Tín dụng doanh nghiệp là một trong những nghiệp vụ tín dụng quan trọng, đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng. Trong bài viết này, tác giả phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp dưới góc nhìn của ngân hàng và đề xuất các giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng này.
Số 27 – Tháng 04/2021 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TIỀN GIANG The Improvement of the business credit efficiency in Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tien Giang branch Phạm Anh Hào 1 Học viên cao học Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An, Long An, Việt Nam haonguyenht85@gmail.com Tóm tắt — Tín dụng doanh nghiệp nghiệp vụ tín dụng quan trọng, đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Thế năm trở lại đây, tình hình hoạt động doanh nghiệp địa bàn tỉnh Tiền Giang gặp số khó khăn việc tiếp cận vốn vay thức, đặc biệt vốn vay ngân hàng Trong viết này, tác giả phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp góc nhìn ngân hàng đề xuất giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Abstract — Business credit is one of the important credit services, bringing a large revenue to banks However, in recent years, the performance of businesses in Tien Giang province have been facing some difficulties in accessing to official loans, especially bank loans In this article, the author has analyzed the current activity of business credit from the perspective of the bank and proposed appropriate solutions to improve the efficiency of these credit activities Từ khóa — Tín dụng doanh nghiệp, hoạt động tín dụng, business credit, credit activities Đặt vấn đề Doanh nghiệp (DN) đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế, tạo thành xương sống hệ thống kinh tế xã hội đất nước Việc cho DN vay vốn mang lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng tồn nhiều rủi ro với quy mô về vốn lớn phát sinh rủi ro, để lại tổn thất nặng nề cho ngân hàng khơng thu hồi vốn Chính thế, giảm thiểu rủi ro đồng nghĩa với việc Agribank chi nhánh Tiền Giang phải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DN Vì vậy, việc nghiên cứu đưa giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DN Agribank chi nhánh Tiền Giang vấn đề cần thiết để phát triển kinh tế, giúp DN Agribank chi nhánh Tiền Giang hội nhập nền kinh tế nước giới Tình hình thực tiêu kinh doanh chủ yếu chi nhánh Tiền Giang Bảng Các tiêu kinh doanh chủ yếu Agribank chi nhánh Tiền Giang Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Tốc độ tăng giảm % 2016/ 2018/ 2019/ 2015 2017 2018 2016 2017 2018 2019 9,210 10.803 13.697 16.271 +17,3 +26,8 +18,8 9.790 1,64 10.836 0,71 13.033 0,52 15.181 0,41 +10,7 -0,93 +20,3 -0,19 +16,5 -0,11 Lợi nhuận 406 454 464 537 +11,8 +2,2 +15,7 Thu dịch vụ 14 17 27 34 +21,4 +58,8 +25,9 Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu (%) Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Tiền Giang Từ bảng 1, tiêu kinh doanh chủ yếu chi nhánh đều tăng trưởng tốt, đưa chi nhánh bốn năm liền hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh giao, giữ vững tốc độ tăng trưởng Các tiêu kinh doanh có lãi, đạt vượt kế hoạch lợi nhuận hàng năm, đảm bảo chi 58 Số 27 – Tháng 04/2021 TẠP CHÍ KINH TẾ - CÔNG NGHIỆP đủ lương, thưởng theo quy định, có ba năm dẫn đầu phong trào thi đua tỉnh vùng đồng sông Cửu Long Tuy nhiên, bảng cho thấy thu nhập chi nhánh chủ yếu từ hoạt động tín dụng, thu từ dịch vụ thấp 2.1 Tình hình dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp Trong hoạt động kinh doanh, dư nợ tiêu hàng đầu mà ngân hàng muốn tồn phát triển đều phải quan tâm Hiện nay, ngân hàng quốc tế nói chung ngân hàng Việt Nam nói riêng đều dùng tiêu dư nợ để phản ánh quy mơ tín dụng Bảng Dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh Tiền Giang Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 1.Tổng dư nợ tín dụng 2.Dư nợ tín dụng DN - Dư nợ tín dụng trung dài hạn DN - Dư nợ tín dụng ngắn hạn DN 3.Dư nợ DN/tổng dư nợ tín dụng 4.Dư nợ trung dài hạn DN/ Dư nợ tín dụng DN Tốc độ tăng trưởng % 2015/ 2017/ 2019/ 2014 2016 2018 +10,7 +20,3 +16,5 +1,39 +156,5 +17,1 2016 2017 2018 2019 9.790 433 10.836 439 13.033 1.126 15.181 1.318 25 30 62 82 +20 +107 +32 408 409 1.064 1.236 +0,25 +160 +16,2 4,42% 4,05% 8,6% 8,7% -0,37 +4,55 +0,1 5,77% 6,83% 5,51% 6,2% +1,06 -1,32% +0,69 Nguồn: Báo cáo tổng kết năm Agribank chi nhánh Tiền Giang Bảng cho thấy tín dụng khách hàng DN chi nhánh có biến động, cụ thể dư nợ năm 2017 đạt 439 tỷ đồng tăng 1,39% so với năm 2016 Đến năm 2018 dư nợ tăng lên 156,6% so với năm 2017, đạt 1.126 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ tín dụng DN so với tổng dư nợ tín dụng có thay đổi năm 2016 4,42%, năm 2017 4,05%, năm 2018 8,6% năm 2019 8,7% Tỷ lệ chi nhánh mức độ thấp Dù chiếm tỷ lệ khơng lớn hoạt động tín dụng DN chi nhánh góp phần không nhỏ vào thành công hoạt động kinh doanh tồn hệ thống nói chung chi nhánh nói riêng 2.2 Tình hình cho vay – thu nợ khách hàng doanh nghiệp Theo bảng 3, doanh số cho vay năm 2019 tăng so với năm 2018 32,5%, năm 2018 tăng so với năm 2017 177%, năm 2017 tăng so với năm 2016 13,04% Bảng Tình hình cho vay – thu nợ DN Agribank chi nhánh Tiền Giang Đơn vị tính: tỷ đồng Năm Tốc độ tăng trưởng % 2016 2017 2018 2019 Chỉ tiêu Doanh số cho vay 230 260 720 954 +13,04 +177 +32,5 - Ngắn hạn 228 255 690 920 +11,85 +171 +33,3 - Trung dài hạn 30 32 +150 +500 +6,7 Doanh số thu nợ 210 230 380 460 +9,52 +65,2 +21 - Ngắn hạn 219 227 376 454 +3,65 +65,6 +21 +200 +33,33 +50 - Trung dài hạn 2017/2016 2018/2017 2019/2018 Nguồn: Báo cáo tổng kết năm Agribank chi nhánh Tiền Giang 59 Số 27 – Tháng 04/2021 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Sự biến động khơng đồng đều năm 2018 chi nhánh có điều chỉnh lớn hoạt động cho vay Chi nhánh trì tốt mối quan hệ tín dụng với DN vay vốn tiến hành mở rộng cho vay khách hàng có tình hình tài lành mạnh, ổn định, có chiến lược kinh doanh tốt, có phương án kinh doanh hiệu thực đa dạng hoá danh mục cho vay Chi nhánh ký hợp đồng tín dụng với nhiều khách hàng lớn thuộc lĩnh vực khác lĩnh vực xây dựng với sách ưu đãi về lãi suất gói sản phẩm dịch vụ kèm theo, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ đạt mức cao 2.3 Nợ xấu doanh nghiệp Tình hình nợ xấu chi nhánh năm qua diễn biến theo chiều hướng tốt thể hiện: Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh năm 2016 chiếm 1,64% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, năm 2017 0,71% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế giảm 0,93% so với 2016, năm 2018 tổng nợ xấu chi nhánh giảm xuống 0,52% đến năm 2019 tổng nợ xấu chi nhánh giảm xuống 0,41% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế Bảng Tình hình nợ xấu với khách hàng DN Agribank chi nhánh Tiền Giang Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu Tổng nợ xấu DN + Nợ nhóm + Nợ nhóm + Nợ nhóm Tổng nợ xấu/Tổng dư nợ tín dụng Nợ xấu DN/Tổng dư nợ tín dụng DN 2016 Số tiền % 4 2017 Số tiền 2018 % Số tiền 2019 % Số tiền 3,8 3,6 3,6 3,8 3,6 3,6 % 1,64 0,71 0,52 0,41 0,92 0,87 0,32 0,27 Nguồn: Báo cáo tổng kết năm Agribank chi nhánh Tiền Giang Theo bảng 4, nợ xấu DN năm 2016 tỷ đồng, chiếm 0,92% tổng nợ xấu khách hàng DN chi nhánh, nợ nhóm tỷ đồng Đến năm 2019, nợ xấu DN 3,6 tỷ đồng: Trong nợ nhóm 3,6 tỷ đồng chiếm 0,27% tổng nợ xấu khách hàng DN Tỷ lệ nợ xấu DN tổng dư nợ cho vay DN giảm cụ thể là: Năm 2016 0,92%, năm 2017 0,87%, năm 2016 0,32% năm 2019 giảm xuống 0,27% Tỷ lệ giảm dần qua năm chứng tỏ chất lượng khoản vay tốt góp phần cho chi nhánh có chất lượng tín dụng ngày tốt Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tiền Giang 3.1 Giải pháp ngân hàng Tn thủ quy trình tín dụng cách tuyệt đối: Khi thẩm định phương án vay vốn, cán tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án vay vốn Yêu cầu DN chứng minh cụ thể nguồn vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn DN sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Ngồi ra, cán tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh DN vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp: Thực quy trình thẩm định dự án, nâng cao chất lượng thẩm định trước định cho vay cần thiết nhằm nâng cao quy mơ tín dụng hiệu cho vay Tách thẩm định chức định cho vay 60 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 27 – Tháng 04/2021 để đảm bảo việc thẩm định độc lập, khách quan Theo cách tổ chức nay, cán tín dụng vừa người thẩm định định cho vay, vừa theo dõi, quản lý khoản vay Nâng cao biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu khoản cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Tập trung thu hồi dứt điểm khoản nợ hạn DN Dừng quan hệ tín dụng, biện pháp thu hồi nợ DN bị lỗ, khơng có khả khắc phục có nợ hạn lớn, xử lý tài sản đảm bảo chi nhánh nắm giữ Kiên chuyển nợ hạn công trình khơng xác định nguồn tốn cụ thể Thực tốt phân loại khách hàng sách khách hàng doanh nghiệp: DN giữ vai trò định tồn phát triển ngân hàng nói riêng chủ thể hoạt động kinh doanh nền kinh tế nói chung Bất hoạt động ngân hàng phải sở nhu cầu DN phải thoả mãn tốt nhất, đầy đủ nhu cầu DN Do đó, để xây dựng sách khách hàng hiệu ngân hàng phải có đánh giá phân loại DN Thường xuyên tập huấn bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn, quan tâm giáo dục đạo đức nghề nghiệp để nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng đáp ứng yêu cầu: Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu cho vay ngân hàng Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Cần đẩy mạnh kiểm soát nội với mục tiêu xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn bất ổn thiếu sót tất hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh, khắc phục kịp thời 3.2 Giải pháp khách hàng Yêu cầu báo cáo tài DN phải kiểm tốn phải có chế tài để đảm bảo tính minh bạch về thơng tin tài chính: Nhằm tránh tình trạng DN có nhiều báo cáo tài khác niên độ kế tốn, chi nhánh nên yêu cầu DN vay vốn cần cung cấp báo cáo tài kiểm tốn hay quan thuế chấp nhận Ngồi ra, để số liệu báo cáo tài trung thực cần có biện pháp chế tài DN cố ý gian lận, khai báo không thật Nâng cao lực tài DN: Năng lực tài DN khả đảm bảo đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động đầu tư DN Để nâng cao lực tài chính, DN cần xây dựng cấu huy động vốn, phân bổ nguồn vốn sử dụng nguồn vốn cách có hiệu Gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu cách tăng vốn góp, tăng nguồn vốn từ lợi nhuận giữ lại, gia tăng nguồn vốn huy động từ thị trường vốn phát hành trái phiếu, cổ phiếu, huy động vốn từ trung gian tài Nâng cao trình độ quản lý DN: Đây yêu cầu cần thiết mà chủ DN, người quản lý DN phải nhận thức tầm quan trọng Điều địi hỏi giám đốc DN khơng ngừng nâng cao trình độ cách thường xuyên học tập, cập nhật kiến thức, đầu tư ứng dụng phương pháp quản lý đại, tiên tiến để tổ chức, quản lý DN kinh doanh đạt hiệu cao Bên cạnh việc tuyển dụng, bố trí nhân người việc để phát huy, khai thác tiềm năng, chủ DN cần phải tổ chức đào tạo, nâng cao trình độ chuyên mơn nhằm sử dụng có hiệu nguồn nhân sẵn có, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh DN Tư vấn cho khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng: Để hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng gây ra, ngân hàng cần phải tư vấn cho DN việc cấp tín dụng dựa phương án, dự án vay vốn có hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế tài sản đảm bảo khoản vay Phân tích tình hình tài DN, về thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu tập trung phân tích hội thách thức để khách hàng hiểu rõ về phương án, dự án định đầu tư rủi ro xảy 61 TẠP CHÍ KINH TẾ - CƠNG NGHIỆP Số 27 – Tháng 04/2021 Ngồi ra, nhằm phịng ngừa, hạn chế bù đắp tổn thất rủi ro xảy hoạt động sản xuất kinh doanh, ngân hàng nên tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm áp dụng biện pháp đảm bảo an tồn cho tài sản, hàng hóa, máy móc thiết bị,… tài sản DN dùng để bảo đảm cho khoản vay TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại NXB Kinh tế TPHCM [2] Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình Quản trị ngân hàng NXB Kinh tế TPHCM [3] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [4] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014) Thông tư số 09/2014/TT-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước [5] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN Quy định về hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng [6] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang (2019) Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng Tiền Giang giai đoạn 2016 – 2019 [7] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2019) Quyết định 1225/QĐ-NHNoTD Tổng Giám đốc về quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Ngày nhận: 06/08/2020 Ngày duyệt đăng: 01/04/2021 62 ... phần cho chi nhánh có chất lượng tín dụng ngày tốt Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tiền Giang 3.1 Giải pháp ngân hàng Tn... hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang (2019) Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng Tiền Giang giai đoạn 2016 – 2019 [7] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2019) Quyết... nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp Trong hoạt động kinh doanh, dư nợ tiêu hàng đầu mà ngân hàng muốn tồn phát triển đều phải quan tâm Hiện nay, ngân hàng quốc tế nói chung ngân hàng Việt Nam