CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Báo cáo tài chính đã kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020

CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES MỤC LỤC BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Trang 2-3 5-8 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 10 - 11 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 12 - 33 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty trình bày báo cáo với Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 kiểm toán KHÁI QUÁT VỀ CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Glexhomes cơng ty cổ phần hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103574486 ngày 12 tháng 03 năm 2009 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Trong q trình hoạt động, Cơng ty Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp bổ sung Giấy phép điều chỉnh lần đến lần thứ 16 ngày 07 tháng 01 năm 2021 Vốn điều lệ : 550.000.000.000 đồng (Năm trăm năm mươi tỷ Việt Nam đồng) Trụ sở hoạt động : Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, Phường Ô Chợ Dừa, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội Hoạt động kinh doanh Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là: Tư vấn, môi giới, đấu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất Chi tiết: Quản lý dự án đầu tư xây dựng phát triển nhà, khu đô thị mới, hạ tầng kỹ thuật khu thị, cơng trình giao thông đô thị; Quản lý vận hành nhà chung cư; Tư vấn bất động sản, môi giới bất động sản NHỮNG ẢNH HƢỞNG QUAN TRỌNG ĐẾN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Trong năm, khơng phát sinh yếu tố có ảnh hưởng đến tình hình hoạt động Cơng ty TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tình hình tài thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Công ty trình bày Báo cáo tài đính kèm báo cáo (từ trang 05 đến trang 33) SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện phát sinh sau ngày 31 tháng 12 năm 2020 thời điểm lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu cơng bố Báo cáo tài HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng quản trị Công ty năm thời điểm lập báo cáo bao gồm: Ơng Ngơ Anh Trí Ơng Nguyễn n Dũng Ơng Vũ Đức Chính Chủ tịch Thành viên Thành viên BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành hoạt động Công ty năm thời điểm lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Quốc Huy Bà Vũ Thị Chinh Ông Trần Nam Trung Bà Đinh Thị Thanh Thủy Tổng Giám đốc Phó Tổng giám đốc Tài Phó Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Giám đốc quản lý vận hành bất động sản Miễn nhiệm ngày 02/01/2021 Bổ nhiệm ngày 24/11/2020 Bổ nhiệm ngày 24/11/2020 Bổ nhiệm ngày 02/01/2021 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) NGƢỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm đến ngày 02/01/2021 ông Nguyễn Quốc Huy, chức danh: Tổng Giám đốc Từ ngày 02/01/2021 đến ngày lập báo cáo Ơng Ngơ Anh Trí Chức danh: Chủ tịch Hội đồng quản trị KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Kiểm tốn BDO kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty cổ phần GLEXHOMES cho năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2020 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc phải: · Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; · Thực xét đoán ước tính cách thận trọng; · Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Cơng ty có tuân thủ hay không tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích Báo cáo tài chính; · Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp giả định Công ty tiếp tục hoạt động liên tục; · Thiết lập thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu để đảm bảo việc lập trình bày Báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Ban Tổng Giám đốc đảm bảo Công ty tuân thủ yêu cầu nêu lập Báo cáo tài chính; sổ kế tốn thích hợp lưu giữ đầy đủ để phản ánh thời điểm nào, với mức độ xác hợp lý tình hình tài Cơng ty Báo cáo tài lập tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực chế độ kế tốn Bộ Tài Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm bảo vệ an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc phê duyệt Báo cáo tài đính kèm Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty Cổ phần Glexhomes thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020, phù hợp với chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực chế độ kế tốn Bộ Tài Hà Nội, ngày 07 tháng 03 năm 2021 Thay mặt Ban Tổng Giám đốc, _ Tổng Giám đốc Trần Nam Trung Số: …./2021/BDO-BCKT Hà Nội, ngày 07 tháng 03 năm 2021 BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Về Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Glexhomes cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2020 Kính gửi: CỔ ĐƠNG, HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Glexhomes, lập, ngày 07 tháng 03 năm 2021, từ trang 06 đến trang 32, bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2020, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản thuyết minh Báo cáo tài Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty cổ phần Glexhomes ngày 31 tháng 12 năm 2020 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN BDO Bùi Văn Vƣơng - Phó Tổng Giám đốc Số Giấy CNĐKHN kiểm toán: 0780-2018-038-1 Nguyễn Tuấn Anh - Kiểm toán viên Số Giấy CNĐKHN kiểm toán 1906-2018-038-1 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số Thuyết minh 100 Số cuối năm Số đầu năm 635.946.813.180 781.570.497.440 18.482.932.133 7.482.932.133 11.000.000.000 22.312.542.498 5.312.542.498 17.000.000.000 I Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Đầu tƣ tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 121 122 123 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý 130 131 132 133 134 135 136 137 139 615.235.748.376 4.593.928.786 1.204.200.366 153.437.638.608 456.647.129.616 (647.149.000) - 281.141.095.569 5.804.241.902 1.555.152.355 274.428.850.312 (647.149.000) - 1.890.603.630 1.890.603.630 - 470.725.537.613 470.725.537.613 - 337.529.041 337.529.041 - 7.391.321.760 2.939.308.369 4.452.013.391 - IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác 140 141 149 150 151 152 153 154 155 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.1 V.3.1 V.4.1 V.2.1 V.5.1 V.6 V.7 V.12.2 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số Số cuối năm Số đầu năm 200 356.353.725.605 1.422.004.438.424 1.884.377.000 1.884.377.000 - 1.066.894.377.000 1.066.894.377.000 - 11.469.348.605 11.469.348.605 14.176.662.656 (2.707.314.051) - 12.110.061.424 12.110.061.424 19.469.977.520 (7.359.916.096) - I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó địi 210 211 212 213 214 215 216 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định th tài Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 Thuyết minh V.5.2 V.8 III Bất động sản đầu tƣ Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 230 231 232 - - IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 - - V Đầu tƣ tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 250 251 252 253 254 255 343.000.000.000 343.000.000.000 - 343.000.000.000 343.000.000.000 - VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại 260 261 262 263 268 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 992.300.538.785 2.203.574.935.864 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.2.2 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 NGUỒN VỐN C - NỢ PHẢI TRẢ Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm 300 115.385.441.169 1.357.109.894.837 115.385.441.169 1.294.609.894.837 I Nợ ngắn hạn 310 Phải trả người bán ngắn hạn 311 V.9.1 12.669.050.187 140.824.553.503 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.10.1 100.540.000 2.568.516.751 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 V.11.1 17.961.282.646 215.958.530 Phải trả người lao động 314 V.12 - 708.088.154 Chi phí phải trả ngắn hạn 315 V.13.1 2.094.381.343 196.706.921.308 Phải trả nội ngắn hạn 316 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 - - Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 - - Phải trả ngắn hạn khác 319 V.14.1 70.060.186.993 828.585.856.591 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 V.15.1 12.500.000.000 125.000.000.000 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 - - 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 - - 13 Quỹ bình ổn giá 323 - - 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 324 - - II Nợ dài hạn 330 - 62.500.000.000 Phải trả người bán dài hạn 331 - - Người mua trả tiền trước dài hạn 332 - - Chi phí phải trả dài hạn 333 - - Phải trả nội vốn kinh doanh 334 - - Phải trả nội dài hạn 335 - - Doanh thu chưa thực dài hạn 336 - - Phải trả dài hạn khác 337 - - Vay nợ thuê tài dài hạn 338 - 62.500.000.000 Trái phiếu chuyển đổi 339 - - 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 - - 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 - - 12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 - - 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 - - Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.15.2 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ô Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Mã số NGUỒN VỐN D - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU Thuyết minh 400 Số cuối năm Số đầu năm 876.915.097.616 846.465.041.027 876.915.097.616 846.465.041.027 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn góp chủ sở hữu 411 550.000.000.000 550.000.000.000 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 411a 550.000.000.000 550.000.000.000 - Cổ phiếu ưu đãi 411b - - Thặng dư vốn cổ phần 412 - - Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 413 - - Vốn khác chủ sở hữu 414 - - Cổ phiếu quỹ 415 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 - - Quỹ đầu tư phát triển 418 - - Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 - - 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 - - 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 326.915.097.616 296.465.041.027 V.16 - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 421a 241.465.041.027 285.776.561.644 - LNST chưa phân phối kỳ 421b 85.450.056.589 10.688.479.383 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 422 - - 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 - - II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí 431 - - Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 432 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 992.300.538.785 2.203.574.935.864 Lập ngày 07 tháng 03 năm 2021 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Tổng Giám đốc _ Nguyễn Thu Trang Vũ Thị Chinh Trần Nam Trung Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Đơn vị tính: VND Mã Thuyết số minh CHỈ TIÊU Năm Năm trƣớc Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.1 574.652.974.370 65.257.750.659 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.1 - 4.232.852.016 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 574.652.974.370 61.024.898.643 Giá vốn hàng bán 11 455.688.455.356 54.898.583.978 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 118.964.519.014 6.126.314.665 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.3 12.203.278.221 57.972.013.929 Chi phí tài Trong đó: chi phí lãi vay 22 23 VI.4 11.040.205.354 11.040.205.354 46.684.267.520 46.401.776.963 Chi phí bán hàng 25 VI.5 - 118.635.352 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 VI.6 8.005.081.907 8.962.795.094 112.122.509.974 8.332.630.628 VI.2 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 VI.7 5.233.939.595 5.745.101.427 12 Chi phí khác 32 VI.8 1.317.080.792 717.132.826 13 Lợi nhuận khác 40 3.916.858.803 5.027.968.601 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trƣớc thuế 50 116.039.368.777 13.360.599.229 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 30.589.312.188 2.672.119.846 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 - - 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 85.450.056.589 10.688.479.383 18 Lãi cổ phiếu 70 VI.11 15.536 1.943 19 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 VI.11 15.536 1.943 VI.10 Lập ngày 07 tháng 03 năm 2021 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Tổng Giám đốc _ Nguyễn Thu Trang Vũ Thị Chinh Trần Nam Trung Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Doanh thu hoạt động tài Doanh thu hoạt động tài gồm: Lãi tiền gửi, lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lãi tiền gửi, lãi cho vay: Được ghi nhận sở thời gian lãi suất thực tế kỳ, trừ khả thu hồi tiền lãi không chắn Cổ tức lợi nhuận chia: Được ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Riêng cổ tức nhận cổ phiếu không ghi nhận vào thu nhập mà theo dõi số lượng tăng thêm Doanh thu từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản Đối với bất động sản hoàn thành toàn bộ, doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích liên quan đến bất động sản chuyển giao sang người mua xác định tương đối chắn Đối với bất động sản mà khách hàng có quyền hồn thiện nội thất, doanh thu ghi nhận Cơng ty hồn thành phần xây thô bàn giao cho khách hàng theo biên bàn giao Đối với bất động sản phân lô bán nền, chuyển giao đất cho khách hàng hợp đồng không hủy ngang, doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích liên quan đến quyền sử dụng đất chuyển giao sang người mua xác định tương đối chắn Đối với bất động sản mà Công ty bán sau xây dựng hoàn tất, doanh thu giá vốn ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích liên quan đến bất động sản chuyển giao sang người mua Đối với bất động sản bán trước xây dựng hoàn tất mà theo Cơng ty có nghĩa vụ xây dựng hoàn tất dự án bất động sản người mua toán tiền theo tiến độ xây dựng chấp nhận lợi ích rủi ro từ biến động thị trường, doanh thu giá vốn ghi nhận theo tỷ lệ hoàn thành công việc xây dựng vào ngày kết thúc kỳ kế toán Giá vốn bất động sản bán trước xây dựng hoàn tất xác định dựa chi phí thực tế phát sinh cho đất đai chi phí xây dựng ước tính để hồn tất dự án bất động sản Chi phí ước tính để xây dựng bất động sản trích trước khoản chi thực tế ghi giảm vào tài khoản chi phí phải trả 15 Ngun tắc kế tốn giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán ghi nhận theo nguyên tắc phù hợp với doanh thu Để đảm bảo nguyên tắc thận trọng, chi phí vượt mức bình thường hàng tồn kho ghi nhận vào chi phí kỳ (sau trừ khoản bồi thường, có), gồm: chi phí ngun vật liệu trực tiếp tiêu hao vượt mức bình thường, chi phí nhân cơng, chi phí sản xuất chung cố định không phân bổ vào giá trị sản phẩm nhập kho, hàng tồn kho hao hụt, mát Đối với hoạt động kinh doanh bất động sản, giá vốn phân bổ năm = (Tổng mức đầu tư dự án x Diện tích đất chuyển nhượng)/Tổng diện tích đất bàn giao hoàn thành dự án Trong năm, phát sinh giảm giá vốn hàng bán giảm giá vốn tương ứng với diện tích lơ Bất động sản nhận trả lại năm 2019 16 Nguyên tắc kế toán chi phí tài Chi phí tài bao gồm: khoản chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính, chi phí cho vay vay vốn, chi phí góp vốn liên doanh, liên kết, lỗ chuyển nhượng chứng khoán ngắn hạn, chi phí giao dịch bán chứng khốn; dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh, dự phịng tổn thất đầu tư vào đơn vị khác, khoản lỗ phát sinh bán ngoại tệ, lỗ tỷ giá hối đoái Chi phí lãi vay (kể số trích trước), lỗ chênh lệch tỷ giá kỳ báo cáo ghi nhận đầy đủ năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 19 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 17 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí quản lý doanh nghiệp: Là chi phí quản lý chung, gồm chi phí lương nhân viên phận quản lý doanh nghiệp (tiền lương, tiền công, khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí cơng đoàn, bảo hiểm thất nghiệp nhân viên quản lý doanh nghiệp; chi phí vật liệu văn phịng, cơng cụ lao động, khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp; tiền thuê đất, thuế môn bài; khoản lập dự phịng phải thu khó địi; dịch vụ mua ngồi (điện, nước, điện thoại, fax, bảo hiểm tài sản, cháy nổ ); chi phí tiền khác (tiếp khách, hội nghị khách hàng ) Công ty không phát sinh khoản ghi giảm chi phí quản lý doanh nghiệp năm 18 Nguyên tắc phƣơng pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (xem Thuyết minh IV.7) 19 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Các bên xem bên liên quan chịu kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung Trong việc xem xét mối quan hệ bên liên quan, chất mối quan hệ trọng nhiều hình thức pháp lý Giao dịch số dư với bên có liên quan năm trình bày Thuyết minh số VII.2 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển Cộng Các khoản tương đương tiền Cộng tiền khoản tƣơng đƣơng tiền (*) Số cuối năm Số đầu năm 581.032.166 6.901.899.967 7.482.932.133 11.000.000.000 18.482.932.133 593.879.303 4.718.663.195 5.312.542.498 17.000.000.000 22.312.542.498 (*) Các khoản tương đương tiền bao gồm khoản tiền gửi có kỳ hạn từ tháng trở xuống Ngân hàng TMCP An Bình với lãi suất 0,8 - 5,5%/năm Các khoản đầu tƣ tài 2.1 Cho vay Giá gốc Số cuối năm Dự phòng Giá trị hợp lý Số đầu năm Dự phòng Giá trị hợp lý Giá gốc Cho vay ngắn hạn Công ty cổ phần Nam Sơn (1) 153.437.638.608 - 153.437.638.608 - - - Cộng 153.437.638.608 - 153.437.638.608 - - - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 20 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 (1) Cho vay Công ty cổ phần Nam Sơn theo Thỏa thuận ngày 31/12/2020 Công ty cổ phần Nam Sơn Công ty, Hợp đồng mua nợ BIDV số Hợp đồng mua nợ Agribank số Thời hạn cho vay: 12 tháng Lãi suất cho vay: 7,5% Tài sản đảm bảo theo hợp đồng mua nợ bao gồm: - - - Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất tạii số nhà 51, tổ 52, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, Hà nội số nhà 32, ngõ 19 Lạc Trung, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Quyền phát triển kinh doanh; Các Hợp đồng chấp với tất quyền hợp đồng phát sinh từ hợp đồng chấp; Số tiền dự án; Các hợp đồng bảo hiểm tiền thu từ hợp đồng bảo hiểm; Tất quyền, lợi tức, lợi ích, khoản bồi hồn (kể tài sản bị thiệt hại lỗi bên thứ ba) khoản tốn khác mà Cơng ty cổ phần Thương mại Xây dựng Nam Sơn nhận nhận để thay cho, thuộc liên quan đến, tài sản thuộc tính chất chủng loại nhằm để trao đổi, thay đổi hay thay cho, quyền tài sản đề cập đoạn nêu trên, Dự án xây dựng Kinh doanh hạ tầng khu dân cư thị phía Đơng Bắc cảng Cái Rồng, huyện Vân Đồn, tỉnh Quảng Ninh Toàn phần vốn góp quyền lợi phát sinh từ giá trị vốn góp Cơng ty cổ phần Thương mại Xây dựng Nam Sơn vào Công ty cổ phần Đầu tư Kinh doanh Thép Hưng Yên Nhà Quyền sử dụng đất, diện tích: 84,7m2, tổ 52, phường Vĩnh Tuy, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội thuộc sở hữu Ông Nguyễn Kim Thành Bà Nguyễn Minh Tâm Nhà quyền sử dụng đất, diện tích: 69,2m2, 480 phố Minh Khai, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, Hà nội thuộc sở hữu Ông Nguyễn Kim Quân vợ Bà Vũ Thị Lan Anh Quyền sử dụng đất theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AD519625 AD519642, với tài sản gắn liền đất Căn hộ số 214 No.5 (Diện tích:73,43m2) Căn hộ số 616 No.5 (Diện tích:82,32 m2) Chung cư N0.5, khu nhà Pháp Vân, Hà Nội Quyền sử dụng đất lô đất số 237(4), xóm 16 thơn Thị Cấm, xã Xn Phương, huyện Từ Liêm, Hà Nội (nay số nhà 194 đường Phúc Diễn), diện tích 340m2 Quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất lơ đất số 219 xóm 16 thôn Thị Cấm, Xã Xuân Phương, huyện Từ Liêm, Hà Nội (hiện số nhà 311 đường Phúc Diễn), diện tích 300m2 2.2 Đầu tư vào đơn vị khác Giá gốc Công ty Cổ phần Xuất nhập Tổng hợp Nam Sài Gòn Cộng Số cuối năm Dự phòng Giá trị hợp lý Giá gốc Số đầu năm Dự phòng Giá trị hợp lý 343.000.000.000 - 343.000.000.000 343.000.000.000 - 343.000.000.000 343.000.000.000 - 343.000.000.000 343.000.000.000 - 343.000.000.000 Thông tin sử dụng để đánh giá giá trị hợp lý khoản đầu tư BCTC Công ty Cổ phần Xuất nhập Tổng hợp Nam Sài Gòn chưa kiểm toán Chi tiết tỷ lệ vốn nắm giữ quyền biểu Công ty sau: Số cuối năm Vốn góp Tỷ lệ nắm Tỷ lệ quyền Vốn góp của CSH giữ biểu của CSH Công ty Cổ phần Xuất nhập Tổng hợp Nam Sài Gòn 49.000.000.000 16,33% 16,33% 49.000.000.000 Số đầu năm Tỷ lệ nắm giữ Tỷ lệ quyền biểu 18,66% 18,66% Phải thu khách hàng 3.1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng Tập đồn Geleximco - Cơng ty CP Cơng ty Cổ phần FMEDIA Các khách hàng lại Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Số cuối năm 258.794.850 4.335.133.936 4.593.928.786 Số đầu năm 468.959.130 5.335.282.772 5.804.241.902 21 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ô Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 3.2 Phải thu của khách hàng bên liên quan Xem thuyết minh VII.2 Trả trƣớc cho ngƣời bán 4.1 Trả trước cho người bán ngắn hạn Công ty Cổ phần Đầu tư phát triển Năng lượng Starlight Việt Nam Viện Kiến trúc Quy hoạch Đô thị Nông thôn Công ty cổ phần Hawee Cơ điện Các khách hàng lại Cộng Số cuối năm 348.073.621 Số đầu năm - 647.149.000 208.977.745 647.149.000 493.039.765 414.963.590 1.204.200.366 1.555.152.355 4.2 Trả trước cho người bán bên liên quan Không phát sinh Phải thu khác 5.1 Phải thu khác ngắn hạn Số cuối năm Giá trị Dự phòng Số đầu năm Giá trị Dự phòng Lãi tiền gửi, cho vay + Ngân hàng TMCP An Bình - CN Hà Nội - - 46.808.219 - 35.524.872.004 - 233.614.261.186 - - - 31.420.995.757 - 2.000.000.000 - - - Cơng ty cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam Dự án Khu phố Châu Âu bên bờ sông Cầu (***) 75.000.000.000 - - - Công ty cổ phần Tập đoàn PICENZA Việt Nam Dự án Khu đô thị số Sơn La (****) 332.810.000.000 - - - 10.800.000.000 - 9.300.000.000 - + Tập Đoàn GELEXIMCO - Cơng ty CP Phải thu khác - Tập Đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP (*) Tập Đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP - Dự án Geleximco Lê Trọng Tấn (**) Phí bảo trì 2% Phải thu người lao động 95.016.000 - 36.500.000 - Ký quỹ, ký cược 116.000.000 - - - Phải thu khác 301.241.612 - 10.285.150 - 456.647.129.616 - 274.428.850.312 - Cộng 5.2 Phải thu khác dài hạn Số cuối năm Giá trị Dự phòng Số đầu năm Giá trị Dự phòng Tập Đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP - Dự án Geleximco Lê Trọng Tấn (**) - - 482.500.000.000 - Cơng ty cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam Dự án Khu phố Châu Âu bên bờ sông Cầu (***) - - 250.000.000.000 - Công ty cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam Dự án Khu thị số Sơn La (****) - - 332.810.000.000 - 1.800.000.000 84.377.000 - 1.500.000.000 84.377.000 - 1.884.377.000 - 1.066.894.377.000 - Phí bảo trì 2% Phải thu khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 22 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 (*): Phải thu sau lý chấm dứt Hợp đồng hợp tác kinh doanh GELE-ABSC/2015 ngày 26/05/2019 Công ty cổ phần Xuất nhập Tổng hợp Hà Nội (nay Tập đồn GELEXIMCO-Cơng ty CP) Cơng ty cổ phần Ngơi Sao An Bình việc hợp tác đóng góp dự án "Nhà cao tầng-Khu thị thành phố Giao lưu", hạng mục "Cơng trình nhà thương mại kết hợp công cộng dịch vụ (TM1 TM2)" theo thỏa thuận chấm dứt lý hợp đồng ngày 30/12/2019 (**) Tiền bồi thường thu từ việc chấm dứt Hợp đồng đặt cọc ngày 11/02/2015 Công ty cổ phần Xuất nhập Tổng hợp Hà Nội (nay Tập đồn GELEXIMCO-Cơng ty CP), đặt cọc để tham gia hợp tác kinh doanh dự án "Chung cư C26-CC1 khu đô thị Lê Trọng Tấn" theo thỏa thuận chấm dứt hợp đồng đặt cọc ngày 22/09/2020 (***): Khoản góp vốn hợp tác kinh doanh xây dựng dự án “Khu phố Châu Âu bên bờ Sơng Cầu” Cơng ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam làm chủ đầu tư theo Hợp đồng Hợp tác đầu tư số 1218/ABSC-PICENZA/2018 ký ngày 06/12/2018 Cơng ty Cổ phần Ngơi An Bình Cơng ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam - Hình thức hợp tác: Cơng ty góp vốn 312,5 tỷ đồng để thực đầu tư dự án hưởng lợi nhuận chia từ dự án, tháng lần Công ty Picenza tạm phân chia phần lợi nhuận cho Cơng ty tối thiểu 8%/năm tính số vốn góp thời gian góp thực tế Cuối kỳ hợp tác bên thực đối chiếu tốn phần lợi nhuận; - Hồn vốn: Bên A hồn trả bên B 10% vốn góp kể từ tháng thứ từ ngày bên A nhận khoản đầu tư; - Thời gian hợp tác: 30 tháng tính từ thời gian Công ty chuyển tiền Theo Biên làm việc ngày 11/01/2021, Công ty lý chấm dứt hợp đồng hợp tác kinh doanh thu hồi vốn đầu tư (****): Khoản góp vốn hợp tác kinh doanh xây dựng dự án “ Khu phố đô thị số phường Chiềng An, thành phố Sơn La” Cơng ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam làm chủ đầu tư theo Hợp đồng Hợp tác đầu tư số 686/ABSC-PICENZA/2019 ký ngày 15/10/2019 Công ty Cổ phần Ngơi An Bình Cơng ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam Vốn góp lợi nhuận tính hồn trả lại cuối kỳ hợp tác đầu tư, 60 tháng kể từ ngày Công ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam nhận đủ vốn góp Lợi nhuận hưởng tính cứ: lợi nhuận dự án (doanh thu trừ chi phí thực hợp tác kinh doanh chi phí khác có liên quan), tỷ lệ vốn góp thời gian góp vốn Theo Biên làm việc ngày 11/01/2021, Công ty lý chấm dứt hợp đồng hợp tác kinh doanh thu hồi vốn đầu tư 5.3 Phải thu khác bên liên quan Xem thuyết minh VII.2 Nợ xấu 6.1 Các khoản phải thu, cho vay hạn toán, chưa hạn khó có khả thu hồi Số cuối năm Giá gốc Số đầu năm Dự phòng Giá trị có thể thu hồi Giá gốc Dự phòng Giá trị có thể thu hồi Các khoản phải thu, cho vay ngắn hạn Viện Kiến trúc Quy hoạch Đô thị Nông thôn 647.149.000 (647.149.000) - 647.149.000 (647.149.000) - Cộng 647.149.000 (647.149.000) - 647.149.000 (647.149.000) - 6.2 Đánh giá của Công ty khả thu hồi nợ hạn Công ty đánh giá trích lập dự phịng khoản nợ q hạn, nợ khơng có khả thu hồi với thận trọng phù hợp Công ty tiếp tục thực biện pháp để đảm bảo thu hồi số nợ hạn Hàng tồn kho Thành phẩm bất động sản Cộng Số cuối năm Giá trị Dự phòng 1.890.603.630 1.890.603.630 - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Số đầu năm Giá trị Dự phòng 470.725.537.613 470.725.537.613 23 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà vật kiến trúc Phƣơng tiện vận tải Thiết bị dụng cụ quản lý Cộng 17.871.237.800 1.289.261.957 309.477.763 19.469.977.520 Nguyên giá Tại ngày đầu năm Hủy bỏ tài sản (*) 3.694.575.144 1.289.261.957 309.477.763 5.293.314.864 14.176.662.656 - - 14.176.662.656 5.810.411.259 1.289.261.957 260.242.880 7.359.916.096 591.477.936 - 49.234.883 640.712.819 Hủy bỏ tài sản (*) 3.694.575.144 1.289.261.957 309.477.763 5.293.314.864 Tại ngày cuối năm 2.707.314.051 - - 2.707.314.051 Tại ngày đầu năm 12.060.826.541 - 49.234.883 12.110.061.424 Tại ngày cuối năm 11.469.348.605 - - 11.469.348.605 Tại ngày cuối năm Hao mòn luỹ kế Tại ngày đầu năm Khấu hao năm Giá trị còn lại (*) Hủy bỏ tài sản cố định theo Quyết định số 21/QĐ-GLH Hội đồng quản trị ngày 31/12/2020 Trong đó: Nguyên giá TSCĐ cuối năm hết khấu hao sử dụng Nguyên giá TSCĐ cuối năm chờ lý Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ dùng chấp, cầm cố, đảm bảo khoản vay ( 11 469 348 605, 00) : : : đồng đồng đồng Phải trả ngƣời bán 9.1 Phải trả người bán ngắn hạn Công ty cổ phần Hawee Cơ điện Công ty TNHH Quản lý xây dựng Vincom Công ty CP Dịch Vụ Bảo Vệ Minh Long- DA.An Bình City Cơng ty cổ phần xây dựng số Số cuối năm Số có khả Giá trị trả nợ 3.025.699.632 3.025.699.632 Số đầu năm Số có khả Giá trị trả nợ 11.531.720.508 11.531.720.508 - - 100.070.661.673 100.070.661.673 - - 2.245.830.400 2.245.830.400 715.118.189 715.118.189 3.025.395.492 3.025.395.492 Công ty Cổ phần xây dựng Phát triển nhà đẹp An Thịnh Tập Đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP 772.091.811 772.091.811 422.836.353 422.836.353 4.024.622.703 4.024.622.703 2.611.346.974 2.611.346.974 Các nhà cung cấp lại 4.131.517.852 4.131.517.852 20.916.762.103 20.916.762.103 Cộng 12.669.050.187 12.669.050.187 140.824.553.503 140.824.553.503 9.2 Phải trả người bán bên liên quan Xem thuyết minh VII.2 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 24 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 10 Ngƣời mua trả tiền trƣớc 10.1 Người mua trả tiền trước ngắn hạn Số cuối năm 100.540.000 100.540.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Tây Bắc Các khách hàng lại Cộng Số đầu năm 769.136.084 1.799.380.667 2.568.516.751 10.2 Người mua trả tiền trước bên liên quan Không phát sinh 11 Thuế khoản phải nộp Nhà nƣớc 11.1 Thuế phải nộp Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất Các loại thuế khác Cộng Số đầu năm Số phải nộp năm Số nộp năm 111.056.315 104.902.215 215.958.530 26.534.158.222 383.856.042 105.935.570 3.000.000 27.026.949.834 8.639.491.385 494.912.357 105.935.570 41.286.406 9.281.625.718 Số nộp năm - Số cuối năm 17.894.666.837 66.615.809 17.961.282.646 11.2 Thuế phải thu Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế thu nhập doanh nghiệp 396.859.425 4.055.153.966 Số phải nộp năm 396.859.425 4.055.153.966 Cộng 4.452.013.391 4.452.013.391 Số đầu năm Số cuối năm - Thuế GTGT Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng sau: Cho vay : Không chịu thuế Nước : 5% Hoạt động khác : 10% Thuế xuất, nhập khẩu Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo quy định 12 Phải trả ngƣời lao động Lương tháng 13 Cộng Số cuối năm - Số đầu năm 708.088.154 708.088.154 Số cuối năm 1.868.760.573 Số đầu năm 215.753.425 195.588.746.845 225.620.770 902.421.038 2.094.381.343 196.706.921.308 13 Chi phí phải trả 13.1 Chi phí phải trả ngắn hạn Lãi vay Chi phí trích trước tạm tính giá vốn HH, thành phẩm BĐS bán Các khoản trích trước khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 25 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ô Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 14 Phải trả khác Số cuối năm 110.000.000 10.178.612.874 55.000.000.000 4.771.574.119 Số đầu năm 21.210.294 139.108.484 3.168.542.357 159.494.000 429.395.069.726 391.612.171.000 4.090.260.730 70.060.186.993 828.585.856.591 Trong năm Tăng Giảm Số cuối năm Giá trị Số có khả trả nợ 14.1 Phải trả ngắn hạn khác Bảo hiểm xã hội Kinh phí cơng đồn Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Phí bảo trì 2% Cơng ty Cổ phần Vincom Retail Công ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản An Bình Phải trả tiền cổ tức Phải trả, phải nộp khác Cộng 18 Vay nợ thuê tài 18.1 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Số đầu năm Giá trị Số có khả trả nợ Vay dài hạn đến hạn trả Ngân hàng TMCP An Bình - CN Hồng Quốc Việt (*) Cộng 125.000.000.000 125.000.000.000 12.500.000.000 125.000.000.000 12.500.000.000 12.500.000.000 125.000.000.000 125.000.000.000 12.500.000.000 125.000.000.000 12.500.000.000 12.500.000.000 18.2 Vay nợ thuê tài dài hạn Số đầu năm Giá trị Số có khả trả nợ Trong năm Tăng Giảm Số cuối năm Giá trị Số có khả trả nợ Vay dài hạn Ngân hàng TMCP An Bình - CN Hồng Quốc Việt Cộng (*) 62.500.000.000 62.500.000.000 - 62.500.000.000 - - 62.500.000.000 62.500.000.000 - 62.500.000.000 - - Chi tiết khoản vay ngân hàng (*): Khoản vay Ngân hàng TMCP An Bình - CN Hà Nội theo Hợp đồng tín dụng số 6312/18/TD-TT/II.24 ngày 28/12/2018: Số tiền vay 250 tỷ đồng cho mục đích góp vốn hợp tác đầu tư dự án "Khu phố Châu Âu bên bờ Sông Cầu" Cơng ty Cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam làm chủ đầu tư theo Hợp đồng hợp tác đầu tư số 1218/ABSC-PICENZA/2018 ký ngày 06/12/2018 Công ty cổ phần Glexhomes (trước Công ty Cổ phần Ngôi Sao An Bình) Cơng ty cổ phần Tập đồn PICENZA Việt Nam Thời hạn vay 30 tháng, lãi suất theo giấy nhận nợ lần, lãi gốc trả 03 tháng/lần Tài sản đảm bảo bao gồm quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng hợp tác đầu tư nêu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 26 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 16 Vốn chủ sở hữu 16.1 Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu Vốn đầu tƣ chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối Cộng Số đầu năm trước Tăng vốn từ lợi nhuận Số dƣ cuối năm trƣớc 550.000.000.000 550.000.000.000 285.776.561.644 10.688.479.383 296.465.041.027 835.776.561.644 10.688.479.383 846.465.041.027 Số dư đầu năm Tăng vốn từ lợi nhuận Chia cổ tức, lợi nhuận (*) Số dƣ cuối năm 550.000.000.000 550.000.000.000 296.465.041.027 85.450.056.589 (55.000.000.000) 326.915.097.616 846.465.041.027 85.450.056.589 (55.000.000.000) 876.915.097.616 (*) Chia cổ tức theo Nghị Quyết số 34B ngày 24/04/2020 Đại hội động cổ đông việc thông qua phương án chi trả cổ tức năm 2019 tiền mặt, tỷ lệ chi trả 10% mệnh giá 16.2 Chi tiết vốn góp của chủ sở hữu Công ty Cổ phần Đầu tư Tổng hợp Hà Nội Vũ Thị Minh Trang Ông Vũ Quý Đức Ông Vũ Anh Tuấn Vốn góp cổ đơng khác Số cuối năm Số đầu năm - 300.000.000.000 300.000.000.000 Cộng Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - 109.850.000.000 109.850.000.000 - 140.150.000.000 140.150.000.000 550.000.000.000 550.000.000.000 Số cuối năm Số đầu năm 550.000.000.000 550.000.000.000 550.000.000.000 550.000.000.000 55.000.000.000 - Số cuối năm 5.500.000 Số đầu năm 5.500.000 5.500.000 - 5.500.000 - - - 5.500.000 - 5.500.000 - Cổ tức, lợi nhuận chia Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành/bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 100.000 VND Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 27 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 1.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động kinh doanh bất động sản Doanh thu cung cấp dịch vụ quản lý tòa nhà Doanh thu khác Năm 500.955.943.693 69.046.061.025 4.650.969.652 Năm trƣớc 4.329.906.900 55.194.128.670 5.733.715.089 Cộng 574.652.974.370 65.257.750.659 Năm - Năm trƣớc 4.232.852.016 - 4.232.852.016 Năm 385.834.933.983 Năm trƣớc 1.112.464.670 69.853.521.373 53.786.119.308 455.688.455.356 54.898.583.978 Năm Năm trƣớc 948.839.865 11.254.438.356 12.203.278.221 33.778.520.777 24.193.493.152 Lãi tiền vay Chiết khấu toán, lãi bán hàng trả chậm Năm 11.040.205.354 - Năm trƣớc 46.401.776.963 282.490.557 Cộng 11.040.205.354 46.684.267.520 Năm Năm trƣớc - 118.635.352 118.635.352 1.2 Doanh thu với bên liên quan Không phát sinh 1.3 Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán bị trả lại Cộng Giá vốn hàng bán Giá vốn hoạt động kinh doanh bất động sản Giá vốn cung cấp dịch vụ quản lý tịa nhà Cộng Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi hợp đồng hợp tác đầu tư Cộng 57.972.013.929 Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí mơi giới Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 28 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Chi phí quản lý doanh nghiệp Năm Năm trƣớc 4.914.017.950 640.712.819 1.772.860.535 677.490.603 8.005.081.907 5.378.215.745 665.184.484 257.400 647.149.000 2.002.516.754 269.471.711 8.962.795.094 Tiền phạt, nhận bồi thường hợp đồng thu Các khoản khác Năm 4.225.721.527 1.008.218.068 Năm trƣớc 4.294.547.159 1.450.554.268 Cộng 5.233.939.595 5.745.101.427 Năm 1.316.873.416 207.376 1.317.080.792 Năm trƣớc 700.000.000 17.132.826 717.132.826 Năm 16.518.687.779 640.712.819 58.364.644.588 35.070.188.026 Năm trƣớc 5.378.215.745 665.184.484 647.149.000 2.002.516.754 388.364.463 110.594.233.212 9.081.430.446 Năm 23.207.873.755 Năm trƣớc 2.672.119.846 7.381.438.433 - 30.589.312.188 2.672.119.846 Chi phí nhân viên quản lý Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Thu nhập khác Chi phí khác Các khoản bị phạt Các khoản khác Cộng Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 15 Chi phí thuế TNDN hành Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm Tổng chi phí thuế TNDN hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế Công ty khác với thu nhập báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay chi phí khấu trừ cho mục đích tính thuế năm khác không bao gồm khoản mục chịu thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả Cơng ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 29 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Dưới bảng chi tiết chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành phát sinh năm Công ty: Lợi nhuận/(lỗ) trƣớc thuế Các điều chỉnh tăng/(giảm) lợi nhuận/(lỗ) theo kế toán Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận/(lỗ) điều chỉnh trƣớc thuế chƣa trừ lỗ năm trƣớc Lỗ năm trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính năm hành Thuế suất Thuế TNDN phải trả ƣớc tính năm hành Năm Năm trƣớc 116.039.368.777 - 13.360.599.229 - 116.039.368.777 116.039.368.777 20% 23.207.873.755 13.360.599.229 13.360.599.229 20% 2.672.119.846 16 Lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu tính cách chia lợi nhuận lỗ sau thuế phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Công ty cho số lượng bình quân gia quyền số cổ phiếu phổ thông lưu hành kỳ Công ty sử dụng thơng tin sau để tính lãi cổ phiếu: Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thơng Cơng ty Số trích quỹ khen thưởng phúc lợi năm Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm (*) Lãi cổ phiếu Năm 85.450.056.589 - Năm trƣớc 10.688.479.383 - 85.450.056.589 10.688.479.383 5.500.000 15.536 5.500.000 1.943 Năm 5.500.000 5.500.000 Năm trƣớc 5.500.000 5.500.000 (*) Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm xác định sau: Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân đầu năm Số lượng cổ phiếu phát hành thêm lưu hành bình quân năm Trừ: Số lượng cổ phiếu quỹ mua lại bình quân năm Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn năm Lãi suy giảm cổ phiếu Chỉ tiêu phản ánh lãi suy giảm cổ phiếu, có tính đến tác động cơng cụ tương lai chuyển đổi thành cổ phiếu pha loãng giá trị cổ phiếu Lãi suy giảm cổ phiếu xác định sau: Năm Năm trƣớc Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 85.450.056.589 10.688.479.383 Các khoản điều chỉnh giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông: Các khoản điều chỉnh tăng lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu CP phổ thông: Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thơng Cơng ty 85.450.056.589 10.688.479.383 Số trích quỹ khen thưởng phúc lợi năm Số BQGQ CP phổ thông lưu hành năm 5.500.000 5.500.000 Số BQGQ CP phổ thông phát hành thêm năm (*) Lãi suy giảm cổ phiếu 15.536 1.943 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 30 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 (*) Cổ phiếu phổ thông phát hành thêm năm coi cổ phiếu phổ thơng tiềm có tác động làm suy giảm lãi cổ phiếu, gồm: - Quyền chọn mua chứng quyền công cụ tương đương - Công cụ tài chuyển đổi - Cổ phiếu phổ thơng phát hành có điều kiện - Hợp đồng tốn cổ phiếu phổ thơng tiền - Các quyền chọn mua - Quyền chọn bán phát hành VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Các kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài Khơng có kiện phát sinh sau ngày kết thúc niên độ có ảnh hưởng trọng yếu gây ảnh hưởng trọng yếu đến hoạt động Công ty kết hoạt động kinh doanh Công ty kỳ sau ngày kết thúc niên độ kế toán Giao dịch với bên liên quan Các bên xem bên liên quan bên có khả kiểm sốt phía bên tạo ảnh hưởng đáng kể bên định tài kinh doanh Các bên có liên quan doanh nghiệp kể công ty mẹ, công ty con, cá nhân trực tiếp hay gián tiếp qua nhiều trung gian có quyền kiểm sốt Cơng ty chịu kiểm sốt Cơng ty, chung kiểm sốt với Cơng ty Các bên liên kết, cá nhân trực tiếp gián tiếp nắm quyền biểu Cơng ty mà có ảnh hưởng đáng kể Công ty, chức trách quản lý chủ chốt Giám đốc, viên chức Công ty, thành viên mật thiết gia đình cá nhân bên liên kết công ty liên kết với cá nhân coi bên liên quan 2.1 Giao dịch với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan Các thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan gồm: thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ban kiểm soát thành viên mật thiết gia đình cá nhân Giao dịch với thành viên quản lý chủ chốt cá nhân có liên quan sau: Hội đờng quản trị Tiền lương, thưởng phụ cấp Ban Tổng Giám đốc, Ban Kiểm soát Tiền lương, thưởng phụ cấp Năm Năm trƣớc 132.000.000 132.000.000 1.235.196.000 1.034.094.035 2.2 Các cá nhân có liên quan Danh sách cá nhân có liên quan với Cơng ty gồm: Tên cá nhân Mối quan hệ Ông Vũ Văn Hậu Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Đầu tư tổng hợp Hà Nội (Cơng ty mẹ) Ơng Vũ Văn Tiền Anh trai ông Vũ Văn Hậu - Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty mẹ Trong năm 2020, khơng phát sinh giao dịch với cá nhân có liên quan nêu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 31 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 2.3 Các bên liên quan khác Danh sách bên liên quan khác với Công ty gồm: Bên liên quan Công ty cổ phần Đầu tư Tổng hợp Hà Nội Mối quan hệ Cơng ty mẹ (*) Tập đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP (GELEXINCO) Công ty Cổ phần Quản lý vận hành Khai Thác Bất động sản GELEXIMCO (PME) Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Cổ đơng lớn GELEXIMCO đồng thời Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty mẹ Chủ tịch Hội đồng quản trị PME đồng thời Chủ tịch Hội đồng quản trị Cơng ty mẹ Phó Chủ tịch Hội đơng quản trị Ngân hàng em trai Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty mẹ (*) Ngày 30/12/2020, Công ty cổ phần Đầu tư Tổng hợp Hà Nội chuyển nhượng toàn 3.000.000 cổ phần nắm giữ Công ty cổ phần Glexhomescho bà Vũ Thị Minh Trang theo Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần số 3012/2020/HĐCN Giao dịch với bên liên quan năm sau: Tập đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP Cung cấp dichj vụ cho GELEXIMCO Nhận cung cấp dịch vụ chi phí liên quan Thu bồi thường hợp đồng đặt cọc Hợp tác kinh doanh Lãi cho vay Đặt cọc hợp đồng hợp tác kinh doanh Năm Năm trƣớc 385.268.045 14.837.062.918 2.000.000.000 - 3.000.000.000 31.474.679.176 33.444.889.962 - 70.000.000.000 11.040.181.918 46.186.023.528 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Lãi cho vay Tại ngày kết thúc năm tài chính, số dư phải thu, phải trả với bên liên quan khác sau: Số cuối năm Nợ phải thu Tập đồn GELEXIMCO - Cơng ty CP Phải thu tiền cung cấp dịch vụ 258.794.850 Phải thu lãi tiền vay 35.524.872.004 Phải thu sau lý Hợp đồng hợp tác kinh doanh Phải thu tiền đặt cọc Hợp đồng hợp tác kinh doanh Phải thu tiền bồi thường chấm dứt Hợp đồng hợp tác kinh 2.000.000.000 doanh Cộng 37.783.666.854 Nợ phải trả Tập đoàn GELEXIMCO - Công ty CP Phải trả tiền nhận cung cấp dịch vụ 4.024.622.703 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Phải trả nợ vay 12.500.000.000 Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 16.524.622.703 Số đầu năm 233.614.261.186 31.614.261.186 482.500.000.000 747.728.522.372 2.611.346.974 187.500.000.000 190.111.346.974 32 CÔNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1, Tịa nhà Hồng Cầu Skyline, số 36 Hồng Cầu, P Ơ Chợ Dừa, Q.Đống Đa, Tp.Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2020 Chính sách giá giao dịch Công ty bên liên quan khác Giá dịch vụ cung cấp cho bên liên quan giá bán Công ty công bố Việc mua hàng hóa dịch vụ từ bên liên quan thực theo giá thị trường Các khoản công nợ phải thu khơng có bảo đảm tốn tiền Khơng có khoản dự phịng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu từ bên liên quan Thông tin so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc vào ngày 31/12/2019 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán BDO Lập ngày 07 tháng 03 năm 2021 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thu Trang Vũ Thị Chinh Trần Nam Trung Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 33 ... đầu năm Dự phòng Giá trị hợp lý 3 43.0 00.000.000 - 3 43.0 00.000.000 3 43.0 00.000.000 - 3 43.0 00.000.000 3 43.0 00.000.000 - 3 43.0 00.000.000 3 43.0 00.000.000 - 3 43.0 00.000.000 Thông tin sử dụng để đánh... Năm trƣớc 1.112.464.670 69.8 53.5 21.373 53.7 86.119.308 455.688.455.356 54.898.5 83.9 78 Năm Năm trƣớc 948.839.865 11.254.438.356 12.2 03.2 78.221 33.7 78.520.777 24.1 93.4 93.1 52 Lãi tiền vay Chiết khấu... (1) 1 53.4 37.638.608 - 1 53.4 37.638.608 - - - Cộng 1 53.4 37.638.608 - 1 53.4 37.638.608 - - - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 20 CƠNG TY CỔ PHẦN GLEXHOMES Đ/c: Tầng 3.1 , Tịa