Do l m phát luôn m c cao, bi n đ ng v i biên đ l n và th ng xuyên,
nên lãi su t mua bán v n trên th tr ng ti n t , th tr ng tài chính Vi t Nam luôn m c cao và thi u tính n đnh. C ng v i đ vênh l n v k h n gi a TSC và TSN, nên r i ro lãi su t đ i v i các NHT M C P c ng luôn ti m n m c cao. i phó v i tình tr ng này, g n đây các NHTMCP đã chuy n qua áp d ng ch đ lãi
su t th n i. i u này có ngh a là m c đ r i ro lãi su t đ i v i khách hàng s l n
h n,nh ng c ng s có nh ng tác đ ng tích c c t i kh n ng th c hi n các cam k t s d ng d ch v NH c a khách hàng, t i ch t l ng và hi u qu ho t đ ng c a NH.
V công tác cho vay: Các NHTMCP đã đi u ch nh lãi su t cho vay VN theo xu h ng gi m d n phù h p v i xu h ng gi m c a lãi su t huy đ ng, lãi su t cho vay ph bi n đ i v i l nh v c nông nghi p nông thôn, xu t kh u m c 14,5 – 16%/n m, m c lãi su t cho vay th p nh t 13,5%/n m áp d ng đ i v i khách hàng là
doanh nghi p cam k t bán ngo i t cho NH; cho vay s n xu t kinh doanh khác 16-
20%/n m, cho vay l nh v c phi s n xu t 20-25%/n m.
Các TCTD ti t ki m chi phí kinh doanh, áp d ng lãi su t cho vay m c h p lý; n đ nh lãi su t huy đ ng v n b ng đ ng Vi t Nam và đô la M theo quy đ nh c a NHNN; công b công khai lãi su t huy đ ng và cho vay trên website và t i chi nhánh, phòng giao d ch c a TCTD. n đ nh t giá mua, bán c a đ ng Vi t Nam đ i v i đô la M theo đúng quy đ nh t i Quy t đ nh s 230/Q -NHNN ngày 11/02/2011 c a Th ng đ c NHNN trong h th ng c a TCTD; ch đ ng hoàn thi n quy đ nh n i b và áp d ng các bi n pháp phòng ng a r i ro c n thi t trong kinh doanh ngo i t .
K T LU N CH NG 2
Sau khi đ a ra th c tr ng r i ro lãi su t trong ho t đ ng kinh doanh t i các
NHTMCP và phân tích nguyên nhân c a nó, chúng ta đã có cái nhìn khá toàn di n v tình hình ki m soát r i ro lãi su t t i các NHTMCP Vi t Nam. Bên c nh nh ng gi i pháp đã đ c th c hi n đ h n ch r i ro lãi su t t i các NHTMCP v n còn m t s khó kh n h n ch xu t phát t n ng l c tài chính, trình đ công ngh , trình đ qu n lý c a các NHTMCP. Vì v y, m t s gi i pháp và ki n ngh trong Ch ng 3 s góp ph n gi i quy t nh ng khó kh n này đ vi c ki m soát r i ro lãi su t t i các NHTMCP đ c hoàn thi n h n nh m b o v l i nhu n c a NH kh i nh ng r i ro lãi su t.
CH NG 3
GI I PHÁP H N CH R I RO LÃI SU T
TRONG HUY NG V N VÀ CHO VAY C A CÁC NGÂN
HÀNG TH NG M I C PH N
3.1. Nh ng thách th c đ i v i các NHTMCP 3.1.1. V c ch qu n lỦ
Mô hình t ch c và qu n lý t i các NHTMCP b c l m t s nh c đi m. Mô hình t ch c và qu n lý hi n t i đ c phân bi t ch y u theo ch c n ng v i hai c c u quy n l c là c p qu n tr đi u hành và c p qu n lý kinh doanh.
C p qu n tr đi u hành:
Là H i đ ng qu n tr (H QT) g m Ch t ch H QT và m t s thành viên chuyên trách, làm vi c theo ch đ t p th . V nguyên t c H QT th c hi n ch c n ng qu n lý đ i v i m i ho t đ ng c a NHTMCP, ch u trách nhi m b o toàn và phát tri n v n; ban hành đi u l , các c ch , qui ch t ch c và ho t đ ng c a NH.
C p qu n lý kinh doanh:
Là Ban đi u hành g m T ng giám đ c, các Phó t ng giám đ c, K toán tr ng và các phòng ban tham m u giúp vi c t i h i s chính. C p tr c ti p kinh doanh g m các đ n v h ch toán đ c l p, các chi nhánh h ch toán ph thu c, các đ n v s nghi p và đ n v hùn v n kinh doanh.
Th c t vai trò c a H QT và Ban đi u hành m t s NHTMCP ch a đ c phân tách rõ ràng. Do v y, H QT có th b r i vào tr ng h p: ho c là không t p
trung đ c các lu ng thông tin ch y u v ho t đ ng c a NH đ xây d ng, ki m tra các m c tiêu chi n l c và các quy t đ nh phòng ng a r i ro; ho c l i tham gia quá sâu vào các ho t đ ng th ng ngày c a ho t đ ng qu n lý. V n còn tình tr ng các phòng ban nghi p v t tr s chính và chi nhánh đ c phân nhi m theo nghi p v và c t khúc theo đ a gi i hành chính, ch a chú tr ng phân nhi m theo nhóm khách hàng và lo i d ch v nh thông l qu c t . ây là h n ch l n nh t v c u trúc qu n lý và phát tri n s n ph m m i đ i v i NHTMCP. ng th i l i thi u các b ph n liên k t các ho t đ ng, các quy t đ nh gi a các phòng ban nghi p v , t o đi u ki n cho H QT và Ban đi u hành bao quát toàn di n ho t đ ng và t p trung nhân l c, tài l c vào các đ nh h ng chi n l c. Ngoài ra, c s d li u v phân tích, d báo môi
tr ng kinh doanh, đánh giá ngu n l c và xác đ nh t m nhìn trung, dài h n v n là công c qu n lý c b n c a các NHTMCP hi n đ i v n còn thi u, do v y, nhìn
chung các NHTMCP còn khá lúng túng trong vi c ho ch đ nh chi n l c phát tri n dài h n.
V n đ qu n tr n i b ch a đ c quan tâm đúng m c.
Qu n tr n i b NH là m t v n đ r t c p thi t hi n nay, đó là ti n đ giúp
các NH ho t đ ng t t và ch đ ng n m b t nh ng bi n đ ng trên th tr ng. Qu n tr n i b bao g m nhi u m ng liên quan t qu n tr ngu n nhân l c, qu n tr tài chính đ n qu n tr khách hàng, qu n tr r i ro, qu n tr th ng hi u, qu n tr th tr ng... Nói chung là t t c các ho t đ ng trong ph m vi n i b liên quan đ n các d ch v mà NH cung c p cho khách hàng.
các n c, vai trò c a qu n tr n i b NH đ c đánh giá r t cao vì NH là
m t ngành kinh doanh nh y c m và th ng xuyên đ i m t nhi u r i ro, đ c bi t v n đ đ m b o kh n ng thanh toán và ch t l ng d ch v cung c p. Vi t Nam, qu n tr n i b đã đ c quan tâm nhi u h n trong th i gian g n đây sau nh ng bi n đ ng b t th ng tuy nhiên các NHTMCP v n ch a chú tr ng đ n qu n tr n i b m t cách đúng chu n.
Công tác qu n tr n i b NH không ch n m ngu n nhân l c mà còn y u t công ngh . B i n u không có công ngh thông tin thì h u nh các thông tin mà DN qu n tr là r i r c và không k p th i. Nh công ngh thông tin, NH qu n lý đ c các thông tin quan h trong n i b và ho t đ ng tác nghi p đang x y ra trong
NH và có đ c các thông tin h tr cho qu n lý và đi u hành. Tuy nhiên, đ có m t h th ng công ngh thông tin nh v y không ph i NHTMCP nào c ng có đ ti m l c tài chính đ đ u t .
n nay công tác qu n tr r i ro đ i v i m i NHTMCP tuy đã đ c chú tr ng, nh ng ch a th c s tr thành công c h u hi u ph c v qu n tr đi u hành.
Tình tr ng vay m n v i lãi su t lên xu ng th t th ng trên th tr ng ti n t LNH
trong th i gian qua suy cho cùng đ u b t ngu n t vi c các NHTMCP ch a qu n tr t t tài s n và thanh kho n. Do s y u kém t qu n tr TSN, TSC và s thi u h t c a
các công c qu n lý h u hi u, trong khi m t s NHTMCP l i mu n s d ng tri t đ ph n v n này đ cho các ho t đ ng kinh doanh sinh l i, nên x y ra thi u thanh kho n c c b t i m t s NH.
3.1.2. V trình đ công ngh và n ng l c tài chính
Theo kinh nghi m c a các NH n c ngoài, y u t công ngh có th giúp gi m 76% chi phí ho t đ ng c a NH, nh ng đ có đ c n n t ng công ngh hi n đ i, đòi h i ph i đ u t l n, đây là vi c r t khó đ i v i các NHTMCP Vi t Nam.
Do v n ít, n ng l c tài chính còn h n ch , nên m t s NHTMCP không d th c hi n.
Công ngh NH n c ta dù đ c chú tr ng trong th i gian qua nh ng v n b đánh giá là y u kém. Hi n nay, nhi u NHTMCP đã tri n khai các ph n m m hi n đ i v i ch c n ng ho t đ ng tr c tuy n (Online), t o thêm nhi u s n ph m gia t ng cho khách hàng trong quá trình giao d ch v i NH. Nhìn chung, các ph n m m mà m t s NHTMCP đang ng d ng đ u là nh ng ph n m m th h m i đ c nhi u
khai xong, m t s b ph n l i ch a t o đ c m t c ch nh m khai thác hi u qu công ngh đó.
B ng 3.1. Quy mô v n t có c a các NHTMCP Vi t Nam và m t s NH
trong khu v c VT: Tri u USD NH Quy mô VTC KLB 173 NAB 165 BVB 165 ACB 598 EXB 815 TCB 626 Bangkok 3.813 Maybank 4.372 Lipo Bank 704 Bank of China 53.014 Woori 9.765 UOB 16.926 Ngu n: NHNN
Trong nh ng n m qua, ngành NH đã có nhi u đ i m i, song đ n nay, h
th ng NHTMCP v n giai đo n phát tri n ban đ u, n ng l c tài chính c a nhi u NHTMCP còn y u, n quá h n cao, nhi u r i ro vàt t c các ch s đ u còn là th p so v i các n c trong khu v c. Kh i NHTMCP v i 36 NH chi m 11% t ng ngu n v n huy đ ng và 10% th ph n tín d ng. Trong khi đó, nhóm chi nhánh các NH
n c ngoài và liên doanh b t đ u cho vay th n tr ng h n nên ch chi m 10% th ph n tín d ng, nh ng nhìn chung h có u th h n các NHTMCP Vi t Nam v công ngh , lo i hình d ch v , chi n l c khách hàng, hi u qu ho t đ ng và ch t l ng tài s n.
V n đi u l c a NHTMCP đ c xem là chi c “đ m” đ đ i phó có hi u qu v i các cú s c t bên ngoài, b ođ m m t s an toàn trong kinh doanh NH. N u v n đi u l quá th p s khi n các NHTMCP ho t đ ng luôn b b t c p, b i vì s b h n ch trong m r ng th ph n cho vay và huy đ ng v n, s b h n ch trong vi c m r ng các chi nhánh, phòng giao d ch, và do v y, s khó có c h i ngày càng ti n g n h n đ n các khách hàng m c tiêu và trên t t c thì đi u này đ ng ngh a v i m t s thua kém, b t l i v kh n ng c nh tranh.
3.1.3. V hi u qu và ch t l ng ho t đ ng
i v i các NH có nh ng ph m vi ho t đ ng kinh doanh phù h p v i l nh v c ho t đ ng, có u th c a các NH n c ngoài nh : thanh toán qu c t , tài tr th ng m i, đ u t d án và các khách hàng tr ng tâm c a các NH n c ngoài nh các doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài, các doanh nghi p xu t kh u…Trong khi đó, n ng l c c nh tranh c a các NHTMCP Vi t Nam còn y u kém. Hi n nay d ch v NH c a các NHTMCP còn nghèo nàn, tính ti n l i ch a cao, dù đã đ c đa d ng hoá nh ng v n đ n đi u, ch y u v n là các s n ph m truy n th ng, ch a t o thu n l i và c h i bình đ ng cho các khách hàng thu c các thành ph n kinh t trong vi c ti p c n và s d ng d ch v NH. Tín d ng v n là ho t đ ng kinh doanh ch y u t o thu nh p cho các NH, các nghi p v m i nh thanh toán d ch v qua
NH, môi gi i kinh doanh, t v n d án ch a phát tri n. Vi c m r ng tín d ng cho khu v c kinh t ngoài qu c dân đã có chuy n bi n tích c c nh ng v n còn nhi u v ng m c. H u h t các ch trang tr i và công ty t nhân khó ti p c n đ c ngu n v n NH và v n ph i huy đ ng v n b ng các hình th c khác.
Các ho t đ ng ti n t , lãi su t, công c t giá, công c phái sinh ngo i h i, đ u t v n trong giai đo n đ u. Th tr ng d ch v NH v n phát tri n d i m c ti m n ng, các mô hình c nh tranh còn đ n gi n. M c đ đáp ng nhu c u xã h i đ i v i d ch v NH ch a cao do nh ng h n ch v s l ng, ch t l ng và kh n ng ti p c n. C nh tranh b ng ch t l ng d ch v , công ngh và th ng hi u ch a ph
bi n, nên d d n t i s b t n c a th tr ng d ch v , do đó d t o ra s c nh tranh v giá (lãi su t) đ lôi kéo khách hàng c a nhau. L i th v truy n th ng và m ng l i s khó giúp các NHTMCP phát tri n các d ch v m i và các d ch v phi tín d ng - nh ng d ch v c n công ngh và k n ng khai thác c a các cán b NH. Báo cáo c a HSBC VN cho th y: doanh thu t thanh toán qu c t chi m 1/3 t ng doanh thu c a NH. Cách đây 3 n m khách hàng là các công ty VN ch chi m 3%, thì nay đã lên t i 50% trên t ng s khách hàng c a HSBC, d đoán đ n n m 2012, khách
hàng là các doanh nghi p VN t ng lên 70%. H n n a, ph n l n các NHTMCP thi u chi n l c kinh doanh hi u qu , b n v ng. Ho t đ ng ki m tra, ki m toán n i b còn y u, thi u tính đ c l p; h th ng thông tin báo cáo tài chính, k toán và thông tin qu n lý còn ch a đ t t i các chu n m c và thông l qu c t .
i ng lao đ ng c a các NHTMCP Vi t Nam khá đông nh ng trình đ chuyên môn nghi p v ch a đáp ng đ c yêu c u c a đi u ki n h i nh p. C c u t ch c trong n i b nhi u NHTMCP còn l c h u, không phù h p v i các chu n m c qu n lý hi n đ i đã đ c áp d ng ph bi n các n c trong nhi u n m qua.
Ngoài ra, các ch s và chi phí nghi p v và kh n ng sinh l i c a ph n l n