Giúp người học hiểu sâu các mặt hoạt động của NHTW (NHNN) để vận dụng trong việc quản lý, điều hành, tiếp cận hoạt động của TCTD, làm cho hoạt động của TCTD vừa bám sát yêu cầu phát triển của nền kinh tế xã hội vừa bảo đảm an toàn và có hiệu quả cao nhất. Slide bài giảng bao gồm 8 chương liên quan đến môn NHTW, tóm tắt nội dung ngắn gọn, dễ hiểu, công thức rõ ràng, bài tập mẫu ...
Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Mô tả môn học Chƣơng trình mơn học Giúp người học hiểu sâu mặt hoạt động NHTW (NHNN) để vận dụng việc quản lý, điều hành, tiếp cận hoạt động TCTD, làm cho hoạt động TCTD vừa bám sát yêu cầu phát triển kinh tế xã hội vừa bảo đảm an tồn có hiệu cao Số tiết: 30 tiết – 45 tiết Đối tượng: Học viên chuyên ngành TC-NH Điều kiện tiên : Học viên học tốt môn học trang bị kiến thức về: Kinh tế học, Lý thuyết tài tiền tệ, Tiền tệ - Ngân hàng, Thanh toán quốc tế,… NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Khoa Ngân hàng – ĐH Kinh Tế TPHCM Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 Mục tiêu môn học Tài liệu tham khảo Sau học xong môn học này,học viên có thể: Sách: Nhận biết khái niệm, thuật ngữ chuyên môn hoạt động NHTW (NHNN) Hiểu rõ hoạt động NHTW (NHNN): nghiệp vụ phát hành tiền, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thị trường mở, nghiệp vụ quản lý ngoại hối, tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng, điều hành sách tiền tệ quốc gia hoạt động tra, giám sát NHTW (NHNN) Nghiệp vụ NHTW – PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) – NXB ĐHQG TPHCM (Tái lần 1) Slides giảng Trang web: www.sbv.gov.vn www.mof.gov.vn Các trang web khác Yêu cầu học viên phƣơng pháp đánh giá Nội dung môn học Chƣơng 1: Tổng quan NHTW Tham dự đầy đủ buổi học lớp Đọc tài liệu trước lên lớp Phát biểu, trao đổi ý kiến lớp Làm tất tập theo yêu cầu Tham dự đầy đủ kiểm tra Chƣơng 2: Nghiệp vụ phát hành tiền Chƣơng 3: Nghiệp vụ tín dụng Chƣơng 4: Nghiệp vụ thị trƣờng mở Chƣơng 5: Nghiệp vụ quản lý ngoại hối Dự lớp + Phát biểu + Thuyết trình Thi kỳ Thi cuối kỳ : 15% : 15% : 70% Chƣơng 6: Tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng Chƣơng 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia Chƣơng 8: Hoạt động tra, giám sát NHTW GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NHTW I Khái niệm chất NHTW Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NHTW III Mơ hình tổ chức NHTW Khái niệm NHTW Mơ hình trực thuộc phủ Q trình đời NHTW Mơ hình trực thuộc quốc hội Bản chất NHTW IV Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam II.Chức NHTW Lịch sử hình thành phát triển Quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ - NH Hệ thống tổ chức Chức ngân hàng ngân hàng Chức ngân hàng phủ Chƣơng 2: NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN Chƣơng 2: NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN I Những vấn đề chung III Các kênh phát hành tiền NHTW (NHNN) Khái niệm in tiền, đúc tiền, vận chuyển bảo quản tiền Phát hành tiền qua kênh tín dụng hệ thống NH trung gian Nguyên tắc phát hành tiền Phát hành tiền qua kênh tín dụng CP Thu hồi tiêu hủy tiền Phát hành tiền qua kênh thị trường hối đoái Tiền mẫu, tiền lưu niệm Phát hành qua kênh thị trường mở II Nguyên tắc phát hành tiền Nguyên tắc cân đối IV Cách nhận biết tiền thật, giả Nguyên tắc bảo đảm Nguyên tắc quản lý tập trung thống Chƣơng 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG 10 Chƣơng 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG II Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) I Tổng quan hoạt động tín dụng NHTW (NHNN) Chiết khấu tái chiết khấu GTCG 2.1 Khái niệm Nguyên tắc chung 2.2 Đối tượng điều kiện chiết khấu Mục đích 2.3 Hạn mức chiết khấu 2.4 Phương thức chiết khấu II Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) 2.5 Phương thức giao dịch Cho vay toán Tái cấp vốn cho NHTM, TCTD 1.1 Cho vay cầm cố GTCG 3.1 Cho vay toán thường xuyên 1.2 Cho vay lại 3.2 Cho vay khôi phục khả chi trả 1.3 Cho vay theo đối tượng định 11 GVHD: Nguyễn Quốc Anh 12 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chƣơng 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG II Nghiệp vụ tín dụng NHTW (NHNN) Chƣơng 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƢỜNG MỞ I Tổng quan thị trƣờng mở 4.Bảo lãnh cho NHTM Khái niệm 4.1 Khái niệm Hàng hóa giao dịch 4.2 Các bên liên quan 4.3 Điều kiện bảo lãnh 2.1 Tín phiếu kho bạc 4.4 Tổng mức bảo lãnh 2.2 Tín phiếu NHTW 4.5 Thời hạn bảo lãnh 2.3 Trái phiếu phủ 4.6 Phí bảo lãnh 2.4 Trái phiếu thị 2.5 Chứng tiền gửi 4.7 Hình thức bảo lãnh Chủ thể tham gia 4.8 Trình tự thủ tục cấp bảo lãnh 4.9 Thu hồi bảo lãnh 5.Tạm ứng cho NSNN 13 14 Chƣơng 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƢỜNG MỞ Chƣơng 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƢỜNG MỞ II Phƣơng thức giao dịch thị trƣờng mở IV Phƣơng thức đấu thầu thị trƣờng mở Nghiệp vụ giao dịch mua bán hẳn Phương thức đấu thầu khối lượng 1.1 Khái niệm Phương thức đấu thầu lãi suất 1.2 Tác dụng Nghiệp vụ giao dịch mua bán có kỳ hạn V Phƣơng thức xét thầu 2.1 Khái niệm Xét thầu khối lượng 2.2 Tác dụng Xét thầu lãi suất III.Phƣơng pháp xác định giá mua bán GTCG thị trƣờng mở 15 Chƣơng 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƢỜNG MỞ VI Quy trình tổ chức đấu thầu 16 Chƣơng 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI I Tổng quan ngoại hối quản lý ngoại hối Xác định mục tiêu loại hình giao dịch Khái niệm ngoại hối Thông báo đấu thầu Hoạt động ngoại hối Nộp đơn dự thầu 2.1 Khái niệm Tổ chức xét thầu 2.2 Các hoạt động ngoại hối Thông báo kết thầu Quản lý ngoại hối Lập hợp đồng chuyển giao hợp đồng nhận lại hợp đồng mua bán lại Thanh toán chuyển giao quyền sở hữu GTCG 17 GVHD: Nguyễn Quốc Anh 18 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chƣơng 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI Chƣơng 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI II Chính sách quản lý ngoại hối III.Nghiệp vụ quản lý ngoại hối Khái niệm Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước Mục tiêu Quản lý hoạt động ngoại hối Đối tượng quản lý Lập báo cáo cán cân toán quốc tế 3.1 Người cư trú 3.2 Người không cư trú 19 20 Chƣơng 6: TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG Chƣơng 6: TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG I Tổng quan hệ thống toán II Các phƣơng thức tốn Hình thức chu chuyển quốc tế Thanh toán quốc nội Đặc điểm tác dụng toán qua NH Thanh tốn quốc tế Ý nghĩa tốn khơng dùng tiền mặt III.Tổ chức điều hành hệ thống toán Những quy định chung toán qua NH Tổ chức điều hành hệ thống toán qua liên NH Tổ chức toán lần qua tài khoản tiền gửi NHTW (NHNN) 21 Chƣơng 7: ĐIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA I Tổng quan CSTTQG 22 Chƣơng 7: ĐIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA III Các cơng cụ CSTTQG Khái niệm CSTTQG Tái cấp vốn Trách nhiệm quyền hạn đối tượng liên quan đến CSTTQG Lãi suất Các loại sách tiền tệ Nghiệp vụ thị trường mở Mục tiêu sách tiền tệ Tỷ giá hối đoái Dự trữ bắt buộc II Cơ cấu CSTTQG Cơng cụ khác Chính sách cung ứng điều hịa khối tiền Chính sách tín dụng Chính sách ngoại hối 23 GVHD: Nguyễn Quốc Anh 24 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Chƣơng 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) Chƣơng 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) III Phƣơng pháp tra, giám sát NH I Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH Thanh tra, giám sát chỗ Quy trình, nội dung tra, giám sát từ xa Chức Nhiệm vụ quyền hạn IV Xử lý sau tra, giám sát TCTD II Nội dung tra, giám sát NH Thanh tra chuyên ngành NH Đối tượng áp dụng Giám sát chuyên ngành NH Các nội dung xử lý Các nguyên tắc xử lý Hình thức biện pháp xử lý 25 26 Chƣơng 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN) Q&A V Kiểm soát nội NHTW Những vấn đề chung kiểm soát nội NHTW Nội dung phương pháp kiểm soát nội 27 Chuẩn bị chƣơng Câu hỏi gợi ý TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG Chƣơng TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 GVHD: Nguyễn Quốc Anh Bài giảng mơn Ngân hàng Trung Ương I Khái niệm, q trình đời, chất NHTW Nội dung I Khái niệm, trình đời, chất NHTW Khái niệm Là NH phát hành tiền quốc gia, quan quản lý kiểm soát lĩnh vực tiền tệ NH phạm vi toàn quốc Là máy tài tổng hợp, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động NH Là NH NH TCTD khác kinh tế II Chức NHTW III Mơ hình tổ chức NHTW IV Giới thiệu NHTW Việt Nam Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 31 I Khái niệm, trình đời, chất NHTW Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 32 I Khái niệm, trình đời, chất NHTW Quá trình đời NHTW Sự khác biệt so với NHTM Khơng hoạt động mục tiêu LN, hoạt động ổn định phát triển toàn kinh tế, quan quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ NH Không giao dịch với DN, tổ chức cá nhân Chỉ giao dịch với NHTM để điều tiết hoạt động hệ thống NHTM Là NH phát hành tiền QG, cung ứng phương tiện toán cho kinh tế, NH nước Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 33 Thời kỳ thứ I Thời kỳ sơ khai hình thành nghề NH Thời kỳ thứ II Thời kỳ có bước phát triển nghiệp vụ Thời kỳ thứ III Thời kỳ phát triển sôi động nhất, phân hóa thành hai hệ thống NH Giai đoạn thứ I Giai đoạn phát triển từ loại NHTM trở thành loại NH phát hành Giai đoạn thứ II Giai đoạn phát triển từ NH phát hành trở thành NH phát hành độc quyền Giai đoạn thứ III Giai đoạn phát triển từ NH phát hành độc quyền thành NHTW Nguyễn Quốc Anh I Khái niệm, trình đời, chất NHTW [Chương 1: Tổng quan NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 34 II Chức NHTW Bản chất Là NH phát hành độc quyền nhà nước Là thể chế bậc cao hệ thống NHTM nơi cho vay cuối NHTM Là máy nhà nước, thực việc quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ NH Là quan quản lý kinh tế tài tổng hợp, trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm tốn tồn kinh tế Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] Quản lý nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ - NH Chức nghiệp vụ Phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ Ngân hàng ngân hàng Ngân hàng phủ 35 Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 36 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Mơ hình tổ chức NHTW Mơ hình NHTW trực thuộc phủ QUỐC HỘI NHTW thể chế đặc biệt, phối hợp đan xen lẫn máy nhà nước với hoạt động nghiệp vụ NHTW Tùy đặc điểm nước, hệ thống pháp chế quốc gia, NHTW tổ chức theo hai mơ hình: • Mơ hình NHTW trực thuộc phủ • Mơ hình NHTW trực thuộc quốc hội CHÍNH PHỦ BỘ VÀ CÁC CƠ QUAN NGANG BỘ NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG (Tài chính, Kế hoạch đầu tư, Thương mại, CN, ) CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 37 Mơ hình NHTW trực thuộc phủ Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 38 Mơ hình NHTW trực thuộc quốc hội QUỐC HỘI NHTW máy CP, quan ngang bộ, chịu sử đạo trực tiếp CP việc điều hành sách tiền tệ quốc gia Phần lớn QG áp dụng mơ hình (trong có Việt Nam) Ưu điểm nhược điểm mơ hình NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG CHÍNH PHỦ BỘ VÀ CÁC CƠ QUAN NGANG BỘ (Tài chính, Kế hoạch đầu tư, Thương mại, CN, ) CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 39 Nguyễn Quốc Anh Mơ hình NHTW trực thuộc quốc hội [Chương 1: Tổng quan NHTW] 40 IV Ngân hàng trung ƣơng Việt Nam Lịch sử hình thành, phát triển hệ thống NH Việt Nam NHTW có vị trí độc lập so với CP, tổ chức đạo trực tiếp từ QH Là mơ hình tiên tiến, phù hợp với xu thời đại, bước nân cao vị trí NHTW kinh tế thị trường Áp dụng Mỹ, Anh, Đức, Nhật, Ưu điểm nhược điểm mơ hình Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 41 NH cấp 06/05/1951 Nha tín dụng sản xuất Cục ngân khố QG Sáp 15/SL nhập 1960 NHNNVN Nguyễn Quốc Anh Trước 26/03/1988 NĐ 53/HĐBT Mơ hình NH cấp Cấp (NHNN) Cấp (NHTM,TCTD khác Quản lý Kinh doanh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 42 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV Ngân hàng trung ƣơng Việt Nam IV Ngân hàng trung ƣơng Việt Nam Lịch sử hình thành, phát triển hệ thống NH Việt Nam Trước 24/05/1990 Hiệu lực 01/10/1990 Trước 01/10/1998 Hiệu lực 01/10/1998 Hiệu lực 01/01/2011 Nguyễn Quốc Anh Cơ cấu tổ chức máy hệ thống NH Việt Nam Hệ thống tổ chức NHNN Việt Nam Tích cực Pháp lệnh 37 Pháp lệnh 38 Trụ sở (Trụ sở trung ương) Tiêu cực Tích cực Luật NH (1998) Tiêu cực Chi nhánh địa phương Tích cực Luật số 46 Luật số 47 (2010) Tiêu cực Văn phòng đại diện Đơn vị trực thuộc ? [Chương 1: Tổng quan NHTW] 43 Câu hỏi ôn tập Q&A Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] Chuẩn bị chƣơng 44 Câu hỏi gợi ý NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN Nội dung Chƣơng I Những vấn đề chung NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH TIỀN VÀ ĐIỀU TIẾT LƢU THÔNG TIỀN TỆ GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh II Nguyên tắc phát hành tiền III Các kênh phát hành tiền Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 IV Kỹ phân biệt tiền thật, giả Nguyễn Quốc Anh GVHD: Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 48 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I Những vấn đề chung I Những vấn đề chung In tiền, đúc tiền, bảo quản vận chuyển tiền 1.1 In đúc tiền (Printing money and Casting money) NHNN Việt Nam quan phát hành tiền giấy tiền kim loại nước CHXHCN Việt Nam NHNN CP giao nhiệm vụ tổ chức thực việc in tiền (tiền giấy) đúc tiền (tiền đúc kim loại) để sẵn sàng cung cấp cho kinh tế khối lượng tiền mặt theo nhu cầu 1.1 In đúc tiền (Printing money and Casting money) Trình tự in, đúc tiền: Tổ chức quản lý việc in, đúc tiền (Tham khảo điều 7, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Chế in, đúc tiền (Tham khảo điều 6, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Thiết kế mẫu tiền (Tham khảo điều 5, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 49 Nguyễn Quốc Anh I Những vấn đề chung 1.2 Bảo quản vận chuyển tiền Bảo quản tiền (Tham khảo điều 14, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) • Việc bảo quản tiền in, đúc có ý nghĩa quan trọng, cần có quy định trách nhiệm cụ thể: • Đối với NHNN Việt Nam (Tham khảo điều 27, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) • Đối với Bộ Tài Chính Đối với tiền in, đúc chưa chuyển giao cho NHNN Việt Nam (Tham khảo điều 28, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) • Đối với Bộ Cơng An Đối với tiền in, đúc chuyển giao cho NHNN Việt Nam (Tham khảo điều 29, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) • Đối với UBND cấp (Tham khảo điều 30, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 50 I Những vấn đề chung 1.1 In đúc tiền (Printing money and Casting money) Nhiệm vụ chủ thể có liên quan Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] Đối với tiền tài sản NHTM, TCTD khác 51 Nguyễn Quốc Anh I Những vấn đề chung [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 52 I Những vấn đề chung 1.2 Bảo quản vận chuyển tiền Vận chuyển tiền 1.2 Bảo quản vận chuyển tiền Bảo quản tiền • Là q trình chuyển dịch vị trí tồn loại tiền phương tiện chuyên dùng theo ngun tắc trong: • Để bảo tiền an tồn, cần xây dựng hệ thống kho tiền chế độ quản lý kho tiền cách chặt chẽ, nghiêm ngặt • Kho tiền nơi chứa loại tiền (mới in, đúc, tiền nằm hệ thống phát hành) Kho tiền bao gồm: Phạm vi vận chuyển trách nhiệm vận chuyển tiền (Tham khảo điều 16, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) • Kho tiền trung ương (tổng kho) NHNN quản lý • Kho tiền đặt chi nhánh tỉnh, thành phố (chi kho) chi nhánh NHNN quản lý • Hệ thống kho nhà máy in đúc tiền NHTM, TCTD đơn vị trực tiếp quản lý Phương tiện nguyên tắc vận chuyển (Tham khảo điều 17 18, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Bảo vệ việc vận chuyển tiền (Tham khảo điều 19, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 53 Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 54 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I Những vấn đề chung I Những vấn đề chung Quỹ dự trữ phát hành trung ương (Tổng kho) Phát hành tiền (Issuing money) Là việc đưa tiền in sẵn từ kho vào lưu thông để đáp ứng nhu cầu tiền mặt kinh tế - xã hội NHNN Việt Nam quan phát hành tiền nước CHXHCN Việt Nam Việc phát hành tiền thể qua sơ đồ sau: Quỹ dự trữ phát hành chi nhánh (Chi kho) Quỹ nghiệp vụ phát hành (Quỹ nghiệp vụ) Quỹ tiền mặt hệ thống NHTM, TCTD KBNN Tiền mặt lưu hành (Tham khảo điều 11, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 55 Nguyễn Quốc Anh I Những vấn đề chung 3.2 Tiêu hủy tiền Bộ máy tiêu hủy tiền (Tham khảo Chương 2, Quyết định 135/QĐ-NH6) Các loại tiền tiêu hủy: 3.1 Thu hồi tiền NHNN, TCTD, Chi nhánh NHNNg, KBNN tổ chức việc thu, đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông theo quy định NHNN (Tham khảo điều 20, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) Thủ tướng phủ định việc đình lưu hành thay loại tiền lưu thông Căn định Thủ tướng phủ, NHTW (NHNN) thơng báo phương tiện thông tin đại chúng (Tham khảo điều 21, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thơng tiền tệ] • Tiền giấy, tiền kim loại khơng đủ tiêu chuẩn lưu hành • Các loại tiền bị đình lưu hành (Tham khảo điều 22, Nghị định 40/2012/NĐ-CP) 57 Nguyễn Quốc Anh I Những vấn đề chung GVHD: Nguyễn Quốc Anh 58 3.2 Tiêu hủy tiền Nội dung tiêu hủy tiền: tiến hành nhiều cách phải làm cho tiền tiêu hủy thành “phế liệu” Các phương pháp: • Đốt cháy thành tro • Cắt nhỏ, xé vụn, • Phân hủy dung dịch hóa chất • Tiến hành năm thời kỳ, Thống đốc NHNN định • Được thực kho tiền trung ương NHTW (NHNN) [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] I Những vấn đề chung 3.2 Tiêu hủy tiền Quy trình tiêu hủy tiền (Tham khảo Chương 3, Quyết định 135/QĐ-NH6) Thời gian địa điểm tiêu hủy: Nguyễn Quốc Anh 56 I Những vấn đề chung Thu hồi tiêu hủy tiền Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 59 Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền điều tiết lưu thông tiền tệ] 60 10 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Các phƣơng thức toán chủ yếu 2.2 Phương tiện toán Thanh toán quốc tế 2.1 Khái niệm Giao dịch toán quốc tế giao dịch toán xác lập thực Việt Nam, kết thúc nước giao dịch ngược lại có liên quan đến ngoại hối Đây q trình thực giao dịch tốn phát sinh nước với nhau, để hoàn thành quan hệ kinh tế, thương mại, quan hệ xã hội, ngoại giao chủ thể nước với chủ thể nước Nguyễn Quốc Anh II Các phƣơng thức toán chủ yếu [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] Các phƣơng tiện Hối phiếu (Bill of Exchange) Chi phiếu (Cheque) Giấy chuyển ngân (Transfer) Thẻ tín dụng (Credit Card) 295 Nguyễn Quốc Anh II Các phƣơng thức toán chủ yếu 2.3 Phương thức tốn Tín dụng chứng từ (Documentary Credits) Ủy thác thu (Collection of Payment) Chuyển tiền (Remittance) [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 297 II Các phƣơng thức toán chủ yếu Nguyễn Quốc Anh II Các phƣơng thức toán chủ yếu Hợp đồng thương mại (4) Người xuất (The Exporter) Người nhập (The Importer) (5) (1) 296 2.3 Các phương thức tốn 2.3.1 Phương thức tốn tín dụng chứng từ Đây phương thức sử dụng rộng rãi phổ biến Đặc biệt quan hệ ngoại thương, tín dụng chứng từ sử dụng để trả tiền hàng hóa dịch vụ nhà sản xuất nhập Hai loại phổ biến: thư tín dụng hủy ngang (Revocable L/C) thư tín dụng khơng thể hủy ngang (Irrevocable L/C) Quy trình tốn: Các phƣơng thức Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] (8) (3) (9) (7) [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 298 II Các phƣơng thức toán chủ yếu 2.3.2 Phương thức toán ủy thác thu Ủy thác thu hay nhờ thu, phương thức sử dụng rộng rãi Người bán chủ động đòi tiền người mua, cách gửi đến NH phục vụ giấy đòi tiền chứng từ liên quan Cần phân biệt hai loại: nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) nhờ thu trơn (Clean Collection) (6) Đơn vị toán (NH bên mua ) Nguyễn Quốc Anh (2) [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh Đơn vị thu hộ (NH bên bán) 299 Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 300 50 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Các phƣơng thức toán chủ yếu II Các phƣơng thức toán chủ yếu 2.3.2 Phương thức toán ủy thác thu Trong nhờ thu kèm chứng từ cần phân biệt hai điều kiện quy định cho người NK: (1) • D/P (Documents Against Payment): Người NK tiến hành trả tiền nhận chứng từ hàng hóa Hối phiếu dùng trường hợp hối phiếu trả • D/A (Documents Against Acceptance): Người NK chấp nhận trả tiền vào hối phiếu có kỳ hạn Lúc này, NH trao lại chứng từ hàng hóa cho người NK Người xuất (The Exporter) Người nhập (The Importer) (5a) (4) (7) (6) Quy trình toán: (3) NH bên NK (NH nhận ủy thác thu) Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] (2) (5b) 301 Nguyễn Quốc Anh II Các phƣơng thức toán chủ yếu 2.3.3 Phương thức chuyển tiền Người chuyển tiền chủ động yêu cầu NH phục vụ chuyển số tiền định để trả cho người nước ngồi Sử dụng phổ biến trường hợp chi trả tiền bồi thường thiệt hại, tiền thừa, khoản dịch vụ, Quy trình tốn: NH bên XK (NH chuyển chứng từ) [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 302 II Các phƣơng thức toán chủ yếu (1) Người thụ hưởng Người chuyển tiền (4) (2) (3) NH chuyển tiền Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 303 III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH Tổ chức, điều hành hệ thống toán liên NH Để tổ chức hệ thống toán liên NH, NHTW (NHNN) vào điều kiện cụ thể giao dịch, sở vật chất kỹ thuật, mạng lưới…để áp dụng hình thức tốn liên NH cho phù hợp Bao gồm: toán song phương toán liên NH đa phương Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 305 Nguyễn Quốc Anh NH trả tiền [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 304 III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH 1.1 Thanh toán song phương Là toán tiến hành hai tổ chức cung ứng dịch vụ NH, đó, điều kiện tốn, cam kết, quy trình toán, hai bên thỏa thuận, phù hợp với quy định pháp luật Hai bên mở tài khoản toán cho nhau, nên áp dụng hai tổ chức cung ứng dịch vụ toán mà quan hệ giao dịch phát sinh thường xuyên Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 306 51 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH 1.2 Thanh toán liên NH đa phương Là hệ thống toán bao gồm TCTD phát sinh giao dịch thường xuyên NHTW (NHNN) có nhiệm vụ tổ chức hệ thống tốn với hình thức tốn bù trừ Thanh toán bù trừ toán thực kỹ thuật xử lý bù trừ thành viên tham gia toán địa bàn định Theo đó, thành viên tham gia toán nhận phải trả số chênh lệch sau bù trừ số phải thu phải trả họ với thành viên khác Bao gồm: tốn bù trừ thủ cơng tốn bù trừ điện tử Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 307 III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH 1.2 Thanh toán liên NH đa phương Cách tổ chức toán bù trừ: [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] 1.2 Thanh toán liên NH đa phương Điều kiện tham gia tốn bù trừ: • Phải mở tài khoản tiền gửi toán Chi nhánh NHNN chủ trì tốn • Có Đơn xin tham gia tốn bù trừ • Có văn cam kết thực giao dịch bù trừ theo quy định pháp luật • Phải đủ điều kiện vật chất đội ngũ chun mơn • Phải chịu trách nhiệm hồn tồn xác số liệu theo chứng từ toán Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH 309 • Đối với NH thành viên có số phải thu nhỏ phải trả, NH chủ trì trích TK tiền gửi NH (ghi NỢ) để chuyển vào TK bù trừ (ghi CĨ) • Đối với NH thành viên có số phải thu lớn phải trả, NH chủ trì ghi NỢ TK tốn bù trừ ghi CÓ vào TK tiền gửi NH Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] III Tổ chức điều hành hệ thống toán qua NH Tổ chức toán lần qua tài khoản tiền gửi NHTW (NHNN) Áp dụng TCTD khác hệ thống, TCTD TCTD khác Các TCTD mở TK tiền gửi tải chi nhánh NHTW (NHNN) khác Hình thức tốn: tốn lần qua NHTW (NHNN) chứng từ giấy, toán lần qua NHTW (NHNN) điện tử Nguyễn Quốc Anh [Chương 6: Tổ chức hệ thống toán qua NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 308 1.2 Thanh toán liên NH đa phương Cách tổ chức tốn bù trừ: • Theo quy định (hai lần ngày lúc 10g 14g30), giao dịch viên toán bù trừ để giao nhận Bảng kê tốn bù trừ • Khi đối chiếu số liệu với Bảng toán bù trừ xong, nộp cho NHNN (chi nhánh chủ trì tốn) • NH chủ trì vào số liệu Bảng toán bù trừ, lập Bảng kết toán bù trừ Bảng tổng kết tốn bù trừ, để kiểm tra xác số liệu tốn Nếu giao lại Bảng kết toán bù trừ cho thành viên Nguyễn Quốc Anh III Tổ chức điều hành hệ thống tốn qua NH 310 Câu hỏi ơn tập Q&A 311 52 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương Câu hỏi gợi ý Chuẩn bị chƣơng Chƣơng ĐIỀU HÀNH CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA CHÍNH SÁCH TIỀN TỆ QUỐC GIA GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 Nội dung I Tổng quan CSTT quốc gia Khái niệm CSTT quốc gia phận sách kinh tế tài nhà nước, nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát, góp phần phát triển kinh tế - xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh nâng cao đời sống nhân dân lao động I Tổng quan CSTT quốc gia II Cơ cấu CSTT quốc gia III Công cụ điều hành CSTT quốc gia Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 315 Nguyễn Quốc Anh I Tổng quan CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 316 I Tổng quan CSTT quốc gia Khái niệm CSTT quốc gia hệ thống quan điểm, chủ trương biện pháp nhà nước, nhằm tác động điều chỉnh hoạt động tiền tệ - tín dụng, ngân hàng ngoại hối, tạo ổn định lưu thông tiền tệ, để thúc đẩy kinh tế phát triển Đặc trƣng Phản ánh quan điểm, chủ trương Đảng, nhà nước việc thực chiến lược sách KT-XH Xác định mục tiêu, nguyên tắc, trách nhiệm, quyền hạn máy điều hành, phương pháp kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế Là hệ thống đồng tác động điều chỉnh lên tất mặt hoạt động tiền tệ-tín dụng-ngân hàng Là phận hợp thành sách kinh tế, có quan hệ khăng khít với sách tài quốc gia Thuộc loại sách ổn định phát triển, vận hành đòi hỏi nhạy bén uyển chuyển Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 317 Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 318 53 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I Tổng quan CSTT quốc gia I Tổng quan CSTT quốc gia Trách nhiệm, quyền hạn đối tƣợng liên quan Đối với Quốc Hội Đối với Chủ tịch nước Đối với Chính phủ Đối với NHNN Việt Nam Đối với bộ, ngành khác phủ Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 319 Trách nhiệm, quyền hạn đối tƣợng liên quan Đối với Quốc Hội • Quyết định giám sát việc thực CSTTQG • Quyết định giám sát mức lạm phát dự kiến hàng năm mối tương quan với cân đối NSNN mức tăng trưởng kinh tế Nguyễn Quốc Anh I Tổng quan CSTT quốc gia hàng năm trình QH định • Tổ chức thực CSTTQG • Quyết định lượng tiền cung ứng bổ sung cho lưu thông hàng năm • Quyết định sách cụ thể giải pháp để thực sách [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 320 I Tổng quan CSTT quốc gia Trách nhiệm, quyền hạn đối tƣợng liên quan Đối với Chính phủ • Xây dựng dự án CSTTQG, mức lạm phát dự kiến Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 321 Trách nhiệm, quyền hạn đối tƣợng liên quan Đối với NHNN Việt Nam • Xây dựng chiến lược phát triển hệ thống NH TCTD khác Việt Nam • Xây dựng dự án luật, pháp lệnh tiền tệ hoạt động NH • Ban hành VBQP pháp luật tiền tệ hoạt động NH theo thẩm quyền • Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động TCTD,… • … Nguyễn Quốc Anh I Tổng quan CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 322 I Tổng quan CSTT quốc gia Trách nhiệm, quyền hạn đối tƣợng liên quan Đối với ngành khác phủ • Có trách nhiệm phối hợp với NHNNVN việc cung cấp định hướng ngành, thơng tin có liên quan, để NHNN chủ trì xây dựng dự án CSTTQG, thông tin NSNN, vay nợ phủ,… Các mục tiêu sách tiền tệ Mục tiêu CSTT Ngắn hạn Ổn định giá trị đồng tiền giá Kiểm soát điều hòa khối tiền giao dịch M1 kinh tế Ổn định, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Cơ Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 323 Nguyễn Quốc Anh Tạo việc làm cho người lao động, góp phần ổn định trật tự XH [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 324 54 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Cơ cấu CSTT quốc gia II Cơ cấu CSTT quốc gia C/S cung ứng điều hòa khối tiền Định lƣợng CSTT quốc gia Chính sách mở rộng tiền tệ C/S ngoại hối Chính sách tiền tệ quốc gia o Áp dụng điều kiện C/S tín dụng C/S mở rộng (nới lỏng) tiền tệ Chính sách thắt chặt tiền tệ Định tính kinh tế suy thoái, thất nghiệp gia tăng o Đồng nghĩa với sách tiền tệ chống suy thối o Công cụ: giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, giảm lãi suất bản, lãi suất tái chiết khấu, mở rộng hạn mức tín dụng C/S thắt chặt (đóng băng) tiền tệ Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 325 Nguyễn Quốc Anh II Cơ cấu CSTT quốc gia o Áp dụng kinh tế có phát triển thái quá, lạm phát tăng o Đồng nghĩa với sách “đóng băng” tiền tệ Chính sách thắt chặt tiền tệ Nguyễn Quốc Anh 326 II Cơ cấu CSTT quốc gia CSTT quốc gia Chính sách mở rộng tiền tệ [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] o Cơng cụ sử dụng Chính sách cung ứng điều hịa khối tiền (chính sách phát hành) Là phận quan trọng hạt nhân sách tiền tệ Thường coi sách cung ứng điều hịa khối tiền nhằm kiểm sốt chặt chẽ việc gia tăng khối tiền cung ứng [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 327 Nguyễn Quốc Anh II Cơ cấu CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 328 II Cơ cấu CSTT quốc gia Chính sách cung ứng điều hịa khối tiền (chính sách phát hành) Xác định thành phần khối tiền tệ xác định khối lượng tiền tệ có kinh tế Bao gồm: • Tiền mặt lưu hành (C) • Tiền gửi khơng kỳ hạn (D) • Tiền tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn (S) • Các khoản tiền gửi khác, TP ngắn hạn, khoản Chính sách cung ứng điều hịa khối tiền (chính sách phát hành) Xác định nhu cầu tiền tệ kinh tế: • Theo thuyết số lượng tiền tệ • Theo quy luật lưu thơng tiền tệ Cac Mac • Theo lý thuyết cầu tiền tệ Keynes • Theo học thuyết tiền tệ Friedman khác (O) Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 329 Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 330 55 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Cơ cấu CSTT quốc gia II Cơ cấu CSTT quốc gia Chính sách cung ứng điều hịa khối tiền (chính sách phát hành) Cung ứng điều hịa khối tiền • Việc cung ứng điều hịa khối tiền Chính sách tín dụng Tín dụng địn bẩy kinh tế lớn thúc đẩy kinh tế phát triển Do đó, phải xây dựng thực thi sách tín dụng hợp lý, bao gồm: • Tín dụng cho kinh tế • Tín dụng cho phủ (tạm ứng NSNN) thực cách tốt sở quan sát tín hiệu thị trường như: • Chỉ số giá hàng hóa thiết yếu • Giá vàng • Biến động tỷ giá hối đối Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 331 Nguyễn Quốc Anh II Cơ cấu CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 332 II Cơ cấu CSTT quốc gia Tín dụng cho kinh tế Tín dụng cho phủ Mở rộng tín dụng cho ngành SXKD, nâng cao hiệu kinh tế Mở rộng tín dụng cho thành phần kinh tế CSTT phát huy tác dụng tích cực thu kết có cân thu chi NSNN Khối lượng tín dụng cung ứng cho kinh tế dựa khai thác nguồn tiền XH, sử dụng lượng tiền thông qua tái cấp vốn Ngân sách bội chi bù đắp từ hai nguồn: nước nước ngồi Kiểm sốt khối lượng tín dụng cung ứng kinh tế phù hợp với tăng trưởng Tạo điều kiện để NHTM TCTD cạnh tranh kinh doanh Khuyến khích NHTM mở rộng tín dụng nguồn vốn tự khai thác Hỗ trợ để nâng dần tỷ trọng khoản tín dụng trung, dài hạn, thúc đẩy đầu tư Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 333 Nguyễn Quốc Anh II Cơ cấu CSTT quốc gia Chính sách ngoại hối Về dự trữ ngoại hối • Có ý nghĩa quan trọng thực quan hệ đối kiểm soát nhà nước • Tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế, trị, XH, ngoại giao nước ta nước ngồi [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 334 II Cơ cấu CSTT quốc gia Chính sách ngoại hối Chính sách ngoại hối hợp lý đảm bảo cho đồng tiền Việt Nam ngày vững mạnh, kích thích việc thu hút nguồn ngoại tệ từ bên Ba yêu cầu bản: • Bảo vệ độc lập chủ quyền đồng tiền quốc gia • Cho phép tập trung nguồn ngoại hối vào vòng Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 335 ngoại • Phải tập trung dự trữ ngoại hối, có kế hoạch sử dụng hợp lý • NHTW chủ động mua nguồn ngoại hối để làm quỹ dự trữ ngoại hối Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 336 56 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Cơ cấu CSTT quốc gia II Cơ cấu CSTT quốc gia Chính sách ngoại hối Về tỷ giá hối đối • Phản ánh quan hệ cung cầu ngoại tệ, tác động đến hoạt động ngoại thương, hoạt động kinh doanh nước • Cần áp dụng chế quản lý tỷ giá linh hoạt để điều hành tỷ giá Việt Nam giai đoạn Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 337 Chính sách ngoại hối Về thị trường hối đối • Từng bước hình thành, phát triển thị trường hối đối, đưa vào hoạt động có tổ chức • NHTW thực vai trò điều tiết thị trường theo mục tiêu định quản lý tỷ giá để thúc đẩy kinh tế ngoại thương phát triển Nguyễn Quốc Anh II Cơ cấu CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 338 III Cơng cụ CSTT quốc gia Chính sách ngoại hối Về giao dịch hối đối • Giao dịch vãng lai tự hóa, tạo điều kiện mở rộng phát triển quan hệ kinh tế thương mại • Giao dịch vốn tự hóa nhằm thu hút đầu tư trực tiếp gián tiếp • Các giao dịch ngoại hối khác cần mở rộng theo xu hướng tự Công cụ CSTTQG Tái cấp vốn Lãi suất Lãi suất Lãi suất tái cấp vốn Nghiệp vụ thị trƣờng mở Lãi suất tái chiết khấu Tỷ giá hối đoái Dự trữ bắt buộc Tăng cường hoạt động tra giám sát Công cụ khác Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 339 Nguyễn Quốc Anh III Công cụ CSTT quốc gia Lãi suất 2.1 Lãi suất Là mức lãi suất chủ đạo, có tính định hướng cho thị trường tiền tệ Theo luật Dân Việt Nam, hoạt động tín dụng kinh tế khơng vượt 150% lãi suất NHNN công bố thời kỳ ngắn hạn • Cho vay có đảm bảo cầm cố GTCG [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 340 III Công cụ CSTT quốc gia Tái cấp vốn NHTW (NHNN) chuyển tải dịng vốn tín dụng với tư cách người cho vay cuối đối TCTD Là kênh cung ứng tiền nói chung vốn tín dụng nói riêng thơng qua hệ thống NH trung gian Các hình thức: • Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng • Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, GTCG Nguyễn Quốc Anh Can thiệp vào thị trường vàng, ngoại tệ [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 341 Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 342 57 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Công cụ CSTT quốc gia III Công cụ CSTT quốc gia 2.2 Lãi suất tái cấp vốn Là mức lãi suất để NHTW (NHNN) tái cấp vốn cho TCTD TCTC • Khi cần mở rộng tín dụng, khuyến khích TCTD mở 2.3 Lãi suất tái chiết khấu Là mức lãi suất NHTW (NHNN) sử dụng chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá cho TCTD • Khi cần mở rộng tín dụng, NHTW (NHNN) cắt rộng cho vay, NHTW (NHNN) hạ lãi suất tái cấp vốn • Khi cần hạn chế tín dụng, kiểm sốt chặt việc cung ứng vốn tín dụng khả tạo tiền TCTD, NHTW (NHNN) gia tăng lãi suất tái cấp vốn giảm lãi suất tái chiết khấu, bơm thêm tiền cho kinh tế • Khi cần thắt chặt tín dụng, NHTW (NHNN) điều chỉnh tăng lãi suất tái chiết khấu, hạn chế gia tăng tín dụng Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 343 Nguyễn Quốc Anh III Công cụ CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 344 III Cơng cụ CSTT quốc gia Nghiệp vụ thị trƣờng mở NHTW (NHNN) tiến hành giao dịch mua, bán ngắn hạn chứng từ có giá với TCTD thành viên khác thị trường mở, để thực CSTTQG Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 345 Tỷ giá hối đối Có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngoại thương hoạt động đối ngoại khác Tác động mạnh đến giao dịch vãng lai, giao dịch vốn giao dịch khác Việt Nam nước Việt Nam áp dụng chế quản lý linh hoạt tỷ giá hối đối, NHTW (NHNN) cơng bố tỷ giá bình qn thị trường liên NH, cho phép TCTD công bố tỷ giá kinh doanh biên độ quy định Nguyễn Quốc Anh III Công cụ CSTT quốc gia [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 346 III Cơng cụ CSTT quốc gia Dự trữ bắt buộc Là số tiền mà TCTD bắt buộc phải gửi vào tài khoản NHTW (NHNN) Mức dự trữ bắt buộc phụ thuộc: Mức dự trữ bắt buộc Tỷ lệ dự trữ bắt buộc Công cụ khác 6.1 Tăng cường hoạt động tra, giám sát Thực hiện, tăng cường cơng tác tốn, kiểm sốt hoạt động NH trung gian Việc tra, giám sát NHTW (NHNN) phải tạo điều kiện khuyến khích TCTD hoạt động kinh doanh hiệu Số dư nguồn vốn huy động TCTD khác Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 347 Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 348 58 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Công cụ CSTT quốc gia Câu hỏi ôn tập 6.2 Can thiệp thị trường vàng ngoại tệ Là biện pháp công cụ NHTW (NHNN) thị trường ngoại hối có biến động bất thường, gây ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập hoạt động kinh tế đối ngoại khác • NHTW (NHNN) bán ngoại tệ, kéo tỷ giá xuống Q&A TGHĐ đồng Việt Nam tăng lên cao, quan hệ cung cầu ngoại tệ căng thẳng • NHTW (NHNN) mua ngoại tệ, nâng tỷ giá lên TGHĐ đồng Việt Nam xuống thấp Nguyễn Quốc Anh [Chương 7: Điều hành sách tiền tệ quốc gia] 349 Câu hỏi gợi ý Chuẩn bị chƣơng Chƣơng HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NHTW GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599 – 0944.116699 I Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH Nội dung I Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH Chức quan tra, giám sát NH Theo Điều 49, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam: “Cơ quan tra, giám sát NH đơn vị thuộc cấu tổ chức NHNN, thực tra, giám sát NH, phòng, chống rửa tiền” II Nội dung tra, giám sát NH III Phƣơng pháp tra, giám sát NH IV Xử lý sau tra, giám sát TCTD V Kiểm soát nội NHTW Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 353 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 354 59 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương I Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH Nhiệm vụ quyền hạn Chức quan tra, giám sát NH Chức năng: • Thanh tra hành chính, tra chuyên ngành giám sát chuyên ngành NH lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước NHTW (NHNN) • Tham mưu, giúp Thống đốc NHNN quản lý nhà nước TCTD, TCTC quy mô nhỏ, hoạt động NH tổ chức khác • Thực phịng, chống rửa tiền theo quy định pháp luật Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] I Tổng quan hoạt động quan tra, giám sát NH 355 Trình Thống đốc NHNN để trình CP, Thủ tướng CP Trình Thống đốc NHNN để định ban hành Phổ biến, tuyên truyền tổ chức thực VBQPPL, sách, chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, dự án,… Thanh tra chuyên ngành NH theo quy định pháp luật phân công Thống đốc NHNN Nguyễn Quốc Anh I Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn quan tra, giám sát NH Nhiệm vụ quyền hạn II Nội dung tra, giám sát NH Theo Điều 55, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung tra gồm: Xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật xử lý vi phạm hành Giúp Thống đốc NHNN thực nhiệm vụ, quyền hạn phòng, chống rửa tiền Giải khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí theo quy định pháp luật [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 356 Thanh tra chuyên ngành NH Giám sát chuyên ngành NH theo quy định pháp luật phân công Thống đốc NHNN Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 357 • Thanh tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động NH • Thanh tra vụ việc khác Thống đốc NHNN giao • Đánh giá mức độ rủi ro, lực quản trị rủi ro, tình hình tài chính, • Đề xuất Thống đốc NHNN áp dụng biện pháp xử lý đối tượng tra NH có hành vi vi phạm pháp luật hoạt động khơng an tồn, Nguyễn Quốc Anh II Nội dung tra, giám sát NH Thanh tra chuyên ngành NH [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 358 II Nội dung tra, giám sát NH Giám sát chuyên ngành NH Theo Điều 55, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung tra gồm: Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: • Kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành pháp luật, phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro,… • Theo dõi, kiểm tra, đơn đốc việc thực kết luận, kiến nghị, định xử lý tra, giám sát Thống đốc NHNN, • Trưng tập cán bộ, công chức quan, tổ chức có liên quan tham gia Đồn tra • Giám sát việc thực quy định pháp luật an toàn hoạt động NH, tiền tệ hoạt động NH, điều kiện cấp phép, quy định giấy phép thành lập hoạt động,… • Phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành mức độ rủi ro đối tượng giám sát NH,… Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 359 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 360 60 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương II Nội dung tra, giám sát NH Giám sát chuyên ngành NH II Nội dung tra, giám sát NH Giám sát chuyên ngành NH Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: Theo Điều 58, Luật số 46/2010/QH12-Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nội dung giám sát gồm: • Kiểm tra, xác minh, tiến hành tiếp xúc trực tiếp với đối tượng giám sát NH • Thu thập, tổng hợp, xử lý tài liệu, thơng tin có liên quan, xây dựng sở liệu phục vụ giám sát NH • Yêu cầu đối tượng giám sát NH báo cáo, cung cấp định kỳ cần thiết tài liệu, thơng tin có liên quan • u cầu đối tượng giám sát NH phải thực kiểm toán độc lập để phục vụ yêu cầu tra, giám sát NH cần thiết • Kiến nghị Thống đốc NHNN, quan nhà nước có thẩm quyền áp dụng biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật • Áp dụng biện pháp phịng ngừa, ngăn chặn để bảo đảm an tồn hoạt động NH trường hợp khẩn cấp Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 361 III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 1.1 Khái niệm Thanh tra, giám sát chỗ việc tổ chức tra, sở kiểm tra, xem xét tài liệu có liên quan báo cáo kế toán, thống kê, chứng từ, tài liệu, sổ sách,…của NH đơn vị có liên quan [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 363 1.2 Phương pháp tiến hành Xác định chương trình, kế hoạch tra năm Hướng dẫn thực toàn hệ thống NHTW (NHNN) Thanh tra NHTW (NHNN) tổ chức đạo thực tra chỗ TCTD chi nhánh TCTD Đối với TCTD chi nhánh tỉnh, thành phố, chương trình, nội dung kế hoạch tra Thống đốc NHNN đề cương tra để xác định nội dung, trọng tâm, trọng điểm xây dựng kế hoạch,… [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 362 III Phƣơng pháp tra, giám sát NH • Xác định phù hợp hệ thống kế tốn, xác tài liệu kế tốn, • Xem xét việc tn thủ điều khoản nghĩa vụ với NSNN • Đánh giá lực, khả quản lý ban điều hành nhân viên • Đánh giá lành mạnh NH III Phƣơng pháp tra, giám sát NH Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 1.1 Khái niệm Thanh tra, giám sát chỗ nhằm: Thanh tra, giám sát chỗ Nguyễn Quốc Anh Nguyễn Quốc Anh 365 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 364 III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 1.3 Nội dung chủ yếu tra, giám sát chỗ Nội dung Kiểm tra, đánh giá mặt tổ chức TCTD Kiểm tra cơng tác kế tốn phân tích tài sản Phân tích tài sản nguồn vốn Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 366 61 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 1.4 Vấn đề xếp loại TCTD Xếp loại TCTD nhằm mục đích đánh giá thực trạng hoạt động TCTD toàn hệ thống NH, phát sớm TCTD gặp khó khăn để có giải pháp khắc phục, nâng cao hiệu tra NHTW (NHNN) Căn xếp loại: • • • • Nguyễn Quốc Anh Biên kiểm tra chỗ phù hợp với thời điểm Báo cáo toán kiểm toán hợp pháp Yếu tố Số điểm - Vốn TCTD 15 - Chất lượng TS Có 25 - Khả quản lý 20 - Khả sinh lời 20 - Khả chi trả 10 Tổng cộng 10 100 Số liệu tổng hợp giám sát từ xa Số liệu yêu cầu TCTD cung cấp, có chữ ký xác nhận người có trách nhiệm [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 367 1.4 Vấn đề xếp loại TCTD Loại A (Tốt): từ 80 – 100 điểm Loại B (Khá): từ 70 – 80 điểm Loại C (Trung bình): từ 50 – 70 điểm Loại D (Yếu, kém): 50 điểm [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 368 III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 2.1 Khái niệm Thanh tra, giám sát từ xa việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp phân tích báo cáo để đánh giá nội dung hoạt động NH TCTD 369 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 370 III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 2.2 Quy trình nội dung tra, giám sát từ xa Tiến hành phân tích đánh giá biến động tình hình hoạt động kinh doanh tài Xác định vấn đề cần trọng qua giám sát thực yêu cầu khắc phục qua giám sát Chuyển kết phân tích, giám sát cho tra chỗ để sử dụng tra chỗ định kỳ, tổ chức tra đột xuất cần 2.2 Quy trình nội dung tra, giám sát từ xa Tiếp nhận thông tin từ TCTD thông qua mạng truyền tin NHTW (NHNN) Xử lý thơng tin theo chương trình cài đặt tra, giám sát từ xa Vận hành chương trình tra, giám sát [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] Nguyễn Quốc Anh Thanh tra, giám sát từ xa III Phƣơng pháp tra, giám sát NH Nguyễn Quốc Anh 1.4 Vấn đề xếp loại TCTD - Độ nhạy với rủi ro thị trường III Phƣơng pháp tra, giám sát NH Nguyễn Quốc Anh III Phƣơng pháp tra, giám sát NH 371 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 372 62 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương IV Xử lý sau tra, giám sát TCTD Những vấn đề chung Đối tƣợng áp dụng 1.1 Khái niệm Kiểm soát nội NHTW (NHNN) việc kiểm tra mang tính hệ thống tồn quy trình hoạt động NHTW (NHNN) Quá trình kiểm tra tiến hành thường xuyên khâu hoạt động, nhằm đảm bảo cho NHTW (NHNN) vận hành cách đồng bộ, pháp luật Các nội dung xử lý Các nguyên tắc xử lý Hình thức biện pháp xử lý Nguyễn Quốc Anh V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 373 Nguyễn Quốc Anh V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 374 V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3 Phân loại 1.2 Mục đích Bảo đảm cho chủ trương, sách nhà nước, chế nghiệp vụ NHTW (NHNN) triển khai đầy đủ, an toàn, hiệu Phát hiện, ngăn ngừa tượng vi phạm pháp luật, khơng tơn trọng quy trình nghiệp vụ, tham ơ, lợi dụng, Xác nhận tính xác, trung thực báo cáo tài chính, kết toán, Kiến nghị, bổ sung, sửa đổi ban hành chế, quy chế, Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] Kiểm soát in ấn, phát hành, tiêu hủy tiền Kiểm sốt tín dụng Nghiệp vụ kinh tế phát sinh Kiểm sốt kế tốn, tài Kiểm sốt dự trữ, kinh doanh ngoại hối Kiểm soát dịch vụ NH 375 Nguyễn Quốc Anh V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3 Phân loại [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 376 V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) 1.3 Phân loại Kiểm soát theo định kỳ Hoạt động giám sát từ xa Định kỳ kiểm soát Phương thức kiểm soát Kiểm soát bất thường Hoạt động kiểm soát chỗ Kiểm sốt cấp độ I Kiểm sốt tồn diện Mức kiểm soát Cấp độ kiểm soát Kiểm soát cấp độ II Kiểm soát nghiệp vụ Kiểm soát cấp độ III Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] GVHD: Nguyễn Quốc Anh 377 Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 378 63 Bài giảng môn Ngân hàng Trung Ương V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) Nội dung phƣơng pháp kiểm soát nội Nội dung phƣơng pháp kiểm soát nội Nội dung&Phƣơng pháp Nội dung&Phƣơng pháp Kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp BCĐKT Kiểm sốt tính đầy đủ, xác, khách quan số liệu BCĐKT Kiểm soát phù hợp giá trị bảng cân TS có Kiểm soát tài khoản ngoại bảng Hoạt động kế toán Hoạt động kế toán Kiểm soát việc chấp hành chế độ thu chi tài NHTW Kiểm tra việc mua sắm TSCĐ, XDCB Kiểm soát hoạt động kho quỹ Kiểm tra quỹ nghiệp vụ Chi tiêu tài mua sắm NHTW (NHNN) Chi tiêu tài mua sắm NHTW (NHNN) Nguyễn Quốc Anh V Kiểm soát nội NHTW (NHNN) [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] 379 Câu hỏi ôn tập Q&A Nguyễn Quốc Anh [Chương 8: Hoạt động tra, giám sát NH] Chuẩn bị 380 Câu hỏi gợi ý ÔN TẬP KIỂM TRA CUỐI KỲ GVHD: Nguyễn Quốc Anh 64 ... TỔNG QUAN VỀ NHTW I Khái niệm chất NHTW Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NHTW III Mơ hình tổ chức NHTW Khái niệm NHTW Mơ hình trực thuộc phủ Q trình đời NHTW Mơ hình trực thuộc quốc hội Bản chất NHTW IV Ngân... II Chức NHTW III Mơ hình tổ chức NHTW IV Giới thiệu NHTW Việt Nam Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 31 I Khái niệm, trình đời, chất NHTW Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan NHTW] 32... tổ chức NHTW Mơ hình NHTW trực thuộc phủ QUỐC HỘI NHTW thể chế đặc biệt, phối hợp đan xen lẫn máy nhà nước với hoạt động nghiệp vụ NHTW Tùy đặc điểm nước, hệ thống pháp chế quốc gia, NHTW tổ