3.2.2.1 Nhận diện, phân loại RRTD
Vấn đề nhận diện và dự báo các loại RRTD là một công tác cần đ−ợc cải thiện và tiến hành th−ờng xuyên. Trên cơ sở dữ liệu đ thu thập đ−ợc, tiến hành so sánh với các tiêu chuẩn, các dự báo xu h−ớng phát triển ngành nông nghiệp, dựa trên mô hình chấm điểm khách hàng để cảnh báo sớm, nhận diện đ−ợc RRTD tiềm ẩn. Bên cạnh đó, việc phân loại RRTD đối với HND là rủi ro khách quan hay chủ quan, rủi ro hệ thống hay phi hệ thống, rủi ro từ khách hàng hay nội tại ngân hàng để có biện pháp xử lý thích hợp.
Mỗi ngân hàng cần xây dựng các dấu hiệu mang tính cơ bản để nhận biết một khách hàng hay một khoản vay có vấn đề gây rủi ro cho việc cấp tín dụng của ngân hàng.
a. Nhóm dấu hiệu liên quan đến khách hàng:
Sử dụng vốn vay không đúng mục đích, mở rộng sản xuất quá nhanh.
Khách hàng mới tham gia vào sản xuất nông nghiệp, ch−a có kinh nghiệm sản xuất.
Khách hàng có liên quan đến các vụ kiện tụng, nợ nần.
Khách hàng trì hon hoặc gây khó khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay mà không có lý do thuyết phục.
Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần không có lý do chính đáng.
Chậm thanh toán các khoản li đến hạn.
Khách hàng vay nhiều ngân hàng, có dấu hiệu vay đảo nợ.
Các biến động của thị th−ờng: giá cả, mức tiêu thụ, nhu cầu xuất khẩu... tác động đến thu nhập của hộ nông dân.
57
b. Nhóm dấu hiệu liên quan đến Ngân hàng
Tăng tr−ởng tín dụng HND nóng, không phù hợp với trình độ khả năng, quản lý.
Có biểu hiện không tuân thủ đúng quy trình cho vay, quy định về đảm bảo tiền vay, không trung thực hoặc thiếu ý thức trách nhiệm trong thẩm định, kiểm tra, báo cáo của các cán bộ ngân hàng có liên quan.
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn yếu kém, đời sống trong sinh hoạt của cán bộ tín dụng có biến động bất th−ờng.
Có mối liên hệ bất th−ờng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng.
3.2.2.2 Đánh giá và đo l−ờng rủi ro tín dụng
Thực hiện nghiêm túc việc đánh giá và đo l−ờng RRTD đối với khách hàng là HND, đây là khâu các NHTM th−ờng không thực hiện th−ờng xuyên đặc biệt đối với các món vay có giá trị không lớn.
Việc đánh giá khách hàng HND đ−ợc các NHTM trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu thực hiện thông qua công tác chấm điểm khách hàng. Tuy nhiên thực tế hiện nay, một số ngân hàng trên địa bàn chỉ thực hiện chấm điểm khách hàng là HND đối với các khoản vay trên 50 triệu đồng. Điều này là gia tăng rủi ro đối với tín dụng HND do các khoản vay d−ới 50 triệu đồng chiếm tỷ lệ khá cao trong cơ cấu nợ vay. Ngoài ra, hệ thống chấm điểm tín dụng ch−a phản ánh chính xác rủi ro của khách hàng, tính độc lập và khách quan ch−a cao do còn bị lệ thuộc vào ý kiến chủ quan ng−ời chấm điểm. Do đó, các ngân hàng cần thực hiện nghiêm túc công tác chấm điểm khách hàng trên cơ sở hệ thống hệ thống chấm điểm đ xây dựng đồng thời không ngừng nghiên cứu, bổ sung các chỉ tiêu chấm điểm phù hợp với khách hàng HND.
3.2.2.3 Giám sát, kiểm tra, phòng ngừa rủi ro và khắc phục hậu quả rủi ro
Nâng cao vai trò của bộ phận kiểm tra, kiểm soát cũng nh− cần có sự tách biệt giữa bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận cho vay và bộ phận thu hồi nợ, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng nhằm tạo cơ chế kiểm tra giám sát trong việc phòng ngừa rủi ro, xử lý rủi ro khi phát sinh, qua đó tạo cơ chế tích cực, kiên quyết trong việc xử lý và thu hồi các khoản tín dụng rủi ro đến mức tối đa.
58
Đối với khách hàng vay là HND, việc giám sát từng khoản vay của các cấp quản lý là không thể thực hiện do số l−ợng hộ quá nhiều. Vì vậy, các ngân hàng cần xây dựng quy trình cũng nh− thủ tục kiểm tra chéo và kiểm tra đột xuất đối với các HND giữa các khu vực, các cán bộ tín dụng với nhau. Cần có cơ chế thống nhất trong việc quy định quy trình kiểm tra tr−ớc, trong và sau khi cấp tín dụng, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật, đúng quy trình tín dụng đề ra, có thể thành lập một bộ phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho những món vay lớn để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới phát sinh. Tăng c−ờng vai trò của công tác kiểm tra, giám sát để kịp thời phát hiện các cán bộ yếu kém nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, ngăn chặn các nguy cơ rủi ro có thể xảy ra ngay từ khâu thẩm định, quyết định cho vay và sau khi cấp tín dụng.
3.2.3 Đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng
Công cụ chấm điểm tín dụng sẽ không phát huy tác dụng nếu bị ứng dụng không đúng do đó cần có chính sách đào tạo nguồn nhân lực riêng biệt đối với các cán bộ tín dụng phụ trách cho vay HND. Tổ chức các khoá đào tạo và bồi d−ỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo l−ờng, phân tích rủi ro cho cán bộ. Cần xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá các đề xuất tín dụng. Mỗi ngân hàng có thể xây dựng các tiêu chuẩn để đánh giá cán bộ tín dụng nh− trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế,... Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ có sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng đồng thời cần nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng theo đó mỗi cán bộ ngân hàng trong chức năng, nhiệm vụ của mình phải thực hiện một cách đầy đủ, có trách nhiệm vì lợi ích và mục tiêu chung của đơn vị mình công tác.
Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất l−ợng công việc, giúp cho cán bộ đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
Có chế độ l−ơng, th−ởng phù hợp với năng lực thực tế của cán bộ ngân hàng, cơ chế này phải đ−ợc xây dựng theo các tiêu chí rõ ràng, dễ đánh giá và đảm bảo tính công bằng nhằm kích thích ý chí phấn đấu của đội ngũ cán bộ ngân hàng.
59
Thực hiện luân chuyển cán bộ quản lý khách hàng để giảm thiểu những tiêu cực do những mối quan hệ đ−ợc tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau từ đó tạo kinh nghiệm, khả năng xử lý công việc nhanh chóng và hiệu quả.
3.2.4. Nâng cao chất l−ợng thẩm định tín dụng đối với HND
RRTD bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là b−ớc có vai trò rất quan trọng quyết định đến chất l−ợng tín dụng. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đ−ợc yêu cầu về chất l−ợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích thông tin từ khách hàng. Để đạt đ−ợc yêu cầu trong quá trình thẩm định, cần tăng c−ờng công tác thu thập, xử lý thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất l−ợng thông tin tín dụng.
Tiến hành xây dựng kho dữ liệu thông tin, xây dựng quy trình tiêu chuẩn trong thu thập thông tin tín dụng nhằm giúp công tác thu thập thông tin đ−ợc nhanh chóng, chất l−ợng thông tin ngày càng nâng cao để ng−ời phân tích có cơ sở so sánh đánh giá chất l−ợng thông tin thu thập đ−ợc. Đồng thời với quá trình thu thập, xử lý thông tin, việc ứng dụng một cách có hiệu quả những kết quả có đ−ợc cũng là khâu rất quan trọng. Kết quả phân tích phải đ−ợc truyền tải thông suốt, nhanh chóng, kịp thời đến tất cả các bộ phận, các cán bộ nghiệp vụ có liên quan để các bộ phận này vận dụng một cách có hiệu quả nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với HND.
Hệ thống NHTM trên địa bàn phải th−ờng xuyên trao đổi thông tin với nhau, nhất là các thông tin về khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng. Bên cạnh đó cũng cần tham khảo thông tin trên các ph−ơng tiện thông tin đại chúng.
Kết hợp chặt chẽ với chính quyền địa ph−ơng trong quá trình cho vay HND vì chính quyền, các tổ chức đoàn thể có đóng góp quan trọng trong việc giúp các ngân hàng lựa chọn đối t−ợng cho vay, xác định tài sản thế chấp, ngăn ngừa sử dụng vốn vay sai mục đích và nhất là trong công tác xử lý thu hồi nợ xấu. Chính quyền và các tổ chức đoàn thể ở địa ph−ơng sẽ có những thông tin đáng tin cậy về khách hàng c−
60
ngụ trên địa bàn, điều này giúp cán bộ tín dụng thẩm định về uy tín của khách hàng tránh rủi ro liên quan đến vấn đề đạo đức.
Tăng c−ờng cập nhật thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN bằng cách chuyển các thông tin khách hàng về từ trung tâm mỗi ngày cũng nh− thu thập thông tin về khách hàng mà ngân hàng cần tìm hiểu.
Bên cạnh tăng c−ờng công tác thu thập và xử lý thông tin cần nâng cao hiệu quả thẩm định và quản lý tài sản đảm bảo
Trong điều kiện thị tr−ờng tài chính ch−a đạt đ−ợc mức độ thông tin hoàn hảo cần thiết, tài sản đảm bảo là cơ chế tốt nhất để giảm thiểu sự lựa chọn bất lợi và tâm lý ỷ lại do thông tin bất cân xứng gây ra. Cần thực hiện nghiêm túc các điều kiện quy định của nhà n−ớc và hội sở chính về đảm bảo tiền vay, kiên quyết xử lý các hành vi thông đồng với khách hàng để gây thiệt hại cho ngân hàng. Đối với cho vay HND, tài sản đảm bảo chủ yếu là quyền sử dụng đất tại khu vực nông thôn, đa phần là đất nông nghiệp khó chuyển nh−ợng, do đó việc đánh giá đúng giá trị tài sản đảm bảo cũng nh− cân đối, tính toán đầy đủ, đồng bộ với các yếu tố ph−ơng án sản xuất có ý nghĩa hết sức quan trọng. Đồng thời phải th−ờng xuyên đánh giá lại giá trị của tài sản đảm bảo, vì đây là cơ sở để trích lập dự phòng và hạn chế rủi ro.
3.2.5. Đa dạng hoá để phân tán rủi ro
Tín dụng đối với HND là khoản tín dụng rất dễ gặp rủi ro do các nguyên nhân bất khả kháng nh− thiên tai, dịch bệnh,... do đó để hạn chế rủi ro tín dụng đối với HND, ngân hàng cần chủ động tiếp thị đến nhiều đối t−ợng khách hàng khác nhau để phân tán RRTD. Tăng c−ờng cấp tín dụng đối với khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo, xem xét cho vay theo dòng tiền đối với các khách hàng tốt và có ph−ơng án sản xuất kinh doanh khả thi. Ngoài ra, các ngân hàng cũng nên đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ nhằm hỗ trợ đắc lực cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
Do cho vay HND là lĩnh vực dễ gặp rủi ro nên để hạn chế thất thoát xảy ra cho ngân hàng cũng nh− cho khách hàng vay tiền, các ngân hàng nên xây dựng sự liên kết tay ba giữa ngân hàng, công ty bảo hiểm và ng−ời vay tiền theo nguyên tắc ngân hàng cho HND vay tiền để tiến hành sản xuất nông, lâm, ng−, diêm nghiệp; trên cơ sở đó ng−ời vay tiền sẽ mua hợp đồng bảo hiểm tín dụng nông nghiệp mà giá
61
trị bảo hiểm không thấp hơn số tiền vay, ng−ời thụ h−ởng là ngân hàng. Khi có rủi ro do thiên tai, dịch bệnh xảy ra, công ty bảo hiểm sẽ thay thế ng−ời dân trả nợ ngân hàng. Đây là h−ớng đi mới, có hiệu quả trong việc phân tán rủi ro đối với tín dụng HND.
3.2.6 Không ngừng hiện đại hoá hệ thống công nghệ thông tin
Đẩy nhanh tiến độ hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tăng c−ờng trang bị các thiết bị hiện đại phục vụ công tác thu thập và xử lý thông tin, đầu t− công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo l−ờng rủi ro trong đó có RRTD. Hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống phòng ngừa rủi ro trong ngân hàng cần đ−ợc nâng cấp để hoạt động hiệu quả hơn, trở thành một nguồn thông tin thống nhất, chuẩn xác mà khi cần có thể khai thác dễ dàng.
Một hệ thống thông tin phải đ−ợc xây dựng theo ph−ơng thức mở, phải đ−ợc cải tiến, nâng cấp và cập nhật th−ờng xuyên để có thể phản ảnh đ−ợc bất kỳ các thông tin liên quan về khách hàng khi có sự thay đổi của ngành, của nền kinh tế đồng thời phục vụ mọi yêu cầu về thông tin cho ban lnh đạo nhằm tăng c−ờng công tác quản trị rủi ro.
3.2.7 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra 3.2.7.1 Tăng c−ờng hiệu quả xử lý nợ có vấn đề 3.2.7.1 Tăng c−ờng hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Xử lý kịp thời các khoản nợ xấu tại các NHTM trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu là một trong những giải pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro cho các NHTM. Việc xử lý nợ xấu cần đ−ợc giao cho một bộ phận độc lập vì thực tế, nợ xấu đ−ợc xử lý với hiệu quả và tốc độ rất chậm do cán bộ tín dụng có mối quan hệ với ng−ời vay nên khi xử lý sẽ chần chừ, thiếu kiên quyết. Do đó nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho bộ phận quản lý rủi ro, một bộ phận ít quan hệ với khách hàng nh−ng lại th−ờng xuyên nắm bắt đ−ợc các thông tin về khoản vay do bộ phận quan hệ khách hàng cung cấp thông tin sẽ nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu hơn.
Bộ phận quản lý rủi ro sẽ tham m−u cho ban giám đốc về h−ớng xử lý những khoản nợ có vấn đề khi có dấu hiệu rủi ro. Bộ phận quản lý rủi ro sẽ phối kết hợp với bộ phận quan hệ khách hàng và phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm đ−a ra các
62
giải pháp thích hợp, tham m−u kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý uyển chuyển, đúng đắn và phù hợp đối với khách hàng HND.
Tùy thuộc vào mức độ khó khăn, rủi ro của các khoản tín dụng đối với HND, trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ tài chính đ cam kết với ngân hàng và thiện chí của khách hàng, so sánh giữa chi phí bỏ ra với số tiền có khả năng thu hồi khi xử lý nợ,... mà các NHTM trên địa bàn lựa chọn một trong các giải pháp nh− sau:
- Bổ sung thêm tài sản đảm bảo để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho khoản vay. - Gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cơ cấu lại khoản nợ.
- T− vấn khách hàng các giải pháp đẩy mạnh thu hồi vốn.
- Cho vay thêm để thực hiện một ph−ơng án sản xuất khác, tạo điều kiện cho khách hàng từng b−ớc thanh toán nợ.
- Miễn, giảm li cho khách hàng khi bị rủi ro để khuyến khích khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Việc xét duyệt miễn, giảm li phải đúng theo luật định và đúng đối t−ợng, không đ−ợc xét miễn giảm tràn lan gây tác động tiêu cực đến các khoản nợ đang l−u hành.
- Phát mi tài sản, khởi kiện: Nếu trong tr−ờng hợp khách hàng không hợp tác trong việc trả nợ thì ngân hàng bắt buộc phải phát mi tài sản để thu nợ, đồng thời