t ng kh n ng ng d ng hi p c Basel II vào QTRRTD, nay có m t s ki n ngh nh sau:
3.3.1. Ki năngh ăđ iăv iăNHNoă&ăPTNTăVi tăNam
Xây d ng phân chia b ph n tín d ng thành 2 b ph n chuyên môn
khác nhau:
- B ph n quan h khách hàng: T p trung ch y u vào ho t đ ng ti p th , ti p xúc khách hàng, ch m sóc, tìm hi u nhu c u khách hàng, kh i t o tín d ng. T r c ti p nh n h s vay v n, th c hi n qu n lý kho n vay sau khi cho vay nh ng
không có trách nhi m th m đ nh và đ xu t v i m t kho n vay.
- B ph n qu n lý r i ro tín d ng (T h m đ nh và phê duy t kho n vay): T h c hi n phân tích, đánh giá, đ nh l ng r i ro tr c khi đ xu t lãnh đ o phê duy t đ i v i m t kho n vay.
Vi c c c u l i b máy c p tín d ng nh v y nh m đ m b o tính khách quan trong ho t đ ng c p tín d ng. ã tách b ch đ c b ph n ti p th và b ph n th m đ nh giúp cho các quy t đ nh cho vay mang tính khách quan h n, c ng nh
nh s chuyên môn hóa sâu h n theo ch c n ng mà vi c th c hi n phân tích và
ph n bi n tín d ng sâu s c và chính xác h n, giúp nh n d ng r i ro ti m tàng và có bi n pháp phòng ng a thích h p. V i c c u t ch c nh th s t o nên c ch ki m tra và giám sát liên t c, song song trong quá trình cho vay, phát hi n và gi m thi u đ c nh ng r i ro sau khi cho vay mà c ch ki m tra ki m soát n i b c a Agribank hi n nay v n còn nhi u h n ch .
C n xây d ng m t h th ng báo cáo theo chu n m c qu c t nh m ph c v t t cho công tác qu n tr r i ro tín d ng, góp ph n h n ch r i ro, t n th t cho ngân hàng. Q ua tham kh o tài li u t các t ch c qu c t , h th ng báo cáo v qu n tr r i ro tín d ng đ c phân thành 4 nhóm báo cáo chính g m báo cáo v c c u danh m c đ u t ; báo cáo v r i ro t t p trung tín d ng trong cho vay đ i
v i m t ho c nhóm khách hàng quá l n; báo cáo v kh n ng đánh giá r i ro trong
đ u t ; báo cáo v tài s n đ m b o.
BanăhƠnhăquyăđnh ki m tra ki m soát n i b phù h p v i tình hình m i
H th ng ki m tra, ki m soát n i b t i A gribank hi n nay ho t đ ng theo
“Quy ch t ch c và ho t đ ng c a h th ng ki m tra, ki m soát n i b
NH No& PT NT V i t Nam” đ c ban hành t n m 2001 (th ng g i là Q uy ch 468), nhi u quy đ nh t i quy ch này đã không còn phù h p v i th c t ho t đ ng
kinh doanh, các quy trình, quy đ nh hi n hành c a A gribank. M t khác, NH NN
c ng đã ban hành l n l t 2 v n b n quy đnh v công tác ki m tra, ki m soát n i b
c a T C T D (Q uy t đ nh s 36/2006/Q -NH NN và hi n nay là Thông t
44/2011/T T -NHNN), nh ng Agribank v n ch a ban hành quy đ nh ki m tra ki m soát n i b phù h p v i tình hình m i. V ì v y, A gribank c n nhanh chóng ban hành
m i quy đ nh v ki m tra ki m soát n i b đ phù h p v i tình hình hi n nay, v a
nâng cao ch t l ng c a công tác ki m tra ki m soát n i b , v a h n ch r i ro trong ho t đ ng kinh doanh.
Thành l p công ty th m đnh giá tr tài s n th ch p
V i c NH t th m đ nh và đánh giá tài s n th ch p là không khách quan, v a thi t thòi cho khách hàng, v a d d n đ n r i ro do ý mu n ch quan và d x y ra tiêu c c. V ì v y, A gribank nên thành l p công ty th m đ nh giá đ c l p đ đánh giá
giá tr tài s n th ch p. C ông ty th m đnh giá v i kh n ng chuyên môn sâu s giúp
cho các chi nhánh có thông tin đ xác đnh giá tr tài s n th ch p m t cách nhanh chóng, thu n ti n, chính xác; đ ng th i giúp ng n ng a tiêu c c c a C B T D n u có. M t khác, công ty th m đnh giá hoàn toàn ch u trách nhi m v i thông tin cung c p
cho NH, đ ng ngh a v i vi c NH đã chia s R R T D v i công ty th m đ nh giá.
C nă ch ă đ ngă Xơyă d ngă ph ngă phápă đoă l ngă r iă roă tínă d ngă
theo Basel II sau đó đ u t công ngh hi n đ i nh m ti p c n và ng d ng B asel II b ngvi c liên k t v i các công ty ph n m m t i Vi t Nam hi n nay nh : C ông ty đào t o và t v n nghi p v ngân hàng (B T C ) v i ph n m m hi n đ i
C redit V alue Maximizer (C V X ) đánh giá r i ro tín d ng t t, đ c k t h p gi a
các tiêu chí c a B asel I và c B asel II.
Thay đ i c c u t ch c b máy, ch c n ng nhi m v đáp ng yêu c u qu n lý r i ro tín d ng:
V c b n, c c u t ch c, ch c n ng nhi m v c a b ph n tín d ng t i thi u đáp ng:
- B ph n qu n lý r i ro đ c l p đ ng đ u b i m t tr ng kh i có ch c v Phó T ng giám đ c, không ch u trách nhi m v kinh doanh và các trách nhi m khác, ngo i tr qu n lý r i ro, t i b t k n i nào có th r i ro t i H i s chính c ngnh toàn b các chi nhánh.
- K h i t o tín d ng (quan h khách hàng) ph i đ c phân tách hoàn toàn v i ch c n ng qu n lý r i ro tín d ng và tác nghi p.
- T p trung các ch c n ng tái th m đnh cho Giám đ c (ho c Tr ng phòng) qu n lý r i ro tín d ng.
- T i chi nhánh, thi t l p b ph n Q u n lý r i ro báo cáo tr c ti p cho y ban Q u n lý r i ro tín d ng t i T r s chính.
- X ây d ng ch c n ng qu n lý n đ c l p, giám sát, thu n đ c th c hi n b i b ph n qu n lý n .
- H oàn thi n ch c n ng c a b ph n d đoán y u t môi tr ng kinh t
xã h i (hi n là B an D báo và Th ng kê K inh t ), th tr ng nh h ng đ n
ho t đ ng s n xu t kinh doanh nh : l m phát, chính tr , t giá h i đoái, th tr ng ch ng khoán, th tr ng b t đ ng s n, th tr ng hàng hoá, đ c bi t là th
3.3.2. iăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn căVi tăNamăvƠăNgơnăhƠngăNhƠăn căChiă nhánhăt nhăLongăAn
- H oàn thi n h n n a h th ng pháp lu t: đ Basel II đ c ng d ng m t
cách có hi u qu trên toàn h th ng ngân hàng Vi t Nam thì đòi h i ph i có m t n n t ng pháp lu t hoàn thi n h n. C i cách h th ng k toán ngân hàng hi n nay theo các tiêu chu n c ak toán qu ct trong vi c phân lo in , trích l pd phòng
r i ro, h ch toán các thu nh p và chi phí.
H ình thành đ ng b v khuôn kh pháp lý, áp d ng m t cách đ y đ h n
các thi t ch và chu n m c c a qu c t v an toàn kinh doanh l nh v c tài chính ngân hàng. B asel II phát huy đ c tính u vi t c a nó, NH NN c n có các v n
b n h ng d n c ng nh đ ra l trình áp d ngc th h nđ i v i tình hình th c t
c a các NH T M, trong đó nêu rõ đ nhh ng và chi ti tth chi n.
- Nâng cao ch t l ng T rung tâm thông tin tín d ng c a NH NN (C IC ) M t trong nh ng đi u ki n c n thi t đ th c hi n Q T R R theo B asel II là h th ng thông tin ph i đ y đ , k p th i, chính xác. V ì v y, vi c hoàn thi n ho t đ ng c a C IC là r t c n thi t nên C IC c n chú tr ng đ i m i và hi n đ i hóa các trang thi t b , thi t l p h th ng sao cho vi c thu th p c ng nh cung c p thông tin tín d ng đ c thông su t, k p th i.
Ngoài ra, NH NN c n ph i có bi n pháp khuy n khích và đi d n đ n quy đ nh b t bu c các NH T M ph i h p tác, cung c p thông tin m t cách đ y đ cho CIC. C
quan Thanh tra, giám sát NHNN nên th ng xuyên ki m tra vi c báo cáo, khai thác
thông tin c a các NHTM; đ ng th i có bi n pháp x lý kiên quy t, k p th i đ i v i nh ng NH vi ph m ch đ báo cáo thông tin tín d ng.
- C ho phép thành l p các T rung tâm thông tin tín d ng (TTTTTD) t nhân
H i n nay CIC th ng ch thu th p thông tin tín d ng v các kho n cho vay l n mà không đ kh n ng đ theo dõi các kho n vay nh h n, ho c cho vay tiêu dùng c a các NH T M. Nh m gi m b t áp l c cho CIC c ng nh đáp ng nhu c u v thông tin tín d ng ngày càng cao c a các NHTM, đã đ n lúc NH NN c n cho phép thành l p các TTTTTD t nhân đ đáp ng nhu c u này t t h n. TTTTTDt nhân
s giúp c nh báo v các khách hàng, nh t là khách hàng cá nhân; t đó giúp các
NH T M gi m b t r i ro tín d ng và gi m t l n x u không thu h i đ c.
- H oàn thi n mô hình t ch c b máy thanh tra, giám sát NH NN theo ngành d c t trung ng xu ng c s và có s đ c l p v đi u hành và ho t đ ng nghi p v trong t ch c b máy c a NH NN, ng d ng nh ng nguyên t c c b n v giám sát hi u qu ho t đ ng theo B asel II, tuân th nguyên t c th n tr ng trong thanh tra.C ó th theo các h ng c b n sau:
+ Nâng cao ch t l ng phân tích tình hình tài chính và phát tri n h th ng c nh báo s mnh ng ti m n trong ho t đ ng c a các t ch c tín d ng, bao
g m vi c thành l p đoàn kh o sát tr c ti p theo nguyên t c ch n m u ng u
nhiên, phân tích báo cáo tài chính và xác đ nh các đi m cóv n đ .
+ Phát tri n và th ng nh t cách th c giám sát ngân hàng trên c s lý
lu n th cti n.
+ X ây d ng cách ti p c n v i công vi c, đánh giá ch t l ng qu n tr r i
ro trong n ib các t ch c tín d ng.
+ Nâng cao đòih ik thu t trong vi c trích l p d phòng r i ro.
- NH NN C hi nhánh t nh L ong A n c n th c hi n t t h n n a ch c n ng,
nhi m v và nâng cao vai trò qu n lý, giám sát vi c ch p hành chính sách c a các NH T M, nh t là chính sách v lãi su t, c ch ho t đ ng nh m n đnh th tr ng và b o đ m s c nh tranh lành m nh trong ho t đ ng kinh doanh c a các TCTD. T ng c ng công tác thanh tra, giám sát ch t ch ho t đ ng tín d ng; đ ng th i c n nghiên c u đ a ra các c nh báo s m v các r i ro ti m n mà các NHTM đang và s đ i m t: r i ro t p trung danh m c, r i ro v môi tr ng kinh t , r i ro chính sách ...
đây là nh ng c nh báo s m r t h u ích cho các NHTM trong đi u ki n thông tin thu
th p còn nhi u h n ch .
- Ti p t c ti n hành s p x p l i h th ng ngân hàng, đ y nhanh ti n
3.3.3. Ki nngh v i các đ nv có liên quan
- C n hoàn thi n h n n a môi tr ng pháp lý và môi tr ng ho t đ ng cho các NH và các doanh nghi p. T rong quan h tín d ng NH và các t ch c kinh t ph i ch u s tác đ ng c a r t nhi u v n b n lu t và d i lu t. Các v n b n này c n c th , chi ti t và d dàng áp d ng trong th c t , đ m b o cho quan h tín d ng
đ c d a trên m t n n t ng v ng ch c, đ m b o an toàn cho ho t đ ng c a NH .
- H tr , t o đi u ki n thu n l i đ các TTTTTD t nhân ra đ i
M c dù TTTTTD t nhân có th giúp t ng c ng dung l ng thông tin tín
d ng và c i thi n kh n ng ti p c n tín d ng, nh ng các trung tâm này s không th ho t đ ng thành công n u thi u m t khung pháp lý t o đi u ki n cho s ho t đ ng c a c th tr ng tín d ng nói chung và c a các TTTTTD t nhân nói riêng. Vì v y C hính ph đóng m t vai trò vô cùng quan tr ng trong quá trình này. C hính ph có th t o ra m t môi tr ng thu n l i cho TTTTTD t nhân thông qua vi c ban hành
các v n b n pháp lu t t o đi u ki n thu n l i cho vi c chia s thông tin tín d ng
nh ng v n b o v đ c quy n l i h p pháp c a các cá nhân và DN đ i v i nh ng
thông tin này.
- Nâng cao tính minh b ch thông tin c a t t c các t ch c thông qua ng d ng các chu n m c k toán qu c t . M t khó kh n r t l n đ x p h ng tín d ng chính xác là trong vi c th m đ nh n ng l c tài chính c a khách hàng là m c đ tin c y và s chính xác c a các thông tin mà khách hàng công b . L u t k toán hi n
nay ch a th c s phù h p v i thông l qu c t gây khó kh n trong công tác xem
xét, đánh giá k t qu ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng. Ngoài ra ho t đ ng
ki m toán đ c l p ch a phát huy h t vai trò c a mình, đôi khi có nh ng báo cáo tài
chính đã đ c ki m toán nh ng v n không đ m b o tính minh b ch, đi u này nh
h ng tr m tr ng đ n ho t đ ng tín d ng c a NH .
- V i c x lý tài s n b o đ m ti n vay; c n ph i có ch tài bu c khách hàng th c thi các cam k t c a mình. B ên c nh đó, trong các quy đnh v pháp lu t chuy n giao quy n s h u nên th a nh n các th a thu n v x lý tài s n b o đ m là m t trong nh ng c n c làm c s cho vi c chuy n giao quy n s h u. N u pháp lu t có
th a nh n nh th NH m i th c hi n đ c quy n đ nh đo t đ i v i tài s n đ m b o.
Ngoài ra, theo các quy đ nh hi n hành thì h p đ ng b o đ m tài s n ph i đ c công
ch ng. Nh v y khi đã có công ch ng thì nên coi đây là v n b n pháp lý h p pháp
đ chuy n giao quy n s h u t i các c quan nhà n c có th m quy n. i v i các
tr ng h p NH kh i ki n và đã có b n án c a T òa án v tài s n b o đ m thì nên trao cho NH quy n t ch x lý tài s n vì tài s n đó đã đ c T òa án công nh n quy n s h u h p pháp mà không ph i qua thi hành án kéo dài th i gian nh hi n nay.
