Kết cấu môn học• Chương 1: Tổng quan về quản trị ngân hàng thương mại• Chương 2: Quản trị tài sản, nợ và khả năng thanh khoản• Chương 3: Quản trị nguồn vốn của ngân hàng thương mại• Chương 4: Quản trị hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại• Chương 5: Quản trị dịch vụ thanh toán của ngân hàng thương mại
QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ths Nguyễn Bích Ngọc 0936.23.86.82 ngoc.nb@tmu.edu.vn Kết cấu mơn học • Chương 1: Tổng quan quản trị ngân hàng thương mại • Chương 2: Quản trị tài sản, nợ khả khoản • Chương 3: Quản trị nguồn vốn ngân hàng thương mại • Chương 4: Quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thương mại • Chương 5: Quản trị dịch vụ toán ngân hàng thương mại Tài liệu tham khảo PGS TS Nguyễn Thị Phương Liên (2011), “Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Giao thông vận tải PGS TS Nguyễn Thị Mùi (2011), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài Peter S Rose (2002), “Commercial Bank Management”, McGraw-Hill Publisher Luật NHNN Việt Nam, Luật TCTD hợp năm 2017 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sbv.gov.vn) NHTM Mục tiêu học phần Sau kết thúc học phần, người học nắm vững kiến thức bản, phương pháp kỹ quản trị hoạt động kinh doanh theo chức NHTM; có lực tự chủ trách nhiệm, thái độ nghiêm túc, tích cực giải tình tác nghiệp thực tiễn Chuẩn đầu học phần Mã ký hiệu Mơ tả CLO1 Nhớ, hiểu trình bày kiến thức kiến thức thực tế quản trị hoạt động kinh doanh theo chức NHTM CLO2 Vận dụng kiến thức bản, sở pháp lý để thực hoạt động NHTM Kỹ CLO3 Nhận dạng, phân tích, xử lý tình đơn giản phức tạp; phân tích tổng hợp đánh giá tình sử dụng giải pháp thay Mức tự chủ trách nhiệm CLO4 Kỹ làm việc độc lập chịu trách nhiệm cá nhân, có lực làm việc theo nhóm, tổ chức, dẫn dắt nhóm chịu trách nhiệm với nhóm Kiến thức Thái độ CLO5 Tuân thủ quy định pháp luật, có thái độ nghiêm túc, trung thực, tôn trọng khách quan tuân thủ đạo đức nghề nghiệp; Tác phong làm việc chuyên nghiệp ý thức trách nhiệm xã hội; Có ý thức tự học, tự cập nhật kiến thức CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 1: Tổng quan quản trị NHTM 1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại 1.1.3 Mơ hình tổ chức NHTM điển hình 1.2 Dịch vụ ngân hàng xu hướng ảnh hưởng tới dịch vụ ngân hàng 1.2.1 Khái niệm dịch vụ ngân hàng 1.2.2 Phân loại dịch vụ ngân hàng 1.2.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.2.4 Các xu hướng ảnh hưởng tới dịch vụ ngân hàng 1.3 Quản trị ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm chức quản trị NHTM 1.3.2 Nội dung quản trị NHTM 1.1 Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm NHTM • • • • Theo luật pháp nước Mỹ: “bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép KH rút tiền theo yêu cầu (như cách viết séc hay việc rút tiền điện tử) cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem NH” Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 “những xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay tài coi Ngân hàng” Luật Ngân hàng Ấn Độ ban hành năm 1950, bổ sung năm 1959 quy định: “Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tư” Khái niệm Ngân hàng thương mại Luật Ngân hàng Đan Mạch, (1930) vào kết hợp với đối tượng hoạt động: “Những Ngân hàng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, bảo hiểm,…” 1.1.1 Khái niệm NHTM - Điều 04, Luật TCTD hợp năm 2017 Việt Nam: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân” “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã” “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Các chủ thể tham gia toán L/C: Các ngân hàng Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank) ngân hàng đứng xác nhận L/C cho ngân hàng mở L/C theo yêu cầu ngân hàng mở L/C phải trả phí xác nhận (confirming charges), ngồi cịn phải đặt tiền trước (cash cover), có lên tới 100% giá trị L/C (full cash cover) Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) ngân hàng mở L/C, ngân hàng khác ngân hàng mở L/C uỷ quyền đảm nhận việc toán Nếu địa điểm trả tiền quy định nước người xuất khẩu, ngân hàng trả tiền thường ngân hàng thông báo L/C 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Quy trình tốn: 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Các loại L/C: • Thư tín dụng hủy ngang (Revocable L/C) • Thư tín dụng khơng thể hủy ngang (Irrevocable L/C) • Thư tín dụng khơng thể hủy bỏ có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) • Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C) • Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) • -Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C) 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Ưu điểm: • Đối với nhà XK: chắn chắn toán tiền xuất trình chứng từ phù hợp với yêu cầu L/C • Đối với nhà NK: Đảm bảo mua hàng theo mô tả hợp đồng thương mại • Đối với NH: việc phát triển hoàn thiện dịch vụ tốn L/C cho khách hàng khơng góp phần gia tăng thị phần thu nhập từ hoạt động kinh doanh quốc tế mà bước mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý, nâng cao vị uy tín ngân hàng thị trường quốc tế 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Nhược điểm: Đối với nhà XK: - Không lập nộp chứng từ hồn hảo theo u cầu L/C chậm khơng tốn - Rủi ro đạo đức: Người nhập lừa đảo - Rủi ro tỷ giá - Rủi ro kỹ thuật nghiệp vụ - Rủi ro pháp lý 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Nhược điểm: Đối với nhà NK: - Không nhận hàng hóa nhà NK khơng gửi hàng lập chứng từ giả để rút tiền từ người NK - Hàng hóa nhận khơng quy định L/C - NH phát hành đứng trước tình trạng khả toán (mức độ thiệt hại người NK phụ thuộc vào số tiền kỹ quỹ mở L/C) - Rủi ro tỷ giá - Rủi ro kỹ thuật - Rủi ro pháp lý 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Nhược điểm: Đối với NH mở L/C: • Rủi ro tỷ giá: nhập hàng nhà NK không lường trước mức độ giá nội tệ, nhà NK không muốn nhận hàng sợ lỗ, tỷ giá kỹ quỹ không bù đắp mức độ trượt giá nội tệ, NH mở L/C bị lỗ • Rủi ro nhà NK có hành vi lừa đảo, giả mạo chứng từ, đồng lõa với quan lập chứng từ gốc, nhà XK tổ chức “ma” nhà NK khơng có đủ lực tài để bồi thường cho NH • Rủi ro nhà NK khả toán bị phá sản • Rủi ro khác: đạo đức, nghiệp vụ, pháp lý Đối với NH chiết khấu L/C: phần nhiều phụ thuộc vào thiện chí NH mở nhà NK 5.2.2 Các phương thức TTQT 5.2.2.3 Tín dụng chứng từ (L/C) Nhược điểm: Đối với NH thông báo mở L/C: • Sau nhận L/C điện (Telex, Swif) khơng đầy đủ, khơng rõ ràng tính sai mã test khơng xác định mẫu điện Trong trường hộ này, NH thông báo không u cầu NH mở lại thư tín dụng đó, cung cấp mã test xác gặp phải rủi ro thư tín dụng giả Đối với NH xác nhận L/C: • Khi khơng nắm bắt lực tài NH mở mà vội vã xác nhận phải lãnh trách nhiệm toán L/C thay cho NH mở NH mở thiếu thiện chí hay khả tốn số trường hợp phá sản 5.3 Quản trị dịch vụ toán NHTM 5.3 Quản trị dịch vụ tốn NHTM 5.3.1 Xây dựng, ban hành sách quy trình tốn 5.3.2 Tổ chức máy nhân kênh phân phối 5.3.3 Kiểm tra kiểm soát nội QTRR 5.3.1 Xây dựng, ban hành sách, quy trình tốn - Mục tiêu nguyên tắc hoạt động toán Xác định phạm vi đối tượng khách hàng phục vụ Các hình thức tốn mà NH triển khai thực Các điều kiện cần thiết để NH chấp nhận triển khai cung ứng dịch vụ Quy trình cung cấp dịch vụ tốn Các quy định phí dịch vụ Theo dõi, giám sát việc chấp hành kỷ cương, kỷ luật kỷ luật toán KH biện pháp quản trị rủi ro 5.3.1 Xây dựng, ban hành sách, quy trình tốn Xác định quy trình tốn Các u cầu: - Đảm bảo tính khoa học, tính phù hợp, tính hiệu - Đảm bảo tính logic, chặt chẽ cụ thể khơng phức tạp, dễ thực cho tất bên Căn xây dựng quy trình tốn: - Đặc điểm riêng phương thức, thể thức toán - Các văn pháp luật, tập quán, thơng lệ quốc gia, quốc tế có liên quan 5.3.1 Xây dựng, ban hành sách, quy trình tốn Xác định quy trình tốn Ý nghĩa • • • • Là pháp lý để tổ chức hoạt động toán NH Là sở để giải tranh chấp, bảo vệ quyền lợi cho bên xảy tranh chấp, khiếu kiện, rủi ro Là để phân định tránh nhiệm, quyền hạn phận có liên quan Là sở để thực quản lý nhân 5.3.2 Tổ chức máy nhân kênh phân phối Tổ chức máy nhân sự: - Thiết lập máy toán - Trao quyền gắn với trách nhiệm cá nhân - Phân công công việc cụ thể cho cá nhân Thiết lập hệ thống kênh phân phối - Phát triển phòng giao dịch vệ tinh - Ứng dụng kênh phân phối hđại: internet banking, home banking, mobile banking - Mở rộng kênh phân phối qua đại lý: đại lý phát hành thẻ ATM, đại lý toán - Tùy thuộc dịch vụ toán mà lựa chọn hệ thống kênh phân phối thích hợp 5.3.3 Kiểm tra kiểm sốt nội QTRR Nhận dạng rủi ro xảy với hoạt động tốn: • Rủi ro kỹ thuật • Rủi ro hối đối • Rủi ro đạo đức • Rủi ro trị Phân tích đo lường rủi ro Phịng ngừa rủi ro: • Né tránh rủi ro • Ngăn ngừa hạn chế rủi ro Tài trợ rủi ro ... CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 1: Tổng quan quản trị NHTM 1. 1 Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1. 1 .1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1. 1.2 Phân loại ngân hàng thương. .. ngân hàng thương mại 1. 2.4 Các xu hướng ảnh hưởng tới dịch vụ ngân hàng 1. 3 Quản trị ngân hàng thương mại 1. 3 .1 Khái niệm chức quản trị NHTM 1. 3.2 Nội dung quản trị NHTM 1. 1 Ngân hàng thương mại. .. Chương 1: Tổng quan quản trị ngân hàng thương mại • Chương 2: Quản trị tài sản, nợ khả khoản • Chương 3: Quản trị nguồn vốn ngân hàng thương mại • Chương 4: Quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thương