Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lí rủi ro tín dụng tại NH đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh xuân khoá luận tốt nghiệp 165

Khóa luận tốt nghiệp ⅞1 Học viện Ngân Hàng °, ~ ⅞ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^H^ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực Lớp Khoa : Ths Nguyễn Thanh Nhàn : Vũ Ngọc Vân : NHH-K12 : Ngân hàng Hà Nội - 2013 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ^H^ KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN Giảng viên hướng dẫn Sinh viên thực Lớp Khoa : Ths Nguyễn Thanh Nhàn : Vũ Ngọc Vân : NHH-K12 : Ngân hàng Hà Nội - 2013 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Kính gửi : Trường Học Viện Ngân Hàng Khoa : Ngân hàng Tên em : Vũ Ngọc Vân Lớp : NH.H - K12 Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên c ứu c riêng em Các số liệu trình bày phạm vi khóa luận trung thự c có nguồn gốc rõ ràng Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Hà Nội, tháng năm 2013 Sinh viên thực Vũ Ngọc Vân SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập hồn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Th.s Nguyễn Thanh Nhàn tận tình giúp đỡ em Xin trân trọng cảm ơn toàn the anh chị BIDV - Thanh Xuân tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu tư liệu cần thiết cho em trình thực tập đơn vị Em xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 6, năm 2013 Sinh viên Vũ Ngọc Vân SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tơt nghiệp Học viện Ngân Hàng MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng .3 1.1.1 Khái niệm vai trị tín dụngngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 1.1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.3 Sự cần thiết phải QTRRTD: 12 1.2.4 Nội dung quản trị RRDTD 13 1.2.4.1 Xây dựng chiến lược quản trị RRTD: 13 1.2.4.2 Phân tích RRTD: 14 1.2.4.3 Đo lường RRTD: 18 1.2.4.5 Các tiêu định lượng đánh giá rủi ro tín dụng: .21 KẾT LUẬN CHƯƠNG .24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN .25 2.1 Khái quát chung ngân hàng BIDV chi nhánh ThanhXuân 25 2.1.1 Cơ cấu máy tổ chức BIDV Thanh Xuân: 25 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động chi nhánh giai đoạn2010-2012: 27 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: 27 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tơt nghiệp Học viện Ngân Hàng 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng: 29 2.1.2.3 Hoạt động khác: 31 2.1.2.4 Ket hoạt động kinh doanh: 32 2.2 Thực trạng công tác quản lý RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân 33 2.2.1 Cơ sở pháp lý RRTD: 33 2.2.2 Quy trình tín dụng .33 2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 35 2.2.4 Các biện pháp kiểm soát RRTD sử dụng: 38 2.3 Thực trạng RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân: 42 2.3.1 Xem xét nợ hạn, nợ xấu: 42 2.3.2 Xem xét tình hình trích lập dự phịng rủi ro: 45 2.4 Đánh giá chung hiệu công tác quản trị RRTD BIDV chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2010-2012 47 2.4.1 Ket đạt được: 47 2.4.2 Những vấn đề cịn tồn cơng tác quản lý RRTD: 48 2.4.2.1 Những tồn tại: 48 2.4.2.2 Những nguyên nhân 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG .52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RRTD TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THANH XUÂN 53 3.1 Định hướng giai đoạn năm 2010-2015 ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Thanh Xuân 53 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý RRTD chi nhánh ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Thanh Xuân 55 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa RRTD: 55 3.2.1.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng 55 3.2.1.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 58 3.2.1.3 Hồn thiện thực nghiêm túc theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội .58 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tơt nghiệp Học viện Ngân Hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế RRTD: 59 3.2.2.1 Thực việc bảo hiểm tín dụng .59 3.2.2.2 Cho vay đồng tài trợ 60 3.2.2.3 Sử dụng công cụ phái sinh ngăn ngừa rủi 3.2.2.4 Xử lý nợ xấu, nợ hạn dứt điểm 62 3.2.2.5 Thực việc mua bán nợ 63 3.2.3 Nhóm giải pháp chung: 64 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng phương pháp nhận dạng rủi ro 64 3.2.3.2 Thông lệ tốt báo cáo rủi ro tín dụng cơng bố thơng tin 68 3.2.3.3 Các phản ứng ngân hàng trước vấn đề doanh nghiệp: 69 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 69 3.2.3.5 Phối hợp phòng quan hệ khách hàng, phịng quản trị tín dụng ro tín dụng 61 phòng quản lý rủi ro cách khoa học hiệu 70 3.2.3.6 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng 71 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị hội sở 72 3.3.2 Kiến nghị phủ ban ngành liên quan 72 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa Khóa luận luận tơt tốt nghiệp nghiệp Kí hiệu Học Học viện viện Ngân Ngân Hàng Hàng Y nghĩa DANH MỤC BIỂU, Ngân hàng Đầu BẢNG tư phát triểnSƠ ViệtĐÒ Nam BẢNG VIẾT TẮT BIDV Sơ đồ 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Sơ đồ 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Phân loại RRTD xếp hạng tín dụng tổ chức xếp hạng giới 15 Bảng hạng mục xác định chất lượng tín dụng Mỹ .17 Quyết định cho vay tiêu dùng ngân hàng Mỹ 18 Cơ cấu máy tổ chức BIDV Thanh Xuân theo MH TAII 25 Bảng số liệu phản ánh tình hình huy động vốn 27 Bảng số liệu phản ánh tình hình cho vay chi nhánh theo tiêu ( năm 2010-2012) 29 Biểu đồ 2.4 Tổng quan hoạt động huy động vốn tín dụng 30 chi nhánh (năm 2010-2012) 30 Bảng 2.5 Tình hình hoạt động khác chi nhánh 31 Bảng 2.6 Tình hình kết hoạt động kinh doanh 32 Sơ đồ 2.7 Cấc cấp thẩm quyền phê duyệt rủi ro tín dụng .34 Bảng 2.8 Phân hạng rủi ro danh mục tín dụng .36 Bảng 2.9 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh 38 Bảng 2.11 Bảng đánh giá TSBĐ 40 Bảng 2.12 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 41 Bảng 2.13 Các nhóm nợ tổng dư nợ chi nhánh (năm 2010-2012) .42 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 43 Bảng 2.15 Cơ cấu nợ hạn theo đối tượng DN vừa nhỏ 43 Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ hạn đối tượng DNV&N .44 Bảng 2.17 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 44 Bảng 2.18 Tỷ trọng nhóm nợ 3,4,5 tổng nợ xấu 44 Bảng 2.19 Tình hình tổng dư nợ theo TSĐB 45 Bảng 2.20 Tình hình trích lập dự phòng chi nhánh .46 Bảng 2.21 Khả bù đắp rủi ro chi nhánh 46 Sơ đồ 3.1 Hoán đổi tổng thu nhập 61 Sơ đồ 3.2: Sơ đồ quyền chọn tín dụng 62 Bảng 3.3 Bảng so sánh tiêu 65 Sơ đồ 3.4 Phương pháp nhận dạng rủi ro đồ thị .66 Bảng 3.5 Bảng sử dụng phương pháp liệt kê 68 SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng KH Khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị MH Mơ hình CBQLRR Cán quản lý rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh BCTC Báo cáo tài NH Ngân hàng KT-XH Kinh tế - xã hội PASX Phương án sản xuất XHTD Xếp hạng tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng - Thông tin không cân xứng KH - Sai lâm lựa chọn KH, lẽ - Thông tin khơng cân xứng lĩnh phải chọn KH tốt lại chọn KH vực đầu tư không tốt - Đầu tư lĩnh vực mà rủi ro cao - 3.2.3.2 Thông lệ tốt báo cáo rủi ro tín dụng cơng bố thơng tin Trong q trình KH vay vốn, NH phải thường xuyên yêu cầu KH hợp tác để cung cấp thông tin đầy đủ, xác, kịp thời thơng qua BCTC hàng q, hàng năm Tại NH, CBTD CBQTRR có trách nhiệm lập báo cáo hàng tháng với nội dung: Tổng quát danh mục tín dụng ( xếp hạng tín dụng, hạn mức, dư nợ, TSBĐ, ngày xem xét, ngày phê duyệt, ngành KD ) - Tổng quát nợ hạn: số lượng KH hạn - Các trường hợp vượt hạn mức (KH nào, số tiền bao nhiêu, thời điểm vượt) - Sự tuân thủ TSBĐ (KH nào, giá trị TSBĐ bị thiếu, thời hạn bảo đảm) - Sự tuân thủ ràng buộc hợp đồng (KH nào, ràng buộc tài chính, phi tài chính, chấp thuận trường hợp vi phạm hợp đồng) - Tình trạng hồ sơ (KH chưa có hồ sơ/thất lạc, nào) - Rủi ro quốc gia (cho vay quốc gia, cho vay xuyên biên giới, báo cáo tổng cho vay quốc gia/bảng cân đối) Bên cạnh đó, NH lập báo cáo hàng quý với nội dung: - Các khoản tín dụng có vấn đề (KH, hạn mức, dư nợ, tình trạng hồ sơ, quản lý phịng QHKH chịu trách nhiệm giải quyết) - Dự phòng rủi ro tín dụng (KH, dự phịng q trước, dự phịng trích lập bổ sung, thu hồi tiền mặt, dự phòng tháng này) SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện Ngân Hàng 3.2.3.3 Các phản ứng ngân hàng trước vấn đề doanh nghiệp: Trong trình vay vốn, việc KH gặp vấn đề HĐKD tránh khỏi Sau nắm bắt thông tin xác, kịp thời tình trạng KH, NH cần đồng hành KH đưa biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cách tối đa - Tìm kiếm lối doanh nghiệp như: tư vấn tài để giúp DN cải thiện dịng tiền - Trong ngắn hạn, NH gia hạn tín dụng cho DN - NH chiết khấu khoản nợ thoái vốn - NH thỏa thuận với DN việc lý TSBĐ 3.2.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng lĩnh vực Các giải pháp khác liệu thực hay khơng mà yếu tố người không đảm bảo, chiến lược xây dựng phát triển nguồn nhân lực chiến lược lâu dài nhánh cần có định hướng cụ thể tiến hành thường xuyên Cụ thể: + Lựa chọn cán có kiến thức, trình độ đạo đức nghề nghiệp làm cơng tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Phải có kế hoạch cụ thể tuyển dụng đào tạo cán cho thời kỳ, đáp ứng yêu càu công việc số lượng chất lượng Đồng thời có sách đãi ngộ thỏa đáng cho cán lĩnh vực tín dụng quản trị rủi ro + Có sách thưởng phạt cơng bằng, nghiêm minh với mục đích gắn kết trách nhiệm cán QHKH toàn thể nhân viên ngân hàng Chi nhánh tổ chức thi đua cán xuất sắc, giỏi tồn hệ thống có chế độ thưởng, phạt thích họp với mức độ đạt + Khi có đội ngũ cán nhân viên có trình độ, nhà quản lý cần biết cách sử dụng nhân viên, phải nắm điểm mạnh, điểm yếu họ để bố trí phân cơng cơng việc hợp lý Từ phát huy cao suất tinh thần làm việc nhân viên SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện Ngân Hàng + Văn hóa ngân hàng yếu tố định đến hình ảnh, uy tín ngân hàng Vì vậy, chi nhánh cần xây dựng văn hóa ngân hàng thật tốt nhằm tạo sư gắn bó nhân viên với ngân hàng, với đồng nghiệp mình, đảm bảo đạo tạo phẩm chất cán nhân viên tốt, người trước làm gương cho người sau Từ xây dựng văn hóa đẹp cho ngân hàng 3.2.3.5 Phối hợp phòng quan hệ khách hàng, phòng quản trị tín dụng phịng quản lý rủi ro cách khoa học hiệu Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hịêu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trưởng tín dụng ), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề ra, phù hợp với đặc thù BIDV sách tín dụng mà BIDV đề - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng mơ hình TA2 Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro tín dụng trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua cơng tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử ỉý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân Hàng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mơ hình TA2 thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chuyên mơn hóa nâng cao tính khách quan khơng làm khả nắm bắt kiểm soát thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiêm ân Như vậy, vận hành mơ hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng 3.2.3.6 Đầu tư hệ thống đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng (NH) “địn bẩy” cho đột phá hoạt động kinh doanh Do vậy, đại hóa NH yêu cầu tất yểu bối cảnh Ngay ký hợp đồng đấu thầu cơng nghệ cốt lõi (corebanking) thường dự án lỗi thời cách năm nhà cung cấp Điều quan trọng đầu tư công nghệ NH để phát triển ứng dụng cơng nghệ đầu tư Vì khơng thiết phải có cơng nghệ NH q đắt đỏ chuyên biệt Việc quan trọng ngân hàng cần thực là: + Ưu tiên vốn đầu tư cho ứng dụng phát triển công nghệ thơng tin, tiếp nhận triển khai có hiệu dự án công nghệ thông tin từ nguồn tài trợ nước quốc tế + Tăng cường ứng dụng triển khai công nghệ thông tin hoạt động, đặt tảng vững cho việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng: lựa chọn kỹ thuật cơng nghệ đại có khả mở rộng, phát triển tương lai + Ứng dụng công nghệ thông tin vào tất nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt hệ thống toán theo hướng tự động hoá, phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện Ngân Hàng + Chú trọng công tác đào tạo đội ngũ cán bộ, kỹ sư chuyên ngành công nghệ thông tin, để sãn sàng chủ động tiếp nhận, chuyển giao công nghệ đại, bảo đảm hoạt động tốt an toàn 3.3 Kiến nghị Để thực giải pháp cách có hiệu khơng dựa vào thân ngân hàng mà cịn cần có mơi trường kinh tế- xã hội với điều kiện thuận lợi để thực hiện.Sau số kiến nghị với Hội sở chính, NHNN với Chính phủ 3.3.1 Kiến nghị hội sở Cơ cấu lại mơ hình tổ chức theo hướng tinh giảm có an toàn hiệu Tập trung công tác quản lý, giám sát việc thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro cho phận quản lý rủi ro chuyên trách Các phận thực nghiệp vụ phải báo cáo thường xuyên phịng, ban để có phối hợp chặt chẽ Đặc biệt quan tâm đến quản lý đào tạo trình độ kĩ đạo đức phòng ngừa RRTD cho Cán mình, Người ln khâu có ý nghĩa quan trọng đến thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh Và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng công tác xây dựng lớn mạnh uy tín cho BIDV Việc đào tạo ứng dụng công nghệ đại, phương pháp phân loại nợ, ứng dụng mơ hình đại tính tốn trích lập DPRR cần thiết Bên cạnh đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, sử dụng cán phù hợp với công tác chuyên môn cần coi trọng 3.3.2 Kiến nghị phủ ban ngành liên quan Hệ thống thể chế, luật pháp Việt Nam chưa bảo vệ tốt lợi ích NH với tư cách bên cho vay trường hợp khách hàng gặp rủi ro không thực cam kết hợp đồng tín dụng Bên cạnh đó, thiếu minh bạch báo cáo tài khách hàng doanh nghiệp (rất doanh nghiệp đựơc kiểm tốn) gây khó khăn cho ngân hàng việc đánh gía khả sinh lời doanh nghiệp ảnh hưởng đến định cấp tín dụng ngân hàng Do vậy, để hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện Ngân Hàng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng phát triển lành mạnh, hiểu quả, hỗ trợ tích cực cho phát triển đất nước, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng cần tích cực hoàn thiẹn hệ thống pháp luật nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngân hàng cho vay Cần nhanh chóng sửa đổi, bổ sung hồn thiện luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng chuẩn mực chung đánh giá TSĐB, việc điều vô cấp bách nhằm hoàn thiện hệ thống NHTM Việt Nam hoạt động theo chuẩn mực giới 3.3.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Nâng cao hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Sự hoạt động cách hiệu CIC kênh thông tin vô quý báu cho hệ thống ngân hàng Việt Nam.Tuy nhiên, thông tin CIC chưa đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng Vừa qua NHNN ban hành Quyết định 1253/QĐ-NHNN cho phép Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) thức phép thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm mục đích tăng cường cơng tác quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng đánh giá lực doanh nghiệp, điều chưa đủ Điều cần thực đại hóa cơng nghệ thơng tin từ CIC để NHTM kết nối trực tuyến với CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN Sớm hoàn thiện chế vĩ mô, tạo khung pháp lý rõ ràng ổn định cho hoạt động kinh tế nói chung cho hoạt động TCTD nói riêng cách rà soát lại văn chồng chéo thiếu đồng không phù hợp với thực tế Phối hợp với ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế tốn quốc tế (IAS) Xây dựng sách để hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng tiến tới theo chuẩn mực quốc tế Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra NH theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu họat động ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế xu hướng tồn cầu hóa kinh tế giới, cạnh tranh vơ khốc liệt.Điều buộc nhà lãnh đạo ngân hàng phải đổi tư lẫn thực tiễn ngân hàng mình.Các NHTM cần phải nắm bắt hội, vượt qua thử thách.Một thách thức lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam việc giải vấn đề nợ xấu nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Khóa luận “ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân” tác giả viết với mong muốn góp phần giúp cho NHTM Việt Nam nói chung, NH ĐT&PT Việt Nam nói riêng vượt qua thử thách Trên sở nghiên cứu thực tiễn chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đã: + Về lý luận, xây dựng hệ thống khái niệm nội dung quản trị RRTD có tính khái qt, khoa học + Về thực tiễn, sử dụng kiến thức phần để làm rõ thực trạng công tác quản trị RRTD ngân hàng đánh giá kết ngân hàng đạt vấn đề hạn chế + Trên sở nghiên cứu lý luận thực tế NH Đầu Tư Phát triển chi nhánh Thanh Xuân, khóa luận đề xuất sổ giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Thanh Xuân Mặc dù cố gắng nỗ lực giúp đỡ tận tình giáo viên hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thanh Nhàn anh chị phòng Quản trị rủi ro chi nhánh Thanh Xuân, vấn đề lớn phức tạp, nhiều hạn chế kiến thức thực tế thời gian nên khóa luận khơng khỏi thiếu sót Vì vây, tác giả mong bảo ý kiến thầy cô, bạn quan tâm đến vấn đề để khóa luận hồn chình có ý nghĩa thực tiễn SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 75 Phụ lục 1: DANH MỤC Ý TÀI nghĩaLIỆU cácTHAM mức xếp KHẢO hạng Học viện Ngân Hàng Giáo trình tín dụng ngân hàng - Học Viện Ngân Hàng-NXB Thống kê 2001 Giáo trình Ngân hàng Thưong Mại- Trường kinh tế Quốc Dân-NXB Thống kê Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng- PGS-TS Nguyễn Văn TiếnNXB Thống kê 2008 Quản trị Ngân hàng Thưong Mại -Peter S.Rose - NXB Tài 2004 Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam (kỷ yếu hội thảo khoa học) NXB Phương Đơng 2005 Các thị trường tài - D.O Beim &C.W Calomiris Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu- Nguyễn Đào tố, Tạp chí ngân hàng số tháng 3/2008 Cẩm tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Các website: Ngân hàng nhà nước Việt Nam twww sbv gov.vn Hiệp hội ngân hàng Việt Nam www.vnba.org.vn Thời báo kinh tế Việt Nam www.vneconomy.com.vn Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam www.bidv.com.vn STT Mức XH AA A AA Ý nghĩa Đây mức xếp hạng cao Khả khoản vay KH xếp hạng đặc biệt KH xếp loại AA có lực trả nợ khơng nhiều so với KH xếp loại cao nhất, khả trả nợ tốt KH xếp hạng có thê có nhiều khả chịu tác động tiêu A cực yếu tố bên điều kiện kinh tế KH trên, nhiên khả trả nợ đánh giá tốt KH xếp hạng BBB có số cho thấy KH hồn tồn có khả 10 BBB hồn trả đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi có thay đổi yếu tố bên ngồi có nhiều khả làm suy giảm khả trả nợ KH SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 KH xếp hạng B có nguy khả trả nợ nhóm từ 11 BB B đến D Tuy nhiên, KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, dẫn đến suy giảm khả trả nợ KH hạng có nhiều nguy khả trả nợ, nhiên 12 B thời KH có khả hoàn trả nợ vay điều kiện kinh doanh, tài kinh tế nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí KH KH xếp hạng thời bị suy giảm khả trả nợ 13 CCC khả trả nợ KH phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả không trả nợ 14 CC KH xếp hạng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ KH xếp hạng C trường hợp thực thủ tục xin 15 C phá sản có động thái tương tự việc trả nợ KH trì KH xếp hạng trường hợp khả toán 16 D nợ, tổn thất thực xảy ra, không xếp hạng D cho KH việc khả trả nợ dự kiến TỔNG SÓ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP Tỷnghiệp trọng Khóa luận tốt Điểm cho thơng tin tài 77 Điểm số* TỷHọc trọng viện Ngân Hàng 35% 25.41 72.6 Phụ lục 65% 89.87 58.42 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chi nhánh: CN NHĐT&PT THANH83.83 XUÂN Tổng cộng: Xếp loại doanh nghiệp Loại AA Độ rủi ro thấp BID' Nhóm nợ I Điểm số Nợ nhóm TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP THƠNG THƠNG TIN TÀI CHÍNH KỲ BÁO CÁO: KỲ BÁO CÁO THỜI ĐIỂM 28/2/2012 INCOMEX CácTên chỉdoanh tiêu nghiệp: Công ty CỔ TỷPHẦN XÂY LẮP Giá trị Mã khách hàng (CIF): 1810756 Tổng dư nợ: 27,474.00 triệutrọng VNĐ Mã số thuế: 0102351776 % Tình trạng NQH: KH có dư nợ- khơng có nợ q hạn hạnkhoản vay nợ: KH có nợ25 vay ngắn hạn Chỉ tiêu Thời Tên CB tín dụng: Trần Cao Cường 1.Khả toán hành Khả tốn nhanh Khả tốn tức thời Phịng TD: Tín dụng Chỉ tiêu hoạt động 12 25 SV: Vũ Ngọc Vân Ngành hoạt động:Điểm Xây dựng Điểm Loại hình DN: DN khác số số* tỷ Lĩnh vực hoạt động: Điểm quy mô: 26.00 trọng Quy mơ doanh nghiệp: Lớn Kiểm tốn báo cáo tài chính: Có 1057 0.428 0.046 0 80.000 Thời điểm báo cáo6400 tài chính: 60.00 7200 60.00 3000 31/12/2011 Lớp NHH - K12 Vòng quay vốn lưu động Vịng quay hàng tồnKhóa kho luận tơt nghiệp7 1.058 Vòng quay khoản phải thu 1.998 2.473 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 20.599 Chỉ tiêu cân nợ 25 Tổng nợ phải trả/tổng tài sản 10 Nợ dài hạn/ Vốn CSH 15 Chỉ tiêu thu nhập 25 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh 0 84.457 0.274 40.00 280 Hàng Học viện Ngân 80.00 480 100.00 500 60.00 100.00 3.499 0.668 19.623 40.00 3.177 quân 240 320 100.00 3.104 400 100.00 TỔNG ĐIỂM THÔNG TIN TÀI 360 80.00 14 EBIT/ chi phí lãi vay 15000 0 quân 13 Lợi nhuận sau thuế/Tổng TS bình 600 60.00 0 420 0 doanh/doanh thu 12 Lợi nhuận sau thuế/VCSH bình 60.00 500 72.60 CHÍNH\ THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Nguồn trả nợ KH theo đánh giá 3 lần Nguồn trả nợ đáng tin cậy, DN hồn tồn có khả trả nợ hạn CBTD 100.0 00 100.0 2.00 00 Trình độ quản lý môi trường nội Lý lich tư pháp người đứng đầu 2.8 Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án, tiền theo thơng tin doanh nghiệp/ kế toán trưởng 100.0 00 2.80 CBTD có Kinh nghiệm chun mơn người trực tiếp quản lý Doanh nghiệp SV: Vũ Ngọc Vân 2.8 năm 80.000 2.24 Lớp NHH - K12 Trình độ học vấn người trực tiếp Đại học 2.5 Khóa luận tốt nghiệp quản giá Quan lý hệDN củatheo Ban đánh lãnh đạo với CBTD 4.48 79 Có mối quan hệ tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển quan hữu quan 60.00 1.15 Học viện Ngân Hàng 80.00 4.48 DN Rất động, phản ứng nhanh Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với 2.8 với thay đổi thị trường, 100.00 2.80 đáp ứng yêu cầu thị trường thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD Mơi trường kiểm sốt nội DN 2.8 Tương đối tốt, có chế kiểm sốt quy trình hoạt động theo đánh giá CBTD 100.00 2.24 văn hóa, chặt chẽ Môi trường nhân nội DN Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh 2.8 2.8 Tương đối tốt Có tầm nhìn chiến lược kinh DN giai đoạn từ đến năm doanh tương đối rõ ràng có tới tính khả thi cao thực tế 80.00 80.00 2.24 2.80 Quan hệ với ngân hàng Lịch sử trả nợ KH (bao gồm 3.7 Luôn trả nợ hạn gốc lãi) 12 tháng qua Số lần cấu lại (bao gồm gốc 3.33 lần 3.33 Tình hình nợ hạn dư nợ 100.00 “0% 3.33 100.00 Khơng có nợ q hạn Lịch sử quan hệ cam kết 3.33 100.00 BIDV chưa lần phải thực ngoại bảng(thư tín dụng, bảo lãnh, thay nghĩa vụ cho KH cam kết toán khác ) năm qua KH không 3.33 0 3.33 0 tổng dư nợ thời điểm đánh giá 3.70 0 lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại 100.00 3.33 100.00 3.33 có giao dịch ngoại bảng Tình hình cung cấp thơng tin KH theo u cầu BIDV 12 3.33 Thông tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo 100.00 3.33 xác theo yêu cầu SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 BIDV Tích cực việc cung tháng qua Khóa luận tốt nghiệp cấp thông tin tổng doanh thu (trong 12 tháng Học viện Ngân Hàng 80 100% Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV 100.00 3.33 3.33 qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi 3.33 BIDV dịch vụ khác) BIDV Thời gian quan hệ tín dụng với BIDV Tình trạng nợ hạn NH 3.33 3.33 3.33 100.00 năm Khơng có nợ q hạn/ khơng có dư nợ vay NH khác khác 12 tháng qua Định hướng quan hệ tín dụng với KH Khách hàng sử dụng dịch vụ 80.00 100.00 Phát triển 2.66 3.33 100.00 theo quan điểm CBTD 3.33 3.33 Các nhân tố bên Triển vọng ngành 3.3 Khả gia nhập thị trường 2.2 Khó, địi hỏi đầu tư vốn lao động lớn, trình độ cao DN theo đánh giá CBTD Tính ổn định nguồn nguyên liệu Tương đối phát triển 2.2 80.00 Tương đối ổn định có biến động nhỏ, ảnh hưởng đến đầu vào (khối lượng giá cả) 80.00 2.64 1.76 60.00 1.32 HĐKD lợi nhuận DN Các sách bảo hộ/ưu đãi nhà 1.65 Khơng có sách ưu đãi/ bảo hộ có DN không tận nước 60.00 0.99 dụng để sách phát huy hiệu HĐKD Mức độ phụ thuộc HĐKD 1.65 Có phụ thuộc ảnh hưởng không đáng kể DN vào điều kiện tự nhiên 80.00 1.32 Các đặc điểm hoạt động khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung 1.9 cấp thị trường cấp (nguyên liệu đầu vào) Sự phụ thuộc vào số người tiêu Dễ dàng tìm kiếm nhà cung 1.71 100.00 Bình thường 60.00 SV: Vũ Ngọc Vân 1.90 1.02 Lớp NHH - K12 dùng (sản phẩm đầu ra) Tốc độ tăng trưởng trung bìnhluận nămtơt nghiệp 1.52 Khóa 246% lợi nhuận(sau thuế) DN 100.00 Học viện 1.520 Ngân Hàng năm gần Số năm hoạt động ngành Phạm vi hoạt động doanh nghiệp 2.28 1.52 năm Toàn quốc 80.00 1.824 100.0 1.520 60.00 1.368 60.00 0.912 100.00 1.710 80.00 1.216 100.00 1.520 (tiêu thụ sản phẩm) Uy tín DN với người tiêu dùng 2.28 Người tiêu dùng biết đến mức bình thường Mức độ bảo hiểm tài sản 1.52 30% Ảnh hưởng biến động nhân 1.71 Có biến động, ảnh hưởng tích cực đến hoạt động kinh doanh DN hoạt động kinh doanh năm gần DN Khả tiếp cận nguồn vốn 1.52 0 Có thể tiếp cận nhiều nguồn khác nhau, nhiên, quy mô hoạt động hạn chế Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CBTD TỔNG ĐIỂM CỦA THÔNG TIN 1.52 Phát triển nhanh vững năm đến năm tới 89.87 PHI TÀI CHÍNH SV: Vũ Ngọc Vân Lớp NHH - K12 ... lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Phân tích t? ?nh h? ?nh thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng chi nh? ?nh BIDV Thanh Xuân - Đưa số giải pháp, kiến nghị nh? ??m nâng cao hiệu quản. .. tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nh? ?nh Thanh Xuân từ năm 2010 đến năm 2012 - Chương 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH Đầu tư Phát. .. lý trên, sinh viên thực tập ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, em chọn đề tài: ? ?Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nh? ?nh Thanh Xuân? ?? Mục