung nghian cứu mảng nghi ệp vụ đ ược phân c«ng cna tỉ, từ nâng cao chất lượng công việc giao 75 - KiOm tra, kiθm so4t ph^i g¾n víi ViOc soa sai, sau mẹi lQn ki ổm tra, tù kiổm tra ph^i cã kÕ ho1ch ch0nh soa thO, quy ®bnh râ thêi gian ph^i ch0nh soa, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn đ ược ki ểm tra, ph4t hiOn, kiÕn nghb ch0nh soa mμ kh«ng soa ho^c soa chữa mang tính hình thoc ngi cã li an quan ph^i chbu tr4ch nhiOm trước Giám đốc kO c^l xo lý h×nh thoc kù IuEt - ĐO nâng cao hiOu qu^ holt động kiOm tra Chi nh 4nh cQn ph^i lùa chan nh÷ng c4n bé am hiOu nghiOp vơ, ®- cã kinh nghiOm l μm thùc tÕ B an ci nh ®ã cQn ph^i cã chõ ®é ®-i ngé hĩp lý, ưu tiên chế đ ộ đào tạo - Hoit ®éng kiOm tra cho vay sl kh«ng ch0 dõng li e c«ng t 4c ''hEu kiểm”, mà phải tiến hành toàn khâu trình cho vay Ngay tõ chi nh4nh tiõp nhEn s- ®O thÈm ®bnh vμ quỹt ®bnh cho vay, nõu thÊy cQn thiõt (t theo moc độ phoc ti p cna kho^n tín dụng) bé m 4y KTNB cna chi nh_nh pM∣i b¾t tay vào kiểm tra hoạt đ ộng KTNB đ ược th ực hi ện lian tơc ®èi víi kho^n vay ViOc thùc hiOn kiOm tra ®èi víi to μn c 4c khâu qu4 trình cho vay sl gióp ph4t hiOn sím c4c sai sãt ®O khp thêi chÊn ch0nh, tõ ®ã cã thO phβng ngõa cã hiOu qu^ ®èi víi c4c rni ro cã thO n^y sinh 3.2.9 Hoμn thĩún hú thèng ChEm ®iĨm vμ xõp h1ng khɔeh hμng Thùc chÊt xõp hing tÝn dông néi bé việc s d ụng ph ương pháp v công cụ đO đ4nh gi,, xừp loii kh4ch hng dựa tran tiau chuẩn đbnh đO từ ®ồ c4c chÝnh s4ch cho vay vμ c4c biOn ph4p qu^n lý kh4c phĩ hĩp víi tõng kh4ch hμng vμ nhãm kh4ch hμng nh»m n©ng cao hiOu qu^ vμ ®^m b^o an toμn cho hoit ®éng cho vay cna ng©n hμng N©ng cao tÝnh thùc tiOn vμ kh^ n"ng ® 4nh gi4 chÝnh x4c cna hO thèng xõp hing tÝn dông néi bé, thùc hiOn xõp hing tÝn dông theo đbnh kỳ v trì c4ch an tục đO lm c- se xây dựng s 4ch kh4ch hμng vồ giíi hin tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích h ợp, đ ịnh h ướng tín dơng víi tõng kh4ch hμng Xõp hing tÝn dơng lμ mét c«ng hiOu qu^, mang tính khoa học quản trị rủi ro tín dụng thơng qua lượng hóa đánh giá 76 đưa định phù hợp Hệ thống xếp hạng tín d ụng khách hàng mói ngân hàng Việt Nam ứng dụng vài năm tr l ại đ©y vμ cβn cQn nhiồu trl∣i nghiOm ®ổ soa ®ỉi, hiOu ch0nh cho phĩ hĩp víi ®i ồu kiOn thùc tÕ Do ®ã, hoμn thiOn hO thèng xÕp h 1ng tÝn dơng néi bé ®ang vμ si lμ công việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng Trong qu^n lý rni ro tín dụng cna c 4c ngân hng hO thống xÕp hing tÝn dông néi bé cã vai trβ rÊt quan trang bei nã võa l μ c- se ® ổ qut ®bnh cÊp tÝn dơng phĩ hĩp víi ®iồu kiOn cna tõng kh 4ch hμng vay vèn, võa lμ c- se đ phân loi n v trích lEp dự phng rni ro tín dụng Theo đbnh 493/2005/QĐ-NHNN quy ®bnh thêi gian tèi ®a 03 n"m k ổ tõ quyÕt ®bnh 493 cã hiOu lùc (toc lμ tèi ®a ®Õn th 4ng 06/2008) TCTD ph^i x©y dùng hO thèng xÕp hing tÝn dơng néi bé, ®Õn th 4ng 10/2007, NHNo&PTNT ViOt Nam x©y dùng xong hO thèng xÕp hing tÝn dơng néi bé, v μ hiOn ®ang hoit ®éng tương đối ổn định Để nâng cao chất lượng quản lý r ủi ro t ại NHNo&PTNT ViOt Nam nãi chung vμ Chi nh 4nh NghO An nãi riang hO thèng xÕp hing tÝn dông néi bé áp dụng cách có hiệu Để khơng ngừng đ ổi mói hO thèng xÕp hing tÝn dơng lu«n phải đ ược xây dựng vμ bỉ sung c 4c néi dung chn yÕu sau cho phĩ hĩp víi thùc tÕ tõng thêi kú: - Đối tượng xếp hạng: _p dơng víi tÊt c^l c 4c kh4ch hμng, nhian cã thổ ph©n biOt theo tõng nhãm kh4ch hμng cã κ4c ®iổm hoit ®éng kh4c nhau, chẳng hạn như: + Đối với kh4ch hng l doanh nghiOp: xây dùng b^ng ®iổm cQn chó ý ®Õn c4c ch0 tiau tμi chÝnh (kh^ n"ng to 4n, kh^ n"ng tù tμi trĩ, kh^ n"ng sinh lêi, c4c ch0 tiau hoit ®éng) vμ ch0 tiau phi tμi chÝnh (moc ®é tÝn nhiOm víi TCTD, tình hình SXKD, điều kiện ảnh hưởng tói SXKD□) C_c ch0 tiau tμi chÝnh dùa phQn lín vμo b4o c4o tμi chÝnh mμ kh4ch hμng cung cÊp, nhian c4c b4o c4o tμi chÝnh nμy không thực đ 4ng tin cEy, vEy cQn chó ý ®Õn c4c ch0 tiau phi tμi chÝnh 77 + Đối vói khách hàng cá nhân: đối t ượng khơng có báo cáo tài nên phân tích cần quan tâm đến vấn đề như: tiền án ti ền s ự, tuæi t4c, trình độ v''n ho4, ngh nghiOp, thời gian lm vic hiOn t1i, thu nhEp hμng n"m Cã thổ ph©n chia c4c kh4ch hμng c4 nh©n thμnh mét nhãm kh4ch hμng cã chung Kíc ®iổm ®ổ tiOn cho ViOc xÕp hing kh 4ch hμng vμ cã nh÷ng chÝnh s4ch tÝn dơng phĩ hĩp - Tiêu chí xếp hạng: trình bày trên, tiêu chí xếp hạng bao gâm c4c ch0 tiau tμi chÝnh vμ phi tμi chÝnh, nhi an kh«ng nan cho qu4 nhiồu ch0 tiau phi tμi Điu ny xuất ph4t từ thực tring, c4c ngân hμng thu thEp th«ng tin tõ kh4ch hμng, mét sè thông tin không đQy đn sl dẫn đến tình tring c4n bé chÊm ®iổm ch0 tiau theo cảm tính, ảnh h ưởng tói qut ®bnh cÊp tÝn dơng, khó kiểm soát rni ro tiồm Èn tõ kh 4ch hμng ThiÕt nghi, c4c ch0 tiau phi tμi chÝnh nan tEp trung vμo: uy tÝn cna kh 4ch hμng qu4 kho, mít hàng kinh doanh, thị trường tiêu thụ, đối thủ cạnh tranh, c 4c th«ng tin vồ «ng chn tuổi tác, thâm niên cơng tác, trình đ ộ văn hố ®i ồu kiOn kh 4c ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh 3.2.10 C4C gi^i ph4p kh4C - Chi nh4nh NHNo&PTNT NghO An cQn tæ choc c 4c chuyÕn th''m kh4ch hàng thường xuyên để phỏt hin nhanh nhng khon vay cú vấn đ thông qua quan s4t th4i độ cna kh4ch hng v phân tÝch c4c b4o c4o tμi chÝnh, quan s4t tæ choc s^n xuÊt, kinh doanh Ngay ph4t hiOn kho^n vay cã vÊn ®ồ, c4n bé tÝn dơng ph^i kiổm tra s- kho^n vay, kiổm tra s- b^o ®^m ti ồn vay ®^m b^o r»ng tất hổ sơ ngân hàng lưu giữ hợp lệ, hợp pháp, tìm ki ếm c h ội đ ể bæ sung tμi s^n (nÕu thÊy cQn thiÕt) Sau ®ã, Chi nh 4nh nan g^p kh 4ch hμng để tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo g ỡ khó khăn đ ể ph ục h ổi s^n xuất, ng"n ch^n tình tring có th dẫn đến ph4 s^n - HiOn viOc triổn khai v''n b^n cna NHNN, NHNo vμ cna chi nh 4nh thực qua đường văn thư, triển khai văn theo kiểu truy ền thèng võa l∙ng phÝ thêi gian, chi phí, h-n |ii không khp thời Vì vEy, đ 78 c4c c4n bé dô dμng tra C0U tμi IiOu vμ cEp nhEt v"n b^n khp thêi cQn triOn khai qua hO thèng m1ng néi bé cna ng©n hμng - ThiÕt IEp mét bé phEn dự đốn yếu tố mơi trường kinh tế xã h ội, th ị trường ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh lạm phát, trị, tù gi4 hèi ®oj - Thμnh IEp tỉ ®bnh gi4 tμi s^n vμ thùc hiOn c 4c công ViOc lian quan đến thn tục công chong, ®ng ký giao dbch b^o ®^m t μi s^n VÊn ®ồ ®bnh gi tμi s^n b^o ®^m lμ vÊn ®ồ rÊt quan trang ViOc cho vay cna Ng©n h ng Đ0 hi n chừ tình tring cỏn b tín d ụng t ự đ ưa m ức giá cho tài s ản b ảo đ ảm c kh4ch hμng, nhiồu theo c^m tÝnh ho^c cè tình đ0 t ng moc cho vay - Thc hin cho vay có bảo đảm tài sản cần chó ý c_c ®i0m sau: + KiOm tra râ tÝnh hĩp ph4p cna tμi s^n ®^m b^o thuéc quyồn se h÷u cna người vay người bảo lãnh + Đối vói tài sản khó tiêu thụ th ị tr ường, tài s ản dễ hao mòn, mÊt gi4 không nhEn lm ti s^n b^o đ^m + Đối với c4c ti s^n không bắt buộc có giấy tờ chong minh quy n se hữu ph^i dng biOn ph4p cQm cè + §èi víi c4c tμi s^n mμ ph4p IuEt quy đbnh ph^i mua b^o hiOm kh4ch hng ph^i xuất trình hp đõng mua b^o hiOm thêi gian b^o ®^m tiồn vay, ®âng thêi Ngân hàng người hưởng quy ền th ụ h ưởng b ảo hiOm ®Qu tian cã rni ro x^y + Thu thEp thông tin tài sản bảo đảm tránh trường h ợp khách hàng gi^ mio giÊy tê, IEp nhiồu s- vay vèn e nhiồu ng©n hμng kh4c + Thùc hiOn nghiam tóc, cã hiOu qu^ viOc ® 4nh gi4 tμi s^n b^o ®^m ®bnh kú, tr4nh t×nh tring ®bnh gi4 cao h-n gi4 trh tμi s^n 3.3 Mét sè kiÕn nghb 3.3.1 Đối với nhà nước - Xo Iý dot ®iOm nĩ tản ®ang, nĩ xÊu, I μnh minh hãa t×nh h×nh t i chính, Im sich b^ng cân đối tin tO cna c4c NHTM; đẩy nhanh qu4 trình ổ phQn 79 húa khối NHTM nhà nước để tăng lực cạnh tranh, gilm bít yÕu tè can thiệp trực tiếp nhà nước, minh bạch hóa hệ thống tài theo chuẩn mùc quèc tÕ, tõ ®ã t''ng n"ng lùc tù gi4m s4t vμ quin lý rni ro néi bé - Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng: Thêi gian qua, ChÝnh phủ ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn bản, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động c Ngân hàng th ương m1 i Quy ®bnh vồ XO lý ph 4t m1 i tμi sin hiOn có hướng dẫn, nhiên thùc tÕ triổn khai rÊt hin chõ V× vEy nhà n ước c ần quy ®bnh th ổ vi θc XO lý, ph4t mii tμi sin thõ chÊp, cQm cè, bio l∙nh ® ổ l μm c"n co thùc hiOn §-n giln ho4 c4c thn tơc hμnh chÝnh, ph4p lý kh«ng cQn thiõt qu tr×nh XO lý V× viOc XO lý ph4t mii tμi sin lian quan ®Õn nhiồu c- quan, nhiồu ngμnh n an Nhμ nước cần ban hành văn cụ thể quy định việc - ViOc không chấp hnh chế độ b 4o c4o thống ka ®ang kh4 phỉ biÕn phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê ch ưa đ ủ hiệu lùc b¾t buéc c4c doanh nghiOp phli thùc hiOn vμ mét phQn l μ ®i ồu kiOn hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển ho ạt đ ộng kiểm soát ch a th c hiOn chế độ kim to_n bắt buéc Mít kh 4c, c_c biOn ph4p XO lý c_c vi phim vồ kinh tế hành chưa nghiêm khắc Chính vậy, Nhà n ước cần có c4c biOn ph4p cong r¾n, b¾t buéc c4c doanh nghiOp phli chÊp hμnh ®óng ph 4p lOnh kÕ to4n thèng ka, thực hiOn chế độ kim to 4n bắt buộc hμng n"m ®èi víi tÊt ci c4c doanh nghiOp - Thùc tÕ, hO thèng th«ng tin tÝn dơng (CIC) cung cÊp cho c 4c ng©n hμng chn u c_c thơng tin dư nợ, nhóm nợ khách hàng, mặt khác thông tin thường không cập nhật Do đó, hệ thống thơng tin tín d ụng (CIC) phải cập nhật nhanh nhất, đầy đủ nhất, xác để phục vụ cho viOc thÈm ®bnh, XDt duyOt cÊp tÝn dông Cã nh vậy, m ới bảo đ ảm h ạn ch ế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Từ thực t ế Việt Nam nh theo kinh nghiệm nước, thiết nghĩ trung tâm thơng tin tín d ụng nên cho t nhân quin lý, l hoit động dbch vụ, c4c ngân hng ký hp ®âng vμ tri 80 phí sử dụng thơng tin V ói u cầu ngồi thơng tin v ề du n ợ t1i c4c ng©n hμng, nhãm nĩ hiθn t1i, ng©n hμng cβn quan t©m tíi tμi s^n b^o đ^m cna n đó, tình hình ti chính, c^nh b4o rni ro IUnh vực holt động cna kh4ch hμng, th«ng tin vồ s^n phÈm mμ kh 4ch hng kinh doanh, Những thông tin ny c 4c ngân hng so dụng m c4c nh đầu tu, đối tác làm ăn sử dụng - Chính sách chế quản lý vĩ mơ Nhà nc q trình ®iồu ch0nh, ®ỉi míi vμ hồn thiện Sản xuất kinh doanh nc phải cạnh tranh gay g¾t víi hμng ngoi i nhEp vμ hμng nhEp IEu C 4c doanh nghiθp chuyổn huóng điều chỉnh phuơng án sản xuất kinh doanh khơng theo k ịp vói s ự thay đổi chế sách vĩ mơ nhà nc Vì vEy, mét sè doanh nghiθp vμ ngμnh s^n xuÊt kinh doanh g^p khã kh"n, tân kho ®ang h μng ho 4, vật tu, thu lỗ, khả tốn, t phát sinh nợ q h ạn, khó địi (ch0 tÝnh riang biổu th st ®èi víi hμng ho nhEp mẹi n"m mét vμi IQn thay đổi đ- lm cho không c 4c doanh nghiθp g^p khã kh''n) V× vEy, nhà nc cQn cã nh÷ng biθn ph4p nh»m bảo đảm mơi truờng kinh t ế ổn định cho hoit ®éng cna c4c doanh nghiθp, ®ã bao gâm c^l hoit ®éng cna c 4c doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Nhà nuóc nên có nh ững buóc đ ệm ho^c nh÷ng gi^i ph4p thiÕt thùc nh»m th4o nh÷ng khã kh"n gây có chuyn đổi, điu ch0nh c- chõ, chÝnh s4ch lian quan ®Õn toμn bé hoit ®éng cna nồn kinh tõ 3.3.2 §èi vΓi Ngân hàng Nhà nước - Tăng cuờng công tác tra, kiổm tra kiổm so 4t tõ phÝa Ng©n hμng nhμ nc, xây dựng hệ thống tra đ ủ mạnh số lu ợng l ẫn ch ất lu ợng b^o đ^m vic kim so4t h thống ngân hng đit hiθu qu^ cao nhÊt, mai hμnh vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải đuợc xử lý m ột cách nghiêm tóc Ngoμi ra, cQn hoμn thiθn m« hình tổ ch0c m 4y tra ngân hng theo ngành dọc từ trung uơng xuống sở có s ự đ ộc lập tu ơng đ ối v ề ều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng nhà nuóc 81 - NHNN cQn phèi hTp víi Bé Tμi chÝnh hoàn thi ện khẩn tr ương ban hμnh hO thèng kÕ to4n theo chuÈn mùc kÕ to4n quèc tÕ (IAS) X©y dùng C4C giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán n ội TCTD phĩ hTp víi c4c chuÈn mùc quèc tÕ Hoμn thiOn hO thèng gi 4m S4t ng©n hμng theo hướng: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài h ệ th ống c ảnh báo sớm rni ro tim ẩn ho1t động cna c4c TCTD + Ph4t triổn vμ thèng nhÊt c4ch thoc gi 4m S4t ng©n hμng tran c- se lÝ IuEn vμ thùc tiOn + X©y dùng c4ch tiÕp cEn hoạt động đánh giá chất lượng quản lí r ủi ro néi bé c4c TCTD - NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng nghi ệp v ụ ph4i sinh tÝn dông, triổn khai minh h-n n÷a c 4c nghiOp vơ phβng ngõa rni ro thị trường tiền tệ quyền chọn (option), ho 4n đổi (swap), kì hin (forward), tng lai (future) - Nâng cao chất lượng thông tin trung tâm thơng tin tÝn dơng (trung t©m CIC), b^o ®^m cung cÊp th«ng tin mét c 4ch ®Qy ®n, chÝnh x4c vμ k’p thêi nhÊt Trung t©m phβng ngõa rni ro cna c 4c ng©n hμng thương mại vào hoạt động nhiều năm song chưa thực phát huy hiOu qu^, th«ng tin thu thập chưa nhanh nhậy, phong phú xác Do ngân hμng chưa khai thác nhiều th«ng tin phục vụ công t 4c tín dụng Đ0 có th ph4t huy c vai trũ thông tin tín dụng ngân hng, trung tâm CIC cQn cEp nhEt thông tin mt cách nhạy bén, thường xuyên cảnh báo khách h ng có vấn đề đ c4c ngân hng thng mi biết Đổng thời cần có biOn ph4p tuyan truyn thích hTp đ0 c4c ngân hng thng mi nhn thấy rõ quyồn ITi vμ nghíia vơ viOc cung cấp v so dụng thông tin tín dụng 3.3.3 Đối với Ngđn hng Nông nghiOp v Phit triún Nông thôn ViOt Nam - Phβng kiổm tra néi bé nan trùc tiÕp Trô se chÝnh qu^n lý vμ trùc thuéc Ban kiổm so4t héi ®âng qu^n tri’, theo ®ã e Chi nh4nh kh«ng tân ti 82 phβng kiθm tra néi bé ViOc chi nh4∏h kh«ng qu^n lý trùc tiÕp phβng kiổm tra néi bé mμ phβng kiổm tra néi bé trô se chÝnh qu^n lý sl gãp phQn cho kÕt qu^ kiổm tra còng tre n an kh4ch quan v đ4ng tin cEy h-n, không bh chi phối bei ban l∙nh ®1o t1i chi nh4nh - Cần xây dựng văn tín dụng cho quản lý ® ược hạn m ức tín d ụng phĩ hĩp víi tõng ngμnh, tõng s^n phÈm, tõng nhãm kh 4ch hμng vμ tiÕn tíi qu^n lý hin moc tÝn dơng theo tõng c 4n bé tÝn dông Hoμn thiOn bé m 4y qu^n trh rni ro tÝn dông tõ Héi se chÝnh ®Õn c 4c chi nh4nh víi sù ph©n cÊp râ rμng vồ moc ph4n quyÕt, choc n''ng nhiOm vô cna phEn, đõng thời xây dựng c4c s4ch qu^n lý rni ro tÝn dơng, chÝnh s 4ch ph©n bỉ tÝn dơng, chÝnh s4ch kh4ch hàng, xây dựng danh mục ®ầu tư - ViOc ®4nh gi4 xÕp loi kh4ch hng l c- se đ0 ngân hng xây dựng s4ch tÝn dơng hĩp lý Víi chÝnh s4ch tÝn dơng hiOn nay, tiau chÝ ®0 chÊp nhận khách hàng cịn chung chung, chưa phân biệt rõ ® ối t ượng ® ược chÊp nhận ®ối tượng bị từ chối cho vay Theo Quyết đbnh 1197/QĐ-NHNoXLRR ngy 18/10/2011 cna gi4m đốc NHNo&PTNT ViOt Nam v tiau chí phân loi kh4ch hμng hO thèng NHNo&PTNT ViOt Nam, th× viOc chấm ®iểm dựa số tiêu như: lợi nhuEn sau thuÕ, kh^ n"ng to4n ng¾n hin, tù suÊt tù tμi trĩ cna doanh nghiOp, tù lO nĩ xÊu ti NHNo mức ®ộ vi phạm pháp luật doanh nghiệp Vói tiêu chí nh tran, hQu hÕt kh4ch hμng ®Õn quan hO ®ồu xÕp loi A, mét phQn v× s- t μi chÝnh cna kh4ch hμng cung cÊp ®a phQn lμ sè liOu đNp", h-n c 4c ch0 tiau ny cha phn ánh hết ®ược tình hình khách hàng Từ thực tế nêu tran, cQn ph^i sím hoμn thiOn chÝnh s4ch kh4ch hμng cho phĩ hĩp víi t×nh h×nh hiOn ti i - HiOn ti Héi se chÝnh cã Ban tÝn dông doanh nghiOp v μ Ban tÝn dụng cá nhân, Trung tâm phòng ngừa xử lý r ủi ro Đ ể qu ản lý ® ược d ễ dàng ti héi se chÝnh, gãp phQn chuyan m«n ho c4c m^ng nghiOp vơ, tăng cường c«ng t4c qu^n lý rni ro ti Chi nh4nh, NHNo&PTNT ViOt Nam cho phĐp Chi 83 nh4∏h thμ∏h lEp phβng qu^n lý rni ro, ®âng thêi t 4ch phβng tÝn dơng thμ∏h 02 tỉ: tỉ tÝn dơng C4 nh©n vμ tỉ tÝn dông doanh nghiOp Cô thổ phβng qu^n lý rni ro cã nhiOm vô sau: + Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chi ến l ược vμ chÝnh S4Ch qu^n lý rni ro chi nh4nh + Rμ so4t c4c ®ồ xuÊt cna c4∏ tín dụng đ^m b^o tuân thn c4c quy đbnh v quy trình tín dụng, lEp b4o c4o thẩm đbnh rni ro tÝn dông + Hẹ trĩ cho c4∏ bé tÝn dông viOc ph4t hiOn vμ ki ổm so4t c4c dÊu hiOu rni ro + Thùc hiOn ph©n loi nĩ vμ XO lý rni ro theo quy ®bnh - HiOn tran ®ha bμn NghO An cã rÊt nhiồu chi nh4nh ngân h ng holt động, viOc c4c chi nh4nh tranh giμnh kh4ch l μ ®i ồu khã tr4nh khái, v× vEy NHNo&PTNT ViOt Nam cQn sím đưa chế qu^n lý kh4ch h μng hO thèng NHNo mét c4ch cô thổ, nh»m lμm t''ng kh^ n"ng cinh tranh cna c4c chi nh4nh Ngân hng nông nghiOp so víi c4c NHTM khác đ ịa bàn t đ ưa |ii uy tÝn ngμy cμng cao cho hO thống NHNo ViOt Nam Đ nâng cao n"ng lùc cinh tranh, gi^m thiổu rni ro hoit ®éng th× NHNo cQn ph^i soa ®ỉi c4c quy chõ vồ ổn dơng, bè trÝ nh©n vi an theo yau cQu qu^n lý míi, nh»m n©ng cao quyồn tù chn, tù chbu tr4ch nhiOm §âng thêi xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung tr ưíc hõt vμo c4c lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ quản lý chiến lược, quản lý r ủi ro, k ế toán, kiổm to4n, qu^n lý c4c s^n phÈm míi Lμ bé phEn trùc tiõp tio thu nhEp lín cho Ngân hàng thu nhập cán tín d ụng khơng khác so vói c4∏ bé ê bé phEn nghiOp vơ kh4c §ồ nghb NHNo&PTNT ViOt Nam ®i ồu ch0nh c4c hO sè tÝnh ®iổm, bỉ sung hO sè tr4ch nhiOm cho c4∏ bé tÝn dơng ® ổ ®4nh gi4 ®óng ®ãng gãp cna phEn nghiOp vụ y hoit động ngân hμ∏g - Từng bưóc xây dựng định vị thương hiu ca ngân hg, trang ph4t trin s^n phÈm, dbch vơ míi, t"ng thu phÝ dbch vơ, gi^m dQn tù lO thu tõ c4c s^n phÈm dbch vô tÝn dông truyồn thèng 84 - HiOn nay, t1 i c4c chi nh4nh NHNo ®- thμnh lEp tỉ xo lý nĩ theo sù ch0 ® o cna NHNo&PTNT ViOt Nam, ®- ®ạt đ ược nh ững k ết qu ả b ước đ ầu xong thực chưa hiệu quả, với tình hình thực tế cQn ho μn thiOn theo hướng: + Thμnh IEp tæ xo lý nĩ t 4ch khái bé phEn cho vay: theo mô hình cũ, phEn tổ xo lý n chung víi bé phEn cho vay, c 4c thμnh vian tæ xo lý nĩ vÉn lμ c4n bé tÝn dơng, v× vEy c 4c thμnh vian lμm viOc víi kh4ch hμng nĩ xÊu si kh«ng kh4ch quan ViOc t4ch khái bé phEn cho vay sl thổ hiOn sù chuyan môn ho4, đõng thời tổ xo lý n lm viOc si kh4ch quan h-n + Có chế độ thưởng phạt cho tæ xo lý nĩ: cã th ổ quy ®bnh phơ cÊp cho tỉ trưởng, trÝch tù lO phQn tr"m cho c 4c thμnh vian tæ xo lý nĩ thu hải nợ xấu Ngược lại, hàng quý giao kế hoạch thu hổi nợ, không đ ạt tạm giữ lương thu hổi nợ 85 KÕt l uEn • u^n lý rni ro ho 1t ®éng tÝn dơng cã vai trβ rÊt quan trang nh»m ®^m b^o hiOu qu^ kinh doanh bồn v÷ng cna NHTM Rni ro tÝn dơng l μ nh÷ng kho^n tỉn thÊt lín nhÊt, nh÷ng chi phÝ ngoμi dù kiÕn nhi ồu nhÊt ®èi víi C 4C ngõn hng thng mi núi chung v Ngân hng nông nghiOp & PTNT NghO An nãi riang Trong bèi C^nh hiOn ViOc kinh doanh ng©n h μng t1 ViOt Nam, lĩi nhuEn tõ holt ®éng tÝn dơng chiÕm tù trang chn yÕu thu nhEp cna c 4c ng©n hng Tuy nhian, holt động ny tim ẩn nhiu rni ro nhiồu nguyan nh©n kh4ch quan vμ chn quan kh4c §ặc biệt nước có kinh tế Việt Nam, bei hO thống thông tin thiếu minh bớch v không đQy ®n, tr×nh ®é qu^n trh rni ro cβn nhi ồu hín chÕ, tÝnh chuyan nghiOp cán ngân hàng cha cao Do đó, yau cQu xây dựng mô h×nh qu^n trh rni ro tÝn dơng cã hiOu qu^ vμ phĩ hĩp víi ®i ồu kiOn ViOt Nam l μ mét ® βi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín d ụng, h ướng ®Õn c4c chuÈn mùc quèc tÕ qu^n trh rni ro v μ phĩ h ợp v ới mơi tr ường h ội nhEp Trong khu«n khỉ mét luEn v"n thíc SU kinh tÕ, ® t μi '' Qu‰ Iy rni ro tÝn dông t1i chi nhinh Ngđn hng Nông nghiOp v Phit trin Nông thôn NghO An" tEp trung lμm râ nh÷ng néi dung sau: Mét lμ: Tran c- se tỉng hĩp nh÷ng lý luEn c- b^n nhÊt vồ rni ro tÝn dơng ng©n hμng, nguyan nhân dẫn đến rni ro tín dụng, đõng thời ch0 công cụ qu^n lý rni ro tín dông vμ kinh nghiOm qu^n lý rni ro e mét sè NHTM c 4c nước Hai lμ: Ph©n tÝch thùc tríng rni ro tÝn dơng vμ qu^n lý rni ro tÝn dơng tí Chi nh4nh NHNo&PTNT NghO An, rõ kết đạt đ ược hạn chÕ, ®âng thời tìm nguyan nhân c- b^n cna hớn chế Ba l: Tran c- se phân tích thực tríng vμ nguyan nh©n cna rni ro, kÕt hĩp víi lý luEn vμ kinh nghiOm cna mét sè NHTM nước, đề tài đ ưa 86 gi^i ph4P hoμn thiOn c«ng t4c qu^n lý rni ro t1i chi nh4h Đõng thời đ ti nau sè kiÕn nghh, ®ồ xt víi C4C cÊp ®ổ hẹ trĩ tÝch cùc cho C4C chi nh4nh NHNo gi^m thiổu rni ro tÝn dơng Mic dĩ t4c gi^ ®- hÕt soc cố gắng để nội dung cna đ t i ®^m b^o tÝnh lý luận thực tiễn cao, song đối tượng nghiên cứu đ ề tài m ột vấn đ ề phức tạp, đề tài lại thực điều kiện bi ến động c chÕ, chÝnh s4ch vμ hin chõ vồ thêi gian, nguân tμi IiOu tham khảo nh s ố IiOu nghian cơu, nan kh«ng thổ tr4nh khỏi khiừm khuyừt đbnh Do ú, tỏc gi mong muốn nhận nhiều ý kiến đóng góp để đ ề tài đ ược hoàn thiOn h-n 87 88 Danh tμi l iũu tham kh^o 11 Q§ 31/Q§-H§TV-TDDN ngmơc μy 14/01/2013, V/v soa ®ỉi, bỉ sung mét sè ®iỊu Cna Qut ®bnh sè 1850/Q§-H§TV-TDDN ngμy 14/09/2012 “V/v Ban hnh quy đbnh phân cấp,u quyền đbnh tín dụng hO thèng Ng©n hμng No & PTNT ViOt Nam" cÊp B4G C 4G tæng kÕt h»ng n"m cna chi nh4∏h NHNo & PTNT t0nh NghO 12 AnQuy0t ®bnh 1197/QD-NHNo-XLRR ngμy 18/10/2011 “ V /v ban hμnh (2010 - 2012) h ướ ng d ẫ n s ụng, vho ận1thành ấm đihểμm h1chuÈn ng kh4mùc, ch hμth«ng ng tranlOhO Qu^n trh rni rodtrong độngchngân ngxếp theo thống xÕp tÝn dông béNam NHNo&PTNT ViOt Nam” quèc tÕ vμhing quy đbnh cnanội ViOt cna t4c gi^ TrQn Đxnha Đbnh chn 13 NHNN ViOt2008),NXB Nam: T P ChY ng®nHà hμNng biên (năm tư pháp, ội.mét sè bμi viÕt cã li n quan C sè xuÊt b^n -tõNHNN n''m 2008 -2012 đ"ng Quyếttrong đbnhC4493/2005/QĐ v Quyết đbnh 18/2007/QĐ 14 NHNN Kũ yÕu 25 n''m thμnh IEp cna Agribank NghO An 1988 - 2013 TiÕn su NguyOn Kim Anh- (Chn bian) (2006),Qu^n trh rni ro holt động ngân hμng PGS.Tiến sỹ Tô Ngọc Hưng (2012) Tài liệu ging dy mụn phõn tớch holt động kinh doanh ngân hμng sỉ tay tÝn dơng cna Ng©n Hμng No & PTNT ViOt Nam (2004) Vμ c4c v"n b^n quy phim ph4P IuEt cã lian quan Hướng dẫn thực quy chế cho vay tổ chức tín dụng đối víi kh4ch hàng NHNo&PTNT ViOt Nam n"m 2010 HO thèng c5c v"n b^n hiOn hành lian quan ®Õn c«ng t4c tÝn dơng hO thèng NHNo&PTNT ViOt Nam Ngân hng Nh nớc ViOt Nam (2007), Quyết đnh số 18/2007/QĐ NHNN cna Thống đốc Ngân hng Nh nc vồ ViOc soa ®ỉi, bỉ sung mét sè ®iồu cna Quy đnh v phân Ioi i n, trích IEp v so dơng dù phβng ®0 xo lý rni ro tÝn dụng hoit động Ngân hng cna tổ choc tín dụng, ban hnh theo Quyết đnh 493/2005/QĐ-NHNN ngy 22/4/2005 10 Ngân hng Nông nghiOp v Ph4t trin Nông thôn ViOt Nam (2010), Quyết đnh 666/QĐ-HĐQT-TDHO ngy 15/06/2010 ... HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN HOÀI NAM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NH? ?NH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN T? ?NH NGHỆ AN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI... riêng Chi nh? ?nh Vói thị trường mục tiêu NHNo&PTNT Việt Nam thị trường nông nghiệp, nông thôn, nhiên Chi nh? ?nh NghO An - lμ Chi nh4 nh n»m tran ®ha bμn t 0nh NghO An nan thị trường mục tiêu cna Chi nh4 nh... đường lối chi? ??n lược kinh doanh Ban l? ?nh đạo tập thể cán b ộ vian chơc Chi nh4 nh NHNo&PTNT NghO An (Nguân: B4o c4o kÕt qu^ kinh doanh n"m 2010-2012) Trong nh? ?ng n"m qua, Chi nh 4nh đ- thực hiOn