Khái niệm và đặc điểm của ngân hàng thương mại

Khái niệm - đặc điểm – bản chất của NHTM Chức năng của NHTM Phân loại NHTM Cơ cấu tổ chức - mạng lưới hoạt động Các nghiệp vụ của NHTM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA NGÂN HÀNG  CHƯƠNG NỘI DUNG CHƯƠNG I Khái niệm - đặc điểm – chất NHTM II Chức NHTM III Phân loại NHTM IV V Cơ cấu tổ chức - mạng lưới hoạt động Các nghiệp vụ NHTM I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Khái niệm: NHTM ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM) I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Khái niệm: Theo Luật Ngân hàng nhà nước: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Đặc điểm: - Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mục tiêu lợi nhuận - Hoạt động kinh doanh NHTM phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao - Sự tồn NHTM phụ thuộc nhiều vào tin tưởng khách hàng - Các NHTM chịu ảnh hưởng dây chuyền với I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Bản chất: - NHTM tổ chức kinh tế - NHTM tổ chức kinh tế đặc biệt II CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức trung gian tín dụng: Huy động vốn Người cho vay (Tổ chức, cá nhân) Cấp tín dụng NHTM Cho vay trực tiếp kinh tế Người vay (Tổ chức, cá nhân) II CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức trung gian toán: Cung ứng hàng hóa, dịch vụ Người trả tiền (Tổ chức, cá nhân) Lệnh chi Báo nợ NHTM Người thụ hưởng (Tổ chức, cá nhân) Báo có II CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức tạo bút tệ: Tỷ lệ DTBB: 10% NH A nhận tiền gửi KH A NH A NH A Tài sản có TM 5.000 Tài sản nợ 5.000 TG (A) Tài sản có DT 500 CV 4.500 Tài sản nợ 5.000 TG (A) II CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chức tạo bút tệ: NH B NH B Tài sản có TM 4.500 Tài sản nợ 4.500 TG (B) Tài sản có DT 450 TM 4.050 4.500 TG (B) CV 4.050 NH C Tài sản có Tài sản nợ NH C Tài sản nợ 4.050 TG (C) Tài sản có DT 405 CV 3.645 Tài sản nợ 4.050 TG (C) IV CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG e Đơn vị nghiệp: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có dấu, thực hoạt động hỗ trợ hoạt động kinh doanh theo ủy quyền ngân hàng thương mại f Công ty trực thuộc: Là đơn vị phụ thuộc ngân hàng thương mại, có dấu, thực hoạt động kinh doanh theo ủy quyền NHTM (hoạt động lĩnh vực tài chính, bảo hiểm, quản lý, khai thác, bán tài sản) IV CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG g Phòng giao dịch: Là phận phụ thuộc sở giao dịch chi nhánh ngân hàng thương mại, hạch toán báo sổ, có dấu, thực số giao dịch với khách hàng theo ủy nhiệm đơn vị trực tiếp quản lý V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Dựa vào bảng cân đối tài sản Nghiệp vụ nội bảng Nghiệp vụ ngoại bảng V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: a Nghiệp vụ tài sản nợ:  Nghiệp vụ vốn tự có: Vốn tự có: vốn chủ sở hữu NHTM bao gồm: vốn điều lệ, quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phịng tài chính, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, lợi nhuận không chia số tài sản nợ khác theo quy định NHNN V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: a Nghiệp vụ tài sản nợ:  Nghiệp vụ vốn tự có: Nguồn hình thành: - Vốn chủ sở hữu ngân hàng thành lập - Nguồn vốn bổ sung hàng năm từ lợi nhuận kinh doanh, từ vốn góp thêm chủ sở hữu V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đặc điểm: - Nguồn vốn có tính ổn định cao khơng ngừng gia tăng - Tỷ trọng nhỏ giữ vai trò quan trọng Mục đích sử dụng: - Đầu tư TSCĐ - Đầu tư vào lĩnh vực khác - Cấp tín dụng V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: a Nghiệp vụ tài sản nợ:  Nghiệp vụ huy động vốn: Vốn huy động: vốn chủ thể khác kinh tế ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng kinh doanh thời gian định sau hồn trả lại cho chủ sở hữu V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ huy động vốn: - Nhận tiền gửi - Phát hành giấy tờ có giá - Vay từ NHNN từ TCTD khác Đặc điểm vốn huy động: - Nguồn vốn không ổn định - Nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn Mục đích sử dụng: - Thiết lập dự trữ - Cấp tín dụng V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: a Nghiệp vụ tài sản nợ:  Nghiệp vụ tiếp nhận vốn: Vốn tiếp nhận: vốn ủy thác từ NHNN cho chương trình xây dựng Nhà nước; từ tổ chức tài nước cho dự án nước - NHTM sử dụng nguồn vốn với tư cách tổ chức trung gian, cho vay theo điều kiện tổ chức ủy thác đưa V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: b Nghiệp vụ tài sản có:  Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ ngân quỹ nghiệp vụ trì khả khoản thường xuyên ngân hàng thương mại cách thiết lập dự trữ - Dự trữ bắt buộc theo quy định NHNN - Dự trữ hình thức khác: tiền mặt quỹ, tiền gửi TCTD khác chứng khoán V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: b Nghiệp vụ tài sản có:  Nghiệp vụ cấp tín dụng: Cấp tín dụng: việc NH thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả Mục đích: - Điều tiết nguồn vốn cho kinh tế - Mang lại thu nhập cho ngân hàng V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: b Nghiệp vụ tài sản có:  Nghiệp vụ cấp tín dụng: Các hình thức cấp tín dụng: - Cho vay - Chiết khấu - Cho thuê tài - Bao toán - Thấu chi V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: b Nghiệp vụ tài sản có:  Nghiệp vụ đầu tư: Đầu tư trực tiếp: - Hùn vốn, liên doanh với TCTD khác - Mua cổ phần NHTM, công ty CP Đầu tư gián tiếp: - Mua cổ phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu giấy tờ có giá khác V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ nội bảng: c Nghiệp vụ trung gian: - Dịch vụ ngân quỹ - Dịch vụ toán - Dịch vụ giữ hộ tài sản - Kinh doanh ngoại tệ - Tư vấn tài chính… V CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nghiệp vụ ngoại bảng: • Bảo lãnh • Phái sinh ngoại tệ… ... LOẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Dựa vào hình thức sở hữu Dựa vào chiến lược kinh doanh Dựa vào lĩnh vực hoạt động III PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Dựa vào hình thức sở hữu: a Ngân hàng thương mại. .. phủ tổ chức hoạt động NHTM) I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Khái niệm: Theo Luật Ngân hàng nhà nước: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên... CHƯƠNG I Khái niệm - đặc điểm – chất NHTM II Chức NHTM III Phân loại NHTM IV V Cơ cấu tổ chức - mạng lưới hoạt động Các nghiệp vụ NHTM I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA NHTM Khái niệm: NHTM ngân hàng thực