Mục đích nghiên cứu của luận văn là phân tích những vấn đề lý luận về tiền gửi và bảo hiểm tiền gửi, chỉ rõ mục đích, vai trò của bảo hiểm tiền gửi đối với nền kinh tế. Trên cơ sở chỉ ra sự cần thiết phải có sự điều chỉnh của pháp luật đối với hoạt động bảo hiểm tiền gửi, phân tích các quy định của pháp luật Việt Nam hiện hành về bảo hiểm tiền gửi và đánh giá thực trạng các quy định để từ đó chỉ ra những bất cập và đưa ra những kiến nghị góp phần hoàn thiện pháp luật về bảo hiểm tiền gửi của Việt Nam trong giai đoạn hiện nay sao cho phù hợp với yêu cầu của sự phát triển và hội nhập quốc tế.
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Hà nội, ngày tháng năm 2008 TÁC GIẢ Bùi Hữu Toàn MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm, mục đích, vai trò bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Mục đích bảo hiểm tiền gửi 12 1.1.3 Vai trò bảo hiểm tiền gửi kinh tế thị trường 15 1.2 Quá trình hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi 22 1.3 Sự điều chỉnh pháp luật bảo hiểm tiền gửi 25 TIỂU KẾT 29 CHƯƠNG 2: PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 31 31 2.1 Quá trình hình thành phát triển pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi 2.2 Các quy định hành pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi 35 2.2.1 Các quy định chủ thể quan hệ bảo hiểm tiền gửi 35 2.2.1.1 Tổ chức bảo hiểm 35 2.2.1.2 Tổ chức tham gia bảo hiểm 52 2.2.1.3 Đối tượng thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi 57 2.2.2 Các quy định pháp luật liên quan đến tiền bảo hiểm 60 2.2.2.1 Loại tiền bảo hiểm 60 2.2.2.2 Hạn mức chi trả bảo hiểm 63 2.2.2.3 Phí bảo hiểm 67 2.2.2.4 Chi trả tiền bảo hiểm 69 TIỂU KẾT 73 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ GĨP PHẦN HỒN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 76 3.1 Thực trạng pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi cần thiết phải hoàn thiện giai đoạn 76 3.1.1 Thực trạng pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi 76 3.1.2 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi 85 Việt Nam giai đoạn 3.2 Một số kiến nghị góp phần hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 87 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với phát triển kinh tế đất nước, hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt kết qủa đáng khích lệ Qua đó, hệ thống ngân hàng phần khẳng định vị trí với vai trị cung cấp vốn cho kinh tế Trong q trình phát triển đó, sản phẩm- dịch vụ mà ngân hàng mang lại cho kinh tế ngày đa dạng phong phú Tuy nhiên, hoạt động xem quan trọng ngân hàng huy động vốn từ công chúng cách nhận tiền gửi hình thức định sử dụng khoản tiền để cấp vốn cho chủ thể khác có nhu cầu sử dụng kinh tế Như vậy, nói cách khái quát rằng, hoạt động ngân hàng vay vay- nguyên dẫn đến nguy rủi ro tiềm ẩn hoạt động ngân hàng Mặt khác, đặc trưng lớn hoạt động ngân hàng so với loại hình doanh nghiệp khác tính hệ thống cao Do vậy, xảy rủi ro, đổ vỡ ngân hàng dẫn đến đổ vỡ hệ thống, chí cịn gây hoảng loạn cho kinh tế Để đối phó với vấn đề này, Việt Nam giống quốc gia khác áp dụng nhiều biện pháp thông qua việc ban hành quy định pháp luật nhằm đem lại an toàn mức độ cao hoạt động ngân hàng Xét khía cạnh khác, để bảo đảm cho bình ổn hoạt động ngân hàng, khơng tính đến việc bảo vệ an tồn cho người gửi tiền Bởi lẽ, người gửi tiền đối tác cung cấp vốn cho ngân hàng- lượng vốn đóng vai trị định đến lượng tiền mà ngân hàng sử dụng để cấp cho kinh tế Như vậy, vấn đề bảo vệ người gửi tiền bảo vệ an toàn, bền vững hoạt động ngân hàng phải xem xét cách đồng thời ln có mối quan hệ biện chứng với Do vậy, bảo hiểm tiền gửi xuất xem hoạt động kết hợp hài hồ lợi ích, mặt bảo vệ lợi ích người gửi tiền, mặt khác tạo điều kiện thuận lợi cho tồn phát triển an toàn, bền vững hệ thống ngân hàng Nhu cầu kinh tế lý khách quan làm xuất lĩnh vực pháp luật mới- pháp luật bảo hiểm tiền gửi Ở Việt Nam, vấn đề bảo hiểm tiền gửi đề cập từ năm 1994 theo định số101/TCQĐ- BH việc ban hành quy tắc bảo hiểm trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân khoản tiền có kỳ hạn- văn pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi giai đoạn nghiệp vụ kinh doanh Bảo Việt- doanh nghiệp chuyên kinh doanh loại bảo hiểm thương mại Sau đó, hoạt động bảo hiểm tiền gửi tách thành hoạt động độc lập mang tính chuyên biệt theo Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi hoạt động thực tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tổ chức thành lập theo Quyết định số 218/1999/QĐ- TTg ngày 09 tháng 11 năm 1999 Tiếp đến, ngày 16 tháng 03 năm 2000, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư số 03/2000/TT- NHNN hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ- CP bảo hiểm tiền gửi Sau thời gian áp dụng, Nghị định số 89/1999/NĐ- CP bộc lộ hạn chế định nên ngày 24 tháng 08 năm 2005 Chính phủ ban hành Nghị định số 109/2005/NĐ- CP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 25 tháng 04 năm 2006 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư số 03/2006/TT- NHNN thay cho Thông tư số 03/2000/TT- NHNN Như vậy, nhận thấy, quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam lĩnh vực pháp luật quan trọng hệ thống quy định pháp điều chỉnh quan hệ phát sinh lĩnh vực tài chính- ngân hàng Mặc dù lĩnh vực pháp luật hình thành Việt Nam pháp luật bảo hiểm tiền gửi dần hoàn thiện phần đáp ứng yêu cầu thực tiễn kinh tế Tuy nhiên, tất văn pháp luật Việt Nam hành tồn dạng văn luật, tính pháp điển chưa cao, chưa tạo hành lang pháp lý ổn định, chưa đồng phù hợp với văn pháp luật khác có liên quan có nhiều quy định bộc lộ không phù hợp so với đòi hỏi thực tiễn Mặt khác, hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có phát triển định giai đoạn thử nghiệm kể từ năm 1999 đến đặc biệt hơn, giai đoạn nay, ngày hội nhập kinh tế quốc tế cách sâu, rộng nhu cầu hồn thiện hệ thống pháp luật nói chung pháp luật bảo hiểm tiền gửi nói riêng trở nên cần thiết Điều có ý nghĩa lý luận thực tiễn Do vậy, chúng tơi mạnh dạn lựa chọn đề tài “Hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn nay” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp cao học Tình hình nghiên cứu Liên quan đến bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi có vài đề tài nghiên cứu Ví dụ như: “Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”- TS Nguyễn Thị Kim Oanh; “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”- Th.S Nguyễn Vân Hoài; TS Lê Thị Thu Thuỷ- “Xây dựng pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền”- Tạp chí nghiên cứu lập pháp- Số năm 2007; TS Lê Thị Thu Thuỷ- “Mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế”- Tạp chí Luật học- Số 12 năm 2007 Tuy nhiên, tất đề tài nghiên cứu nghiên cứu sâu hoạt động bảo hiểm tiền gửi, sách bảo hiểm tiền gửi giác độ kinh tế có nghiên cứu pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn trước mà quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi có nhiều thay đổi đề cập đến khía cạnh pháp luật bảo hiểm tiền gửi Do vậy, nhận thức cần thiết phải nghiên cứu cách toàn diện quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hành, đánh giá thực trạng quy định phân tích địi hỏi thực tiễn để đưa kiến nghị góp phần hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn ngày Mục đích nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu luận văn phân tích vấn đề lý luận tiền gửi bảo hiểm tiền gửi, rõ mục đích, vai trị bảo hiểm tiền gửi kinh tế Trên sở cần thiết phải có điều chỉnh pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi, phân tích quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi đánh giá thực trạng quy định để từ bất cập đưa kiến nghị góp phần hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn cho phù hợp với yêu cầu phát triển hội nhập quốc tế Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi- lĩnh vực pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, xác định mối liên hệ quy định tổng thể các quy định pháp luật tài chính- ngân hàng Trong phạm vi luận văn này, chúng tơi khơng sâu tìm hiểu tất vấn đề bảo hiểm tiền gửi mà sâu phân tích khía cạnh pháp lý, sở lý luận nội dung quy định pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi, đồng thời có tham khảo thêm quy định pháp luật số nước lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc, pháp luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ để từ đó, đưa kiến nghị mang tính khoa học thể quan điểm nhằm hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực việc nghiên cứu đề tài nhằm đạt mục đích nêu trên, chúng tơi sử dụng chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử làm sở phương pháp luận Bên cạnh đó, chúng tơi có sử dụng số phương pháp nghiên cứu cụ thể phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích- tổng hợp để làm sáng tỏ nội dung đề tài Bố cục luận văn Ngồi lời nói đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm ba chương bố cục sau: Chương 1: Tổng quan bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Chương 3: Một số kiến nghị góp phần hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm, mục đích, vai trò bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Nghiên cứu lịch sử hình thành trình phát triển hoạt động tổ chức tín dụng nhận thấy rằng, hoạt động đặc biệt quan trọng tổ chức tín dụng hoạt động huy động vốn từ công chúng Hoạt động thực nhiều hình thức khác nhận tiền gửi dạng tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá Nguồn vốn huy động từ công chúng tổ chức tín dụng cho chủ thể khác kinh tế vay nhằm mục đích phục vụ nhu cầu sinh hoạt- tiêu dùng nhằm mục đích tiến hành hoạt động sản xuất- kinh doanh Với hoạt động tổ chức tín dụng trở thành trung gian tài người cho vay người vay Xét giác độ pháp lý người gửi tiền người vay tiền ký với tổ chức tín dụng hợp đồng tổ chức tín dụng người trung chuyển nguồn vốn người thừa vốn người thiếu vốn Tuy nhiên, người gửi tiền người vay tiền không thiết lập quan hệ với hai biết có tổ chức tín dụng đối tác Điều có nghĩa rằng, tổ chức tín dụng nhận tiền gửi từ cơng chúng tổ chức tín dụng có tồn quyền sử dụng đồng vốn đó, có quyền cấp tín dụng cho chủ thể theo lựa chọn ln phải chịu trách nhiệm người gửi tiền Như vậy, thuật ngữ “tiền gửi” sử dụng từ lâu gắn liền với q trình hình thành phát triển hoạt động ngân hàng Trong giai đoạn khởi đầu xuất hoạt động ngân hàng thuật ngữ tiền gửi hiểu thực cách đơn giản, khoản tiền mà người sở hữu khơng muốn khơng thể đầu tư vào đâu khơng có khả bảo đảm an toàn nên đem gửi vào ngân hàng với mục đích tích luỹ bảo đảm an tồn cho tài sản Với quan niệm vậy, ngân hàng nơi giữ tiền giúp cho phận dân cư xã hội Về sau, với phát triển kinh tế- xã hội, hoạt động ngân hàng ngày phát triển hơn, nhu cầu vốn tổ chức, cá nhân khác xã hội ngày lớn điều kéo theo hình thành hàng loạt hoạt động nghiệp vụ khác hoạt động ngân hàng cho vay, tốn khoản tiền gửi công chúng không đơn nhằm mục đích bảo quản tài sản mà hưởng lãi Trong giai đoạn ngày nay, nhu cầu vốn kinh tế cực lớn yêu cầu huy động vốn nhàn rỗi từ công chúng tổ chức tín dụng ngày tăng vậy, tổ chức tín dụng ngày đưa nhiều hình thức để huy động vốn cho phù hợp- mặt nhằm động viên, khuyến khích người gửi tiền, mặt khác đảm bảo lợi ích sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Do vậy, thuật ngữ tiền gửi hiểu rộng quy định cách cụ thể văn pháp luật Mỗi quốc gia có quan niệm riêng tiền gửi từ đó, có cách phân loại tiền gửi riêng Chẳng hạn pháp luật Malaixia quy định rằng: “tiền gửi có nghĩa khoản tiền nhận hay hoàn trả theo điều kiện: a) mà theo khoản tiền hồn trả, có khơng có lãi có cộng thêm phí chiết khấu đi; b) mà theo khoản tiền hồn trả, toàn phần, với tính tốn tiền tệ giá trị tiền tệ, khoản trả không kỳ hạn có kỳ hạn hồn cảnh thoả thuận thay mặt cho người thực toán người nhận toán, giao dịch coi khoản cho vay, khoản ứng trước, khoản đầu tư, khoản tiết kiệm, mua mua bán, không Ba là: Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam lĩnh vực pháp luật hình thành Việt Nam kể từ năm 1999 tất văn pháp luật lĩnh vực tồn dạng văn luật Rõ ràng, điều thể văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mang tính tạm thời, chưa đảm bảo tính ổn định, lâu dài việc điều chỉnh quạn hệ xã hội phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi Sự tồn văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi dạng văn luật nêu chưa thực tương xứng với mục tiêu, vai trò bảo hiểm tiền gửi xét giác độ pháp lý chưa thực tạo thành sở pháp lý vững bảo đảm cho trình hoạt động bền vững bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Do vậy, sở để xây dựng hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi dạng văn luật- Luật bảo hiểm tiền gửi Bốn là: Qua phân tích nội dung quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi qua đánh giá thực trạng quy định đó, nhận thấy có nhiều quy định văn bộc lộ khơng phù hợp với địi hỏi thực tiễn giai đoạn Mặt khác, nội dung văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi hành Việt Nam số vấn đề chưa làm rõ, chưa quy định Đây sở quan trọng đòi hỏi phải sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 3.2 Một số kiến nghị góp phần hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi kết hợp với việc đánh giá thực trạng văn Xuất phát từ nhu cầu khách quan việc hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi- với mong muốn tạo sở pháp lý vững bảo đảm cho tồn tại, hoạt động phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho phù hợp với điều kiện thực tế 89 nước phù hợp với thông lệ quốc tế, cần sớm pháp điển hoá quan hệ trình thực hoạt động bảo hiểm tiền gửi kết văn Luật bảo hiểm tiền gửi đời thay cho văn pháp luật hành Điều có nghĩa cần phải thay tất văn luật có bảo hiểm tiền gửi văn có giá trị pháp lý cao hơn, làm cho việc điều chỉnh quan hệ phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi đạt hiệu cao hơn, tạo ổn định- lâu dài việc điều chỉnh quan hệ Việc ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi xuất phát từ tầm quan trọng việc pháp điển hoá quan hệ xã hội phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi- tạo hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ khoa học Đó sở vững tạo điều kiện cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi ngày phát triển hơn, người gửi tiền bảo vệ tốt điểm tựa cho phát triển bền vững hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Trong q trình nghiên cứu chúng tơi mạnh dạn đưa số kiến nghị việc xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi, từ góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn sau: Thứ nhất: Trong Luật bảo hiểm tiền gửi cần quy định cách cụ thể hình thức pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Điều chúng tơi phân tích phần đánh giá thực trạng quy định pháp Việt Nam hành, khơng quy định rõ hình thức tồn tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Từ mập mờ gây nhiều phiền tối q trình hoạt động tổ chức đồng thời gặp nhiều khó khăn việc xác định luật điều chỉnh Về vấn đề này, theo quan điểm chúng tôi, Luật bảo hiểm tiền gửi nên quy định rõ hình thức tồn tổ chức nhận bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tổng Công Ty Bảo Hiểm Tiền Gửi Việt Nam Khi đó, tất q trình thành lập, cấu tổ chức hoạt động điều chỉnh Luật doanh nghiệp Luật bảo hiểm tiền gửi Quy định vừa thể chất hoạt động 90 bảo hiểm, vừa đảm bảo chi phối Nhà nước hoạt động bảo hiểm tiền gửi phù hợp với thông lệ quốc tế Thứ hai: Đối với quy định vấn đề hỗ trợ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Theo quan điểm chúng tôi, để khắc phục hạn chế mà chúng tơi phân tích phần đánh giá thực trạng Luật bảo hiểm tiền gửi cần: Đưa tiêu chí rõ ràng xác định tổ chức tham gia bảo hiểm yếu Theo chúng tơi tiêu chí dựa vào tiềm lực tài chính; kết q trình hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm hai năm gần số yếu tố khác gây rủi ro cho tổ chức tham gia bảo hiểm Xác định biện pháp mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền áp dụng theo quan điểm chúng tơi, Luật bảo hiểm tiền gửi cần xác định cụ thể đối tượng áp dụng việc hỗ trợ hình thức hỗ trợ cụ thể Đó là: cho vay; bảo lãnh; mua lại nợ; thành lập Ngân hàng bắc cầu; tái cấu trúc tổ chức tham gia bảo hiểm Luật bảo hiểm tiền gửi phải xác định cách rõ ràng nguyên tắc hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thứ ba: Về vấn đề tham gia lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả tốn Phân tích thực trạng quy định pháp luật vấn đề (Trang 74,75) nhận thấy có khơng thống lớn văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi với văn pháp luật khác có liên quan Về chất cho dù bảo hiểm tiền gửi hay loại bảo hiểm khác thực theo ngun tắc thu phí số đơng để lấy làm nguồn chi trả cho q trình hoạt động thực chi trả bảo hiểm cho số có kiện bảo hiểm xảy Điều có nghĩa là, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả tốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi sử dụng tiền để 91 chi trả cho người thụ hưởng Do vậy, theo quan điểm chúng tôi, vấn đề Luật bảo hiểm tiền gửi cần: Đưa điều kiện, tiêu chuẩn cụ thể xác định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả toán- sở quan trọng để xác định việc chi trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng Quy định quyền trở thành chủ nợ cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực việc chi trả bảo hiểm cho người thụ hưởng tiến hành lý tổ chức tham gia bảo hiểm coi tổ chức bảo hiểm tiền gửi chủ nợ khơng có bảo đảm giống chủ nợ khơng có bảo đảm khác thực việc phân chia giá trị tài sản lại tổ chức tham gia bảo hiểm theo thứ tự quy định Luật phá sản Do đó, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đương nhiên tham gia vào tổ quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm Quy định tạo công chủ nợ phù hợp với Luật phá sản Thứ tư: Trong Luật bảo hiểm tiền gửi cần quy định rõ trình tự thủ tục tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo đó, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải hoàn tất thủ tục tham gia bảo hiểm tiền gửi trước bắt đầu tiến hành hoạt động nhận tiền gửi Riêng tổ chức phải tham gia bảo hiểm tiền gửi chưa tham gia bảo hiểm tiền gửi phải hồn tất thủ tục tham gia bảo hiểm tiền gửi thời hạn định Luật bảo hiểm tiền gửi có hiệu lực Quy định tạo thống việc bảo hiểm tiền gửi bắt buộc tất tổ chức nhận tiền gửi Mặt khác, Luật bảo hiểm tiền gửi phải quy định cách cụ thể việc chấm dứt thu hồi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Theo đó, nên quy định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị chấm dứt bảo hiểm tiền gửi thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi trường hợp sau: - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm 92 - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấm dứt tồn thông qua việc phá sản, giải thể, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấm dứt hoạt động nhận tiền gửi Thứ năm: Về hạn mức chi trả bảo hiểm lệ phí bảo hiểm tiền gửi Qua phân tích thực trạng nội dung này, cho nội dung cần thiết phải sửa đổi cho phù hợp Theo quan điểm chúng tôi, Luật bảo hiểm tiền gửi cần quy định vấn đề sau: Về hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi: Trong Luật bảo hiểm tiền gửi không cần quy định cách cụ thể hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mà cần đưa nguyên tắc xác định hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Hạn mức chi trả tiền gửi cụ thể xác định thời điểm văn hướng dẫn thi hành Luật bảo hiểm tiền gửi cho phù hợp với tình hình phát triển kinh tế Theo quan điểm chúng tôi, hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi giai đoạn nên điều chỉnh lên 70 triệu đồng thay 50 triệu đồng mà văn pháp luật bảo hiểm quy định (lý cụ thể phân tích phần thực trạng) giao cho Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đề xuất thay đổi theo năm tuỳ thuộc vào mức độ phát triển kinh tế đất nước, thu nhập bình quân đầu người để Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đối với quy định thu phí bảo hiểm, pháp luật Việt Nam hành quy định việc thu phí bảo hiểm đồng hạng tất tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quy định khơng cịn phù hợp chúng tơi phân tích phần đánh giá thực trạng Về vấn đề theo quan điểm chúng tôi, Luật bảo hiểm tiền gửi nên quy định mức tính phí khơng đồng hạng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, mức phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phụ thuộc vào kết việc xếp loại, đánh giá 93 mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Mức phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xác định theo năm dựa vào kết đánh giá, phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thứ sáu: Đối với loại tiền bảo hiểm chủ thể thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi Qua phân tích, đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam hành vấn đề này, theo quan điểm chúng tôi, Luật bảo hiểm tiền gửi cần hoàn thiện theo hướng sau: Quy định loại tiền gửi bảo hiểm bao gồm tiền đồng Việt Nam ngoại tệ người gửi tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi Có vậy, tạo yên tâm người gửi tiền cho dù tiền đồng hay ngoại tệ Đối với vấn đề xác định chủ thể thụ hưởng bảo hiểm cân xem xét cách nghiêm túc Bởi lẽ, quy định pháp luật hành vấn đề tạo khó hiểu xét khía cạnh thiếu khoa học Tại tiền gửi công ty hợp danh bảo hiểm cịn tiền gửi cơng ty khác không bảo hiểm? Theo quan điểm cần quy định chủ thể thụ hưởng bảo hiểm tiền gửi tổ chức, cá nhân có thực việc gửi tiền tổ chức nhận tiền gửi Tất nhiên rằng, kèm với quy định cần loại trừ số trường hợp mà người gửi tiền khơng bảo hiểm ví dụ tiền gửi nhằm bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền; Tiền gửi để mua loại giấy tờ có giá vơ danh Thứ bảy: Luật bảo hiểm tiền gửi cần hoàn thiện quy định việc kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm Thực ra, vấn đề này, quy định pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi đề cập Tuy nhiên, khẳng định dừng lại việc nhắc đến quyền hạn tổ chức bảo hiểm tiền gửi- quyền kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Theo quan điểm chúng tôi, Luật 94 bảo hiểm tiền gửi cần phải quy định cách rõ ràng việc kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm Quy định triển khai theo hướng: - Giám sát từ xa Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, xác định hoạt động phận quan trọng hệ thống giám sát tài quốc gia Việc giám sát biểu thơng qua khía cạnh giám sát việc chấp hành quy định pháp luật an toàn hoạt động ngân hàng đồng thời phát hiện, cảnh báo vi phạm xảy - Quy định quyền kiểm tra trực tiếp tổ chức bảo hiểm tiền gửi, yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi báo cáo giải trình vấn đề bất thường, yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm xuất trình tài liệu liên quan đến xếp loại, đánh giá hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quy định thể vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đó sở để đánh giá, phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi quan trọng để định biểu phí tổ chức tham gia bảo hiểm quy định mức phí khơng đồng hạng Thứ tám: Luật bảo hiểm tiền gửi cần có quy định vấn đề khủng hoảng xử lý tình trạng Cụ thể, cần quy định tình trạng khủng hoảng; xác định quỹ xử lý khủng hoảng; toán quỹ xử lý khủng hoảng Sở dĩ mạnh dạn đề xuất phương hướng xuất phát từ tính rủi ro cao kết hợp với phản ứng mang tính dây chuyền lĩnh vực ngân hàng Quy định nhằm tạo chế thiết lập sức mạnh tổ chức bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn Từ đó, củng cố niềm tin công chúng tất nhiên sở để tạo bình ổn cho hệ thống tài quốc gia Thứ chín: Luật bảo hiểm tiền gửi cần có quy định cụ thể việc xác định thẩm quyền Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc xử lý vi phạm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức vi 95 phạm quy định an toàn hoạt động Có vậy, tạo chủ động việc thực chức năng, nhiệm vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Cũng liên quan đến vấn đề này, Luật bảo hiểm tiền gửi phải khắc phục bất cập văn pháp luật hành bảo hiểm tiền gửi việc xác định trách nhiệm, biện pháp xử lý trường hợp chủ thể vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Thứ mười: Luật bảo hiểm tiền gửi cần có quy định vấn đề giải tranh chấp phát sinh quan hệ bảo hiểm tiền gửi Trong phần đánh giá thực trạng, bất cập văn pháp luật hành vấn đề Theo quan điểm chúng tôi, Luật bảo hiểm tiền gửi cần quy định cách rõ ràng việc giải tranh chấp phát sinh quan hệ bảo hiểm tiền gửi giải theo thủ tục tố tụng dân sự- quy định mặt phản ánh chất quan hệ bảo hiểm tiền gửi- loại hình quan hệ dân Mặt khác, sở pháp lý để bảo vệ quyền lợi ích bên liên quan quyền lợi ích hợp pháp bị xâm hại 96 KẾT LUẬN Đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi để từ ưu điểm, hạn chế dự liệu phương hướng khắc phục vấn đề cần thiết Phân tích cho thấy quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi phát huy tác dụng việc điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, phần tạo niềm tin công chúng chỗ dựa cho phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, trình thực hoạt động bảo hiểm tiền gửi gặp khơng khó khăn xuất phát từ bất cập hệ thống quy phạm pháp luật Việc bất cập, vấn đề chưa phù hợp khoa học quan trọng việc hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi tương lai Cùng với việc bất cập, nội dung chương phân tích sở mang tính lý luận để từ đưa kiến nghị góp phần hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn ngày cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh cụ thể thực tiễn kinh tế, đồng thời phù hợp với xu vận động phát triển chung nước giới Tất vấn đề mục đích cuối tồn q trình nghiên cứu đề tài Quá trình nghiên cứu bắt nguồn từ vấn đề lý luận tiền gửi, bảo hiểm tiền gửi, cần thiết phải có điều chỉnh pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi đến việc phân tích quy định pháp luật Việt Nam hành bảo hiểm tiền gửi Trên sở đó, đối chiếu với thơng lệ quốc tế, đánh giá thực trạng quy định pháp luật Việt Nam lĩnh vực xuất phát từ địi hỏi q trình thực hoạt động mạnh dạn đưa số kiến nghị góp phần hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi giai đoạn Với eo hẹp thời gian hạn chế trình độ nên khiếm khuyết khó tránh khỏi- tơi mong nhận chia sẻ, 97 góp ý quý thầy cô bạn Tất ý kiến chia sẻ quý báu học tốt cho công tác công trình nghiên cứu Xin trân trọng cảm ơn! 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I – Các văn kiện văn pháp luật Bộ luật Dân nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 2005; Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi; Nghị định số 109/2005/NĐ- CP ngày 24 tháng 08 năm 2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi; Luật tổ chức tín dụng năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng năm 2004; Luật phá sản năm 2004; Thông tư số 03/2000/TT- NHNN ngày 16 tháng 03 năm 2000 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi Thông tư số 03/2006/TTNHNN ngày 25 tháng 04 năm 2006 thay cho Thông tư số 03/2000/TTNHNN; Thông tư số 12/2003/TT- NHNN ngày 13 tháng 12 năm 2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số nội dung Thông tư số 03/ TT- NHNN ngày 16 tháng 03 năm 2000 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/ 1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi; Quyết định số 215/1998/QĐ- NHNN ngày 26 tháng 03 năm 1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế kiểm soát tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam; Quyết định số 218/1999/QĐ- TTg ngày 09 tháng 11 năm 1999 Thủ tướng Chính phủ thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 99 10 Quyết định số 75/2000/QĐ- TTg ngày 28 tháng 06 năm 2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 11 Quyết định số 145/2000/QĐ-TTg ngày 19 tháng 12 năm 2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; 12 Quyết định số 1077/2001/QĐ- NHNN ngày 27 tháng 08 năm 2001 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi Thông tư số 03/2000/TTNHNN ngày 16 tháng 03 năm 2000 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thi hành Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01 tháng 09 năm 1999 bảo hiểm tiền gửi; 13 Quyết định số 615/2003/QĐ- NHNN ngày 16 tháng 06 năm 2003 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thu hồi giấy phép thành lập hoạt động quỹ tín dụng nhân dân việc lý quỹ tín dụng nhân dân giám sát Ngân hàng Nhà nước; 14 Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX lần thứ X Đảng cộng sản Việt Nam; II – Giáo trình, Tạp chí tài liệu tham khảo khác 15 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Chiến lược phát triển giai đoạn 2007- 2010 định hướng đến năm 2020; 16 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Báo cáo tổng kết sau năm thành lập hoạt động; 17 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Báo cáo tổng kết hoạt động thường niên năm 2005 2006; 18 Carl Johan Lindgren Gilian Garcia- Quỹ tiền tệ quốc tế bảo hiểm tiền gửi quản lý khủng hoảng; 19 Choi J.B- Cơ cấu hệ thống bảo hiểm tiền gửi Châu Á; 100 20 Carisano- Deposit insurance: Theory, policy and evidence (1992); 21 TS Đinh Sỹ Dũng- Khái niệm tiền gửi cá nhân bảo hiểm nhìn phương diện pháp lý- Tham luận hội thảo khoa học chủ đề “Đối tượng tiền gửi bảo hiểm”- Tháng 10 năm 2004; 22 TS Đinh Sỹ Dũng- Bảo hiểm tiền gửi vấn đề an tồn tín dụng- Tạp chí Luật học 2003; 23 Federal Deposit Insurance Coporation (1998), A Brief History of Deposit Insurance in the United States; 24 Garci G.G.H- Để có hệ thống bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng hoạt động có hiệu (2001); 25- Học viện tài chính- Giáo trình bảo hiểm- Nhà xuất tài chính; 26 TS Nguyễn Như Minh- Vai trò bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kinh tế- Tạp chí Ngân hàng- Số 1+2 năm 2006; 27 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam- Đề án thành lập công ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- 1999; 28 ThS Lê Việt Nga- Về xây dựng sách tăng cường hiệu hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi- Tạp chí Ngân hàng- Số năm 2005; 29 Laven L Cơ chế vận hành bảo hiểm tiền gửi, WB (2002); 30 Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ; 31 Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc; 32 Kunt Sobaci- Khảo sát hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước giới, Ngân hàng giới tổ chức; 33 Nguyễn Thị Kim Oanh- Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Luận án Tiến sỹ kinh tế- Học viện ngân hàng 2004; 34 TS Nguyễn Thị Kim Oanh- Vấn đề tiền bảo hiểm- tạp chí Ngân hàngSố năm 2005; 101 35 TS Nguyễn Thị Kim Oanh- Nhu cầu đào tạo nghiên cứu bảo hiểm tiền gửi- Tạp chí Ngân hàng- Số năm 2005; 36 TS Nguyễn Thị Kim Oanh, ThS Lê Việt Nga- Tăng cường bảo vệ quyền lợi người gửi tiền- Tạp chí Ngân hàng- Số năm 2006; 37 Đào Văn Tuấn- Giải pháp hồn thiện sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế- Luận văn Tiến sĩ- HVNH 2006; 38 Đào văn Tuấn- Bàn phí bảo hiểm tiền gửi- Tạp chí Ngân hàng số năm 2005; 39 Đào Văn Tuấn- Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi- Tạp chí Ngân hàng- Số năm 2005; 40 Hồ Sỹ Thụy- Giám sát bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi- Tạp chí thị trường tài chính- Số năm 2005; 41 TS Lê Thị Thu Thuỷ- Xây dựng pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền- Tạp chí nghiên cứu lập pháp- Số năm 2007; 42 TS Lê Thị Thu Thuỷ- Mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế- Tạp chí Luật học- Số 12 năm 2007; 43 TS Lê Thị Thu Thuỷ: “Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Thực trạng hướng hoàn thiện”- Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Đại học quốc gia2007; 44 Stiglitz- Economics of the Public Sector- 1986 45 TS Châu Đình Phương- Quan niệm chức năng, vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Tạp chí Ngân hàng- Số 19 năm 2006; 46 Doãn Mậu Quế- Quy định bảo hiểm tiền gửi phù hợp với thực tiễn Việt Nam tiến dần tới thơng lệ quốc tế- Tạp chí Ngân hàng- Số năm 2006; 102 47 GS TSKH Đào Trí Úc- Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền theo pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Thực trạng phương hướng hồn thiệnThơng tin bảo hiểm tiền gửi- Số năm 2007; 17 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng- Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam- Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành năm 2003; 103 ... pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi cần thiết phải hoàn thiện giai đoạn 76 3.1.1 Thực trạng pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi 76 3.1.2 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi. .. chỉnh pháp luật thông qua hệ thống văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi 30 CHƢƠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 2.1 Quá trình hình thành phát triển pháp luật Việt Nam bảo hiểm tiền gửi Ở Việt. .. phần hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Khái niệm, mục đích, vai trò bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi Nghiên