Năm 2015 và những năm tiếp theo, Agribank xỏc định mục tiờu chung là tiếp tục giữ vững, phỏt huy vai trũ NHTM hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước, chủ lực trờn thị trường tài chớnh, tiền tệ ở nụng thụn, kiờn trỡ bỏm trụ mục tiờu hoạt động cho “Tam nụng”. Tập trung toàn hệ thống và bằng mọi giải phỏp để huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước. Duy trỡ tăng trưởng tớn dụng ở mức hợp lý. Để tiếp tục giữ vững vị trớ là ngõn hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ớch, hiện đại cú chất lượng cao đỏp ứng nhu cầu của đụng đảo khỏch hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngoài tớn dụng, Agribank khụng ngừng tập trung đổi mới, phỏt triển mạnh cụng nghệ ngõn hàng theo hướng hiện đại húa. Năm 2015, Agribank phấn đấu đạt được cỏc mục tiờu tăng trưởng cụ thể, đú là: so với năm 2014, nguồn vốn tăng từ 11%-13%; dư nợ tăng 9%- 11%; tỷ lệ cho vay nụng nghiệp, nụng thụn đạt trờn 70% tổng dư nợ; nợ xấu dưới 5%; tỷ lệ thu ngoài tớn dụng tăng 10%; hệ số an toàn vốn (CAR) theo chuẩn quốc tế [12].
Để đạt được cỏc mục tiờu trờn, Agribank tập trung toàn hệ thống thực hiện đồng bộ cỏc giải phỏp , đó là: Thực hiện cỏc biện phỏp huy động vốn thớch hợp đối với từng loại khỏch hàng, vựng, miền; Tăng cường, mở rộng quan hệ hợp tỏc với cỏc tổ chức, tập đoàn kinh tế, tổng cụng ty; Triển khai quyết liệt Đề ỏn cơ cấu lại hoạt động Agribank khi được Chớnh phủ phờ duyệt; Đổi mới cơ chế về quản lý, điều hành kế hoạch kinh doanh theo hướng nõng cao tớnh chủ động, linh hoạt; Tập trung nõng cao chất lượng tớn dụng, phõn tớch, đỏnh giỏ đỳng thực trạng nợ xấu và quyết liệt triển khai cỏc biện phỏp xử lý và thu hồi, giảm nợ xấu; Củng cố, kiện toàn về cơ cấu tổ chức bộ mỏy hoạt động Agribank và hệ thống cơ chế quản trị điều hành kinh doanh, xõy dựng quy trỡnh quản lý hiện đại trờn cỏc mặt nghiệp vụ, chỳ trọng nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực; Kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ theo hướng nõng cao chất lượng, hiệu quả, rà soỏt và chỉnh sửa quy trỡnh giao dịch một cửa và hậu kiểm; Tiếp tục hiện đại húa cụng nghệ ngõn hàng, phỏt triển sản phẩm dịch vụ hiện đại, nõng
81
cao thị phần dịch vụ tại đụ thị và nhanh chúng triển khai sản phẩm dịch vụ phục vụ "Tam nụng"; Nõng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thụng gắn với hoạt động an sinh xó hội, qua đú gúp phần quảng bỏ thương hiệu , nõng cao vị thế và năng lực cạnh tranh… tiờ́p tu ̣c khẳng đi ̣nh vi ̣ thờ́, uy tín của NHTM lớn nhṍt Viờ ̣t Nam.
4.1.2. Định hƣớng hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay
Để hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay, trong thời gian tới Agribank cú cỏc định hướng chớnh như sau:
Một là đổi mới quan điểm, nhận thức về quản lý danh mục hiện đại. Đõy là nhõn tố đầu tiờn cú ý nghĩa quyết định cho quỏ trỡnh hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay tại Việt Nam. Từ trước tới nay, Agribank và hầu hết cỏc ngõn hàng Việt Nam chỉ quen quản trị từng giao dịch cho vay, thụ động trong quản lý danh mục, vỡ vậy cần phải thay đổi quan điểm hiện nay để thực hiện phương phỏp quản lý danh mục cho vay chủ động phự hợp với nền kinh tế hiện đại.
Hai là hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay bao gồm cỏc nội dung cụ thể là hoạch định, tổ chức thực hiện, giỏm sỏt và điều chỉnh danh mục cho vay. Đõy là cỏc bước trong tiến trỡnh thực hiện hoạt động quản lý danh mục cho vay. Giữa cỏc bước trờn cú mối quan hệ hữu cơ với nhau, bước trước tạo tiền đề thực hiện cho bước sau và bước sau thực hiện trờn kết quả của bước trước đú. Do đú hoàn thiện đồng bộ cỏc nội dung trờn là yờu cầu bắt buộc phải thực hiện, nhằm hướng tới một phương phỏp quản trị thớch hợp với nền kinh tế hiện đại.
Ba là hoàn thiện cỏc yếu tố là cơ sở cho việc thực hiện phương phỏp quản lý danh mục kế hoạch. Quản lý danh mục hiện đại được xõy dựng trờn nền múng nhiều yếu tố về kỹ thuật, phỏp lý và xó hội, nờn muốn quỏ trỡnh hoàn thiện đạt hiệu quả tốt, cần phải hội đủ cỏc yếu tố cơ sở cho nú. Chẳng hạn hệ thống thụng tin dự bỏo, hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ, cỏc phần mềm kỹ thuật để xõy dựng mụ hỡnh định lượng, hệ thống dữ liệu lưu trữ trong thời gian dài, mụ hỡnh tổ chức phự hợp, hiệu quả cao, hệ thống giỏm sỏt chặt chẽ, cũng như một thị trường tài chớnh năng động với cỏc cụng cụ phỏi sinh đa dạng hoạt động hiệu quả.
Bốn là hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay kết hợp chặt chẽ với hoàn thiện quản lý giao dịch cho vay tại ngõn hàng. Quản lý giao dịch cho vay và quản lý danh mục cho vay là hai phương thức được sử dụng trong quản lý hoạt động cho vay của ngõn hàng. Vỡ vậy nhất thiết hai hoạt động phải được thực hiện đồng thời, gắn kết
82
để cựng hỗ trợ cho nhau. Nếu quản lý giao dịch cho vay tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi trong cụng tỏc quản lý danh mục cho vay và ngược lại nếu quản lý giao dịch khụng tốt sẽ cản trở cho việc hoàn thành quản lý danh mục cho vay của ngõn hàng.
Năm là hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay phải đồng thời với hoàn thiện và phỏt triển nguồn nhõn lực tại ngõn hàng. Bất cứ hoạt động nào muốn thành cụng cũng phải xõy dựng trờn yếu tố con người và hoạt động quản lý danh mục cho vay cũng khụng ngoại lệ. Muốn quản lý danh mục cho vay thành cụng, phải cú đội ngũ cỏc nhà quản lý tõm huyết, cú tầm nhỡn tốt, đội ngũ nhõn viờn am hiểu cỏc kỹ thuật hiện đại, chuyờn nghiệp, đủ khả năng thực hiện ý đồ của nhà quản lý, cú đạo đức nghề nghiệp… Cú thể núi hoạt động quản lý danh mục cho vay luụn phải cú sự kết hợp với việc hoàn thiện và phỏt triển nguồn nhõn lực tại mỗi ngõn hàng mới đảm bảo thành cụng được.
4.2. Đề xuất một số kiến nghị và giải phỏp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam
Xuất phỏt từ những nguyờn nhõn chủ quan và nguyờn nhõn khỏch quan đó được trỡnh bày ở mục 3.5.3 tỏc giả mạnh dạn đề xuất một số kiến nghị và giải phỏp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam như sau:
4.2.1. Một số giải phỏp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Agribank.
Thứ nhất:Nhận thức đầy đủ về sự cần thiết phải thay đổi phương phỏp quản lý danh mục cho vay cho phự hợp xu thế phỏt triển của nền kinh tế hiện đại.
Việc chưa thực sự quan tõm đến cụng tỏc quản lý danh mục cho vay và chưa hoàn toàn ỏp dụng phương phỏp quản lý danh mục kế hoạch mà Agribank đang tiến hành hiện nay khụng thể phự hợp và thớch ứng trong điều kiện tương lai. Nền kinh tế hiện đại luụn tiềm ẩn nhiều diễn biến khú lường, quy mụ hoạt động của hệ thống ngõn hàng ngày một mở rộng, sự phức tạp trong sản phẩm và hoạt động của ngõn hàng ngày càng gia tăng và nhất là sự cạnh tranh trờn thị trường tài chớnh ngõn hàng trong nước và quốc tế ngày càng khốc liệt. Trong bối cảnh đú, nếu cỏc ngõn hàng khụng tự mỡnh thay đổi cỏch thức quản trị, chắc chắn sẽ tụt dốc dần trong cuộc cạnh tranh và đến một lỳc nào đú sẽ bị đào thải khỏi thương trường.
Thứ hai:Xõy dựng cỏc nội dung mang tớnh định hướng cho hoạt động quản lý danh mục cho vay của Ngõn hàng.
83
Một là Ngõn hàng cần hoạch định mục tiờu quản lý danh mục cho vay trong mối liờn hệ chặt chẽ với cỏc mục tiờu về lợi nhuận, mục tiờu về tăng trưởng thị phần, phỏt triển thương hiệu của Ngõn hàng. Trong đú cõn nhắc mức độ tổn thất danh mục cho vay mà Ngõn hàng cú thể chấp nhận được, phự hợp với quy mụ vốn tự cú của Ngõn hàng.
Hai là để thực hiện mục tiờu quản lý danh mục cho vay, ngõn hàng phải cụ thể húa bằng cỏc phương ỏn danh mục cho vay khỏc nhau. Trong đú, mỗi phương ỏn danh mục cho vay với tỷ trọng cỏc loại tài sản cho vay được thiết kế đa dạng, từ đú hỡnh thành lợi nhuận và tổn thất khỏc nhau giữa cỏc phương ỏn. Ngõn hàng cần lựa chọn phương ỏn phự hợp nhất, sao cho vừa hoàn thành mục tiờu đồng thời đảm bảo tớnh linh hoạt trong quỏ trỡnh thực hiện.
Ba là ngõn hàng cần phải thiết lập cỏc chớnh sỏch nhằm thực thi hiệu quả chiến lược quản lý danh mục cho vay, chẳng hạn như chớnh sỏch đa dạng húa cỏc loại hỡnh cho vay, chớnh sỏch phõn loại rủi ro và trớch lập dự phũng, chớnh sỏch quy định giới hạn an toàn trong cho vay… Cỏc chớnh sỏch quản lý danh mục cho vay cần phải cú sự nhất quỏn, phự hợp với cỏc chớnh sỏch nội bộ khỏc nhằm hướng đến mục tiờu chung của ngõn hàng.
Tất cả cỏc nội dung mang tớnh chiến lược nờu trờn, cần phải được xỏc định hoặc được thụng qua bởi cỏc cấp quản trị cao nhất trong Ngõn hàng, đú là Hội đồng quản trị và Ban giỏm đốc.
Thứ ba:Xõy dựng bộ phận quản lý danh mục cho vay chuyờn biệt.
Những hạn chế chỉ ra trong chương III cho thấy mụ hỡnh tổ chức quản lý tại Agribank hiện nay chưa phự hợp với yờu cầu quản lý rủi ro núi chung cũng như quản lý danh mục cho vay núi riờng. Xuất phỏt từ đũi hỏi thực tiễn của hoạt động tớn dụng, theo khuyến cỏo của Ủy ban Basel và cỏc thụng lệ quốc tế, bộ mỏy tổ chức hoạt động tớn dụng và quản lý rủi ro tớn dụng cần phải được tỏch bạch. Chức năng quản lý danh mục cho vay sẽ được giao cho bộ phận độc lập với cỏc đơn vị hoạt động kinh doanh của Agribank và sẽ khụng tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro. Đõy là điều cần thiết để đảm bảo rằng cụng việc của bộ phận này sẽ khụng bị chi phối bởi quỏ trỡnh tỏc nghiệp, thể hiện đỳng nguyờn tắc tỏch rời giữa bộ phận tạo rủi ro và bộ phận kiểm soỏt rủi ro, làm đỳng chức năng quản lý rủi ro.
84
Để cho bộ phận quản lý rủi ro hoạt động đỳng chức năng và hiệu quả, cần phải xỏc định rừ ràng nhiệm vụ mà bộ phận này phải đảm trỏch. Những cụng việc thuộc chức năng của bộ phận quản lý rủi ro bao gồm:
- Xõy dựng một hệ thống nhận dạng, đo lường, đỏnh giỏ và kiểm soỏt rủi ro tập trung trờn danh mục cho vay của ngõn hàng.
- Xỏc định cỏc giới hạn an toàn cho vay đối với từng khỏch hàng và từng nhúm khỏch hàng, trờn tất cả cỏc khu vực, cỏc miền, cỏc hoạt động cho vay của ngõn hàng. Đồng thời phải cú cơ chế đảm bảo giỏm sỏt việc thực hiện cỏc giới hạn này.
- Thiết kế cỏc kịch bản và thử nghiệm tỏc động của những điều kiện thị trường ảnh hưởng bất lợi đến cơ cấu danh mục cho vay của ngõn hàng.
- Là đầu mối tập hợp tất cả cỏc thụng tin liờn quan đến rủi ro một cỏch thường xuyờn, liờn tục và chuyển kết quả đú cho ban điều hành, giỳp cỏc nhà quản trị cấp cao đỏnh giỏ thực chất về toàn cảnh rủi ro của ngõn hàng núi chung, trong đú cú rủi ro liờn quan đến danh mục cho vay.
- Trong giai đoạn từ nay đến trước năm 2020, bộ phận quản lý rủi ro của ngõn hàng sẽ là nơi tập trung nghiờn cứu để ứng dụng cỏc kỹ thuật quản lý rủi ro (trong đú cú quản lý rủi ro danh mục cho vay) theo tinh thần của Basel 2, tiến tới tiếp cận theo tinh thần của Basel 3.
Thứ tƣ: Hoàn thiện hoạt động kiểm soỏt và kiểm toỏn nội bộ theo hướng tăng cường giỏm sỏt quỏ trỡnh tổ chức thực hiện danh mục cho vay tại ngõn hàng
Hoạt động kiểm soỏt nội bộ của Agribank hiện nay đó được cải thiện rất nhiều tuy nhiờn vẫn chưa hoàn chỉnh. Cỏc quy trỡnh cấp tớn dụng hoặc quy trỡnh kiểm soỏt nợ cú vấn đề vẫn cũn khỏ lỏng lẻo. Chẳng hạn cỏc quy tắc bất kiờm nhiệm, quy tắc “bốn mắt”…nhiều khi vẫn bị vi phạm. Điều này dẫn đến rủi ro luụn tiềm ẩn trong chớnh quy trỡnh hoạt động của Ngõn hàng. Cho nờn để quỏ trỡnh quản lý rủi ro hiệu quả thỡ Ngõn hàng phải cú một hệ thống kiểm soỏt nội bộ tốt.
Ngoài ra để hỗ trợ cho cụng tỏc quản trị thỡ Ngõn hàng cũn phải cú bộ phận kiểm toỏn nội bộ nhằm tăng cường giỏm sỏt hoạt động của hệ thống kiểm soỏt nội bộ. Bản thõn cỏc yếu tố của kiểm soỏt nội bộ nằm ngay trong quỏ trỡnh tỏc nghiệp, nờn nhiều khi khú phỏt hiện được dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn trong cỏc hoạt động diễn ra hàng ngày. Bộ phận kiểm toỏn nội bộ cũng tương tự như bộ phận quản lý rủi ro, cần phải
85
được tổ chức một cỏch độc lập, khụng liờn quan đến cỏc hoạt động nghiệp vụ diễn ra hàng ngày.
Thứ năm: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ, tạo tiền đề ỏp dụng phương phỏp quản lý danh mục cho vay hiện đại.
Cỏc bộ chỉ tiờu dựng trong cụng tỏc xếp hạng của Agribank thường cố định, khụng thay đổi cho phự hợp với sự diễn biến phức tạp và đa dạng của thực tế. Vỡ vậy để duy trỡ tớnh hiệu quả của hệ thống xếp hạng, Agribank cần tiếp tục chỳ trọng cỏc vấn đề sau:
- Hệ thống cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ cần được xõy dựng trờn cơ sở đặc thự về đối tượng khỏch hàng của Agribank và cú sự điều chỉnh trong từng giai đoạn phự hợp với thực tế. Do mỗi nhúm khỏch hàng cú những đặc trưng riờng nờn Agribank cần xõy dựng tiờu chớ đỏnh giỏ riờng cho từng nhúm.
- Cỏc bảng chỉ số, tỷ trọng của cỏc chỉ tiờu phải được thay đổi định kỳ hàng năm thụng qua việc nghiờn cứu tỡnh hỡnh hoạt động thực tế của từng lĩnh vực, ngành kinh tế, nắm rừ những thay đổi, thuận lợi, khú khăn cũng như những biến động của từng ngành kết hợp với cỏc yếu tố cần thiết khỏc.
Thứ sỏu:Xõy dựng mụ hỡnh đo lường rủi ro danh mục cho vay
Xõy dựng mụ hỡnh đo lường rủi ro là biện phỏp cú ý nghĩa rất quan trọng trong toàn bộ nội dung quản lý danh mục cho vay theo phương phỏp kế hoạch. Như đó đề cập trong chương I, căn cứ vào quy mụ của vốn tự cú thực tế tại ngõn hàng, sử dụng cỏc mụ hỡnh đo lường sẽ giỳp ngõn hàng đưa ra được cỏc phương ỏn danh mục khỏc nhau, thỏa món yờu cầu về lợi nhuận và rủi ro như mục tiờu đó hoạch định. Cũn trong giỏm sỏt thực hiện, mụ hỡnh sẽ giỳp ngõn hàng tớnh toỏn mức độ rủi ro đang diễn ra trờn danh mục, từ đú làm căn cứ cho cỏc quyết định điều hành ra đời. Sử dụng cỏc mụ hỡnh đo lường rủi ro nội bộ là đặc trưng của hoạt động quản lý danh mục cho vay trong nền kinh tế hiện đại và chỉ được ỏp dụng từ cuối thập niờn 90 trở lại đõy. Chớnh vỡ vậy cỏc mụ hỡnh đo lường rủi ro được xem là cỏc mụ hỡnh quản lý danh mục hiện đại.
Thứ bảy: Nghiờn cứu sử dụng cỏc cụng cụ điều chỉnh danh mục cho vay khi hành lang phỏp lý và điều kiện của thị trường tài chớnh cho phộp
Đối với mua bỏn nợ
Như đó trỡnh bày trong chương I, mua bỏn nợ được xem là hỡnh thức điều chỉnh danh mục đơn giản nhất và hiện tại Việt Nam đó cú hành lang phỏp lý cho cụng cụ