應付 phai tra giao trinh theo chuc nang

Mục lục A Đại cương môn học B.Mục tiêu môn học C Giải thích quy trình tổng thể ERP a.Quy trình xí nghiệp chung b Mối quan hệ thao tác công nợ phải trả với mô-đun khác D Các đơn vị học phần bắt buộc chức nghiên cứu phát triển E Thiết lập trước liệu bản: a.Thao tác thiết lập thông số tài vụ b.Thao tác thiết lập tỉ giá hối đoái c.Thao tác thiết lập điều kiện toán 10 d.Thao tác lập liệu nhà cung ứng 10 e.Thao tác lập liệu tài khoản 11 f.Thao tác thiết lập quyền tài khoản/bộ phận 11 g.Thao tác thiết lập tài khoản kế toán 12 h.Thao tác thiết lập tính chất chứng từ 12 i.Thao tác thiết lập ghi thông báo tiền gửi 13 j.Thao tác thiết lập mối quan hệ nhà sản xuất & khách hàng 13 F.Giải thích quy trình 14 a.Quy trình nhập hàng có hóa đơn (lấy “đơn nhập hàng” làm VD) 14 b.Quy trình kết sổ (kết sổ cuối tháng) 15 1.Giải thích thao tác 15 2.Giải thích thao tác tự động kết sổ: 16 Chọn kiểu phát sinh, đơn nhập (trả) hàng phát sinh phiếu chi tiền 18 3.Giải thích trọng điểm ví dụ 21 c.Quy trình trả tiền 23 1.Giải thích quy trình 23 2.Giải thích trọng điểm ví dụ 25 d Quy trình trả trước(nhiều lần trả trước-ghi chép liệu hóa đơn) 27 1.Giải thích quy trình 27 2.Giải thích trọng điểm ví dụ 28 e.Quy trình trả trước (trả trước nhiều lần-ghi nhận liệu hóa đơn) 36 1.Giải thích quy trình 36 2.VD mẫu thuyết mimh trọng điểm 37 f.Quy trình trả trước (khơng mở hóa đơn) 48 Giải thích quy trình 48 2.Giải thích trọng điểm ví dụ 49 g.Quy trình khấu trừ khoản phải thu, phải trả (khách hàng NCC cơng ty) 57 Giải thích quy trình 57 2.Giải thích trọng điểm ví dụ : 58 h.Quy trình tốn cuối tháng 62 1.Giải thích Quy trình 62 2.Giải thích trọng điểm ví dụ : 63 A Đại cương mơn học Giải thích quy trình tổng thể ERP Các đơn vị học phần bắt buộc môn học Thiết lập trước liệu Giải thích quy trình Quy trình nhập hàng có hóa đơn Quy trình kết sổ Quy trình trả tiền Quy trình đối chiếu cơng nợ phải thu/phải trả Quy trình trả trước Quy trình trả thừa Quy trình kết sổ cuối tháng B.Mục tiêu mơn học Sau học xong giáo trình, bạn cần nắm rõ: Quy trình tổng thể ERP ứng dụng mô-đun công nợ phải trả doanh nghiệp cụ thể Các thao tác liên quan module cơng nợ phải trả quan hệ với module khác Hiểu nắm rõ nội dung giáo trình Quy trình module cơng nợ phải trả, thao tác thiết lập in chứng từ bảng báo cáo Ghi chú: Thao tác xin học tập website（http://elearning.dsc.com.tw/） Hệ thống môn học Tên môn học Thao tác -Bài học đơn giản Thao tác Thao tác -Bài in chứng từ Thao tác -Bài in báo biểu C Giải thích quy trình tổng thể ERP a.Quy trình xí nghiệp chung Đơn báo giá Kế hoạch sản xuất Tồn kho không đủ (nguyên vật liệu) Phiếu yêu cầu mua hàng Tồn kho không đủ (Sản phẩm/bán thành phẩm) Đơn đặt hàng theo hợp đồng Lệnh sản xuất Đơn đặt hàng Phiếu hạch giá Phiếu hỏi giá Tồn kho không đủ Mua hàng theo hợp động Thay đổi đơn đặt hàng BOM Phiếu lãnh liệu Thay đổi BOM Phiếu trả liệu Đơn mua hàng Đơn bán hàng Đơn trả lại hàng bán Thay đổi mua hàng Phiếu biến động tồn kho Phiếu sản xuất nhập kho Phiếu chuyển kho Phiếu nhập hàng ủy thác Phiếu nhập hàng Phiếu mượn/cho mượn Phiếu trả hàng ủy thác Phiếu trả hàng Phiếu kết sổ phiếu phải trả Hệ thống quản lý tính tốn giá thành Phiếu chi Phiếu thu tiền Chứng từ kế toán Chứng từ phải thu Phiếu lấy tài sản Phiếu đem bán tài sản Chứng từ phải trả Phiếu cải thiện tài sản Phiếu điều chỉnh tài sản Phiếu gửi tiền Phiếu rút tiền Phiếu đánh giá lại tài sản Phiếu khấu hao tài sản Phiếu báo phế tài sản Phiếu hoa mòn tài sản Phiếu di chuyển tài sản Phiếu yêu cầu mua tài sản Phiếu gửi tài sản Phiếu thu hồi tài sản Phiếu mua tài sản Phiếu nhập tài sản Giải thích mối liên quan chức năng: Chức Giải thích thao tác Trước hết khách hàng mời nhân viên nghiệp vụ báo giá Song phương theo nhu cầu ký kết “Đơn đặt hàng theo hợp đồng” trực tiếp lập “Đơn đặt hàng” Nếu số lượng tồn kho chưa đạt nhu cầu số lượng đơn đặt hàng, thực “Kế hoạch sản xuất”(xem chi tiết “Chức quản lý sản Nghiệp vụ xuất/ủy thác ”) Nếu hai bên trí thay đổi nội dung đơn đặt hàng, ghi chép liệu “Thay đổi đơn đặt hàng” Xuất hàng vào ngày theo dự định giao (Đơn bán hàng) Sau xuất hàng khách hàng trả hàng cho chiết khấu,có thể ghi chép vào “Đơn trả lại hàng bán” Nghiên cứu phát triển Trước thực “Kế hoạch sản xuất”, thiết lập sẳn liệu dùng NVL thành phẩm bán thành phẩm Nếu không thực “Kế hoạch sản xuất”, triển khai BOM dùng NVL lập “Lệnh sản xuất” Kế tiếp việc dùng NVL có thay đổi, ghi chép “Thay đổi BOM” Sau thực “Kế hoạch sản xuất”, thành phẩm khơng đủ, phát “Lệnh sản xuất”(sản xuất nhà máy/ủy thác gia cơng), Quản lý sản xuất ủy thác ngồi khơng thực “kế hoạch sản xuất”, tự nhập vào “Lệnh sản xuất” Khi thức sản xuất ghi chép lại lệnh sản xuất dùng NVL vào “phiếu lãnh/trả liệu”(tự tạo nhà máy/ủy thác ngồi gia cơng)。 Sau hồn cơng, tự tạo nhà máy ghi chép liệu nhập kho “Phiếu sản xuất nhập kho”, ủy thác ngồi gia cơng ghi chép “Phiếu nhập hàng ủy thác” Nếu sản phẩm ủy thác gia cơng nhập kho có nhu cầu trả hàng, ghi chép “Phiếu trả hàng ủy thác” Sau thực “Kế hoạch sản xuất”, nguyên vật liệu khơng đủ, phát “Phiếu u cầu mua hàng/đơn mua hàng” Mua sắm Nếu yêu cầu mua theo tính sản xuất khơng thực “Kế hoạch sản xuất”, nhập vào “Phiếu nhu cầu mua hàng” Nếu xác nhận giá sản phẩm mua với nhà cung cấp, ghi chép liệu “Phiếu duyệt giá” Có thể theo tình trạng mua hàng khác nhau, tìm nhà cung cấp khác hỏi giá nhà cung cấp, liệu hỏi giá ghi chép vào “Phiếu hỏi giá” hỏi giá cho nhà máy, liệu hỏi giá ghi chép “bảng hỏi giá” Hỏi giá, so sánh giá, thoả thuận giá xong, theo nhu cầu song phương ký kết “Phiếu mua hàng theo hợp đồng” Nếu hai bên trí thay đổi nội dung đơn mua hàng, ghi chép liệu “Thay đổi mua hàng” Nhà cung cấp nhập hàng vào ngày nhu cầu “Phiếu nhập hàng” Sau nhập hàng có trả hàng nhà cung cấp cho chiết khấu, ghi chép “phiếu trả hàng” Nhân viên quản lý kho nhận hàng sau nhà cung cấp nhập hàng nhân viên quản lý chất lượng nghiệm thu (Phiếu nhập hàng), sau có trả hàng ghi chép “Phiếu trả hàng”(xem chi tiết “ Chức mua hàng”) Tiếp theo lãnh liệu sản xuất trả liệu, kho phụ trách ghi chép đếm nhận(xem “ Chức quản lý sản xuất/ủy thác ngoài”).sau sản xuất nhập kho(hoặc ủy thác nhập hàng) người quản lý chất lượng kiểm nhận xong, kho đếm nhận nhập nhập kho, có sản phẩm ủy thác ngồi gia cơng trả lại nhà cung cập, ghi chép Quản lý kho “Phiếu trả hàng ủy thác”(xem “ Chức quản lý sản xuất/ủy thác ngoài”) Tiếp theo xuất hàng cho khách hàng nhận hàng trả từ khách hàng, liệu ghi chép “Phiếu bán hàng/phiếu trả hàng”(xem “ Chức nghiệp vụ”) Trừ chứng từ ảnh hướng sổ tồn kho, người quản lý kho nhập “Phiếu biến động tồn kho” theo nhu cầu khác (như:nhập kho khẩn cấp)，hoặc chuyển sản phẩm nguyên vật liệu sang kho khác(Phiếu chuyển phát), mượn hàng từ nhà cung cấp cho khách hàng mượn hàng Tài vụ Bộ phần gồm lập sổ, thu tiền “ Chức nghiệp vụ”, lập sổ,thanh toán “ chức mua hàng”, lập sổ, tốn phí ủy thác gia cơng, quản lý chứng từ đầu tư tuần hồn “ Chức quản lý sản xuất/ủy thác ngoài”, “ chức quản trị” phận liên quan đến sổ kế toán sau tổng hợp đến phận sổ kế toán Tổng vụ Bộ phận liên quan đến tài vụ gồm:lấy được, cải thiện, đánh giá lại, báo phế, đem bán, điều chỉnh, khấu hao hao mịn tài sản Bộ phận khơng liên quan đến tài vụ gồm:di chuyển, gửi thu hồi tài sản b Mối quan hệ thao tác công nợ phải trả với mô-đun khác Hệ thống QL mua hàng Hệ thống QL nhập Hệ thống QL tài sản cố định Hệ thống lệnh/ ủy thác gia công Đơn mua hàng Đơn nhập hàng ủy thác gia công Đơn nhập hàng Đơn trả hàng ủy thác gia cơng Đơn chi phí nhập Đơn nhận tài sản Đơn mua vật liệu trả trước Chi phí Hệ thống QL bảo dưỡng Thuế nhập Đơn nhập tài sản Đơn cử xe Hệ thống QL hàng mẫu Đơn chi phí xuất Đơn mua hàng mẫu Đơn mua vật liệu trả trước Đơn cải tiến tài sản Đơn mua sắm tài sản Đơn trả hàng Hệ thống QL xuất Đơn nhập hàng mẫu hệ thống quản lý sản phẩm quân dụng phúc lợi Hoa hồng cho đại lý Đơn bảo dưỡng CT công nợ phải trả Hệ thống công nợ phải thu Hệ thống khai báo thuế kinh doanh tự liệu hóa đơn Đơn kết sổ CT diều nhập Đơn trả tiền Đơn thu tiền Hệ thống công nợ phải trả Hệ thống quản lý tiền vốn Đơn lấy tiền ngân hàng Hệ thống bút toán tự động Hệ thống QL sổ kế toán CT phải trả D Các đơn vị học phần bắt buộc chức nghiên cứu phát triển Ghi chú: cần học tập trước “Thao tác bản” Trình tự Các module hệ thống học 0 HTQL sổ kế tốn HTQL cơng nợ phải trả Tên giáo trình Giải thích Sơ đồ hướng dẫn học tập HTQL sổ kế toán Sơ đồ hướng dẫn học tập HTQL cơng nợ phải trả Tìm hiểu module có liên quan tới “module cơng nợ phải trả” Tóm tắt HTQL sổ kế tốn Thời Thời gian điểm hoàn thành học （Phút） * Học 46 trước * Học 37 trước * Học 16 trước Bài liệu * Học 58 trước Thao tác hàng ngày Học sau 40 Quản lý lập khoản chuyển khoản Học sau 59 Học sau 18 * Học 69 Hiểu biết thao tác sổ kế toán Quản lý trả trước HTQL sổ kế tốn Quản lý lợi nhuận trước Phân tích tài vụ Học sau 24 Bài xử lý khoản vụ đa công ty Học sau 18 Thao tác tìm kiếm Học sau 10 Cập nhật tài vụ hàng ngày Học sau 35 11 Bài nhập số liệu đầu kỳ Học sau 12 12 Tạo lưu trữ liệu nhà * Học 38 chế tạo 13 HTQL mua hàng 14 15 trước Thao tác nhập hàng trả hàng Quản lý hóa đơn nhập hàng HTQL lệnh/ủy thác Hiểu biết nguồn gốc khoản tiền phải trả Nhập kho trả lại hàng HTQL công nợ phải 18 Giới thiệu HTQL công nợ phải trả DLCB HTQL công nợ phải trả Thao tác kết sổ HTQL công nợ phải trả 19 * Học 15 trước 80 trước trả 17 90 trước * Học gia công 16 * Học Hiểu biết thao * Học tác chủ yếu trước chức * Học phải trả trước * Học 12 33 56 trước Thao tác trả tiền hệ thống phải trả * Học trước 62 20 Thao tác trả trước hệ thống * Học phải trả 21 trước Thao tác kết toán cuối tháng hệ * Học thống phải trả 22 Bài mở đầu hệ thống phải trả thuyết minh mạng_ 12 trước hướng dẫn cập nhật phiên 2.6 23 41 mô-đun công nợ phải Học sau - 32 * Học trước 40 trả Đề nghị: Để đạt hiệu học tập tốt hơn, Trước học môn học này, nghiên cứu học tập “Trang web học tập ERP II DSC”.（http://elearning.dsc.com.tw/） “Đề nghị đọc thời điểm=trước lớp” Ghi chú: Tổng số thời gian học tập khoảng 15 23 phút Đơn vị tài vụ nhập liệu toán tiền đặt cọc “Thao tác thiết lập phiếu chi”: Giải thích điểm quan trọng: Nhấp “thêm mới” để tạo chứng từ mới, , chọn “tính chất chứng từ” “73.Chứng từ toán” thiết lập trước “Thao tác thiết lập tính chất chứng từ”.( khác với phiếu tốn bình thường) Nhập “Mã NCC” Nhập liệu hàng thứ phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “D.Nợ”, cột “Loại” chọn “5.trả dư” Trong cột “Loại chứng từ nguồn” bấm F2 mở cửa sổ chọn “Loại đơn trả dư” (Tính chất CT “72.Phiếu toán chi dư đợi khấu trừ”) Tiếp theo cột “số tiền nguyên tệ” nhập số tiền đặt cọc chiết khấu Nhập liệu hàng thứ hai vào phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “C.Có”, cột “Loại” chọn “2.Chứng từ phải trả” Cột “số tiền nguyên tệ” nhập giống hàng thứ Nhập xong lưu lại CONFIRM Sau CONFIRM, vào “Phiếu kết sổ trả trước” tìm cột Số tiền Nội/Ngoại tệ trả phần cuối đơn cập nhật lại chưa Nhập xong lưu lại CONFIRM Sau hệ thống tự động phát sinh “CT trả dư đợi khấu trừ”, vào “Thao tác thiết lập phiếu chi tiền” để kiểm tra 50 lại 51 “CT trả dư đợi khấu trừ” hệ thống tự động phát sinh: Giải thích điểm quan trọng: “CT trả dư đợi khấu trừ” hệ thống tự động phát sinh có “TC chứng từ” “72.Phiếu trả trước khấu trừ” “Loại đơn chứng từ, mã CT, STT” phần thân đơn chứng từ trả dư vừa tạo cập nhật qua Luyện tập 13: Tìm đơn mua hàng “hệ thống quản lý mua hàng \ xử lý biến động hàng ngày \ thao tác lập đơn mua hàng”, công ty đặt đơn mua hàng với nhà máy “1014 May Life Co., Ltd” vào ngày tháng này, mã SP “INV1002 Chair mounting”, số lượng1000, đơn giá$62, số tiền :$62000, ngày toán ngày 22 tháng Giả sử bạn nhân viên tài vụ phụ trách toán khoản phải trả, trả tiền đặt cọc $19530，khơng mở hóa đơn, nhập liệu toán tiền đặt cọc “thao tác thiết lập phiếu chi”, sau nhập xong xác nhận chứng từ, kiểm tra xem hệ thống có tự động phát sinh “CT trả trước đọi khấu trừ” 52 Bước tiếp theo: nhập hàng thực tế: Giải thích điểm quan trọng: Nhập đơn nhập hàng (“đơn nhập hàng” có tính chất chứng từ “tự động xác nhận” “trực tiếp kết sổ”) cách sử dụng chức “sao chép chứng từ trước”(đơn mua hàng) Hệ thống tự đưa liệu “SL mua” “số tiền mua” vào phần thân đơn Sau nhân viên quản lý kho kiểm tra chất lượng sản phẩm, tiến hành nhập hàng CONFIRM đơn nhập hàng, hệ thống tự động phát sinh chứng từ phải trả hình sau: 53 Chứng từ phải trả hệ thống tự động phát sinh: Giải thích điểm quan trọng: “Chứng từ phải trả” hệ thống tự động phát sinh “đơn nhập hàng” thiết lập “thao tác thiết lập tính chất chứng từ” trực tiếp kết sổ (“tính chất chứng từ” loại đơn “71:chứng từ phiếu chi tiền”) Dữ liệu thân đơn liệu “đơn nhập hàng”, ta thấy “số tiền nhập hàng” số dương, chứng tỏ khoản tiền phải trả tăng thêm Có thể sử dụng chức “chỉnh sửa liệu hóa đơn tốn” cơng cụ để bổ sung liệu hóa đơn Bài tập 14: Trong “hệ thống quản lý mua hàng \ xử lý biến động hàng ngày \ thao tác nghiệm thu phiếu nhập hàng” tìm lại đơn mua hàng tập 13, “MS NCC”là “1014 May Life Co., Ltd.”, công ty xuất hàng ngày 22 tháng này, mã số “INV1002 Chair mounting”, số lượng 1000, đơn giá$62, kim ngạch$62000, giả sử bạn nhân viên quản lý kho, đợt hàng toàn hợp lệ, xin bạn “xác nhận” kết kiểm nghiệm, kiểm tra chứng từ phải trả hệ thống tự động phát sinh Thanh tốn số tiền cịn lại 54 Giải thích điểm quan trọng: Nhấp “thêm mới” để tạo chứng từ mới, chọn “tính chất chứng từ” “73.CT tốn” thiết lập trước “Thao tác thiết lập tính chất chứng từ” Nhập “Mã NCC” Nhập hàng thứ vào phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “D.Nợ”, cột “Loại” chọn “4.đối ứng” Trong cột “Loại chứng từ nguồn” bấm F2 mở cửa sổ chọn “Mã số phiếu kết sổ trả trước” thiết lập thao tác trước, sau hệ thống tự động đưa liệu khác, không cần nhập tay Nhập liệu hàng thứ hai phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “C.Có”, cột “Loại” chọn “3.Đợi khấu trừ” Bấm F2 mở cửa chọn “CT trả dư đợi khấu trừ” (“tính chất chứng từ=72 Phiếu trả trước khấu trừ” loại đơn này”do hệ thống tự động phát sinh chi trả tiền đặt, sau chọn mã số đơn hệ thống tự động đưa liệu khác, như:kim ngạch lập khoản, số tiền nguyên tệ v.v., chứng từ khấu trừ vào khoản tiền phải trả cho NCC Nhập liệu hàng thứ ba vào phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “C.Có”, cột “Loại” chọn “2.CT phải trả” Nhập số tiền phải trả cho NCC vào cột “số tiền nguyên tệ” Tổng số tiền đơn mua 55 hàng (gồm thuế) $105000, số tiền lại phải trả khấu trừ (gồm thuế) $73500 Sau chi tiết chứng từ ảnh hướng đến khoản tiền phải trả cho NCC: Hạng mục Mã số tiền đặt cọc trả 720-080802001 trước(không hóa (CT trả dư đợi khấu trừ) Số tiền số tiền lại phải trả 31,500 -31,500 105,000 73,500 73,500 đơn) nhập hàng kết sổ 71A-080815001 (chứng từ phải trả) tiền cuối (số tiền 730-080901001 lại khấu trừ) (đơn trả tiền) Nhập xong lưu lại CONFIRM Sau CONFIRM, vào “Phiếu kết sổ trả trước” kiểm tra xem mục “số tiền nguyên tệ” “số tiền nội tệ” cập nhật hay chưa 10 Cuối đưa cho nhân viên thu chi mở phiếu Bài tập 15: Thanh tốn số tiền cịn lại cho NCC theo ngày dự tính tốn, nhập đơn trả tiền để ghi nhận lại, để tiền đặt trả trước làm chiết khấu 56 g.Quy trình khấu trừ khoản phải thu, phải trả (khách hàng NCC công ty) Giải thích quy trình Hệ thống quản lý cơng nợ phải thu Thao tác thiết lập phiếu kết sổ Hệ thống quản lý công nợ phải trả Thao tác thiết lập phiếu chi tiền Thao tác thiết lập phiếu chi Tính chất CT=73.CT toán (cần đặt "loại đơn khoản tiền phải thu triệt tiêu) Thao tác thiết lập phiếu thu tiền Tính chất CT=63.CT thu tiền (do hệ thống tự động phát sinh) 57 2.Giải thích trọng điểm ví dụ : Vị trí thao tác: HT quản lý mua hàng \ Xửa lý biến động hàng ngày \ Thao tác thiết lập đơn mua hàng HT quản lý mua hàng \ Xửa lý biến động hàng ngày \ Thao tác thiết lập phiếu nhập hàng Hệ thống quản lý công nợ phải trả \ Xửa lý biến động hàng ngày \ Thao tác thiết lập phiếu chi tiền Hệ thống quản lý công nợ phải trả \ Xửa lý biến động hàng ngày \ Thao tác thiết lập phiếu chi Giải thích ví dụ: “1016 Time Co., Ltd.” vừa NCC, vừa khách hàng công ty, kết sổ cuối tháng, NCC yêu cầu đồng thời “chứng từ phái trả” “phiêu kết sổ”, nhân viên phận tài định khấu trừ khoản phải thu, phải trả NCC Chứng từ phải trả sau: Giải thích điểm quan trọng: Mã số chứng từ phải trả “71A-080813002” Nhà cung cấp “1016 Time Co., Ltd.” Tổng số tiền phải trả $15750 (gồm thuế) 58 Phiếu kết sổ sau: Giải thích điểm quan trọng: Mã số đơn kết sổ “610-080820001” Khách hàng “1010 Time Co., Ltd.” Tổng số tiền phải thu $15750 (gồm thuế) 59 Bộ phận tài tiến hành khấu trừ khoản phải thu, phải trả hình đây: Giải thích điểm quan trọng: Nhấp “thêm mới” để tạo chứng từ mới, chọn “tính chất chứng từ” “73.Chứng từ toán” thiết lập trước “Thao tác thiết lập tính chất chứng từ”.(khác phiếu chi thông thường khác) Nhập “Mã NCC” Nhập liệu hàng thứ vào phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “D.Nợ”, cột “Loại” chọn “4.đối ứng” Trong cột “Loại chứng từ nguồn” bấm F2 mở cửa sổ chọn “Mã phiếu chi tiền” thiết lập thao tác trước, sau hệ thống tự động đưa liệu khác, không cần nhập tay Nhập liệu hàng thứ hai vào phần thân đơn, cột “Nợ/Có” chọn “C.Có”, cột “Loại” chọn “2.TK phải thu” Trong cột “Loại chứng từ nguồn” bấm F2 mở cửa sổ “mã số đơn kết sổ” tạo bước trước, sau chọn hệ thống tự động đưa liệu khác, không cần nhập tay Nhập xong lưu lại CONFIRM Sau CONFIRM, vào “chứng từ phải trả” để 60 kiểm tra xem mục “số tiền nguyên tệ phải trả” “số tiền nội tệ phải trả” cuối đơn cập nhật hay chưa Ngoài ta vào “phiếu kết sổ” để kiểm tra xem “số tiền nguyên tệ trả” hệ thống cập nhật hay chưa, đồng thời hệ thống tự động phát sinh phiesu thu tiền hình đây: “Phiếu thu tiền” hệ thống tự động phát sinh: Giải thích điểm quan trọng: “Phiếu thu tiền” hệ thống tự động phát sinh “phiếu chi” thiết lập Phiếu bù trừ khoản phải thu “thao tác đặt tính chất chứng từ” (“tính chất chứng từ” loại đơn “63.chứng từ thu tiền”) sau “phiếu chi ’ CONFIRM, hệ thống tự động phát sinh “Phiếu thu tiền”, ta thấy mục “cân đối tài khoản phiếu chi” đầu đơn hệ thống tự động chọn Dữ liệu phần thân đơn “phiếu thu tiền” hệ thống vào liệu “phiếu chi” “phiếu kết sổ” để tự động phát sinh 61 h.Quy trình tốn cuối tháng 1.Giải thích Quy trình hệ thống quản lý phải trả tư liệu lỗi tháng thao tác lập CT phải trả thao tác hàng ngày hệ thống quản lý phải trả tư liệu lỗi tháng thao tác lập đơn trả tiền hệ thống quản lý phải trả bảo trì thống kê ngày nhà máy tư liệu đầu tháng (là tự liệu cuối kỳ kết chuyển tháng trước) hệ thống quản lý phải trả hệ thống quản lý sổ kế toán báo cáo kiểm hạch bảng chi tiết khoản tiền phải trả Phân loại TK chi tiết Sổ chi tiết phải trả người bán hệ thống quản lý phải trả thao tác kết chuyển cuối tháng khoản tiền phải trả tổng hợp số tiền lỗi đơn thao tác toán cuối tháng để số dư tiền khoản tháng hệ thống quản lý phải trả Duy trì DL thống kê tháng NCC kết chuyển đến đầu kỳ tháng sau Ghi chú: xin tham khảo “hệ thống quản lý phải trả \ thao tác toán cuối tháng hệ thống phải trả” 62 2.Giải thích trọng điểm ví dụ : Vị trí thao tác: Hệ thống quản lý cơng nợ phải trả \ Thao tác điều chỉnh hàng loạt giá hàng hóa\ Thao tác kết chuyển số dư cơng nợ phải trả cuối tháng Hệ thống quản lý công nợ phải trả \ Xửa lý biến động hàng ngày\ Duy trì thống kê tháng NM Giải thích ví dụ: nhân viên tài vụ chấp nhận trình tự kết sổ cuối tháng, thống kê số dư tiền khoản phải trả tháng nhà máy Giải thích điểm quan trọng: Bắt đầu thao tác này, không cần thiết lập điều kiện ban đầu, hệ thống mặc định chọn “năm tháng hành phải trả” năm tháng kết sổ “hệ thống quản lý liệu \ thao tác lập \ thao tác đặt thông số tài vụ”, bấm phím “xác nhận” trung tâm ủy nhiệm công tác xử lý, kết quản chấp nhận theo dõi “hệ thống quản lý phải trả \ xử lý lỗi hàng ngày \ bảo trì thống kê tháng NCC”, sau: 63 64 ... sổ: (1) ngày kết sổ thống nhất, (2) ngày kết sổ theo NCC (1) ngày kết sổ thống nhất: theo ngày kết sổ công ty để kết sổ (2) ngày kết sổ theo NCC: theo ngày thỏa thuận với khách hàng để kết sổ Ví... thích thao tác Trước hết khách hàng mời nhân viên nghiệp vụ báo giá Song phương theo nhu cầu ký kết “Đơn đặt hàng theo hợp đồng” trực tiếp lập “Đơn đặt hàng” Nếu số lượng tồn kho chưa đạt nhu cầu... thay đổi nội dung đơn đặt hàng, ghi chép liệu “Thay đổi đơn đặt hàng” Xuất hàng vào ngày theo dự định giao (Đơn bán hàng) Sau xuất hàng khách hàng trả hàng cho chiết khấu,có thể ghi chép vào