THẨM ĐỊNH đầu tư dự án HOMESTAY SAIGON

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH šš&›› THẨM ĐỊNH ĐẦU TƯ DỰ ÁN HOMESTAY SAIGON Môn: Thẩm định kinh tế dự án đầu tư GVHD: Nguyễn Kim Đức Võ Thành Tâm Lớp học phần: 20C1ECO50101303 Nhóm sinh viên thực hiện: Võ Thảo Nghi 31181024401 Đặng Phạm Gia My 31181021845 Trần Hữu Quang 31181022704 Lê Thị Kim Nhi 31181025383 Nguyễn Hồng Đan Vy 31181023659 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 12 năm 2020 LỜI CẢM ƠN Trong trình hồn thành tiểu luận cuối kì mơn Thẩm định kinh tế dự án đầu tư nhóm chúng tơi gặp nhiều khó khăn việc thu nhập số liệu liên quan đến nhờ hỗ trợ giúp đỡ nhiệt tình đến từ thầy cô, bạn bè Quan trọng vô biết ơn xin dành lời cảm ơn chân thành đến Thầy Nguyễn Kim Đức Thầy Võ Thành Tâm, người trực tiếp giúp đỡ hỗ trợ hướng dẫn cho tận tình suốt thời gian vừa qua Trong trình thực luận văn, chúng tơi cố gắng hoàn thiện cách tốt chắn khơng tránh khỏi sai sót Chính mà hoan nghênh chân thành cảm ơn ý kiến đóng góp đến từ Qúy Thầy, Cô bạn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC Danh mục bảng biểu - I Tổng quan lý thuyết - - Lý chọn dự án - Mô tả sơ lược doanh nghiệp - Mục tiêu dự án - Sứ mệnh - Định vị thị trường - 5.1 Phân đoạn thị trường - 5.2 Phân tích mức độ cạnh tranh - II KẾ HOẠCH MARKETING - 10 Phân tích thị trường - 10 Chiến lược marketing - 11 Chi phí Marketing - 12 III KẾ HOẠCH TỔ CHỨC CỬA HÀNG - 12 Bố trí mặt - 12 Trang trí phối cảnh - 13 Bảng giá thuê Homestay Saigon - 19 IV KẾ HOẠCH TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ - 19 Yêu cầu nhân - 19 Số lượng nhân viên - 21 Chi phí nhân cơng - 21 V KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH - 21 Vốn đầu tư - 21 1.1 Vốn chủ sỡ hữu - 21 1.2 Vay vốn - 22 Khấu hao – Phân bổ - 22 2.2 Bảng phân bổ chi phí trả trước - 24 Chi phí trực tiếp khác - 25 3.1 Chi phí hành - 25 3.2 Chi phí cơng cụ, dụng cụ dự kiến năm - 25 Doanh thu năm đầu - 26 Bảng Doanh thu – Chi phí trực tiếp qua năm hoạt động - 27 Báo cáo thu nhập dự trù - 28 Bảng vốn luân chuyển - 28 Báo cáo ngân lưu - 29 VI ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN - 30 Thời gian hoàn vốn - 30 Đánh giá chất lượng thẩm định - 30 2.1 Ưu điểm - 31 2.2 Hạn chế - 31 Đánh giá rủi ro cách khắc phục - 31 3.1 Đánh giá rủi ro - 31 - 3.2 Cách khắc phục: - 31 KẾT LUẬN - 32 - Danh mục bảng biểu Bảng 1: Định vị thị trường theo phân đoạn thị trường Bảng 2: Chi phí Marketing Bảng 3: Chi phí phần cứng Bảng 4: Chi phí phịng ngủ bếp Bảng 5: Chi phí lắp đặt thiết bị vệ sinh Bảng 6: Chi phí trang trí Bảng 7: Chi phí thiết bị điện tử Bảng 8: Giá thuê phòng Bảng 9: Bảng sơ lược nhân Homestay Saigon Bảng 10: Số lượng nhân viên thời gian làm việc Bảng 11: Chi phí nhân cơng dự kiến Bảng 12: Vốn chủ sở hũu Bảng 13: Lịch vay trả nợ Bảng 14: Khấu hao tài sản cố định Bảng 15: Phân bổ chi phí trả trước Bảng 16: Chi phí hành Bảng 17: Chi phí cơng cụ, dụng cụ Bảng 18: Doanh thu năm đầu Bảng 19: Doanh thu chi phí năm hoạt động Bảng 20: Báo cáo thu nhập dự trù Bảng 21: Vốn luân chuyển Bảng 22: Báo cáo ngân lưu Bảng 23: Thời gian hồn vốn Bảng phân cơng cơng việc nhóm STT HỌ TÊN SĐT EMAIL Đặng Phạm Gia My 0934584247 mydang975 k44@st.ueh edu.vn Võ Thảo Nghi 0987722191 nghivo311.k44@st ueh.edu.vn Trần Hữu Quang 0901972582 quangtran146.k44@ st.ueh.edu.vn Nguyễn Hoàng Đan Vy 0937400826 vynguyen962.k44@ st.ueh.edu.vn Lê Thị Kim Nhi 0348248118 nhile665.k44@st.ue h.edu.vn MSSV CÔNG VIỆC 31181021845 - Tham khảo giá phần cứng - Bảng khấu hao - Bảng ngân lưu - Chi phí nhân cơng - Chi phí Marketing - Xây dựng chi phí trực tiếp 31181024401 - Tham khảo giá Tài sản cố định - Bảng lịch vay trả nợ - Bảng doanh thu năm đầu - Bảng thu nhập – chi phí - Xây dựng chi phí trực tiếp - Vốn luân chuyển 31181022704 - Tham khảo giá Tài sản cố định- Vốn luân chuyển - Bảng phân bổ - Báo cáo thu nhập dự trù - Thời gian hồn vốn - Xây dựng chi phí trực tiếp 31181023659 - Tổng quan lý thuyết - Kế hoạch marketing - Yêu cầu nhân - Xem mặt - Kết luận 31181025383 - Kế hoạch tổ chức cửa hàng - Đánh giá chi phí nhân cơng - Tiêu chí đánh giá dự án - Đánh giá chất lượng thẩm định PHẦN TRĂM HOÀN THIỆN 80% 82% 82% 80% 75% DỰ ÁN HOMESTAY SAIGON I Tổng quan lý thuyết Lý chọn dự án Đi với pháp triển của thời đại kéo theo nhu cầu người thay đổi nâng cao ngày Người du lịch hay cơng tác họ khơng muốn sống phòng nhỏ mà muốn sống nhà chung với nhiều người khác Hay giới trẻ hướng tới cảm giác tự tự thỏa mái nhà họ Chính thay đổi nhu cầu lưu trú người thúc đẩy cho mơ hình kinh doanh homestay ngày phát triển mở rộng Nhưng khu vực Thành phố Hồ Chí Minh mơ hình homestay chưa phát triển mạnh thiếu để đáp ứng nhu cầu khách hàng Chính mà dự án Homestay Saigon thành lập với nhu cầu tạo nên không gian mẻ, độc lạ đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Mô tả sơ lược doanh nghiệp - Loại hình doanh nghiệp: Homestay - Tên doanh nghiệp: Homestay Saigon - Lĩnh vực kinh doanh: kinh doanh homestay - Sản phẩm kinh doanh: dịch vụ - Chủ đầu tư: Võ Thảo Nghi, Đặng Phạm Gia My, Trần Hữu Quang, Lê Thị Kim Nhi, Nguyễn Hoàng Đan Vy - Dự kiến ngày thành lập: 18/12/2020 - Vòng đời dự án: năm - Ngày hoạt động: 360 ngày/năm - Đăng kí kinh doanh: Phịng Tài – Kế hoạch thuộc Ủy ban nhân dân quận 11 - Địa điểm dự kiến: 480 Lạc Long Quân, Phường 5, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh - Vốn điều lệ: 250,000,000 VND Mục tiêu dự án Mục tiêu ngắn hạn: - Đưa dự án vào trạng thái hoạt động ngya tháng Thông qua website, trang fanpage review để tiến hành giới thiệu quảng bá hình ảnh dự án - Hoàn thành thủ tục cấp giấy phép kinh doanh homestay - Hồn thiện mơ hình dịch vụ cung cấp homestay - Nghiên cứu hoạt động vui chơi giải trí địa phương để bổ sung thêm dịch vụ trải nghiệm lạ - Hoàn thành mục tiêu đặt năm, chiếm lịng tin u thích khách hàng Mục tiêu dài hạn: - Gây dựng thương hiệu tạo uy tín, thu hút khơng khách hàng ngồi TP Hồ Chí Minh mà cịn với khách hàng khu vực TP Hồ Chí Minh - Nâng cao chất lượng dịch vụ sở hạ tầng homestay - Tối đa hóa trải nghiệm hài lòng khách hàng Sứ mệnh “ Với mong muốn đem đến cho bạn không gian sống thân thuộc gần gũi, đem đến trải nghiệm thú vị lạ cho bạn, ban lãnh đạo toàn thể đội ngũ nhân viên Homestay Saigon cố gắng để đem đến cho khách hàng dịch vụ, trải nghiệm tốt cho chuyến bạn trở nên trọn vẹn, gắn kết tạo hội gặp gỡ giao lưu với người bạn xa lạ đến từ khắp nơi Chúng tơi hy vọng xây dựng Homestay Saigon trở thành địa điểm lý tưởng cho bạn trẻ mong muốn giao lưu kết bạn tham gia trải nghiệm lạ.” Định vị thị trường Với sứ mệnh Homestay Saigon hướng tới yếu tố nhỏ thị trường để có hướng đắn cho 5.1 Phân đoạn thị trường • Theo đặc điểm địa lý - Khu vực nội thành - Khu vực ngoại thành • Theo nhân học - Độ tuổi: từ 16 tuổi trở lên - Nghề nghiệp: Học sinh – sinh viên, Nhân viên văn phịng • Theo hành vi - Giá phòng - Chất lượng dịch vụ - Chất lượng sản phẩm - Không gian sinh hoạt - Các dịch vụ hỗ trợ Bảng 1: Định vị thị trường theo phân đoạn thị trường Tiêu chí Khách hàng từ 16 - 25 Khách hàng từ 25 - 35 Khách hàng từ 35 - 45 Không gian Thích phong cách sáng Thích phong cách đơn Thích phong cách sinh hoạt tạo, độc lạ giản, nhẹ nhàng vintage, hoài cổ Nhân viên thân thiện Nhân viên thân thiện nhiệt tình nhiệt tình Khơng quan trọng Phù hợp Chất lượng dịch vụ Nhân viên thân thiện, nhiều chương trình khuyến Giá phịng Phù hợp Thơng qua bảng phân tích thị trường, dự án hướng đến cho nhóm khách hàng từ 16 – 35 tuổi, chủ yếu học sinh – sinh viên nhân viên văn phịng Bởi nhóm đối tượng có nhiều đổi nhu cầu lưu trú họ hướng tới việc tự tự thỏa mái lưu trú mơ hình khách sạn Đây nhóm quan tâm nhiều đến trải nghiệm lạ truyền thống Điều hoàn toàn phù hợp với mục tiêu mà Homestay Saigon hướng tới 5.2 Phân tích mức độ cạnh tranh a Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn Là thành phố lớn động, năm TP Hồ Chí Minh đón tiếp nhiều vị khách đến từ phương xa với nhiều mục đích khác du lịch, cơng tác, … Đó mà doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ lưu trú thành phố thay đổi chiến lược sách hiệu để thỏa mãn nhu cầu mong muốn khách hàng Tuy nhiên nhìn chung dịch vụ lưu trú truyền thống khó mà đáp ứng nhu cầu giới trẻ thoải mái tự nhiên nhà họ Đây có lẽ rào cản lớn với đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn, từ cho thấy khả kết hợp mơ hình lưu trú truyền thống homestay nhỏ b Đối thủ cạnh tranh trực tiếp Có thể nói mức độ cạnh tranh thị trường cung cấp dịch vụ Homestay Thành phố Hồ Chí Minh mức cao Khi mà lượng homestay mọc lên ngày nhiều, homestay cạnh tranh với phải chịu ảnh hưởng giá nhà đất ngày leo thang, khó giữ chân khách hàng Chính mà homestay Thành phố Hồ Chí Minh ngày hạ nhiệt dẫn đến việc phải đóng cửa nhiều homestay số lượng khách hàng khơng đủ đảm bảo Qua tìm hiểu Homestay Saigon có cho chiến lược kinh doanh tốt cố gắng khắc phục khó khăn, nhằm tạo niềm tin phục vụ nhu cầu khách hàng c Năng lực khách hàng Giới trẻ ngày quan tâm đến khơng gian cách trang trí xếp homestay dịch vụ kèm hay đơn giản vị trí homestay Với homestay vị trí thuận lợi đến quận khu vực trung tâm thành phố, thêm không gian trang trí lạ độc đáo phù hợp để có ảnh “so deep” hay đơn giản góc nhỏ khơng gian để vừa “chill” vừa ngắm nhìn phố xá, thơi Homestay Saigon tin có đủ khả thu hút tạo ấn tượng mạnh mẽ voies khách hàng Thêm vào với mức giá phù hợp phải điểm cộng đáng để trải nghiệm II KẾ HOẠCH MARKETING Phân tích thị trường Ø Thuận lợi: Theo phân tích số chuyên gia kinh tế, homestay coi kênh đầu tư an toàn, hiệu Và với vị trí Homestay Saigon giúp cho du khách dễ dàng di chuyển đến quận trung tâm thành phố hay địa điểm ăn, chơi, giải trí Ø Khó khăn: Mặc dù nhu cầu lưu trú homestay lớn lý khiến ngày nhiều người ‘khởi nghiệp’ theo mơ hình kinh doanh homestay Do đó, đối thủ lĩnh vực ngày nhiều lên, giá cạnh tranh gay gắt Bởi vậy, để giữ chân khách hàng ln làm mắt du khách, cần phải trọng đầu tư, nâng cao chất lượng sở mình, đồng thời đưa mức giá hợp lý ưu đãi kèm nhằm trì ổn định hoạt động kinh doanh Đèn LED Ốp Trần Cảm Biến Rạng Rạng Đông 1900 6035 259,000 259,000 OEM 1900 6035 675,000 4,050,000 webcaycanh 0909285658 125,000 750,000 webcaycanh 0909285659 325,000 325,000 Đông 18W Փ220 Gương treo tường viền gỗ cao cấp Cây lưỡi hổ xanh Cây lưỡi hổ xanh (to) Tổng chi phí trang trí 18,777,000 Bảng 6: Chi phí trang trí - Chi phí thiết bị điện tử Tên sản Nhà phân Thông tin phẩm phối liên hệ Đơn giá Số lượng Thành tiền 4,068,000 16,272,000 0907101288 120,000 600,000 1800 6800 10,240,000 10,240,000 1800 6800 1,490,000 1,490,000 Bộ KIT camera Wifi EZVIZ HD Mô tả đầu ghi Viethansecurity 0899.199.598 hình kênh Wifi EZVIZ 1080P CƠNG TY Bình chữa cháy bột ABC 1kg TNHH KỸ THUẬT VÀ CÔNG NGHỆ H.A.T Máy giặt LG Inverter 8.5kg FV1408S4W Lị vi sóng Electrolux 20 lít EMG20K38GB NGUYỄN KIM NGUYỄN KIM Tủ lạnh Samsung NGUYỄN Inverter 256 lít KIM 1800 6800 8,190,000 8,190,000 1800 6800 9,990,000 69,930,000 1800 6800 159,000 318,000 1800 6800 3,190,000 19,140,000 0984741740 8,450,000 8,450,000 RT25M4032BU Máy lạnh Mitsubishi NGUYỄN Electric Inverter KIM HP MSY-JP25V Máy sấy tóc NGUYỄN Philips KIM HP8108/00 Máy nước nóng Legend NGUYỄN LE-7000EP KIM màu vàng MÁY BỘ DELL CORE I7 Vitinhmiennam [THẾ HỆ 3] Tổng chi phí thiết bị điện tử 134,630,000 Bảng 7: Chi phí thiết bị điện tử Bảng giá thuê Homestay Saigon Số lượng phòng Ngày thường Lễ tết BẢNG GIÁ THUÊ HOMESTAY Phòng nhỏ 400,000 đ 450,000 đ Bảng 8: Giá thuê phòng Phòng lớn 800,000 đ 900,000 đ IV KẾ HOẠCH TỔ CHỨC VÀ QUẢN LÝ Yêu cầu nhân Nhân vận hành homestay yếu tố thường bị bỏ qua bị phớt lờ Chủ nhà thường lầm tưởng nhân phần nhỏ, không quan trọng homestay Tuy nhiên, điều hoàn toàn chưa Vì sao? Vì thực tế, ngồi việc sở hữu sở hạ tầng, sở vật chất chất lượng, đại việc tư vấn, hướng dẫn chăm sóc khách hàng dịch vụ dọn dẹp cốt lõi tạo nên nụ cười khách hàng Chính vậy, đến nhân nhân tố tiềm để việc vận hành homestay trở nên dễ dàng Sau nhân cần có kinh doanh homestay: VỊ TRÍ U CẦU TIẾP TÂN BẢO VỆ TẠP VỤ - Kinh nghiệm: không - Giới tính: Nam - Tuổi từ 25 đến 45 cần kinh nghiệm - Độ tuổi: Từ 30 - 45 - Ngoại hình dễ nhìn -Trình độ: Trung cấp - Văn bằng: Chứng - Sức khỏe tốt - Giới tính: Nữ nghiệp vụ bảo vệ - Cần cù, chịu khó, siêng - Độ tuổi : 22 – 35 - Kỹ làm việc: Giao - Có ngoại hình dễ nhìn tiếp tốt, động, chăm - Có tinh thần trách nhiệm chỉ, cẩn thận cao công việc - Ưu tiên hồ sơ người - Chịu áp lực cơng việc hồn thành nghĩa vụ quân THỜI GIAN Full time Full time Full time MƠ TẢ CƠNG - Chào đón khách hang Trực bảo vệ Homestay - Thực công việc vệ sinh VIỆC - Thống kế, kiểm tra khu vực phân công, thông tin khách hàng đảm bảo - Giao tiếp chăm sóc - Nhanh nhẹn, siêng năng, khách hàng gọn gàng,sạch LÀM VIỆC Bảng 9: Sơ lược nhân cần có Homestay Saigon Số lượng nhân viên SỐ LƯỢNG NHÂN VIÊN Tiếp tân Tạp vụ Bảo vệ Full-time 8h Full-time 8h Full-time 8h Mức lương nhân viên 21,000 5,000,000 4,800,000 Mức lương ca đêm 33,000 Số lượng nhân viên LỊCH LÀM VIỆC 06:00 - 14:00 1 14:00 - 22:00 1 22:00 - 06:00 1 Bảng 10: Số lượng nhân viên thời gian làm việc Chi phí nhân cơng CHI PHÍ NHÂN CƠNG Tiếp tân Chi phí lương ngày Tạp vụ Bảo vệ Tổng chi phí nhân cơng theo tháng Tổng chi phí nhân cơng theo năm 600,000 42,400,000 Chi phí 508,800,000 lương tháng 18,000,000 10,000,000 14,400,000 Bảng 11: Chi phí nhân cơng dự kiến V KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Vốn đầu tư 1.1 Vốn chủ sỡ hữu STT Chủ đầu tư Võ Thảo Nghi Đặng Phạm Gia My Bảng 12: Vốn chủ sỡ hữu VỐN CHỦ SỞ HỮU Số vốn góp Phần trăm vốn góp 50,000,000 50,000,000 20% 20% Trần Hữu Quang Nguyễn Hoàng Đan Vy Lê Thị Kim Nhi 50,000,000 50,000,000 50,000,000 Tổng số vốn góp 20% 20% 20% 250,000,000 1.2 Vay vốn Bảng lịch vay trả nợ vay Lãi suất Thời hạn vay Phương thức trả 2020 Năm Năm dự án Nợ đầu kỳ Lãi phát sinh kỳ Tổng trả nợ + Trả nợ gốc + Trả lãi 300,000,000 Nợ cuối kỳ 6% năm Trả vốn gốc 2021 2022 2023 2024 2025 300,000,000 246,781,080 190,369,025 130,572,246 67,187,660 18,000,000 14,806,865 11,422,141 7,834,335 71,218,920 71,218,920 71,218,920 71,218,920 71,218,920 53,218,920 56,412,055 59,796,779 63,384,585 67,187,660 18,000,000 14,806,865 11,422,141 7,834,335 4,031,260 246,781,080 190,369,025 130,572,246 67,187,660 Bảng 13: Lịch vay trả nợ Khấu hao – Phân bổ 2.1 Bảng khấu hao tài sản cố định Bảng 14: Khấu hao tài sản cố định Khấu hao Năm lịch 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Năm dự án Nền Giá trị tài sản đầu kỳ 24,306,000 21,875,400 19,444,800 17,014,200 14,583,600 Khấu hao kỳ 2,430,600 2,430,600 21,875,400 19,444,800 17,014,200 14,583,600 12,153,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 24,306,000 Tường 2,430,600 2,430,600 2,430,600 Giá trị tài sản đầu kỳ 14,760,000 13,284,000 11,808,000 10,332,000 8,856,000 Khấu hao kỳ 1,476,000 1,476,000 1,476,000 1,476,000 1,476,000 13,284,000 11,808,000 10,332,000 8,856,000 7,380,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 14,760,000 Cửa Giá trị tài sản đầu kỳ 28,760,000 25,884,000 23,008,000 20,132,000 17,256,000 Khấu hao kỳ 2,876,000 2,876,000 25,884,000 23,008,000 20,132,000 17,256,000 14,380,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 28,760,000 2,876,000 2,876,000 2,876,000 Bàn ghế Giá trị tài sản đầu kỳ 10,109,000 9,098,100 8,087,200 7,076,300 6,065,400 Khấu hao kỳ 1,010,900 1,010,900 1,010,900 1,010,900 1,010,900 9,098,100 8,087,200 7,076,300 6,065,400 5,054,500 Giá trị tài sản cuối kỳ 10,109,000 Kệ bếp Giá trị tài sản đầu kỳ 17,160,000 14,729,400 12,298,800 9,868,200 7,437,600 Khấu hao kỳ 1,716,000 1,716,000 1,716,000 1,716,000 15,444,400 13,728,800 12,012,200 10,296,600 8,580,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 17,160,000 1,716,000 Trang thiết bị phòng ngủ Giá trị tài sản đầu kỳ 139,262,000 136,831,400 134,400,800 131,970,200 129,539,600 13,926,200 Khấu hao kỳ Giá trị tài sản cuối kỳ 13,926,200 13,926,200 13,926,200 13,926,200 139,262,000 125,335,800 111,409,600 97,483,400 83,557,200 69,631,000 Trang thiết bị nhà vệ sinh Giá trị tài sản đầu kỳ 65,180,000 58,662,000 52,144,000 45,626,000 39,108,000 Khấu hao kỳ 6,518,000 6,518,000 58,662,000 52,144,000 45,626,000 39,108,000 32,590,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 65,180,000 6,518,000 6,518,000 6,518,000 Trang trí Giá trị tài sản đầu kỳ 11,985,000 10,786,500 9,588,000 8,389,500 7,191,000 Khấu hao kỳ 1,198,500 1,198,500 1,198,500 1,198,500 1,198,500 10,786,500 9,588,000 8,389,500 7,191,000 5,992,500 Giá trị tài sản cuối kỳ 11,985,000 Đèn Giá trị tài sản đầu kỳ 7,642,000 6,877,800 6,113,600 5,349,400 4,585,200 Khấu hao kỳ 764,2 764,2 764,2 764,2 764,2 6,877,800 6,113,600 5,349,400 4,585,200 3,821,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 7,642,000 Thiết bị điện Giá trị tài sản đầu kỳ Khấu hao kỳ Giá trị tài sản cuối kỳ 134,030,000 120,627,000 107,224,000 93,821,000 80,418,000 13,403,000 13,403,000 13,403,000 13,403,000 13,403,000 134,030,000 120,627,000 107,224,000 93,821,000 80,418,000 67,015,000 Bình chữa cháy Giá trị tài sản đầu kỳ 600,000 540,000 480,000 420,000 360,000 Khấu hao kỳ 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 Giá trị tài sản cuối kỳ Tổng chi phí khấu hao kỳ 600,000 540,000 45,379,400 480,000 420,000 360,000 300,000 45,379,400 45,379,400 45,379,400 45,379,400 2.2 Bảng phân bổ chi phí trả trước Bảng 15: Phân bổ chi phí trả trước Phân bổ chi phí trả trước Năm lịch 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Năm dự án Chi phí thi cơng lót 12,672,000 2,534,400 2,534,400 2,534,400 2,534,400 2,534,400 280,000 280,000 280,000 280,000 280,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 924,000 924,000 924,000 924,000 924,000 1,801,800 1,801,800 1,801,800 1,801,800 1,801,800 640,000 640,000 640,000 640,000 640,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 gạch Chi phí thi cơng lắp 1,400,000 sàn gỗ Chi phí thi cơng lắp 1,800,000 cửa nhựa giả gỗ Chi phí thi cơng dán tường 4,620,000 9,009,000 Chi phí ốp gạch tường Chi phí thi cơng lắp 3,200,000 đèn led ốp trần Chi phí đặt cọc mặt 100,000,000 Chi phí trả trước 132,701,000 26,540,200 26,540,200 26,540,200 26,540,200 26,540,200 Chi phí trực tiếp khác 3.1 Chi phí hành Bảng 16: Chi phí hành CHI PHÍ HÀNH CHÍNH Thành tiền Loại chi phí Tháng Năm Điện 12,000,000 144,000,000 Nước 1,200,000 14,400,000 Cáp mạng 1,635,000 19,620,000 Tổng chi phí hành 14,835,000 178,020,000 Ghi Gói cáp quang Super300 3.2 Chi phí cơng cụ, dụng cụ dự kiến năm Bảng 17: Chi phí cơng cụ,dụng cụ dự kiến năm Tên sản phẩm Ghi Đơn vị Số tính lượng Đơn giá Thành tiền Khăn tắm 70cmx140cm Cái 12 110,000 1,320,000 Khăn mặt 40cmx60cm Cái 12 50,000 600,000 Bộ 100 Cái 100 700 70,000 5-7 Bộ 30,000 240,000 520ml Chai 28,000 56,000 400x275x590mm Cái 120,000 720,000 Bàn chải dùng lần Đồ amenities Nước lau kiếng Cif Thùng rác lật nhựa Hiệp Thành Bộ lau nhà Nước lau sàn Bộ 300,000 600,000 Chai 78,000 390,000 Cái 64,000 256,000 3.8kg Túi 154,500 309,000 1m6x2m Bộ 10 300,000 3,000,000 Thùng 30 gói Thùng 99,000 99,000 Bộ 39,500 39,500 Cái 30,000 150,000 Cái 51,000 255,000 Cái 350,000 1,050,000 3.8kg Sunlight Chổi Nước giặt xả MaxKleen 2-in-1 Chăn ga gối màu trắng Mì ăn liền Hảo Hảo Bông y tế, Gạc y tế, Thiết bị y tế Hộp băng dính vải lụa, Oxy già 60ml Cọ vệ sinh toilet Bát gỗ Gỗ tự nhiên Modem Wifi Tổng chi phí cơng cụ, dụng cụ 9,154,000 Doanh thu năm đầu Giả định: Một năm có 110 ngày bao gồm T7&CN, Lễ, Tết 250 ngày thường Và phụ thu phí dịch vụ ngày lễ 5%/giá phịng khơng tăng năm DOANH THU NĂM ĐẦU Giá thuê Số lượng phòng Số ngày thuê Phụ thu phí dịch vụ Thành tiền Doanh thu từ phịng nhỏ Ngày thường 400,000 đ 250 200,000,000 T7,CN & Lễ, Tết 450,000 đ 110 99,000,000 - Phụ thu 450,000 đ 110 5% 4,950,000 Doanh thu từ phòng lớn Ngày thường 800,000 đ 250 600,000,000 T7,CN & Lễ, Tết 900,000 đ 110 297,000,000 - Phụ thu 900,000 đ 110 5% 14,850,000 Tổng doanh thu dự kiến năm đầu Bảng 18: Doanh thu năm đầu 1,215,800,000 Bảng Doanh thu – Chi phí trực tiếp qua năm hoạt động Bảng 19: Doanh thu chi phí qua năm hoạt động Giả định số lạm phát không thay đổi năm 4,00% Giá tăng 1.2/ năm Ngày cho thuê 1.1/2 năm Năm Năm dự án Chỉ số lạm phát Chỉ số tăng giá cho thuê 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1.00 01.04 01.08 1.12 1.16 1.20 1.00 1.00 1.00 1.20 1.20 1.20 1.00 1.00 1.10 1.10 1.10 1.10 1,264,432,000 1,502,145,216 2,220,771,487 3,400,445,301 5,386,305,357 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 100,000,000 108,000,000 120,960,000 140,313,600 168,376,320 508,800,000 508,800,000 508,800,000 508,800,000 508,800,000 9,154,500 9,886,860 11,073,283 12,845,009 15,414,010 Chỉ số tăng ngày cho thuê Tổng doanh thu năm Chi phí thuê mặt Chi phí quảng cáo Chi phí nhân cơng Chi phí cơng cụ, dụng cụ Chi phí hành Tổng chi phí trực tiếp 178,020,000 178,020,000 178,020,000 178,020,000 178,020,000 1,139,813,480 1,193,083,409 1,253,115,677 1,322,375,186 1,404,732,396 Báo cáo thu nhập dự trù Bảng 20: Báo cáo thu nhập dự trù Năm lịch 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Năm dự án Tổng doanh thu 1,264,432,000 1,502,145,216 2,220,771,487 3,400,445,301 5,386,305,357 (-) Tổng chi phí 1,139,813,480 1,193,083,409 1,253,115,677 1,322,375,186 1,404,732,396 trực tiếp (-) Tổng khấu hao tài sản cố 45,379,400 45,379,400 45,379,400 45,379,400 45,379,400 định (-) Tổng chi phí 26,540,200 26,540,200 26,540,200 26,540,200 26,540,200 phân bổ Thu nhập ròng trước thuế 63,479,920 52,698,920 237,142,207 895,736,210 2,006,150,515 lãi vay (EBIT) (-) Trả lãi vay 71,218,921 71,218,921 71,218,922 71,218,923 71,218,924 -7,739,000 -18,520,001 165,923,286 824,517,288 1,934,931,592 -18,520,001 0 EBT tính thuế -7,739,000 -18,520,001 147,403,285 824,517,288 1,934,931,592 Thuế TNDN 0 29,480,657 164,903,458 386,986,318 -18,520,001 117,922,628 659,613,830 Thu nhập ròng trước thuế (EBT kế tốn) Kết chuyển lỗ Thu nhập rịng (EAT) 1,547,945,274 3,070,747,550 Bảng vốn luân chuyển Giả định Khoản phải thu chiếm Khoản phải trả chiếm Tiền mặt 0 doanh thu chi phí trực tiếp doanh thu Bảng 21: Vốn luân chuyển Năm 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Năm dự án Khoản phải thu Thay đổi khoản phải thu Khoản phải trả Thay đổi khoản phải trả Số dư tiền mặt Thay đổi số dư tiền mặt 63,221,600 75,107,261 111,038,574 170,022,265 269,315,268 -63,221,600 -11,885,661 -35,931,314 -58,983,691 -99,293,003 269,315,268 170,972,022 178,962,511 187,967,352 198,356,278 210,709,859 -170,972,022 -7.990.489 -9.004.840 -10.388.926 -12,353,582 210,709,859 63,221,600 75,107,261 111,038,574 170,022,265 269,315,268 63,221,600 11,885,661 35,931,314 58,983,691 99,293,003 -269,315,268 Báo cáo ngân lưu Bảng 22: Báo cáo ngân lưu Năm lịch Năm dự án 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 NGÂN LƯU VÀO Tổng doanh thu Thay đổi khoản phải thu Thu hồi tiền cọc Giá trị lý TỔNG NGÂN LƯU VÀO 1.264.432.000 1.502.145.216 2.220.771.487 3.400.445.301 5.386.305.357 -63.221.600 -11.885.661 -35.931.314 -58.983.691 -99.293.003 269.315.268 100.000.000 226.897.000 1.201.210.400 1.490.259.555 2.184.840.173 3.341.461.610 5.287.012.354 596.212.268 NGÂN LƯU RA Chi phí 1.139.813.480 1.193.083.409 1.253.115.677 1.322.375.186 1.404.732.396 trực tiếp Chi phí 409.370.000 đầu tư Chi phí 32.701.000 trả trước Tiền cọc 100.000.000 Thay đổi -170.972.022 -7.990.489 -9.004.840 -10.388.926 -12.353.582 210.709.859 khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt TỔNG NGÂN LƯU RA Ngân lưu ròng trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Ngân lưu ròng sau thuế (NCF TIPV) Ngân hàng cho vay Trả nợ 63.221.600 11.885.661 35.931.314 58.983.691 99.293.003 -269.315.268 542.071.000 1.032.063.058 1.196.978.581 1.280.042.151 1.370.969.951 1.491.671.817 -58.605.409 -542.071.000 169.147.342 293.280.974 904.798.022 1.970.491.659 3.795.340.537 654.817.677 29.480.657 164.903.458 263.800.317 739.894.564 1.583.505.341 3.027.653.650 654.817.677 71.218.920 71.218.920 71.218.920 97.928.422 192.581.397 668.675.644 1.512.286.421 2.956.434.730 654.817.677 -542.071.000 169.147.342 386.986.318 767.686.887 300.000.000 Ngân -242.071.000 lưu ròng sau thuế (NCF EPV) 71.218.920 71.218.920 VI ĐÁNH GIÁ DỰ ÁN Thời gian hoàn vốn Bảng 22: Thời gian hoàn vốn Năm 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Năm dự án NCF-TIPV -542,071,000 169,147,342 263,800,317 739,894,564 1,583,505,341 3,027,653,650 654,817,677 PV(NCF-TIPV) tích lũy -542,071,000 -372,923,658 -109,123,341 630,771,223 2,214,276,564 5,241,930,214 5,896,747,891 - Năm -3, PV tích lũy chuyển từ số âm sang dương, cho thấy thời điểm hoàn vốn khoảng năm - Số tháng tính cơng thức “tam xuất”: - 630 771 223 / (739,894,564) =0.85 năm - Số ngày tính: 0.85 × 365 = 310 ngày = 10 tháng ngày - Thời gian hoàn vốn xác định: năm 10 tháng ngày - Qua q trình thẩm định, tính tốn, số cho thấy dự án có có tính khả thi lợi nhuận cao so với nguồn vốn đầu tư bỏ Sau khoảng thời gian ngắn, dự án thu hoàn vốn sinh lời Đánh giá chất lượng thẩm định 2.1 Ưu điểm Trong trình thực thẩm định dự án Homestay, nhóm chúng tơi tìm kiếm số liệu khảo sát chi tiết thực tế cách nghiêm túc, khoa học; thể tính khách quan dự án Qua việc phân tích tài chính, nhóm thẩm định chúng tơi đưa số rõ ràng, cụ thể, giúp cho nhà đầu tư đưa định đắn 2.2 Hạn chế Trong q trình phân tích, có vài giá trị giả định thông qua khảo sát Tuy nhiên, thực tế, giá trị thay đổi ảnh hưởng phần đến tính khả thi dự án Vì dự án chưa đưa vào hoạt động, nên thực dự án có số chi phí phát sinh chưa liệt kê vào dự án thẩm định Đánh giá rủi ro cách khắc phục 3.1 Đánh giá rủi ro Tính khách quan dẫn đến sai lệch việc dự báo nhu cầu du khách, dẫn đến việc doanh thu bị thay đổi Nếu dự án thu hút du khách mức doanh thu giảm Dự án kinh doanh Homestay sốt, có nhiều đối thủ cạnh tranh, trở ngại lớn dự án Homestay 3.2 Cách khắc phục: - Nghiên cứu thêm đối thủ cạnh tranh, tìm hiểu thêm xu hướng trường để bắt kịp thay đổi - Kiểm sốt chi phí điều chỉnh kịp thời - Hạn chế khoản chi phí phát sinh KẾT LUẬN Thông việc việc thẩm định đánh giá phân tích dự án Homestay Saigon chúng tơi đưa kết luận dự án có tính khả thi Cùng với mục tiêu định hướng mà đề ra, chúng tơi tin Homestay Saigon hồn thành tốt sứ mệnh thuận lợi phát triển tìm cho vị xứng đáng Mong thơng qua thành cơng dự án tạo động lực nguồn cảm hứng cho bạn trẻ có đam mê mong muốn thực Trong suốt trình tiến hành thực thẩm định dự án này, nhóm có nhiều thời gian để tiến hành quan sát thị trường việc áp dụng biện pháp tính tốn dựa thực tế Từ chúng tơi thấy tầm quan trọng thiếu thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định định dự án giúp cho nhà đầu tư xem xét, cân nhắc thơng tin có hữu dự án để loại bỏ sai sót khơng đáng có từ có để tiến hình chỉnh sửa bổ sung thêm đầy đủ Thông qua nhà đầu tư lựa chọn dự án có tính khả thi cao để đưa định đầu tư Ngoài nhà đầu tư cịn biết trước rủi ro xảy đến để chủ động đưa giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cách tối đa Chính tầm quan trọng to lớn mà doanh nghiệp nhà đầu tư nên tiến hành công tác thẩm định dự án trước bắt đầu dự án để xem xét tính khả thi rủi ro gặp phải để có cho lựa chọn sáng suốt hợp lý ... tốn dựa thực tế Từ chúng tơi thấy tầm quan trọng thiếu thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định định dự án giúp cho nhà đầu tư xem xét, cân nhắc thơng tin có hữu dự án để loại bỏ sai sót khơng đáng... hàng - Đánh giá chi phí nhân cơng - Tiêu chí đánh giá dự án - Đánh giá chất lượng thẩm định PHẦN TRĂM HOÀN THIỆN 80% 82% 82% 80% 75% DỰ ÁN HOMESTAY SAIGON I Tổng quan lý thuyết Lý chọn dự án Đi... LUẬN Thông việc việc thẩm định đánh giá phân tích dự án Homestay Saigon chúng tơi đưa kết luận dự án có tính khả thi Cùng với mục tiêu định hướng mà đề ra, tin Homestay Saigon hồn thành tốt sứ