QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT - MBBANK

QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: KIỂM SOÁT VÀ PHÊ DUYỆT VĂN BẢN BIÊN SOẠN CƠ QUAN KIỂM TOÁN NỘI BỘ CHỦ SỞ HỮU Chức danh Chữ ký Họ tên Ngày ……/…… /…… ……/…… /…… KIỂM SOÁT PHÁP CHẾ Chức danh Chữ ký Họ tên Ngày ……/……/…… PHÊ DUYỆT VĂN BẢN TM BAN KIỂM SOÁT TRƢỞNG BAN Lê Thị Lợi Ngày…… /…… /…… QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: Mục lục PHẦN QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Điều Phạm vi điều chỉnh đối tượng áp dụng Điều Giải thích từ ngữ từ viết tắt PHẦN NỘI DUNG QUY CHẾ Điều Ban Kiểm soát cấu Ban Kiểm soát Điều Nghĩa vụ chung thành viên Ban Kiểm soát Điều Chuẩn mực đạo đức thành viên Ban kiểm soát Điều Nhiệm vụ quyền hạn Ban Kiểm soát Điều Nhiệm vụ, quyền hạn Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát Điều Bầu thành viên Ban Kiểm soát Điều 10 Điều kiện, tiêu chuẩn làm thành viên Ban Kiểm soát Điều 11 Quy trình, thủ tục bầu chức danh thành viên Ban Kiểm soát 11 Điều 12 Đương nhiên tư cách 11 Điều 13 Bãi nhiệm, miễn nhiệm 12 Điều 14 Đình chỉ, tạm đình chỉ, thay Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát 12 Điều 15 Cuộc họp Ban Kiểm soát 14 Điều 16 Kinh phí hoạt động Ban Kiểm soát 16 Điều 17 Quy định nội Ban Kiểm soát 17 Điều 18 Mối quan hệ Ban Kiểm soát với bên liên quan 17 Điều 19 Những quy định khác 18 PHẦN PHỤ LỤC 19 Điều 20 Phụ lục 19 PHẦN ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH 19 Điều 21 Tổ chức thực 19 Điều 22 Hiệu lực thi hành 19 QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: PHẦN QUY ĐỊNH CHUNG Điều Mục đích Xác định cấu tổ chức, chức nhiệm vụ Ban Kiểm soát; Quy định tiêu chuẩn, nguyên tắc làm việc chế hoạt động Ban Kiểm soát Xác định mối quan hệ Ban Kiểm soát với đơn vị/cá nhân liên quan đến tổ chức hoạt động Ban Kiểm soát Điều Phạm vi điều chỉnh đối tƣợng áp dụng Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, chế, nguyên tắc phương thức tổ chức hoạt động Ban Kiểm soát Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB) Đồng thời chuẩn hóa mối quan hệ làm việc Ban Kiểm sốt với cổ đơng, Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát, Người Điều hành, Người quản lý khác, đơn vị khác MB quan, tổ chức, cá nhân bên ngồi MB Đối tượng áp dụng Quy trình áp dụng Ban Kiểm soát, thành viên Ban Kiểm sốt, đơn vị, cá nhân MB có liên quan đến tổ chức hoạt động Ban Kiểm soát đảm bảo tuân thủ quy định Pháp luật, Điều lệ MB Quy chế Điều Giải thích từ ngữ từ viết tắt Giải thích từ ngữ 1.1 Thành viên Ban Kiểm soát chuyên trách: thành viên Ban Kiểm soát, có thời gian làm việc chế độ làm việc cán nhân viên MB, chịu trách nhiệm nhiệm vụ Trưởng Ban Kiểm sốt phân cơng 1.2 Người Điều hành MB: bao gồm Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc Tài chính, Kế tốn trưởng, Giám đốc chi nhánh chức danh khác theo Quyết định Hội đồng quản trị MB 1.3 Người Quản lý MB: Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc chức danh khác Hội đồng quản trị MB quy định 1.4 Cơ quan Kiểm toán nội bộ: quan trực thuộc Ban Kiểm soát, thành lập theo quy định Pháp luật quy định MB, thực công tác kiểm tốn nội MB Cơng ty phù hợp với quy định Pháp luật quy định nội MB 1.5 Kiểm toán nội bộ: việc rà soát, kiểm tra, đánh giá độc lập, khách quan hệ thống kiểm soát nội bộ; đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ quy định, sách nội bộ, thủ tục, quy trình thiết lập; đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: hệ thống, quy trình, quy định, góp phần bảo đảm MB hoạt động an toàn, hiệu quả, pháp luật 1.6 Hệ thống kiểm soát nội bộ: tập hợp chế, sách, quy trình, quy định nội bộ, cấu tổ chức MB xây dựng phù hợp với quy định pháp luật tổ chức thực nhằm kiểm sốt, phịng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro, đạt yêu cầu đề Hệ thống kiểm soát nội thực giám sát quản lý cấp cao, kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro, đánh giá nội mức đủ vốn kiểm toán nội Các từ viết tắt 2.1 MB: Ngân hàng TMCP Quân đội 2.2 ĐHĐCĐ: Đại hội đồng cổ đông PHẦN NỘI DUNG QUY CHẾ Điều Ban Kiểm soát cấu Ban Kiểm soát Ban Kiểm soát quan Đại hội đồng cổ đông bầu ra, thực kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá, giám sát việc chấp hành quy định Pháp luật, Điều lệ, Nghị quyết, Quyết định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị thực chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định Quy chế này, Điều lệ quy định pháp luật Ban Kiểm sốt có từ 03 đến 05 thành viên, số lượng thành viên nhiệm kỳ Đại hội đồng cổ đông MB định Số thành viên Ban Kiểm soát chuyên trách tối thiểu 1/2 tổng số thành viên Thành viên Ban Kiểm sốt chun trách khơng đồng thời đảm nhiệm chức vụ, làm việc tổ chức tín dụng khác trường hợp khác theo quy định pháp luật Nhiệm kỳ Ban Kiểm sốt khơng q 05 năm nhiệm kỳ với Hội đồng quản trị Nhiệm kỳ thành viên Ban Kiểm soát theo nhiệm kỳ Ban Kiểm sốt Thành viên Ban Kiểm sốt bầu lại với số nhiệm kỳ không hạn chế Việc thay thành viên Ban Kiểm soát phải Đại hội đồng cổ đông MB định Đối với trường hợp: thành viên bầu để bổ sung thay thời hạn nhiệm kỳ nhiệm kỳ thành viên thời hạn cịn lại nhiệm kỳ Ban Kiểm soát; thành viên Ban Kiểm sốt có thời điểm kết thúc nhiệm kỳ mà thành viên chưa bầu thành viên hết nhiệm kỳ tiếp tục thực quyền nghĩa vụ thành viên bầu nhận nhiệm vụ Điều Nghĩa vụ chung thành viên Ban Kiểm soát Thành viên Ban Kiểm sốt có nghĩa vụ thận trọng, trung thành, tránh xung đột quyền lợi theo quy định Pháp luật Điều lệ MB, cụ thể: QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: Tuân thủ quy định Pháp luật, Điều lệ MB, Nghị Đại hội đồng cổ đông MB đạo đức nghề nghiệp thành viên Ban Kiểm soát việc thực quyền, nghĩa vụ giao Thực quyền, nhiệm vụ giao cách trung thực, khách quan, cẩn trọng tốt nhằm bảo đảm lợi ích tối đa MB cổ đông MB Trung thành với lợi ích MB cổ đơng; khơng sử dụng thơng tin, bí quyết, hội kinh doanh, địa vị, chức vụ tài sản MB để tư lợi phục vụ lợi ích cho tổ chức cá nhân khác Các nghĩa vụ khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Trường hợp vi phạm quy định điểm 1,2,3,4 Điều mà gây thiệt hại cho MB người khác thành viên Ban Kiểm sốt phải chịu trách nhiệm cá nhân liên đới bồi thường thiệt hại Mọi thu nhập lợi ích khác mà thành viên Ban Kiểm sốt có vi phạm quy định phải hoàn trả cho MB Trường hợp phát có thành viên Ban Kiểm sốt vi phạm thực quyền nghĩa vụ giao phải thơng báo văn đến Ban Kiểm sốt, u cầu người có hành vi vi phạm phải chấm dứt hành vi phải có giải pháp khắc phục hậu Điều Chuẩn mực đạo đức thành viên Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát phải tuân thủ tối thiểu nguyên tắc đạo đức sau: Chính trực: thực cơng việc giao cách thẳng thắn, trung thực Khách quan: thực công việc giao khách quan; đánh giá cơng khơng lợi ích cá nhân lợi ích người khác Bảo mật: tuân thủ quy định bảo mật thông tin theo quy định Pháp luật quy định nội MB Trách nhiệm: thực công việc giao đảm bảo tiến độ chất lượng Thận trọng: thực công việc giao cách thận trọng sở đánh giá mức độ phức tạp, tầm quan trọng khả xảy sai sót nghiêm trọng Điều Nhiệm vụ quyền hạn Ban Kiểm soát Những người bầu giữ chức Trưởng Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm sốt có trách nhiệm tiếp nhận bàn giao đảm nhiệm công việc chức danh bầu, theo quy định Pháp luật, quy định MB Những người bị miễn nhiệm, bãi nhiệm, đương nhiên tư cách có trách nhiệm bàn giao cơng việc cho người bầu; đồng thời phải chịu trách nhiệm cá nhân định thời gian có tư cách đảm nhận chức danh Ban Kiểm sốt có nhiệm vụ quyền hạn sau: QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 2.1 Giám sát việc tuân thủ quy định Pháp luật Điều lệ MB hoạt động quản trị, điều hành MB nghị quyết, định Đại hội đồng cổ đông, chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Đại hội đồng cổ đông việc thực nhiệm vụ, quyền hạn giao 2.2 Ban hành quy định nội Ban Kiểm soát Định kỳ hàng năm, xem xét lại quy định nội Ban Kiểm sốt, sách quan trọng kế tốn báo cáo 2.3 Thực chức kiểm toán nội bộ; có quyền sử dụng tư vấn độc lập quyền tiếp cận, cung cấp đầy đủ, xác, kịp thời thông tin, tài liệu liên quan đến hoạt động quản lý, điều hành MB để thực nhiệm vụ giao 2.4 Quyết định cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn Cơ quan kiểm toán nội MB phù hợp quy định pháp luật quy định nội MB 2.5 Bổ nhiệm, miễn nhiệm kỷ luật, đình định mức lương, lợi ích khác chức danh thuộc Cơ quan kiểm toán nội 2.6 Giám sát quản lý cấp cao Kiểm toán nội việc thực chuẩn mực đạo đức Kiểm toán viên nội bộ; kết thực tính hiệu hoạt động kiểm tốn nội bộ; nội dung khác theo quy định pháp luật, quy định nội 2.7 Thẩm định báo cáo tài 06 tháng đầu năm hàng năm MB; báo cáo Đại hội đồng cổ đông kết thẩm định báo cáo tài chính, đánh giá tính hợp lý, hợp pháp, trung thực mức độ cẩn trọng cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài Ban Kiểm sốt tham khảo ý kiến Hội đồng quản trị trước trình báo cáo kiến nghị lên Đại hội đồng cổ đông 2.8 Kiểm tra sổ kế toán, tài liệu khác công việc quản lý, điều hành hoạt động MB xét thấy cần thiết theo Nghị quyết, Quyết định Đại hội đồng cổ đông theo u cầu cổ đơng lớn nhóm cổ đơng lớn phù hợp với quy định Pháp luật Ban Kiểm soát phải thực kiểm tra thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày nhận yêu cầu Trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày kết thúc kiểm tra, Ban Kiểm soát phải báo cáo, giải trình vấn đề yêu cầu kiểm tra đến tổ chức, cá nhân có yêu cầu 2.9 Rà sốt hợp đồng, giao dịch với người có liên quan thuộc thẩm quyền phê duyệt Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông theo quy định pháp luật quy định nội MB 2.10 Kịp thời thông báo cho Hội đồng quản trị phát thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc người quản lý khác MB có hành vi vi phạm Pháp luật vi phạm Điều lệ MB; vịng 48 Ban Kiểm sốt phải thông báo văn đến Hội đồng quản trị, đồng thời yêu cầu người có hành vi vi phạm chấm dứt vi phạm phải có giải pháp khắc phục hậu QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 2.11 Lập danh sách cổ đông sáng lập, cổ đông lớn người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc MB, lưu giữ cập nhật thay đổi danh sách 2.12 Đề nghị Hội đồng quản trị họp bất thường triệu tập Đại hội đồng cổ đông họp bất thường theo quy định Pháp luật Điều lệ MB 2.13 Triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông bất thường trường hợp Hội đồng quản trị có định vi phạm nghiêm trọng quy định Pháp luật, Điều lệ MB có định vượt thẩm quyền giao trường hợp khác theo quy định Điều lệ MB 2.14 Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Điều Nhiệm vụ, quyền hạn Trƣởng ban thành viên Ban Kiểm sốt Trưởng Ban Kiểm sốt có nhiệm vụ quyền hạn sau: 1.1 Tổ chức triển khai thực nhiệm vụ quyền hạn Ban Kiểm soát theo quy định Điều Quy chế này, Điều 71 Điều lệ MB quy định Pháp luật có liên quan 1.2 Xây dựng kế hoạch hoạt động Ban Kiểm soát 1.3 Chuẩn bị chương trình cho họp định kỳ Ban Kiểm soát họp khác sở ý kiến đề xuất thành viên Ban Kiểm sốt có liên quan đến nhiệm vụ, quyền hạn Ban Kiểm soát Triệu tập chủ tọa họp Ban Kiểm soát 1.4 Thay mặt Ban Kiểm soát ký văn thuộc thẩm quyền Ban Kiểm soát 1.5 Thay mặt Ban Kiểm soát báo cáo kết hoạt động Ban Kiểm soát trước Đại hội đồng cổ đông thường niên 1.6 Thay mặt Ban Kiểm sốt triệu tập Đại hội đồng cổ đơng họp bất thường đề nghị Hội đồng quản trị họp bất thường theo quy định Pháp luật Điều lệ MB 1.7 Chuẩn bị kế hoạch làm việc phân công nhiệm vụ cho thành viên Ban Kiểm soát 1.8 Đảm bảo thành viên Ban Kiểm sốt nhận thơng tin đầy đủ, khách quan, xác đủ thời gian thảo luận vấn đề mà Ban Kiểm soát phải xem xét 1.9 Giám sát đạo thành viên Ban Kiểm soát việc thực nhiệm vụ phân công nghĩa vụ, quyền hạn thành viên Ban Kiểm soát 1.10 Ủy quyền cho thành viên Ban Kiểm soát thực nhiệm vụ thời gian vắng mặt 1.11 Tham gia họp Hội đồng quản trị họp Ủy ban Hội đồng quản trị theo quy định Điều lệ quy định nội MB, có quyền phát biểu ý kiến khơng biểu quyết; có quyền yêu cầu ghi lại ý kiến Biên họp Hội đồng quản trị, Ủy ban Hội đồng quản trị ý kiến khác với Nghị quyết, Quyết định Hội đồng quản trị, ý kiến tư vấn, tham mưu QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: Ủy ban Hội đồng Quản trị Thực báo cáo trước Đại hội đồng cổ đông ý kiến khác biệt Trưởng Ban Kiểm soát Nghị quyết, Quyết định Hội đồng quản trị 1.12 Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Thành viên Ban Kiểm sốt có nhiệm vụ quyền hạn sau: 2.1 Thực nhiệm vụ, quyền hạn thành viên Ban Kiểm soát theo quy định Pháp luật, Điều lệ MB quy định nội Ban Kiểm soát cách trung thực, thận trọng lợi ích MB cổ đông 2.2 Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm Trưởng Ban Kiểm soát 2.3 Yêu cầu Trưởng Ban Kiểm soát triệu tập họp Ban Kiểm soát bất thường 2.4 Kiểm soát hoạt động kinh doanh, kiểm tra sổ kế tốn, tài sản, báo cáo tài kiến nghị khắc phục sai phạm 2.5 Được quyền yêu cầu cán bộ, nhân viên MB cung cấp số liệu, hồ sơ giải trình hoạt động kinh doanh để thực nhiệm vụ phân công 2.6 Báo cáo Trưởng Ban Kiểm soát hoạt động tài bất thường chịu trách nhiệm cá nhân đánh giá kết luận 2.7 Tham dự họp Ban Kiểm soát, thảo luận biểu vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn Ban Kiểm soát, trừ vấn đề có xung đột lợi ích với thành viên 2.8 Tham dự họp Hội đồng quản trị, Ủy ban Hội đồng quản trị họp khác theo nội dung công việc Trưởng Ban Kiểm sốt phân cơng nhằm tham vấn ý kiến đưa kiến nghị, không biểu quyết; có quyền u cầu ghi lại ý kiến Biên họp Hội đồng quản trị, Ủy ban Hội đồng quản trị ý kiến khác với Nghị quyết, Quyết định Hội đồng quản trị, ý kiến tư vấn, tham mưu Ủy ban Hội đồng Quản trị Thực báo cáo trước Đại hội đồng cổ đông ý kiến khác biệt Nghị quyết, Quyết định Hội đồng quản trị 2.9 Tham dự họp Đại hội đồng cổ đông thường niên để trả lời câu hỏi cổ đơng (nếu có); trường hợp bất khả kháng không tham dự được, thành viên Ban kiểm soát báo cáo văn với Hội đồng quản trị Ban kiểm soát 2.10 Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Điều Bầu thành viên Ban Kiểm sốt Đại hội đồng cổ đơng bầu thành viên Ban Kiểm soát theo phương thức bầu dồn phiếu quy định Điều 43 Điều lệ MB, phù hợp quy định Pháp luật Theo cổ đơng có tổng số phiếu biểu tương ứng với tổng số cổ phần sở hữu nhân với số QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: thành viên bầu Ban Kiểm sốt cổ đơng có quyền dồn hết tổng số phiếu bầu cho ứng cử viên Điều 10 Điều kiện, tiêu chuẩn làm thành viên Ban Kiểm soát Thành viên Ban Kiểm soát phải người có uy tín, hiểu biết hoạt động MB; đáp ứng yêu cầu trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp theo quy định Pháp luật quy định nội MB Thành viên Ban Kiểm soát phải hội đủ tiêu chuẩn cụ thể sau: 2.1 Là cổ đông/đại diện cổ đông MB 2.2 Không thuộc đối tượng quy định Điều 48, Điều 49 Điều lệ MB 2.3 Có đạo đức nghề nghiệp sở tuân thủ quy định Pháp luật Điều 53, Điều 54 Điều lệ MB 2.4 Có Đại học trở lên ngành kinh tế, luật lĩnh vực chun mơn mà đảm nhiệm; có 03 năm làm việc trực tiếp ngành tài ngân hàng, kế tốn, kiểm tốn 2.5 Khơng phải người có liên quan người quản lý MB 2.6 Trưởng Ban Kiểm soát phải làm việc chuyên trách MB 2.7 Thành viên Ban Kiểm soát chuyên trách phải cư trú Việt Nam thời gian đương nhiệm 2.8 Trường hợp cổ đơng nước ngồi (bao gồm người Việt Nam định cư nước ngoài) người đại diện theo uỷ quyền cổ đơng nước ngồi bầu vào Ban Kiểm sốt ngồi điều kiện phải đáp ứng điều kiện quy định Pháp luật việc nhà đầu tư nước ngồi mua cổ phần tổ chức tín dụng Việt Nam 2.9 Các tiêu chuẩn khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Những người sau khơng thành viên Ban Kiểm sốt MB: 3.1 Người chưa thành niên, người bị hạn chế lực hành vi dân 3.2 Người bị truy cứu trách nhiệm hình sự, chấp hành án, định hình Tịa án bị kết án tội từ tội phạm nghiêm trọng trở lên bị kết án tội xâm phạm sở hữu mà chưa xoá án tích 3.3 Cán bộ, cơng chức, người quản lý từ cấp phòng trở lên doanh nghiệp mà Nhà nước nắm giữ từ 50% vốn điều lệ trở lên, trừ người cử làm đại diện quản lý phần vốn góp Nhà nước MB 3.4 Sĩ quan, hạ sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quốc phòng quan, đơn vị thuộc Quân đội nhân dân Việt Nam; sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên nghiệp QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 10 quan, đơn vị thuộc Công an nhân dân Việt Nam trừ người cử làm đại diện quản lý phần vốn góp Nhà nước MB 3.5 Người thuộc đối tượng không tham gia quản lý, điều hành theo quy định Pháp luật cán bộ, cơng chức Pháp luật phịng, chống tham nhũng 3.6 Người chủ doanh nghiệp tư nhân; thành viên hợp danh công ty hợp danh; Giám đốc (Tổng Giám đốc), Chủ tịch thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên; thành viên Ban Kiểm soát doanh nghiệp; Chủ nhiệm thành viên Ban quản trị hợp tác xã thời điểm doanh nghiệp, hợp tác xã bị tuyên bố phá sản, trừ trường hợp doanh nghiệp, hợp tác xã bị tuyên bố phá sản lý bất khả kháng 3.7 Người đại diện theo pháp luật doanh nghiệp thời điểm doanh nghiệp bị đình hoạt động, bị buộc giải thể vi phạm pháp luật nghiêm trọng, trừ trường hợp đại diện theo đề nghị quan nhà nước có thẩm quyền nhằm chấn chỉnh, củng cố doanh nghiệp 3.8 Người bị đình chức danh Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng Ban Kiểm soát, thành viên Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật bị quan có thẩm quyền xác định người có vi phạm dẫn đến việc tổ chức tín dụng bị thu hồi Giấy phép 3.9 Khơng đảm bảo tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp, lực điều hành, trình độ chun mơn theo quy định Pháp luật Điều lệ MB 3.10 Người có liên quan thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc MB 3.11 Người phải chịu trách nhiệm theo kết luận tra dẫn đến việc MB bị xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng khung phạt tiền cao hành vi vi phạm giấy phép, quản trị, điều hành, cổ phần, cổ phiếu, góp vốn, mua cổ phần, cấp tín dụng, mua trái phiếu doanh nghiệp, tỷ lệ bảo đảm an toàn theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng 3.12 Các trường hợp khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Những trường hợp thành viên Ban Kiểm sốt MB khơng đảm nhiệm chức vụ: 4.1 Không đồng thời thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành, nhân viên MB công ty MB nhân viên doanh nghiệp mà thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc MB thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành cổ đông lớn Doanh nghiệp 4.2 Khơng đồng thời thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, người điều hành doanh nghiệp mà thành viên Ban Kiểm sốt doanh nghiệp thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành MB QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 11 4.3 Trưởng Ban Kiểm sốt khơng đồng thời thành viên Ban Kiểm sốt, người quản lý tổ chức tín dụng khác 4.4 Các trường hợp khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Điều 11 Quy trình, thủ tục bầu chức danh thành viên Ban Kiểm soát Trước tiến hành họp Đại hội đồng cổ đông tối thiểu ba mươi 30 ngày, Hội đồng quản trị MB phải thơng báo cho cổ đơng có quyền dự họp Đại hội đồng cổ đông số lượng thành viên dự kiến bầu, bổ sung vào Ban Kiểm sốt; đồng thời thơng báo điều kiện, tiêu chuẩn phải đáp ứng chức danh bầu để cổ đơng, nhóm cổ đơng đề cử người giữ chức danh theo quy định Pháp luật Việc đề cử bầu ứng viên thành viên Ban Kiểm soát thực theo quy định Điều 56 Điều lệ MB Trên sở danh sách đề cử cổ đông chức danh Ban Kiểm soát, Hội đồng quản trị phải thẩm định điều kiện, tiêu chuẩn lập danh sách ứng cử viên cho chức danh dự kiến bầu Trường hợp cổ đông không đề cử đủ số lượng ứng cử viên thành viên Ban Kiểm sốt ứng cử viên khơng đảm bảo đủ điều kiện, tiêu chuẩn theo quy định, Hội đồng quản trị đề cử ứng cử viên bổ sung, thay chức danh này, đồng thời thơng báo cho cổ đơng nhóm cổ đông đề cử ứng cử viên không đủ điều kiện biết rõ lý Sau lập danh sách ứng cử viên Ban Kiểm soát, Hội đồng quản trị MB phải có văn đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, chấp thuận danh sách Điều 12 Đƣơng nhiên tƣ cách Các trường hợp đương nhiên tư cách Trưởng Ban thành viên Ban Kiểm soát: 1.1 Mất lực hành vi dân chết 1.2 Vi phạm quy định Điều 48 Điều lệ MB 1.3 Tư cách pháp nhân cổ đơng tổ chức (mà người đại diện vốn góp) chấm dứt 1.4 Tư cách làm người đại diện vốn góp theo ủy quyền cổ đơng tổ chức chấm dứt 1.5 Bị tịa án định trục xuất khỏi lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam 1.6 MB bị thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động 1.7 Quyết định bầu, bổ nhiệm chức danh Thành viên Ban Kiểm sốt nhiệm kỳ có hiệu lực 1.8 Các trường hợp khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày xác định đối tượng bị đương nhiên tư cách theo quy định điểm 1.1; 1.2; 1.3; 1.4; 1.5 khoản Điều này, Hội đồng quản trị MB phải có báo cáo văn kèm theo tài liệu chứng minh cụ thể gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải chịu trách nhiệm tính xác, trung thực báo QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 12 cáo trước Pháp luật, đồng thời thực thủ tục để bầu chức danh bị khuyết theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát sau bị xác định tư cách đương nhiên phải chịu trách nhiệm cá nhân định trái với quy định Pháp luật Điều lệ MB định cố ý làm sai thời gian đương nhiệm Các chức danh Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận người bị tư cách quy định khoản Điều đương nhiên hết hiệu lực Điều 13 Bãi nhiệm, miễn nhiệm Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát MB bị xem xét bãi nhiệm, miễn nhiệm trường hợp sau: 1.1 Năng lực hành vi dân bị hạn chế 1.2 Có đơn xin từ chức gửi Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt MB (trong nêu rõ lý xin từ chức) 1.3 Không đảm bảo tiêu chuẩn, điều kiện Trưởng ban thành viên Ban kiểm soát theo quy định Điều lệ MB quy định pháp luật 1.4 Không tham gia hoạt động Ban kiểm soát 06 tháng liên tục, trừ trường hợp bất khả kháng 1.5 Khi quan có thẩm quyền bầu xét thấy cần thiết, phù hợp quy định pháp luật Điều lệ MB 1.6 Các trường hợp khác theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát MB sau bị miễn nhiệm, bãi nhiệm phải chịu trách nhiệm cá nhân định trái với quy định Pháp luật, Điều lệ MB định cố ý làm sai thời gian đương nhiệm Các chức danh Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận đương nhiên hết hiệu lực bị miễn nhiệm, bãi nhiệm theo định quan có thẩm quyền MB Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày thông qua định miễn nhiệm, bãi nhiệm, Hội đồng quản trị MB phải có thông báo văn kèm theo tài liệu chứng minh cụ thể gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải chịu trách nhiệm tính xác, trung thực báo cáo trước pháp luật; đồng thời thực thủ tục để bầu, bổ nhiệm/thuê chức danh bị khuyết theo quy định Pháp luật Điều 14 Đình chỉ, tạm đình chỉ, thay Trƣởng ban thành viên Ban Kiểm sốt Đình chỉ, tạm đình Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 13 1.1 Trường hợp MB bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, Ban Kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập có quyền đình chỉ, tạm đình việc thực thi nhiệm vụ, quyền hạn thành viên Ban Kiểm soát xét thấy cần thiết 1.2 Trường hợp Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát vi phạm quy định Điều 48, Điều 49 Điều lệ MB, quy định Pháp luật khác có liên quan q trình thực nhiệm vụ, quyền hạn giao, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có quyền đình chỉ, tạm đình việc thực thi nhiệm vụ, quyền hạn đối tượng vi phạm này; yêu cầu quan có thẩm quyền miễn nhiệm, bầu, bổ nhiệm người thay định người thay xét thấy cần thiết 1.3 Trưởng ban thành viên Ban Kiểm sốt bị đình chỉ, tạm đình việc thực thi nhiệm vụ, quyền hạn theo định quan nhà nước có thẩm quyền 1.4 Người bị đình chỉ, tạm đình việc thực thi nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định Điều phải có trách nhiệm tham gia xử lý tồn sai phạm có liên quan đến trách nhiệm cá nhân có yêu cầu Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát đặc biệt quan nhà nước có thẩm quyền Thay thành viên Ban Kiểm soát 2.1 Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát đương nhiên bị tư cách bị bãi nhiệm, miễn nhiệm chức danh vi phạm quy định Điều 50 Điều 51 Điều lệ MB Trình tự, thủ tục, hồ sơ xin thay đổi chấp thuận việc bầu, bổ nhiệm Trưởng ban thành viên Ban Kiểm soát thực theo quy định Pháp luật 2.2 Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày xác định thành viên Ban Kiểm soát bị đương nhiên tư cách, Hội đồng quản trị phải có báo cáo văn kèm theo tài liệu chứng minh cụ thể gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải chịu trách nhiệm tính xác, trung thực báo cáo trước pháp luật; đồng thời thực thủ tục để bầu thành viên Ban Kiểm soát theo quy định Pháp luật Điều lệ MB 2.3 Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày Trưởng Ban Kiểm soát bị đương nhiên tư cách thành viên Ban Kiểm soát, thành viên Ban Kiểm sốt có trách nhiệm tổ chức họp Ban Kiểm soát để bầu thành viên Ban Kiểm soát làm Trưởng Ban Kiểm sốt 2.4 Trong thời hạn khơng 60 ngày kể từ ngày không đủ số thành viên tối thiểu theo quy định Điều lệ MB bị giảm phần ba số thành viên, Ban Kiểm soát phải đề nghị Hội đồng quản trị triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông để bầu bổ sung đủ số lượng thành viên Ban Kiểm soát 2.5 Trong trường hợp khác, việc bầu thành viên Ban Kiểm soát để thay cho chức danh bị khuyết thực họp Đại hội đồng cổ đông MB gần QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 14 Điều 15 Cuộc họp Ban Kiểm soát Cuộc họp Ban Kiểm soát nhiệm kỳ phải tổ chức vòng 07 ngày sau ngày bầu cử, họp thành viên Ban Kiểm sốt có số phiếu bầu cao triệu tập Trường hợp có nhiều 01 thành viên có số phiếu bầu cao ngang thành viên bầu theo nguyên tắc đa số bán 01 người số họ để triệu tập họp Ban Kiểm soát Ban Kiểm sốt họp định kỳ 01 q lần triệu tập họp bất thường để kịp thời giải công việc đột xuất Trưởng Ban Kiểm soát người tạm thời giữ chức Trưởng Ban Kiểm sốt triệu tập chủ trì, phù hợp với quy định Pháp luật Điều lệ MB Cuộc họp bất thường Ban Kiểm soát tiến hành theo đề nghị của: 3.1 Chủ tịch Hội đồng quản trị 3.2 Ít hai thành viên Hội đồng quản trị 3.3 Trưởng Ban Kiểm soát 3.4 Đa số thành viên Ban Kiểm soát 3.5 Tổng Giám đốc 3.6 Theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đề nghị phải lập thành văn bản, nêu rõ mục đích, vấn đề cần thảo luận định thuộc thẩm quyền Ban Kiểm soát Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận văn đề nghị họp Ban Kiểm soát bất thường đối tượng nêu điểm 3.1; 3.2; 3.4; 3.5 khoản Điều này, Trưởng Ban Kiểm soát phải triệu tập tiến hành họp Ban Kiểm soát bất thường Trường hợp, sau hai lần đề nghị liên tiếp kể mà Trưởng Ban Kiểm sốt khơng triệu tập họp Ban Kiểm soát, Hội đồng quản trị thành viên Ban Kiểm sốt phải có văn báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiến hành họp Ban Kiểm sốt để xử lý cơng việc, đồng thời định việc miễn nhiệm, bãi nhiệm chức danh Trưởng Ban Kiểm soát bầu thành viên Ban Kiểm soát đáp ứng đủ điều kiện giữ chức danh Trưởng Ban Kiểm sốt, trình Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận theo quy định, định tổ chức Đại hội đồng cổ đông bất thường để xử lý tồn (nếu có) Thơng báo mời họp Ban Kiểm soát phải làm văn bản, nêu rõ: chương trình họp, thời gian, địa điểm phải kèm theo tài liệu cần thiết vấn đề bàn bạc biểu họp Ban Kiểm soát phải gửi thơng báo mời họp Ban Kiểm sốt tối thiểu 02 ngày trước ngày họp QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 15 Cuộc họp Ban Kiểm soát tiến hành có từ hai phần ba số thành viên Ban Kiểm soát người thay thành viên Ban Kiểm soát uỷ quyền trở lên trực tiếp tham dự Trường hợp triệu tập họp Ban Kiểm soát định kỳ lần đầu không đủ số thành viên tham dự theo quy định, Trưởng Ban Kiểm soát phải triệu tập tiếp họp Ban Kiểm soát lần hai thời gian không 15 ngày Sau hai lần triệu tập họp Ban Kiểm sốt khơng đủ số thành viên tham dự, Trưởng Ban Kiểm soát phải thông báo cho Hội đồng quản trị biết đề nghị triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường thời hạn không 30 ngày để cổ đông xem xét tư cách thành viên Ban Kiểm soát Biểu 7.1 Mỗi thành viên Ban Kiểm soát tham dự họp Ban Kiểm soát có phiếu biểu Tại họp Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm soát vắng mặt ủy quyền biểu văn cho thành viên Ban Kiểm soát khác (là đối tượng phép tham gia biểu quyết) thực quyền biểu thay Thành viên Ban Kiểm sốt có quyền lợi liên quan tới vấn đề đưa họp để Ban Kiểm soát bàn bạc, định khơng phép tham gia biểu vấn đề đó, đồng thời khơng tính vào số lượng đại biểu yêu cầu có mặt họp không nhận uỷ quyền thành viên Ban Kiểm soát khác để tham gia biểu vấn đề 7.2 Trường hợp họp nảy sinh nghi ngờ có liên quan đến quyền lợi thành viên Ban Kiểm soát liên quan đến quyền biểu thành viên Ban Kiểm soát nghi ngờ khơng thành viên Ban Kiểm sốt tự nguyện giải cách chấp thuận từ bỏ quyền biểu nghi ngờ chuyển tới chủ tọa họp Phán chủ tọa có giá trị cuối có tính kết luận trừ trường hợp chất mức độ quyền lợi thành viên Ban Kiểm sốt có liên quan chưa biết rõ 7.3 Bất kỳ thành viên Ban Kiểm sốt có liên quan đến hợp đồng nêu Điều 167 Luật Doanh nghiệp coi có quyền lợi vật chất hợp đồng Tuyên bố quyền lợi: Nếu theo biểu thành viên Ban Kiểm sốt thấy có liên quan dù trực tiếp gián tiếp tới hợp đồng, thỏa thuận hay hợp đồng dự kiến thoả thuận dự kiến giao kết với MB phải khai báo chất quyền lợi liên quan họp Hội đồng quản trị họp Ban Kiểm soát để Hội đồng quản trị Ban Kiểm sốt xem xét việc có giao kết, hợp đồng thoả thuận khơng Trường hợp, thành viên Ban Kiểm soát sau biết tồn quyền lợi hay trường hợp khác, thành viên Ban Kiểm sốt phải thơng báo cho Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát họp Hội đồng quản trị họp Ban Kiểm soát gần Biểu đa số: Quyết định Ban Kiểm sốt thơng qua q bán thành viên Ban Kiểm sốt có quyền tham gia biểu dự họp chấp thuận Trường hợp số QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 16 phiếu ngang định cuối thuộc phía có ý kiến Trưởng Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm soát uỷ quyền Chủ toạ họp (trường hợp Trưởng Ban Kiểm soát vắng mặt) 10 Trường hợp Ban Kiểm soát lấy ý kiến văn để thơng qua định vấn đề định coi có giá trị tương đương với định thông qua thành viên Ban Kiểm soát họp triệu tập tổ chức thơng thường, nếu: 10.1 Được trí văn bán thành viên Ban Kiểm sốt có quyền tham gia biểu vấn đề đưa xin ý kiến 10.2 Số lượng thành viên Ban Kiểm sốt có quyền tham gia biểu văn phải đáp ứng điều kiện số lượng thành viên bắt buộc phải có để tiến hành họp Ban Kiểm soát 11 Cuộc họp Ban Kiểm soát phải ghi thành biên Biên họp Ban Kiểm soát phải chủ toạ, thư ký họp thành viên Ban Kiểm soát tham dự họp ký tên Chủ toạ họp có trách nhiệm bố trí lập gửi Biên họp Ban Kiểm soát cho thành viên Ban Kiểm soát Biên họp coi chứng mang tính kết luận nội dung công việc tiến hành thực họp đó, trừ trường hợp có khiếu nại liên quan đến nội dung Biên họp Ban Kiểm soát thời hạn 10 ngày kể từ ngày gửi Biên Các biên họp Ban Kiểm soát phải lưu giữ nhằm xác định trách nhiệm thành viên Ban Kiểm soát 12 Ban Kiểm soát có quyền yêu cầu thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Đại diện Cơng ty kiểm tốn độc lập tham dự trả lời vấn đề mà thành viên Ban Kiểm soát quan tâm Điều 16 Kinh phí hoạt động Ban Kiểm sốt Thành viên Ban Kiểm soát trả tiền lương, thù lao hưởng quyền lợi khác theo Quy định pháp luật, Điều lệ quy định nội MB Đại hội đồng cổ đông định tổng mức lương, thù lao ngân sách hoạt động năm Ban kiểm soát Ban Kiểm soát sử dụng dịch vụ tư vấn độc lập để thực nhiệm vụ Ban Kiểm soát Thành viên Ban Kiểm sốt tốn chi phí ăn, ở, lại Tổng mức thù lao chi phí không vượt tổng ngân sách hoạt động năm Ban kiểm soát Đại hội đồng cổ đông chấp thuận, trừ trường hợp Đại hội đồng cổ đơng có định khác Tiền lương, thù lao, lợi ích khác chi phí hoạt động Ban Kiểm sốt tính vào chi phí kinh doanh MB theo quy định Thuế thu nhập doanh nghiệp, pháp luật có liên quan phải lập thành mục riêng báo cáo tài hàng năm MB theo quy định pháp luật QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 17 Điều 17 Quy định nội Ban Kiểm soát Quy định nội Ban Kiểm soát bao gồm quy định nội Ban Kiểm soát quy định kiểm toán nội Quy định kiểm toán nội phải bao gồm tối thiểu nội dung: 1.1 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn kiểm toán nội 1.2 Quy trình lập, thực kế hoạch kiểm tốn nội 1.3 Các nội dung khác theo quy định Pháp luật quy định nội MB Thẩm quyền phê duyệt ban hành quy định nội Ban Kiểm soát thực theo quy định pháp luật quy định nội MB thời kỳ Điều 18 Mối quan hệ Ban Kiểm soát với bên liên quan Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan chức khác: Ban Kiểm soát chịu trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quan chức khác nội dung, nhiệm vụ Ban Kiểm soát theo quy định Pháp luật Với Đại hội đồng cổ đơng: Ban Kiểm sốt báo cáo cổ đơng kỳ họp Đại hội đồng cổ đông thường niên theo quy định Điều lệ MB, Quy chế quy định pháp luật Ban Kiểm soát thực nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm theo quy định Pháp luật và/hoặc nội dung Đại hội đồng cổ đông thông qua Với Hội đồng quản trị, Người Điều hành đơn vị khác MB 3.1 Với Hội đồng quản trị 3.1.1 Chủ tịch Hội đồng quản trị bảo đảm thành viên Ban kiểm soát mời tham dự họp định kỳ hay bất thường Hội đồng quản trị 3.1.2 Ngồi thơng tin báo cáo theo định kỳ, thành viên Ban kiểm soát quyền yêu cầu Hội đồng quản trị cung cấp thông tin, tài liệu công tác quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh MB 3.1.3 Hội đồng quản trị bảo đảm tất thông tin tài thơng tin khác cung cấp cho thành viên Hội đồng quản trị biên họp Hội đồng quản trị phải cung cấp cho thành viên Ban Kiểm soát với việc cung cấp cho thành viên Hội đồng quản trị 3.1.4 Hội đồng quản trị thực kiến nghị Ban kiểm soát Hội đồng quản trị báo cáo Ban kiểm soát, kiểm toán nội (nếu có) thơng báo cho Ban kiểm sốt kết thực kiến nghị 3.2 Với Người Điều hành đơn vị khác MB QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 18 3.2.1 Người Điều hành, Người quản lý khác Lãnh đạo đơn vị Hội sở MB (báo cáo trực triếp Tổng Giám đốc) thực cung cấp thông tin định kỳ công việc thực theo quy định MB 3.2.2 Ngồi thơng tin báo cáo định kỳ, theo yêu cầu thành viên Ban Kiểm soát, Người Điều hành Người quản lý khác thực báo cáo trực tiếp cung cấp thơng tin, báo cáo có liên quan đến lĩnh vực cơng việc mà thành viên Ban Kiểm sốt phân cơng thực 3.2.3 Trường hợp xét thấy cần thiết, Người Điều hành Người quản lý khác mời Trưởng Ban Kiểm sốt thành viên Ban Kiểm soát tham dự họp Ban Điều hành họp khác Khi tham dự, Trưởng Ban Kiểm sốt thành viên Ban Kiểm sốt góp ý kiến (nếu có) Người Điều hành Người quản lý khác gửi cho Ban Kiểm soát 01 Biên họp 3.2.4 Trường hợp phát rủi ro ảnh hưởng lớn đến uy tín hoạt động kinh doanh MB, Người Điều hành Người quản lý khác cần báo cáo cho Trưởng Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm soát trực dõi lĩnh vực cơng việc 3.2.5 Người Điều hành Người quản lý khác có trách nhiệm tạo điều kiện thuận lợi để Trưởng Ban Kiểm soát thành viên Ban Kiểm soát tiếp cận thông tin, báo cáo khoảng thời gian nhanh 3.2.6 Các văn báo cáo Tổng Giám đốc trình Hội đồng quản trị phải gửi đến thành viên Ban Kiểm soát thời điểm theo phương thức gửi đến thành viên Hội đồng quản trị 3.2.7 Tổng giám đốc tổ chức thực kiến nghị Ban kiểm soát Tổng giám đốc báo cáo Ban kiểm soát, kiểm toán nội (nếu có) báo cáo Ban kiểm sốt kết thực kiến nghị 3.2.8 Các thành viên Ban Kiểm sốt tham gia khóa học nghiệp vụ, hoạt động khảo sát thực tế nước nhằm trau dồi, học hỏi kinh nghiệm, nâng cao kiến thức quản trị, điều hành MB Việc tham gia khóa học nghiệp vụ thành viên Ban Kiểm sốt khơng làm ảnh hưởng đến cơng việc chung MB Với người đại diện MB Trưởng Ban Kiểm sốt/Kiểm sốt viên Cơng ty con: Người đại diện Trưởng Ban Kiểm sốt/Kiểm sốt viên Cơng ty thực báo cáo định kỳ đột xuất Ban kiểm sốt MB cơng việc theo quy định pháp luật (nếu có) quy định nội MB Điều 19 Những quy định khác Ban Kiểm sốt có phận giúp việc đặt Cơ quan Kiểm toán nội Ban Kiểm soát sử dụng dấu nguồn lực MB để thực nhiệm vụ QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: 19 Ban Kiểm soát chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng cổ đông sai phạm gây thiệt hại cho MB thực nhiệm vụ PHẦN PHỤ LỤC Điều 20 Phụ lục STT Mã hiệu Tên Phụ lục PL.QCQT.B1C.TCHĐ-BKS.01 Tài liệu tham chiếu PL.QCQT.B1C.TCHĐ-BKS.02 Kiểm soát phiên Chủ sở hữu PHẦN ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 21 Tổ chức thực Quy chế soạn thảo sở quy định Điều lệ MB, quy định pháp luật hành Đại hội đồng cổ đơng trí thơng qua Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế, chấm dứt Quy chế Đại hội đồng cổ đông định Các đơn vị, cá nhân liên quan MB có trách nhiệm triển khai, thực nghiêm túc quy định pháp luật Quy chế Điều 22 Hiệu lực thi hành Quy chế có hiệu lực kể từ ngày ký với điều kiện Đại hội đồng cổ đông thông qua thay Quyết định số 541/QĐ-BKS ngày 06/05/2019 việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt động Ban Kiểm soát Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội./ TM BAN KIỂM SOÁT TRƢỞNG BAN Lê Thị Lợi QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM CHIẾU Nội dung văn tham chiếu TT Nội dung văn Tài liệu bên Số hiệu Tên văn Tài liệu nội Nội dung tham chiếu Điều 3, khoản 1.2, 1.3 Điều 3, khoản 15 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 3, Khoản Điều 3, khoản 1.6 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 3, Khoản Điều 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 44 59/2020/QH14 Luật Doanh nghiệp Điều 168 Điều 59/2020/QH14 Luật Doanh nghiệp Điều 173 Điều 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 67 Điều 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 45 59/2020/QH14 Luật Doanh nghiệp Điều 170 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 68 Số hiệu Tên văn Nội dung tham chiếu Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 1, Khoản 1.20, 1.21 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 2, 70 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 71 QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm tốn Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: Nội dung văn tham chiếu TT Nội dung văn Tài liệu bên Số hiệu Tên văn Tài liệu nội Nội dung tham chiếu Số hiệu Tên văn Nội dung tham chiếu Điều 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 46, 47 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 72 Điều 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 59 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 43 Điều 10, Khoản 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 50 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 70, Khoản 10 Điều 10, Khoản 59/2020/QH14 Luật Doanh nghiệp Điều 168, 169 11 Điều 10, Khoản 3, 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 33, 34 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 48, 49 12 Điều 11 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 51 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 70, Khoản 13 Điều 12 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 35 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 50 14 Điều 13 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 36 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 51 15 Điều 14 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 37 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 52, 73 QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT Lĩnh vực: Kiểm sốt & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: Nội dung văn tham chiếu TT Nội dung văn Tài liệu bên Số hiệu Tên văn Tài liệu nội Nội dung tham chiếu Số hiệu Tên văn Nội dung tham chiếu 16 Điều 15 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 74 17 Điều 16 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 72 18 Điều 17 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 69 19 Điều 18 13/2018/TTNHNN Quy định Hệ thống KSNB NHTM, chi nhánh Ngân hàng nước Điều 65 Điều lệ MB Điều lệ Ngân hàng TMCP Quân đội Điều 72, Khoản 20 Điều 19 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng Điều 44 Mã văn bản: QCQT.B1C.TCHĐ-BKS Phiên bản: Ngày hiệu lực: Trang: QUY CHẾ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Lĩnh vực: Kiểm soát & Kiểm toán Loại văn bản: Quy chế Quản trị KIỂM SOÁT PHIÊN BẢN Nội dung điều chỉnh Phiên Ngày ban hành Ngày hiệu lực 1.0 11/10/2010 11/10/2010 Ban hành 1.1 02/11/2015 02/11/2015 Sửa đổi lần 01 (Nội dung sửa đổi chi tiết phụ lục kèm theo Tờ trình số 39/TTr-KTNB ngày 30/06/2015) 1.2 20/07/2018 20/07/2018 Sửa đổi lần 02 (Nội dung sửa đổi chi tiết Tờ trình số 22/TTrKTNB ngày 21/06/2018) 1.3 06/05/2019 06/05/2019 Sửa đổi lần 03 (Nội dung sửa đổi chi tiết Tờ trình số 480/TTrMB-BKS ngày 17/04/2019 Đại hội đồng cổ đông thông qua Nghị số 30/NQ-MB-ĐHĐCĐ ngày 27/4/2019) 1.4 / /2021 / /2021 Sửa đổi lần 04 (Nội dung sửa đổi chi tiết Tờ trình số /TTrMB-BKS ngày Đại hội đồng cổ đông thông qua Nghị số /NQ-MB-ĐHĐCĐ ngày .)