CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 2020

CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ MST: 0101809894 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2020 Báo cáo gồm có: Bảng cân đối kế toán Kết hoạt động sản xuất kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài Hà nội, tháng 10 năm 2020 Scanned by Easy Scanner Scanned by Easy Scanner Scanned by Easy Scanner Scanned by Easy Scanner Scanned by Easy Scanner CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH ( Quý / 2020) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Phát triển lượng Sơn Hà (sau gọi tắt “Công ty”) công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Công ty sản xuất công nghiệp kinh doanh thương mại Ngành nghề kinh doanh Hoạt động kinh doanh Công ty là: Sản xuất kinh doanh thiết bị lượng Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thông thường Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường Công ty không 12 tháng Tuyên bố khả so sánh thông tin Báo cáo tài Các số liệu tương ứng năm trước so sánh với số liệu năm Nhân viên Tại ngày kết thúc năm tài Công ty c 94 nhân viên làm việc ( số đầu năm 94 nhân viên) II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Kỳ kế tốn Kỳ kế tốn Cơng ty ngày 01/01/2020 kết thúc vào ngày 31/12/2020 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) phần lớn nghiệp vụ thực đơn vị tiền tệ VND III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 thông tư hướng d n thực chuẩn mực kế tốn Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài Tun bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo tuân thủ yêu cầu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành th o Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 c ng thông tư hướng d n thực chuẩn mực kế toán Bộ Tài việc lập trình bày Báo cáo tài 01 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài lập s kế tốn dồn tích (trừ thơng tin liên quan đến luồng tiền) Các giao dịch ngoại tệ Các giao dịch phát sinh ngoại tệ chuyển đổi th o tỷ giá ngày phát sinh giao dịch Số dư khoản mục tiền tệ c gốc ngoại tệ ngày kết thúc năm tài quy đổi th o tỷ giá ngày Chênh lệch tỷ giá phát sinh năm từ giao dịch ngoại tệ ghi nhận vào doanh thu hoạt động tài chi phí tài Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ c gốc ngoại tệ ngày kết thúc năm tài sau bù trừ chênh lệch tăng chênh lệch giảm ghi nhận vào doanh thu hoạt động tài chi phí tài Tỷ giá sử dụng để quy đổi giao dịch phát sinh ngoại tệ tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh giao dịch Tỷ giá giao dịch thực tế giao dịch ngoại tệ xác định sau:  Đối với hợp đồng mua bán ngoại tệ (hợp đồng mua bán ngoại tệ giao ngay, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng hoán đổi): tỷ giá ký kết hợp đồng mua, bán ngoại tệ Công ty ngân hàng  Đối với khoản g p vốn nhận vốn g p: tỷ giá mua ngoại tệ ngân hàng nơi Công ty m tài khoản để nhận vốn nhà đầu tư ngày g p vốn  Đối với nợ phải thu: tỷ giá mua ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Công ty định khách hàng toán thời điểm giao dịch phát sinh  Đối với nợ phải trả: tỷ giá bán ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Công ty dự kiến giao dịch thời điểm giao dịch phát sinh  Đối với giao dịch mua sắm tài sản khoản chi phí tốn ngoại tệ (không qua tài khoản phải trả): tỷ giá mua ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Cơng ty thực tốn Tỷ giá sử dụng để đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ c gốc ngoại tệ ngày kết thúc năm tài xác định th o nguyên tắc sau:  Đối với khoản ngoại tệ gửi ngân hàng: tỷ giá mua ngoại tệ ngân hàng nơi Công ty m tài khoản ngoại tệ  Đối với nợ phải thu: tỷ giá mua ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Công ty định khách hàng toán thời điểm giao dịch phát sinh  Đối với nợ phải trả: tỷ giá bán ngoại tệ ngân hàng thương mại nơi Công ty dự kiến giao dịch thời điểm giao dịch phát sinh Tiền khoản tương đương tiền Tiền bao gồm tiền mặt tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Các khoản tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn c thời hạn thu hồi không tháng kể từ ngày đầu tư, c khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định không c rủi ro việc chuyển đổi thành tiền thời điểm báo cáo Các khoản phải thu Các khoản nợ phải thu trình bày th o giá trị ghi sổ trừ khoản dự phòng phải thu kh đòi Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Việc phân loại khoản phải thu phải thu khách hàng phải thu khác thực th o nguyên tắc sau:  Phải thu khách hàng phản ánh khoản phải thu mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch c tính chất mua – bán Công ty người mua đơn vị độc lập với Công ty, bao gồm khoản phải thu tiền bán hàng xuất ủy thác cho đơn vị khác  Phải thu khác phản ánh khoản phải thu khơng c tính thương mại, không liên quan đến giao dịch mua – bán Dự phòng phải thu kh đòi lập cho khoản nợ phải thu kh đòi vào tuổi nợ hạn khoản nợ dự kiến mức tổn thất c thể xảy ra, cụ thể sau:  Đối với nợ phải thu hạn toán: - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ tháng đến năm - 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 100% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm tr lên  Đối với nợ phải thu chưa hạn toán kh c khả thu hồi: vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng Tăng, giảm số dư dự phịng nợ phải thu kh địi cần phải trích lập ngày kết thúc năm tài ghi nhận vào chi phí quản lý doanh nghiệp Hàng tồn kho Hàng tồn kho ghi nhận th o giá thấp giá gốc giá trị c thể thực Giá gốc hàng tồn kho xác định sau:  Nguyên vật liệu, hàng h a: bao gồm chi phí mua chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để c hàng tồn kho địa điểm trạng thái  Chi phí sản xuất kinh doanh d dang: bao gồm chi phí nguyên vật liệu chính, chi phí nhân cơng chi phí c liên quan trực tiếp khác  Thành phẩm: bao gồm chi phí nguyên vật liệu, nhân cơng trực tiếp chi phí sản xuất chung có liên quan trực tiếp phân bổ dựa mức độ hoạt động bình thường Giá xuất kho tính th o phương pháp bình qn gia quyền hạch toán th o phương pháp kê khai thường xuyên Giá trị c thể thực giá bán ước tính hàng tồn kho kỳ sản xuất, kinh doanh bình thường trừ chi phí ước tính để hồn thành chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Dự phòng giảm giá hàng tồn kho lập cho mặt hàng tồn kho có giá gốc lớn giá trị c thể thực Tăng, giảm số dư dự phịng giảm giá hàng tồn kho cần phải trích lập ngày kết thúc năm tài ghi nhận vào giá vốn hàng bán Chi phí trả trước Chi phí trả trước bao gồm chi phí thực tế phát sinh c liên quan đến kết hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều kỳ kế tốn Chi phí trả trước Cơng ty chủ yếu cơng cụ, dụng cụ Các chi phí trả trước phân bổ khoảng thời gian trả trước thời gian lợi ích kinh tế tương ứng tạo từ chi phí Cơng cụ, dụng cụ Các công cụ, dụng cụ đưa vào sử dụng phân bổ vào chi phí th o phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ không 36 tháng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Chi phí sửa chữa tài sản cố định Chi phí sửa chữa tài sản cố định phát sinh lần c giá trị lớn phân bổ vào chi phí th o phương pháp đường thẳng 02 năm Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định hữu hình thể th o nguyên giá trừ hao mòn l y kế Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm tồn chi phí mà Công ty phải bỏ để c tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đ vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản đ Các chi phí phát sinh khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh năm Khi tài sản cố định hữu hình bán hay lý, nguyên giá giá trị hao mòn l y kế x a sổ lãi, lỗ phát sinh lý ghi nhận vào thu nhập hay chi phí năm Tài sản cố định hữu hình khấu hao th o phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định hữu sau: Loại tài sản cố định Số năm Máy m c thiết bị 3–8 Phương tiện vận tải, truyền d n 4-6 Tài sản cố định vơ hình Tài sản cố định vơ hình thể th o nguyên giá trừ hao mòn l y kế Nguyên giá tài sản cố định vơ hình bao gồm tồn chi phí mà Công ty phải bỏ để c tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đ vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Chi phí liên quan đến tài sản cố định vơ hình phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ trừ chi phí gắn liền với tài sản cố định vơ hình cụ thể làm tăng lợi ích kinh tế từ tài sản Khi tài sản cố định vơ hình bán hay lý, nguyên giá giá trị hao mòn l y kế x a sổ lãi, lỗ phát sinh lý ghi nhận vào thu nhập hay chi phí năm Tài sản cố định vơ hình Cơng ty “Chương trình phần mềm máy tính” Chi phí liên quan đến chương trình phần mềm máy tính khơng phải phận gắn kết với phần cứng c liên quan vốn h a Nguyên giá phần mềm máy tính tồn chi phí mà Cơng ty chi tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy tính khấu hao th o phương pháp đường thẳng từ 03 đến 05 năm Các khoản nợ phải trả chi phí phải trả Các khoản nợ phải trả chi phí phải trả ghi nhận cho số tiền phải trả tương lai liên quan đến hàng h a dịch vụ nhận Chi phí phải trả ghi nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả Việc phân loại khoản phải trả phải trả người bán, chi phí phải trả phải trả khác thực th o nguyên tắc sau:  Phải trả người bán phản ánh khoản phải trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch mua hàng h a, dịch vụ, tài sản người bán đơn vị độc lập với Công ty, bao gồm khoản phải trả nhập thông qua người nhận ủy thác  Chi phí phải trả phản ánh khoản phải trả cho hàng h a, dịch vụ nhận từ người bán cung cấp cho người mua chưa chi trả chưa c h a đơn chưa đủ hồ sơ, tài liệu kế toán khoản phải trả cho người lao động tiền lương nghỉ phép, khoản chi phí sản xuất, kinh doanh phải trích trước Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o)  Phải trả khác phản ánh khoản phải trả khơng c tính thương mại, khơng liên quan đến giao dịch mua, bán, cung cấp hàng h a dịch vụ Các khoản nợ phải trả chi phí phải trả phân loại ngắn hạn dài hạn Bảng cân đối kế toán th o kỳ hạn lại ngày kết thúc năm tài 10 Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Vốn góp chủ s hữu ghi nhận th o số vốn thực tế góp cổ đông 11 Ghi nhận doanh thu thu nhập anh thu n hàng h , thành ph Doanh thu bán hàng h a, thành phẩm ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:  Công ty chuyển giao phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền s hữu hàng h a, sản phẩm cho người mua  Công ty không nắm giữ quyền quản lý hàng h a, sản phẩm người s hữu hàng hóa, sản phẩm quyền kiểm soát hàng h a, sản phẩm  Doanh thu xác định tương đối chắn Khi hợp đồng quy định người mua quyền trả lại sản phẩm, hàng hóa mua th o điều kiện cụ thể, doanh thu ghi nhận điều kiện cụ thể đ khơng cịn tồn người mua khơng quyền trả lại hàng hóa, sản phẩm (trừ trường hợp khách hàng c quyền trả lại hàng h a, sản phẩm hình thức đổi lại để lấy hàng h a, dịch vụ khác)  Công ty thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng  Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng i n i Tiền lãi ghi nhận s thời gian lãi suất thực tế kỳ 12 Các khoản giảm trừ doanh thu Các khoản giảm trừ doanh thu bao gồm chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại phát sinh kỳ tiêu thụ sản phẩm, hàng h a điều chỉnh giảm doanh thu kỳ phát sinh Trường hợp sản phẩm, hàng hóa tiêu thụ từ năm trước, đến năm phát sinh trả lại ghi giảm doanh thu th o nguyên tắc: 13  Nếu khoản trả lại phát sinh trước thời điểm phát hành Báo cáo tài chính: ghi giảm doanh thu Báo cáo tài năm  Nếu khoản trả lại phát sinh sau thời điểm phát hành Báo cáo tài chính: ghi giảm doanh thu Báo cáo tài năm sau Chi phí vay Chi phí vay bao gồm lãi tiền vay chi phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến khoản vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí phát sinh 14 Các khoản chi phí Chi phí khoản làm giảm lợi ích kinh tế ghi nhận thời điểm giao dịch phát sinh c khả tương đối chắn phát sinh tương lai không phân biệt chi tiền hay chưa Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Các khoản chi phí khoản doanh thu n tạo phải ghi nhận đồng thời th o nguyên tắc phù hợp Trong trường hợp nguyên tắc phù hợp xung đột với nguyên tắc thận trọng, chi phí ghi nhận vào chất quy định chuẩn mực kế toán để đảm bảo phản ánh giao dịch cách trung thực, hợp lý 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp bao gồm thuế thu nhập hành thuế thu nhập hoãn lại huế thu nhập hành Thuế thu nhập hành khoản thuế tính dựa thu nhập tính thuế Thu nhập tính thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán điều chỉnh khoản chênh lệch tạm thời thuế kế tốn, chi phí khơng trừ c ng điều chỉnh khoản thu nhập chịu thuế khoản lỗ chuyển huế thu nhập h n ại Thuế thu nhập hoãn lại khoản thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hoàn lại chênh lệch tạm thời giá trị ghi sổ tài sản nợ phải trả cho mục đích lập Báo cáo tài s tính thuế thu nhập Thuế thu nhập hoãn lại phải trả ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn tương lai c lợi nhuận tính thuế để sử dụng chênh lệch tạm thời khấu trừ Giá trị ghi sổ tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại x m xét lại vào ngày kết thúc năm tài ghi giảm đến mức đảm bảo chắn c đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích phần toàn tài sản thuế thu nhập hoãn lại sử dụng Các tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại chưa ghi nhận trước x m xét lại vào ngày kết thúc năm tài ghi nhận chắn c đủ lợi nhuận tính thuế để c thể sử dụng tài sản thuế thu nhập hoãn lại chưa ghi nhận Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả xác định th o thuế suất dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán dựa mức thuế suất c hiệu lực ngày kết thúc năm tài Thuế thu nhập hỗn lại ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh ghi trực tiếp vào vốn chủ s hữu khoản thuế đ liên quan đến khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ s hữu Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả bù trừ khi: 16  Cơng ty có quyền hợp pháp bù trừ tài sản thuế thu nhập hành với thuế thu nhập hành phải nộp;  Các tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp quản lý b i quan thuế: - Đối với đơn vị chịu thuế; - Cơng ty dự định tốn thuế thu nhập hành phải trả tài sản thuế thu nhập hành s thu hồi tài sản đồng thời với việc toán nợ phải trả kỳ tương lai khoản trọng yếu thuế thu nhập hoãn lại phải trả tài sản thuế thu nhập hỗn lại tốn thu hồi Bên liên quan Các bên coi liên quan bên c khả kiểm soát c ảnh hư ng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Các bên c ng x m bên liên quan chịu kiểm soát chung hay chịu ảnh hư ng đáng kể chung Trong việc x m xét mối quan hệ bên liên quan, chất mối quan hệ trọng nhiều hình thức pháp lý Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Tiền chuyển Các khoản tương đương tiền Cộng Số cuối năm/kỳ 153,762,331 1,440,508,102 Số đầu năm 197,580,445 2,399,573,734 1,594,270,433 2,597,154,179 Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu c c ên iên quan Công ty TNHH MTV Sơn Hà SSP Việt Nam Công ty Cổ Phần Quốc tế Sơn Hà Công ty TNHH thành viên Sơn Hà Nghệ An Công ty Cổ phần Sản xuất Dịch vụ Sơn Hà Công ty TNHH MTV thiết bị gia dụng Sơn Hà Bắc Ninh Cơng ty TNHH Một Thành Viên Tồn Mỹ Miền Trung Cơng Ty Cổ Phần Tổng Cơng Ty Tồn Mỹ Công ty TNHH MTV Thiết bị nhà bếp Sơn Hà Công ty CP Kinh doanh Phát Triển Dự án Sơn Hà (SHD) Số cuối năm/kỳ 64,502,776,867 Số đầu năm 64,862,038,565 61 016 738 763 096 763 657 58 384 100 574 809 679 673 159 674 240 398 881 031 758 934 296 403 398 347 966 835 466 231 459 120 87 050 025 Công ty Cổ phần Sơn Hà - WEGEN … Phải thu c c kh ch hàng kh c Các khách hàng khác Cộng 51 300 240 2,423,890,401 2,423,890,401 66,926,667,268 8,579,496,333 8,579,496,333 73,441,534,898 Trả trước cho người bán ngắn hạn Số cuối năm/kỳ - Số đầu năm 39,808,500 39,808,500 Trả trước cho người bán khác 12,566,243,724 Công ty TNHH MTV Tôn Đông Á Bắc Ninh CHANGZHOU SUNNERGY ENERGY TECHNOLOGY CO., LTD QUINGDAO SUNTY-ECO INDUSTRY & TRADE CO.,LTD SHANGHAI MINIPORE INDUSTRIAL CO.,LTD DONGGUAN ZHENGYANG IMPORT AND EXPORT TRADING CO.,LTD Công ty cổ phần thương mại H2T Hà Nội 4,275,000,000 AE Solar Co., LTD 3,181,284,000 Công ty TNHH Kỹ Thuật Đạt - Chi nhánh Hà Nội 1,478,151,840 Các nhà cung cấp khác 3,631,807,884 Cộng 12,566,243,724 977,785,320 109,800,000 324,597,182 75,983,415 125,209,700 312,564,420 Trả trước cho bên liên quan Công ty CP Kinh doanh Phát Triển Dự án Sơn Hà (SHD) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 29,630,603 1,017,593,820 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Phải thu cho vay ngắn hạn Số cuối năm/kỳ Phải thu c c ên iên quan 15,000,000,000 Cho Công ty TNHH MTV thiết bị gia dụng Sơn Hà Bắc Ninh vay với15,000,000,000 lãi suất 7%/năm Cho tổ chức cá nhân khác vay, mượn 912,000,000 Cộng 15,912,000,000 Số đầu năm 15,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 Phải thu ngắn hạn khác Số cuối năm/kỳ Giá trị Dự phòng Số đầu năm Giá trị Dự phòng Phải thu c c ên iên quan Phải thu c c tổ chức c nhân kh c Tạm ứng Các khoản phải thu ngắn hạn khác Ông Kiều Thanh Phong Ông Nguyễn Văn Thảo Cá nhân khác Cộng 1,666,914,944 575,943,500 1,090,971,444 536,000,000 536,000,000 18,971,444 1,666,914,944 -1,212,978,536 -1,212,978,536 -536,000,000 -536,000,000 -140,978,536 -1,212,978,536 1,397,544,720 315,157,675 1,082,387,045 536,000,000 536,000,000 120,141,080 1,397,544,720 Thời gian q hạn Ơng Hồng trọng Thủy Trên 12 tháng Ông Kiều Thanh Phong Trên năm Ông Nguyễn Văn Thảo Trên năm Cộng -536,000,000 -536,000,000 -140,978,536 -1,212,978,536 Giá gốc Số đầu kỳ Giá trị thu hồi 140.978.536 Thời gian hạn Trên 12 tháng Trên năm Trên năm 536.000.000 536.000.000 1.212.978.536 Giá trị thu hồi Giá gốc 140.978.536 536.000.000 536.000.000 1.212.978.536 Hàng tồn kho Số cuối năm/kỳ Giá gốc Dự phòng Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh d dang Thành phẩm Hàng hóa Hàng gửi bán Hàng h a kho bảo thuế Cộng -1,212,978,536 Nợ xấu Số cuối kỳ -1,212,978,536 12,108,650,506 434,357,314 1,919,159,634 5,456,674,023 3,347,352,456 18,022,150 336,187,366 23,284,216,083 344,762,958 8575592 Số đầu năm Giá gốc Dự phòng 1,356,172,975 13,548,071,016 407,448,826 472,277,490 995,581,272 2,754,753,398 8575592 1,851,650,371 20,978,506,522 416,024,418 Chi phí trả trước 8a Chi phí trả trước ngắn hạn Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Các chi phí trả trước ngắn hạn khác Cộng Số cuối năm/kỳ Số đầu năm 496,360,095 496,360,095 60,063,790 60,063,790 8b Chi phí trả trước dài hạn Số dư đầu kỳ Tăng năm Phân loại lại từ TSCĐ hữu hình Phân loại lại từ chi phí trả trước ngắn hạn Phân bổ kỳ Các chi phí trả trước dài hạn khác Cộng -713,620,306 Số đầu năm 687,484,610 800,406,852 204,728,129 -43,655,948 -461,464,285 2,242,719,026 1,187,499,358 Tài sản cố định hữu hình Máy móc thiết bị Ngun giá Số đầu năm Mua năm/kỳ Đầu tư XDCB hoàn thành Tăng khác Chuyển sang bất động sản đầu tư Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số cuối năm/kỳ Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm/kỳ Tăng khác Chuyển sang bất động sản đầu tư Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số cuối năm/kỳ Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm/kỳ 10 Số cuối năm/kỳ 1,187,499,358 1,768,839,974 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng 7,936,026,081 106,818,182 982,341,818 75,000,000 64,947,166 8,993,367,899 171,765,348 8,042,844,263 982,341,818 139,947,166 9,165,133,247 -4,427,009,114 -976,570,275 -151,547,709 -105,250,914 -1,209,677 -13,054,088 -4,579,766,500 -1,094,875,277 -5,403,579,389 -256,798,623 -14,263,765 -5,674,641,777 3,509,016,967 2,639,264,874 830,794,109 725,543,195 73,790,323 125,683,401 4,413,601,399 3,490,491,470 Tài sản cố định vơ hình Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Bản quyền, sáng chế Nhãn hiệu, tên thương mại Nguyên giá Số đầu năm Mua năm/kỳ Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số cuối năm/kỳ Trong đó: Đã khấu hao hết v n sử dụng Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm/kỳ Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số cuối năm/kỳ Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm/kỳ 11 Chương trình phần mềm Cộng 159,181,000 159,181,000 159,181,000 159,181,000 -99,514,750 -15,342,750 -99,514,750 -15,342,750 -114,857,500 -114,857,500 59,666,250 44,323,500 59,666,250 44,323,500 Phải trả người bán ngắn hạn Công ty khơng có nợ phải trả người bán q hạn chưa tốn Phải trả bên liên quan Cơng ty Cổ Phần Quốc tế Sơn Hà Công ty TNHH MTV Sơn Hà SSP Việt Nam Công ty TNHH Đầu tư Phát Triển Dịch vụ Quốc tế Thiên Sơn Công ty CP Kinh doanh Phát Triển Dự án Sơn Hà (SHD) Công ty TNHH MTV thiết bị gia dụng Sơn Hà Bắc Ninh Công ty TNHH MTV Thiết bị nhà bếp Sơn Hà Công ty Cố phần MTV Thiết bị nhà bếp Sơn Hà Phải trả nhà cung cấp khác Các nhà cung cấp khác Cộng 12 Số cuối năm/kỳ 12,380,905,540 Số đầu năm 25,550,613,262 1,180,635,434 34,320,000 4,302,252,504 430,980,000 39,808,500 20,253,245,460 524,326,798 10,977,350,194 188,599,912 4,965,472,954 4,965,472,954 17,346,378,494 8,211,043,543 8,211,043,543 33,761,656,805 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 10 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Số đầu năm Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế GTGT hàng nhập Thuế tiêu thụ đặc biệt Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế tài nguyên Thuế nhà đất Tiền thuê đất Thuế bảo vệ mơi trường Các loại thuế khác Phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng Phải nộp 1,045,545,919 2,832,528,276 224,152,568 4,102,226,763 Số phát sinh năm/kỳ Số phải nộp 1,982,612,077 2,731,140,286 Số phát sinh năm/kỳ Số nộp 2,011,587,835 2,731,214,542 531,473,266 3,428,538,374 294,160,955 531,591,031 2,832,528,276 332,729,579 8,030,800 8,030,800 8,975,955,758 8,447,682,063 Số cuối năm/kỳ Phải nộp 1,016,570,161 -74,256 -117,765 3,428,538,374 185,583,944 4,630,500,458 huế gi trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng th o phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% huế xuất nhập kh u Công ty kê khai nộp th o thông báo Hải quan huế thu nhập d anh nghiệp Công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho khoản thu nhập tính thuế với thuế suất 20% (cùng kỳ năm trước thuế suất 20%) Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp kỳ dự tính sau: Ký Kỳ trước Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 5,389,896,471 8,518,913,731 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu 97,880,989 nhập doanh nghiệp: 160,851,899 - Các khoản điều chỉnh tăng 97,880,989 160,851,899 - Các khoản điều chỉnh giảm Thu nhập chịu thuế 5,487,777,460 8,679,765,630 Thu nhập miễn thuế Lỗ năm trước chuyển Thu nhập tính thuế 5,487,777,460 8,679,765,630 Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 20% 20% huế thu nhập d anh nghiệp phải nộp the thuế suất phổ thông 1,097,555,492 1,735,953,126 huế thu nhập d anh nghiệp chênh ệch d p dụng thuế suất kh c thuế suất phổ thông huế thu nhập d anh nghiệp iễn, giả huế thu nhập d anh nghiệp phải nộp 1,097,555,492 1,735,953,126 Đi u chỉnh thuế thu nhập d anh nghiệp phải nộp c c nă trước Tổng Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 1,097,555,492 1,735,953,126 Việc xác định thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên quy định thay đổi th o thời kỳ quy định thuế nhiều loại giao dịch khác c thể giải thích th o nhiều cách khác Do số thuế trình bày Báo cáo tài c thể thay đổi quan thuế kiểm tra C c ại thuế kh c Công ty kê khai nộp th o quy định Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 11 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) 13 Chi phí phải trả ngắn hạn Là khoản trích trước chi phí lãi vay phải trả Số cuối năm/kỳ - Phải trả c c ên iên quan Các chi phí phải trả ngắn hạn khác Cộng 14 Phải trả ngắn hạn khác Số cuối năm/kỳ Số đầu năm - - 326,199,827 669,954,465 160,131,200 (3,783,040) 169,851,667 326,199,827 140,535,230 529,419,235 669,954,465 Phải trả c c ên iên quan Phải trả c c đơn vị c nhân kh c Tài sản thừa chờ giải Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Các khoản phải trả ngắn hạn khác Cộng 15 Số đầu năm 85,000,000 85,000,000 Vay nợ thuê tài 15a Vay ngắn hạn Số cuối năm/kỳ Số có khả Giá trị trả nợ Vay nợ thuê tài ngắn hạn phải trả bên liên quan Vay nợ thuê tài ngắn hạn phải trả tổ chức cá nhân khác Vay ngắn hạn ngân hàng BIDV Thanh Xuân Cộng Số đầu năm Số có khả Giá trị trả nợ - - - - 16,367,047,869 16,367,047,869 - - 16,367,047,869 16,367,047,869 16,367,047,869 16,367,047,869 - - 15 Vay dài hạn Số cuối kỳ Số đầu kỳ - - Vay nợ thuê tài dài hạn phải trả bên liên quan Vay nợ thuê tài dài hạn phải trả tổ chức c nhân kh c Vay dài hạn ngân hang BIDV Thanh Xuân Khoản đến hạn trả vòng 12 tháng Cộng Vay qu hạn chưa t n Công ty không c khoản vay hạn chưa toán 16 Quỹ khen thưởng phúc lợi Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 12 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Cơng ty c quỹ kh n thư ng Chi tiết phát sinh sau: Số đầu năm Quỹ kh n thư ng Quỹ phúc lợi Quỹ phúc lợi hình thành tài sản cố định Quỹ thư ng Ban quản lý, điều hành Cộng 17 263,478,565 263,478,565 Tăng trích lập từ lợi nhuận 513,943,158 513,943,158 Chi quỹ năm/kỳ (54,700,000) Số cuối năm/kỳ 722,721,723 722,721,723 (54,700,000) Vốn chủ sở hữu 17a Bảng đối chiếu iến động vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Số đầu năm trước 50,000,000,000 Chênh lệch tỷ giá phát sinh thay đổi Phát hành cổ phiếu từ quỹ đầu tư phát triển Chi trả cổ tức tiền Thủ lao BKS, HĐQT Trích lập quỹ Phát hành cổ phiếu trả cổ tức Phát hành cổ phiếu thu tiền Lợi nhuận kỳ … Số dư cuối năm trước 50,000,000,000 Số dư đầu năm Chênh lệch tỷ giá phát sinh thay đổi Phát hành cổ phiếu từ LN để lại Chi trả cổ tức tiền Thủ lao BKS, HĐQT Phát hành cổ phiếu thu tiền Lợi nhuận năm/kỳ Trích lập quỹ Lợi nhuận kỳ … 50,000,000,000 Số dư cuối năm nay/kỳ 65,749,980,000 Quỹ khen Quỹ đầu tư thưởng phúc phát triển lợi 123,932,857 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 16,309,656,557 66,433,589,414 -15,000,000,000 -121,000,000 -805,542,484 -15,000,000,000 -121,000,000 -322,216,994 25,697,157,886 25,697,157,886 929,475,341 -322,216,994 26,080,271,959 76,687,530,306 929,475,341 -322,216,994 26,080,271,959 76,687,530,306 -15,749,980,000 -5,000,000,000 -156,000,000 -5,000,000,000 -156,000,000 805,542,484 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu -322,216,994 15,749,980,000 1,284,857,894 Cộng -513,943,158 -993,997,587 -1,284,857,894 13,562,633,281 -1,507,940,745 13,562,633,281 2,214,333,235 -836,160,152 -993,997,587 17,452,067,346 83,586,222,842 17b Chi tiết vốn góp chủ sở hữu Cơng ty Cổ phần Quốc Tế Sơn Hà Hồng Mạnh Tân Công ty TNHH MTV Quản lý quỹ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Khác Cộng Số cuối năm/kỳ 33,533,500,000 7,375,000,000 Số đầu năm 25,795,000,000 5,500,000,000 6,500,000,000 18,341,480,000 65,749,980,000 5,000,000,000 13,705,000,000 50,000,000,000 17c Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số cuối kỳ 574 998 Số đầu kỳ 000 000 574 998 000 000 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 13 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Số cuối kỳ Số đầu kỳ 574 998 000 000 Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 17d Phân phối ợi nhuận Ngày 28 tháng 04 năm 2020 Đại Hội đồng Cổ đông Công ty phê duyệt Nghị số 20/2020/NQ - ĐHĐCĐ phương án chia cổ tức năm 2019 cố phiếu với tỷ lệ 30% vốn điều lệ cổ tức tiền với tỷ lệ 20% vốn điều lệ (cổ đông nhận cổ tức 2000đ/cp) 18 Các khoản mục Bảng cân đối kế toán Ngoại tệ loại 30/09/2020 Tương đương Nguyên tệ VNĐ 113 2,557,801 113 2,557,801 USD Cộng 01/01/2020 Tương đương Nguyên tệ VNĐ 113 2,557,801 113 2,557,801 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 1a doanh thu Năm Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu bán thành phẩm Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu khác Cộng 1b Chi tiết d anh thu Năm trước 11 095 457 569 12 044 541 166 33 784 192 998 46 431 651 637 150 610 529 81 546 867 18,936,364 45,049,197,460 33,160,901 58,590,900,571 n hàng cung cấp dịch vụ: Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 14 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Năm Năm trước 225 746 867 105 309 856 32,313,551,319 32 004 399 225 508 364 895 228 725 943 48 227 400 060 339 686 Các thành viên Hội đồng quản trị Các thành viên Ban điều hành Các cá nhân c liên quan với thành viên quản lý chủ chốt Công ty CP Kinh doanh Phát Triển Dự án Sơn Hà (SHD) Công ty Cổ Phần Quốc tế Sơn Hà Công ty TNHH MTV Sơn Hà SSP Việt Nam Công ty TNHH thành viên Sơn Hà Nghệ An Công ty TNHH MTV thiết bị gia dụng Sơn Hà Bắc Ninh Công ty Cổ Phần Sản Xuất Dịch Vụ Sơn Hà Công ty Cổ phần Sơn Hà - WEGEN Công ty TNHH MTV Thiết bị nhà bếp Sơn Hà Công Ty Cổ Phần Tổng Cơng Ty Tồn Mỹ Cơng ty TNHH Một Thnh Viờn Ton M Min Trung khách hàng khác Tổng céng 47 715 907 695 542 768 518 216 200 796 982 266 714 835 625 3,451,553,526 45,049,197,460 15,890,630,530 58,590,900,571 Năm 104,977,273 38,044,754 Năm trước 216,176,957 60,737,951 143,022,027 276,914,908 Năm 8,396,250,929 28,556,785,506 42,309,916 36,995,346,351 Năm trước 9,606,965,993 38,379,689,442 54,816,355 48,041,471,790 Năm Năm trước 268,779,927 265,896,309 9,910,326 268,779,927 275,806,635 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi c kỳ hạn Lãi tiền gửi không kỳ hạn Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh Khác Cộng 228 419 Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng h a bán Giá vốn thành phẩm bán Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng 020 536 949 Các khoản giảm trừ doanh thu Chiết khấu thương mại Hàng bán bị trả lại Giảm giá hàng bán Cộng 190 650 Chi phí tài Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 15 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Năm 238,305,626 167,665 Năm trước 238,473,291 682,469 Năm Năm trước 382,575,508 347,045,931 11,859,566 6,261,972 164,875,134 182,248,346 290,080,337 756,222,767 494,339,356 55870423 1,343,729,901 1,347,649,439 Năm Năm trước Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi 1,171,165,265 743,330,790 49,796,594 47,288,709 28,236,453 28,236,453 Thuế, phí lệ phí 105,224,767 76,635,065 Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh Cộng 682,469 Chi phí bán hàng Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí bảo hành Chi phí dịch vụ mua ngồi Các chi phí khác Cộng Chi phí quản lý + Chi phí đồ dùng văn phịng Các chi phí khác Cộng 750 396 952 2,104,820,031 1,153,876,547 Thu nhập khác Tiền phạt vi phạm hợp đồng Thu nhập khác Cộng 258,385,530 Năm 897,310,857 Năm trước 472,801,678 897,310,857 472,801,678 Năm 172 172 Năm trước Chi phí khác Chi phí khác Cộng 10 Lãi cổ phiếu 10a L i ản/suy giả cổ phiếu Số kỳ Số kỳ trước Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Trích quỹ kh n thư ng phúc lợi Lợi nhuận tính lãi bản/suy giảm cổ phiếu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 16 CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NĂNG LƯỢNG SƠN HÀ Địa chỉ: Lô CN1 Cụm Công nghiệp Từ Liêm, phường Minh Khai, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài (tiếp th o) Số kỳ Số kỳ trước Số lượng bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông lưu hành năm Lãi bản/suy giảm cổ phiếu 10b Thông tin khác Không c giao dịch cổ phiếu phổ thông giao dịch cổ phiếu phổ thông tiềm xảy từ ngày kết thúc năm tài đến ngày cơng bố Báo cáo tài VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Giao dịch số dư với bên liên quan Các bên liên quan với Công ty bao gồm: thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chốt bên liên quan khác 1a Gia dịch số dư với c c thành viên quản ý chủ chốt c c c nhân có iên quan với c c thành viên quản ý chủ chốt Các thành viên quản lý chủ chốt gồm: thành viên Hội đồng quản trị thành viên Ban điều hành (Ban Giám đốc) Các cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chốt thành viên mật thiết gia đình thành viên quản lý chủ chốt Giao dịch với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chốt Công ty không phát sinh giao dịch bán hàng cung cấp dịch vụ cho thành viên quản lý chủ chốt cá nhân c liên quan với thành viên quản lý chủ chốt Các giao dịch khác với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân c liên quan với thành viên quản lý chủ chốt sau: Năm Năm trước Chia cổ tức Bảo hiểm xã hội nộp hộ Công nợ với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan với thành viên quản lý chủ chốt Công nợ với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân c liên quan với thành viên quản lý chủ chốt trình bày thuyết minh số V.5 Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt c lương với tổng tiền lương năm 919.719.696 VND (năm trước 1.207.780.776 VND) 1b Gia dịch số dư với c c ên iên quan kh c Các bên liên quan khác với Công ty gồm: Bên liên quan khác Công ty Cổ phần Quốc tế Sơn Hà Công ty TNHH MTV Sơn Hà SSP Việt Nam Công ty TNHH MTV Sơn Hà Nghệ An Công ty Cổ phần Kinh doanh Phát triển Dự án Sơn Hà Công ty TNHH MTV Kinh doanh Phát triển Dịch vụ Sơn Hà Miền Bắc Công ty TNHH MTV Thiết bị gia dụng Sơn Hà Bắc Ninh Công ty TNHH MTV Thiết bị nhà bếp Sơn Hà Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Mối quan hệ Công ty mẹ (SHI) Công ty SHI Công ty SHI Công ty SHI Công ty SHI Công ty SHI Công ty SHI 17 Scanned by Easy Scanner