1 Tham khảo Phụ lục
3.2.1. Nhóm giải pháp chung cho các Ngân hàng thương mạ
3.2.1.1. Tái cấu trúc nợ của khách hàng
Trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, bao giờ cũng phải giải quyết vấn đề nợ xấu của khách hàng. Để giải quyết vấn đề này cĩ nhiều hướng tiếp cận khác nhau. Nếu khách hàng lâm vào tình trạng khĩ khăn tạm thời, khơng trả nợ và lãi đúng hạn do lãi suất tăng cao và do những bất lợi khách quan khác nhưng về lâu dài khách hàng vẫn cĩ triển vọng phát triển, thì ngân hàng cĩ thể tạo điều kiện cho
73
khách hàng cơ cấu lại các khoản nợ để khách hàng cĩ thể tiếp tục hoạt động được. Điều này khơng chỉ giúp bản thân khách hàng mà cịn cĩ thể giúp chính ngân hàng bảo tồn được các khoản cho vay, hơn là cho các khách hàng phá sản và ngân hàng chỉ thu lại được khoản nợ của mình trong quá trình thanh lý tài sản.
Một phần đáng kể của các khoản vay trong khu vực ngân hàng là cho các tập đồn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước. Vì vậy, cải cách các tập đồn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước là rất quan trọng. Chiến lược cải cách của các nhà chức trách hiện tại chủ yếu tập trung vào việc giữ lại các doanh nghiệp lớn, làm ăn cĩ lãi với quyền lực độc quyền lớn hoặc nằm trong các lĩnh vực chiến lược của Nhà nước. Bước đi đầu tiên là tình hình tài chính thực sự của các tập đồn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước phải được cơng bố cho cơng chúng, bao gồm cả báo cáo thu nhập và cân đối kế tốn được kiểm tốn và sự vay mượn của các doanh nghiệp này từ hệ thống ngân hàng. Những doanh nghiệp này sử dụng tiền cơng quỹ cho các hoạt động của họ và cơng chúng cần được biết về các hoạt động này. Sau khi tình trạng tài chính thực sự của các doanh nghiệp được cơng khai, mới thực hiện các bước để cải thiện hoạt động và cơ cấu quản trị. Các kế hoạch này phải được xây dựng, bao gồm cả dự tốn chi phí trong tương lai gần và được thực hiện trong một thời gian nhất định.
3.2.1.2. Quản lý nợ xấu
Nĩi chung, nợ xấu trong nền kinh tế phải được xử lý bởi nguyên tắc thị trường, đảm bảo hiệu quả kinh tế. Khi vấn đề nợ xấu xảy ra ở mức độ lớn, bản thân hệ thống ngân hàng khĩ cĩ thể giải quyết, điều này cĩ thể ảnh hưởng đến việc cung cấp tín dụng cho nền kinh tế, lúc đĩ sẽ cần sự can thiệp của nhà nước. Giải pháp hỗ trợ của nhà nước chỉ nên thực hiện đối với số nợ xấu cịn lại sau khi TCTD đã tự xử lý và theo nguyên tắc đảm bảo hài hịa hiệu quả kinh tế và xã hội.
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTM, việc tháo gỡ nút thắt nợ xấu hiện nay đĩng vai trị rất quan trọng, thậm chí mang tính quyết định. Trước khối lượng nợ
74
xấu lớn như hiện nay, giải pháp khả thi là phải vực dậy thị trường bất động sản, giải quyết hàng tồn kho cho khách hàng, giảm tỷ lệ nợ xấu của khách hàng - giúp giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, kết hợp với chính sách mua nợ xấu, xử lý nợ xấu dứt điểm từ phía Nhà nước. NHNN rất cần cĩ chính sách kiểm sốt để các NHTM phải nâng cao chất lượng tài sản, kiểm sốt chất lượng tín dụng và giảm nợ xấu. Tập trung xử lý nợ xấu của các NHTM nhà nước để sớm làm sạch bảng cân đối của NHTM nhà nước.
Nghiên cứu, xây dựng và hồn thiện khung pháp lý cho việc hình thành, phát triển và quản lý thị trường mua bán nợ; ban hành danh sách các cơng ty thẩm định giá, cơng ty kế tốn, kiểm tốn đủ tiêu chuẩn tham gia quá trình xử lý nợ xấu để xác định giá trị thị trường của doanh nghiệp, tài sản và các khoản nợ xấu.
3.2.1.3. Thúc đẩy hoạt động M&A, nâng cao khả năng tự chủ tài chính của ngân hàng
Tăng nhanh quy mơ và năng lực tài chính thơng qua tăng vốn để bảo đảm đủ mức vốn tự cĩ theo tiêu chuẩn an tồn vốn của Basel II đến năm 2015 thơng qua phát hành cổ phiếu bổ sung và nguồn vốn từ Chính phủ; Mua lại, sáp nhập TCTD và mở rộng nguồn vốn huy động. Khuyến khích các ngân hàng chủ động sáp nhập theo nguyên tắc thị trường trong thời hạn nhất định. Nếu các ngân hàng khơng chủ động sáp nhập thì NHNN sẽ chủ động tổ chức phân tách và sáp nhập.
Trong điều kiện ổn định thì cần nâng cao vốn chủ sở hữu trên cơ sở lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh và hồn thiện chính sách phân phối lợi nhuận cho phù hợp với đặc điểm kinh doanh của mỗi ngân hàng. Trường hợp cần thiết cĩ thể hạn chế NHTM cổ phần chia cổ tức, lợi nhuận; kiểm sốt chặt chẽ việc chuyển nhượng cổ phần, vốn gĩp và tài sản của NHTM cổ phần; giảm dư nợ tín dụng và hạn chế mở rộng quy mơ hoạt động.
75
3.2.1.4. Tăng cường khả năng huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả.
Thực tế cho thấy tiềm năng huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư là rất lớn vì tỷ lệ thanh tốn bằng tiền mặt hiện nay cịn rất cao. Vì vậy, tăng cường huy động vốn sẽ giúp cho các ngân hàng phát triển ổn định. Bên cạnh đĩ, cần chú trọng tăng huy động vốn trung và dài hạn thơng qua kênh phát hành các cơng cụ tài chính. Trên thị trường tài chính trong nước, cĩ thể phát hành trái phiếu cĩ khả năng chuyển đổi - Đây là hình thức huy động vốn linh hoạt vì sẽ chủ động được kỳ hạn và quy mơ vốn. Trên thị trường tài chính quốc tế cĩ thể phát hành trái phiếu, cổ phiếu vì với xu thế hội nhập thì thị trường ngân hàng trong nước là địa điểm đầu tư khá hấp dẫn đối với NHTM nước ngồi.
Về sử dụng vốn, khơng nên đặt mục tiêu tín dụng là hoạt động chủ yếu trong sử dụng vốn của ngân hàng vì cĩ nguy cơ rủi ro, làm cho thu nhập của ngân hàng giảm sút do bị thu hẹp chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay vì canh tranh gay gắt. Do vậy, nên mở rộng hình thức sử dụng vốn khác như thuê mua tài chính, liên doanh liên kết, bao thanh tốn, tài trợ xuất khẩu, bảo lãnh cho các cơng ty phát hành trái phiếu dài hạn…
Hiện nay mọi nhu cầu vốn của nền kinh tế chủ yếu đều dựa vào hệ thống ngân hàng, trong khi các kênh khác của thị trường vốn lại chưa phát triển và/hoặc hoạt động đúng chức năng. Về phía các chính sách vĩ mơ khác, cần tiếp tục thực hiện các giải pháp tái cấu trúc thị trường tài chính, khuyến khích sự phát triển của thị trường trái phiếu, đặc biệt là trái phiếu doanh nghiệp, thúc đẩy thị trường chứng khốn phát triển bền vững và hiệu quả để thực sự trở thành kênh huy động vốn trung và dài hạn trong nền kinh tế. Đồng thời về phía các doanh nghiệp, để cĩ thể huy động được nguồn vốn trên thị trường trái phiếu doanh nghiệp, cần phải chủ động xây dựng cơ cấu tài chính bền vững, hoạt động hiệu quả, đa dạng hĩa nguồn vốn huy động cho sản xuất kinh doanh cũng như minh bạch hĩa thơng tin để tạo dựng uy tín, lịng tin
76
và thu hút được các nhà đầu tư.
3.2.1.5. Xử lý sở hữu chéo trong các ngân hàng thương mại
Hạn chế tình trạng sở hữu, đầu tư chéo, thơng qua các biện pháp thanh tra, kiểm tra sở hữu chéo, đầu tư chéo, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy định của pháp luật. Làm minh bạch các mối quan hệ rắc rối này để kiểm sốt tình trạng thâu tĩm ngân hàng, gây ra nợ xấu cũng là biện pháp quan trọng để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng.
Nếu khơng được thanh tra, giám sát chặt chẽ, nghiêm minh, rất nhiều TCTD sẽ lợi dụng quyền uy của nhĩm lợi ích, đảo nợ xấu thành “nợ tốt” và tiếp tục lũng đoạn. Với những TCTD này cần nghiêm khắc đưa ra khỏi hệ thống ngân hàng nếu phát hiện họ vi phạm nguyên tắc hoạt động tài chính. Biện pháp giảm đầu tư, sở hữu chéo hữu hiệu nhất là NHNN phải tiến hành đánh giá thận trọng nguồn lực tài chính của các cổ đơng khi tham gia gĩp vốn, mua cổ phần tại các TCTD để từ chối những nhà đầu tư khơng cĩ đủ năng lực tài chính.
3.2.1.6. Áp dụng các hệ thống quản trị quốc tế
Việt Nam cần thúc đẩy cơng tác quản trị của hệ thống ngân hàng tiệm cận với những chuẩn mực quốc tế trên các khía cạnh thực thi luật, minh bạch, quản trị rủi ro, mở rộng cơ cấu sở hữu, giảm ảnh hưởng cổ đơng lớn, tăng cường kiểm tra, giám sát... Để thực hiện các mục tiêu này, cần đảm bảo thực thi Basel II vào năm 2015, áp dụng các chuẩn mực kế tốn quốc tế về trích lập dự phịng, Thơng tư 02 cần thực thi đúng lộ trình đề ra…
Hội nhập quốc tế địi hỏi ngân hàng phải cĩ năng lực tài chính mạnh, kinh nghiệm quản trị rủi ro tốt, đặc biệt là cĩ quy trình nghiệp vụ chuẩn mực tiên tiến và cơng nghệ hiện đại. Đổi mới hệ thống quản trị ngân hàng phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế tiên tiến, đặc biệt tăng cường hiện đại hĩa hệ thống quản trị rủi ro, nâng cao hiệu quả hệ thống kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ để các NHTM cĩ khả năng
77
tự kiểm sốt một cách cĩ hiệu quả các loại rủi ro trong hoạt động, trước hết là chất lượng tín dụng và khả năng thanh khoản.
Các NHTM cần hiện đại hĩa hệ thống cơng nghệ, tạo điều kiện phát triển dịch vụ ngân hàng mới và nâng cao chất lượng dịch vụ, đồng thời hỗ trợ quản trị ngân hàng cĩ hiệu quả. Mỗi ngân hàng cần chủ động tiếp cận vốn thị trường tài chính quốc tế nhằm tìm kiếm và cải thiện cơ cấu nguồn vốn, mở rộng thị phần, tiếp thu cơng nghệ hiện đại và nâng cao khả năng quản trị trong hoạt động của mình.