1.3.1 Các nhân t nhă ngăđ n vi c ng d ng chu n m c Basel II trong công tác QTRRTD công tác QTRRTD
V i c chu n m c B asel II ch m đ c ng d ng thì theo nghiên c u (C hu T h
H ng Giang, 2009); (Nguy n T h T hu L inh, 2010); (T r n K im B ình, 2011); (T ô Q u c T hái 2012) do nh ng nhân t sau:
M t trong nh ng khó kh n đ i v i vi c v n d ng các ph ng pháp c a B asel II vào h th ng ngân hàng chính là đ ph c t p c a m i ph ng pháp. S
ph c t p này th hi n c trong cách tính toán và v n d ng l n trong vi c xây d ng m t h th ng c s d li u qu n lý khách hàng.
Chi phí th c hi n ng d ng Basel II quá l n
M t trong nh ng khó kh n nh h ng đ n vi c quy t đnh áp d ng B asel II vào h th ng giám sát và qu n tr r i ro c a các NHTM đó chính là chi phí v n hành theo toàn b chu n m c c a B asel II quá l n. i v i các n c đang phát tri n, nhi u ngân hàng c a các n c m i n i s g p khó kh n, vì vi c chuy n sang B asel II là r t t n kém, các ngân hàng c nh khó có th chu đ c chi phí c đnh liên
quan đ n vi c nâng c p ngân hàng.
Yêu c u c a Basel II v v n khá cao
H i p c B asel II nh m đi u ch nh ho t đ ng c a các t p đoàn ngân hàng
ho t đ ng trên ph m vi nhi u qu c gia, vì v y yêu c u an toàn v n là m t trong nh ng m c tiêu đ t ra hàng đ u đ i v i nh ng ngân hàng này. V n này nh m gi m thi u đ n m c t i đa kh n ng x y ra v n đ i v i các ngân hàng. M c dù t l v n an toàn t i thi u trong B asel II v n gi m c 8% nh ng trên th c t , các ngân hàng ph i duy trì m c v n cao h n so v i m c quy đnh B asle I b i các ngân hàng ph i b sung thêm v n đ d phòng các r i ro ho t đ ng và r i ro th tr ng.
Ch aăxơyăd ngăđ c h th ngăc ăs d li u
Theo các đi u kho n và đi u ki n v vi c ng d ng ph ng pháp IRB, y
ban B asel yêu c u s duy trì và phát tri n h th ng c s d li u v các khách hàng vay c a mình theo đ c đi m, các x p h ng, quy trình qu n lý, h ng m c tín nhi m…
Ngu n nhân l c
T hông qua tìm hi u nh ng chu n m c B asel II, có th th y r ng đ n m v ng và v n d ng đ c các chu n m c này đòi h i các chuyên gia trong l nh v c qu n tr , giám sát ngân hàng và nhân viên ph trách ph i có m t t m hi u bi t nh t đ nh, gi i v ngo i ng l n ki n th c toán h c và ki n th c qu n tr . Ngoài ra các k n ng
phân tích, d báo c ng là nh ng k n ng không th thi u.
Thi u nh ng t ch c x p h ng tín nhi m chuyên nghi p
V i c x p h ng tín d ng c n có nh ng t ch c x p h ng chuyên nghi p.
nh ng n c đang phát tri n r t thi u ho c thông tin x p h ng không đáng tin c y.
Các v n đ liên quan đ n chu n m c báo cáo
C ác chu n m c báo cáo các qu c gia r t khác nhau. Do đó ngân hàng s
c n c vào đâu đ đi u ch nh v n ho c tài s n có r i ro c a mình, đ th c hi n đ c
m c tiêu qu n tr r i ro. 1.3.2 Mô hình nghiên c u
T nh ng nhân t trên, theo (Nguy n Quang Nh t, 2011) đ xu t mô hình
h i quy v i 5 bi n đ th y đ c nh ng nhân t c n tr vi c ng d ng chu n m c
Basel II trong QTRRTD t i NHNo & PTNT Vi t Nam – C hi nhánh L ong A n nh
sau:
Y = 0 + 1 X 1 + 2 X 2 + 3 X 3 + 4 X 4 + 5 X 5 + Ui Bi nph thu c Y:
Y = Kh n ng ng d ngHi p c B asel II trong công tác Q T R R T D t i NHNo &
PTNT Vi t Nam - C hi nhánh L ong an.
Bi nđ cl p X:
Bi n Di ngi i
X 1= ND ND là bi nn i dung X 2= H T H T là bi nh th ng
X 3= NT NH NT NH là bi nn it ic a ngân hàng
X 4=T T GT T T GS là bi n thanh tra, giám sát c a NH NN X 5=T T T T là bi n thông tin
Mô hình t ng th đ c xây d ng l iănh ăsau:
K T LU N CH NG 1
H o t đ ng tín d ng đ c xem là m t trong nh ng ho t đ ng ch y u, mang l i l i nhu n cao cho các ngân hàng. Do đó, r i ro tín d ng là s hi n h u khách quan trong quá trình ho t đ ng NH . C ó nhi u nguyên nhân khách quan và ch quan gây ra r i ro tín d ng. M i NH c n xây d ng cho mình m t chính sách qu n tr r i ro thích h p d a trên nh ng chu n m c chung c a qu c t .
Ch ng 1 tác gi đã đ c p đ n m t s v n đ liên quan đ n r i ro tín
d ng, công tác qu n tr r i ro tín d ng. B ên c nh đó, tác gi c ng đ c p đ n H i p c v n B asel – chu n m c qu c t v đo l ng v n và các tiêu chu n v n mà hi n nay không ch các n c thành viên c a y ban B asel mà h u h t các qu c gia trên th gi i đã, đang và s áp d ng, trong đó có Vi t Nam. B ên c nh đó c ng đã nêu lên nh ng đi u ki n và các nhân t c n tr vi c ng d ng chu n m c B asel II trong Q T R R T D , t đó đ xu t mô hình đ tìm ra nguyên nhân gây c n tr .
T nh ng c s lý lu n và kinh nghi m trong qu n tr r i ro tín d ng
c a các n c trên th gi i d a trên n n t ng là H i p c Basel, ch ng 2, tác
gi s t p trung vào phân tích tình hình ho t đ ng kinh doanh c ng nh là
th c tr ng và nguyên nhân c a nh ng h n ch trong vi c ng d ng các nguyên t c c a H i p c v n B asel trong công tác qu n tr r i ro tín d ng c a A gribank V i t Nam – C hi nhánh L ong A n.
CH NGă2:ăTH C TR NG NG D NG CHU N M C BASEL II TRONG QTRRTD T I NHNo & PTNT VI T NAM ậ CHI NHÁNH LONG AN
2.1ă S ă L C V S HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRI N NHNo & PTNT VI T NAM ậ CHI NHÁNH LONG AN
Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn V i t Nam - C hi nhánh L ong A n là chi nhánh lo i I tr c thu c Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn V i t Nam, đ c thành l p n m 1998 theo quy t đnh s 198/1998/Q -NH NN5 ngày 02/06/1998 c a T h ng đ c Ngân hàng Nhà n c V i t Nam, trên c s Ngân hàng Nông nghi p t nh L ong A n và Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p t nh L ong
An tr c đây. Tr s chính đ t t i s 1 Võ V n T n, Ph ng 2, thành ph T ân A n,
t nh L ong A n. n 31/12/2013, A gribank C hi nhánh L ong A n có 01 H i s v i 8 phòng ch c n ng làm nhi m v chuyên môn, tham m u và giúp Ban Giám đ c C hi nhánh qu n lý 20 chi nhánh lo i III và 10 phòng giao d ch tr c thu c; t ng s cán b viên ch c, ng i lao đ ng c a chi nhánh trên 600 ng i.
Hìnhă2.1:ăS ăđ t ch c m ngăl i c a Agribank Chi nhánh Long An
Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Agribank Long An
H i S
Agribank Chi nhánh T nh Long An
BAN GIÁM Đ C Phòng D ch v và Marketing Phòng Hành chánh và Nhân s Phòng Tín d ng Phòng K toán và Ngân qu Phòng Kinh doanh Ngo i h i Phòng Đ n toán Phòng Ki m tra, Ki m soát N i b Phòng K ho ch t ng h p 2 PGD tr c thu c H i s 20 Chi nhánh lo i III 10 PGD tr c thu c Chi nhánh lo i III
NH No & PT NT V i t Nam – C hi nhánh L ong A n có m ng l i ho t đ ng r ng kh p, đ c b trí t thành th , các khu, c m công nghi p cho đ n t n các huy n, xã vùng sâu, vùng xa c a tnh đã đ a chi nhánh tr thành NH T M có quy mô ho t đ ng, nhân l c và th ph n kinh doanh l n nh t trên đ a bàn t nh L ong A n. Trong 5 n m qua (2009 - 2013), m c dù ho t đ ng kinh doanh trong đi u ki n có nhi u khó kh n thách th c, do nh h ng c a suy thoái kinh t toàn c u làm kinh t trong n c suy gi m, l m phát t ng cao d n đ n lãi su t bi n đ ng ph c t p, s gia t ng đ t bi n c a giá vàng, ch s giá tiêu dùng leo thang, chính sách th t ch t tín d ng nh m ki m ch l m phát c a chính ph … đã nh h ng r t l n đ n ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh. Nh ng toàn th cán b viên ch c, A gribank C hi nhánh T nh L ong A n đã v t qua m i khó kh n th thách, hoàn thành xu t s c nhi m v đ c giao.
B ng 2.1: Tình hình th c hi n các ch tiêu kinh doanh ch y u
n v tính: t đ ng Ch tiêu N m T căđ t ngăgi m (%) 2009 2010 2011 2012 2013 2010/ 2009 2011/ 2010 2012/ 2011 2013/ 2012 1. T ng ngu n v n huy đ ng 4.429 5.017 5.867 7.388 7.904 + 13 + 17 + 26 +6,98 2. T ng d n 5.343 6.300 7.044 8.290 9.367 + 18 + 12 + 18 +12,9 9 3. T l n x u (% ) 1,04 0,91 1,18 0,78 1.01 - 0,13 + 0,27 - 0,4 +0,23 4. L i nhu n 101 118 241 299 301 + 17 + 104 + 24 +0,66 5. T l thu d ch v /t ng thu (% ) 1,91 2,66 2,80 2,71 0,08 +0,75 +0,14 -0,09 -2.63
Ngu n: Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Agribank CN Long An
T b ng 2.1 cho th y, các ch tiêu kinh doanh ch y u t i chi nhánh đ u t ng tr ng khá t t. T n m 2009 - 2013, ngu n v n huy đ ng t ng bình quân
15,74%/n m, d n t ng bình quân 15,25%/n m, t l n x u gi m bình quân
0,07%/n m và n m trong m c cho phép, l i nhu n t ng bình quân 36.415%/n m.
Tuy nhiên, c ng t b ng 2.1 cho th y thu nh p c a chi nhánh ch y u là t ho t
đ ng tín d ng, thu t d ch v r t th p do ch a đ c chú tr ng khai thác tri t đ . Ngo i tr n m 2011 l i nhu n t ng m nh (104% ) so v i n m 2010 do chênh l ch lãi su t đ u vào đ u ra cao, trích l p d phòng r i ro th p…; còn l i các n m 2009,
2010 , 2012 và 2013 thu nh p tuy t ng tr ng nh ng không cao do vi c c nh tranh
trong huy đ ng v n nên lãi su t t ng cao, c ng v i các hình th c khuy n mãi chính
th c và không chính th c làm t ng chi phí v n huy đ ng, chênh l ch lãi su t đ u
vào đ u ra đ t th p… Ngoài ra còn do b máy c ng k nh, vi c đ u t xây d ng tr
s m i, mua s m trang thi t b khá t n kém… d n đ n chi phí ho t đ ng t ng cao.
2.2 TH C TRANG HO Tă NG TÍN D NG VÀ RRTD T I NHNo & PTNT VI T NAM ậ CHI NHÁNH LONG AN. PTNT VI T NAM ậ CHI NHÁNH LONG AN.
2.2.1 Ho tăđ ng tín d ng
2.2.1.1 Tìnhăhìnhăhuyăđ ng v n
Ngu n thu nh p chính c a các NH T M V i t Nam ch y u là t ho t đ ng tín d ng, vì v y đ có đ y đ v n đáp ng nhu c u t ng tr ng tín d ng là v n đ
r t quan tr ng trong ho t đ ng ngân hàng. T ngày xu t hi n các ngân hàng th ng
m i ngoài qu c doanh đ n nay công tác huy đ ng v n t i A gribank C hi nhánh L ong A n ch u s c nh tranh quy t li t v lãi su t, ch ng trình khuy n mãi, s n ph m d ch v ti n ích, phong cách ph c v … Nh n th c đ c đi u này, A gribank C hi
nhánh Long An đã t ng c ng m r ng m ng l i chi nhánh và phòng giao d ch,
nâng cao k n ng giao ti p, thái đ ph c v , đa d ng hóa s n ph m ti n g i, d ch v
thanh toán, t ng c ng qu ng bá th ng hi u, tranh th s ng h c a chính quy n
đ a ph ng, các ngành, các c p trong tnh… đ thu hút t i đa m i ngu n ti n g i v
mình. V ì v y, ngu n v n huy đ ng c a chi nhánh Long An t ng tr ng liên t c qua
các n m t 2009 – 2013
B ng 2.2: Ngu n v n huy đ ng c a A gribank C hi nhánh L ong A n n v tính: t đ ng Ch tiêu N mă 2009 2010 2011 2012 2013 1. V n huy đ ng c a h th ng Ngân hàng trên đ a bàn 17.422 23.255 29.846 36.186 36.797 - T c đ t ng, gi m so v i n m tr c (%) 25,3 33,5 28,3 21,2 1,7 2. V n huy đ ng c a A gribank C hi nhánh T nh L ong A n 4.429 5.017 5.867 7.388 7.904 - Không k h n 600 616 580 1.032 996 - Có k h n d i 12 tháng 3.525 4.130 5.120 5.983 5.793 - Có k h n t 12 tháng tr lên 304 271 167 373 1.115 - T c đ t ng, gi m so v i n m tr c (%) 10 13 17 26 6,98 3. T h ph n (% ) 25,4 21,6 19,7 20,4 21,48
Ngu n: Báo cáo NHNN chi nhánh t nh Long An; Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh Agribank Chi nhánh Long An
T b ng 2.2 cho th y, t n m 2009 – 2013, ngu n v n huy đ ng c a h th ng NH T M t nh L ong A n liên t c t ng v i quy mô n m sau cao h n n m tr c;
t c đ t ng tr ng bình quân là 27,1% . T uy nhiên, dù v n đ ng đ u toàn t nh v th
ph n v n huy đ ng, nh ng do s c nh tranh quy t li t c a 32 NHTM khác trên đ a
bàn nên đ n cu i n m 2012 th ph n v n huy đ ng c a chi nhánh đã đáng k so v i
nh ng n m tr c 2009, t c đ t ng tr ng bình quân c ng th p h n 10,6% so v i
t c đ t ng tr ng bình quân c a c h th ng NHTM trên đa bàn.
C ng t b ng 2.2 cho th y c c u c a ngu n v n huy đ ng t n m 2009 –
2013 t i A gribank C hi nhánh L ong A n có nh ng đ c đi m nh :
- T i n g i không k h n chi m t l th p trong t ng v n huy đ ng, l n l t là 13,5% , 12,3% , 9,9% , 14% , 12,6% ; lo i ti n g i này không có tính n đnh, tuy
nhiên lãi su t r t th p nên mang l i hi u qu r t cao cho NH .
- L o i ti n g i có k h n trên 12 tháng c ng chi m t l r t th p trong t ng
v n huy đ ng (t 2,5% - 6,9% ). Ngu n v n này có tính n đ nh t ng đ i cao giúp
NH ch đ ng trong s d ng v n, n đnh v m t tài chính lâu dài.
- T i n g i có k h n d i 12 tháng chi m t l kho ng 80% trên t ng v n
huy đ ng t i chi nhánh. L o i ti n g i này có tính n đ nh không cao nh ng lãi su t
khá cao làm cho ngân hàng ph i luôn đ i phó v m t thanh kho n và hi u qu kinh