Nụng thụn Việt Nam
Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu hiện nay gặp nhiều bất ổn do khủng hoảng và suy thoỏi, kinh tế trong nước đứng trước nhiều khú khăn, thỏch thức, Agribank tiếp tục khẳng định vị trớ, vai trũ của một NHTM hàng đầu – Định chế tài chớnh lớn nhất Việt Nam đối với thị trường tài chớnh nụng thụn và nền kinh tế đất nước, gúp phần tớch cực cựng Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước thực hiện mục tiờu kiềm chế lạm phỏt, ổn định kinh tế vĩ mụ và đảm bảo an sinh xó hội.
Biểu đồ 3.1. Tổng tài sản và nguồn vốn Agribank giai đoạn 2010-2014
Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Qua biểu đồ trờn ta thấy Tổng tài sản và tổng nguồn vốn của Agribank luụn tăng đều qua cỏc năm. Cụ thể năm 2012, Tổng tài sản của Agribank đạt 617.859 tỷ đồng (tương đương 20% GDP), tăng 10% so với năm 2011, là NHTM cú quy mụ Tổng tài sản lớn nhất.
Tổng nguồn vốn tớnh đến cuối năm 2012 đạt 540.378 tỷ đồng, tăng 35.953 tỷ đồng (tương đương 7,13%) so với năm 2011. Trong đú, Vốn huy động từ khỏch hàng đạt 425.980 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 78,83% Tổng nguồn vốn. Đặc biệt, xem xột bỏo
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 2010 2011 2012 2013 2014 Tổng tài sản Tổng nguồn vốn
44
cỏo tài chớnh của Agribank trong 2 năm gần đõy nhất là năm 2013 và năm 2014 ta thấy như sau:
Tớnh đến 31/12/2013, tổng nguồn vốn của Ngõn hàng Nụng Nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam - Agribank đạt 634,505 tỷ đồng (bao gồm cả VNĐ và ngoại tệ quy đổi). Trong đú vốn huy động thị trường 1 (từ tổ chức và dõn cư) đạt 626,390 tỷ đồng, tăng 86,012 tỷ đồng (tăng 15.9%) so với đầu năm.
Tớnh đến 31/12/2014, tổng tài sản cú của Agribank đạt 762.869 tỷ đồng, tăng 10,08% so với năm 2013. Tổng nguồn vốn năm 2014 đạt 690.191 tỷ đồng, trong khi đú tổng nguồn vốn năm 2013 đạt 634.505 tỷ đồng, như vậy tổng nguồn vốn năm 2014 tăng 10,2% so với cuối năm 2013, trong đú, tiền gửi dõn cư tăng trưởng tốt, chiếm tỷ trọng 78,4% vốn huy động.
Như vậy cú thể thấy Agribank luụn chỳ trọng đảm bảo cơ cấu, tăng trưởng nguồn vốn cú tớnh ổn định cao từ dõn cư, cỏc tổ chức kinh tế; thực hiện đa dạng sản phẩm, hỡnh thức huy động vốn…
Biểu đồ 3.2. Tổng dƣ nợ và tăng trƣởng tớn dụng Agribank 2010-2014
Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Tốc độ tăng trưởng tớn dụng của Agribank khỏ bền vững qua cỏc năm, dư nợ cho vay tăng đều từ 2010 đến 2014. Trong giai đoạn từ 2010 đến 2012, nền kinh tế cú nhiều khú khăn nờn mức tăng trưởng tớn dụng của Agribank giảm. Nhưng đến 19/12/2014, mức tăng trưởng tớn dụng đó tăng lờn 11,8% so với cuối năm 2013, cơ cấu tớn dụng chuyển dịch theo hướng tớch cực, tập trung vào cỏc lĩnh vực sản xuất kinh doanh, đặc biệt là cỏc lĩnh vực ưu tiờn.
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 2010 2011 2012 2013 2014 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00%
45
Tớn dụng cho nụng nghiệp nụng thụn tăng trưởng khoảng 12,8%; cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng khoảng 14%. Đặc biệt, tớn dụng cho doanh nghiệp ứng dụng cụng nghệ cao trong nụng nghiệp nụng thụn theo đề ỏn tỏi cơ cấu của Bộ Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn tăng trưởng cao hơn khoảng trờn 16%. Một loạt cỏc chương trỡnh kết nối ngõn hàng doanh nghiệp; cỏc chương trỡnh tớn dụng đối với cỏc lĩnh vực thuỷ sản, lỳa gạo, cà phờ và cỏc lĩnh vực khỏc đều cú sự tăng trưởng tớch cực, kể cả tớn dụng cho xuất khẩu.
Về định hướng tăng trưởng tớn dụng 2015, trờn cơ sở cỏc chỉ số GDP, CPI và cỏc đỏnh giỏ dự kiến cung cầu vốn phục vụ mục tiờu hỗ trợ tăng trưởng kinh tế, NHNN cũng tớnh toỏn và dự kiến mức tăng tớn dụng của năm 2015 là từ 13-15%.
Tuy nhiờn, mức dư nợ của Agribank giai đoạn 2010-2014 vẫn gia tăng. Cụ thể năm 2012, Tổng dư nợ cho vay gồm cả ngoại tệ quy đổi đạt 480.453 tỷ đồng, tăng 36.576 tỷ, tăng 8,2% so với cuối năm 2011, đạt mục tiờu tăng trưởng tớn dụng đó đề ra. Trong đú, dư nợ cho vay đối với lĩnh vực nụng nghiệp, nụng thụn đạt 320.075 tỷ đồng, tăng 37.082 tỷ đồng, tương đương tăng 13,1% so với cuối năm 2011. Đến 31/12/2012, nợ xấu của toàn hệ thống Agribank là 27.803 tỷ đồng, chiếm 5,8% trờn tổng dư nợ. Hệ số an toàn vốn tối thiểu đạt 9,49%; tỷ lệ khả năng chi trả ngay đạt 16,94%.
Năm 2013 tổng dư nợ cho vay (cả ngoại tệ quy đổi VND) đạt 530.600 tỷ đồng, tăng 50.147 tỷ đồng (10,4%). Trong đú, dư nợ cho vay nụng nghiệp, nụng thụn đạt 378.985 tỷ đồng, tăng 58.910 tỷ đồng (18,4%), cao hơn mức tăng dư nợ bỡnh quõn, chiếm tỷ lệ 71,4% tổng dư nợ cho vay.
Đặc biệt, tớnh đến 31/12/2014, tổng dư nợ cho vay (bao gồm ngoại tệ quy đổi) đạt 605.324 tỷ đồng, tăng 8,8% so với năm 2013 và đạt mục tiờu đó đề ra.
Trong năm 2014, Agribank quyết liệt thực hiện cỏc biện phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng, xử lý thu hồi, ngăn ngừa nợ xấu phỏt sinh, trớch lập dự phũng, xử lý rủi ro. Cỏc hoạt động khỏc hỗ trợ hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng đều được Agribank đẩy mạnh, đổi mới… Với nỗ lực của toàn hệ thống, năm 2014, Agribank đạt lợi nhuận trước thuế 3.238 tỷ đồng, tăng 6% so với cựng kỳ năm 2013, đạt 101% kế hoạch năm 2014.
3.3. Thực trạng danh mục cho vay của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam
46
3.3.1.1. Cơ cấu danh mục theo thời hạn cho vay
Bảng 3.1. Danh mục cho vay theo thời hạn của Agribank
Đơn vị tớnh: Tỷ đồng
2010 2011 2012 2013 2014
Tổng dư nợ 414.755 443.877 480.453 530.600 605.324 Dư nợ ngắn hạn 253.415 281.640 315.033 401.770 426.589 Dư nợ trung, dài hạn 161.340 162.237 165.420 128.830 142.735 Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn 61,10% 63,45% 65,57% 75,72% 76,42% Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn 38,90% 36,55% 34,43% 24,28% 23,58%
Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Qua bảng cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn, cú thể thấy Agribank đang cú xu hướng tăng dần tỷ trọng cỏc khoản vay ngắn hạn và giảm dần tỷ trọng cỏc khoản vay trung, dài hạn. Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn là 61,10% tổng dư nợ năm 2010, đến năm 2012 tỷ trọng này của Agribank đó tăng lờn 65,57% và đến năm 2014 tỷ trọng này là 76,42%. Tương ứng với đú là sự sụt giảm tỷ trọng từ 38,9% năm 2010 xuống 23,58% tổng dư nợ của cỏc khoản vay trung, dài hạn năm 2014. Chớnh sỏch tớn dụng của Agribank chỳ trọng đến loại hỡnh cho vay ngắn hạn, vỡ rủi ro của cỏc khoản vay trung, dài hạn là rất lớn, gõy nhiều ảnh hưởng mạnh đến tỡnh hỡnh thanh khoản cũng như rủi ro lói suất trong hoạt động của Ngõn hàng.
Hơn nữa, xột trong bối cảnh thực tế nguồn huy động của Agribank chủ yếu là ngắn hạn, độ ổn định khụng cao, cộng thờm tỷ trọng dựng nguồn ngắn hạn vào cho vay trung dài hạn bị giới hạn bởi quy định của Ngõn hàng Nhà nước thỡ cơ cấu cho vay như vậy là hợp lý. Mặt khỏc, do lói suất biến động rất khú lường kể từ năm 2010 trở lại đõy, khiến cho Ngõn hàng e ngại cho vay kỳ hạn dài, nhằm trỏnh rủi ro thanh khoản và rủi ro lói suất.
47
Bảng 3.2. Danh mục cho vay theo lĩnh vực kinh tế của Agribank
2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tổng Dư nợ 414.755 100 443.877 100 480.453 100 530.600 100 605.324 100 NN-NT 282.863 68,2 301.608 68,1 320.075 66,6 378.985 71,4 449.755 74,3 Cụng Nghiệp 67.190 16,2 71.073 16,0 79.755 16,6 83.835 15,8 85.956 14,2 Xõy Dựng 44.254 10,7 47.908 10,8 51.408 10,7 43.509 8,2 47.820 7,9 TM-DV 22.438 5,4 22.887 5,2 29.215 6,1 24.271 4,6 21.793 3,6 Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Cú thể thấy, Agribank xứng đỏng là ngõn hàng chủ lực trong lĩnh vực tài chớnh nụng nghiệp, nụng thụn khi mà dư nợ cho vay trong lĩnh vực này luụn chiếm tỷ trọng rất cao. Tỷ trọng dư nợ cho vay trong lĩnh vưc nụng nghiệp nụng thụn năm 2010 là 68,2%. Tớnh đến 31/12/2013, tổng dư nợ cho vay (cả ngoại tệ quy đổi VNĐ) đạt 530.600 tỷ đồng, tăng 10,4% so với cuối năm 2012. Dư nợ cho vay nụng nghiệp, nụng thụn tớnh đến 31/12/2013 đạt 378.985 tỷ đồng, tăng 18,4% so với cuối năm 2012, chiếm tỷ lệ 71,4% tổng dư nợ cho vay.
Như vậy, dư nợ cho vay của Agribank ở hầu hết cỏc khu vực, cỏc lĩnh vực đều tăng trưởng tốt như khu vực miền nỳi phớa Bắc tăng cao nhất đạt 21.3%, cho vay thu mua, chế biến, xuất khẩu thủy sản 27.596 tỷ đồng, tăng 15,3% so với cuối năm 2012, cho vay ngành lương thực 17.005 tỷ đồng, tăng7,04%, cho vay thu mua, chế biến, xuất khẩu cà phờ 10.451 tỷ đồng, tăng 5,4%, cho vay chăn nuụi 74.020 tỷ đồng, tăng 24,6%…
Và năm 2014 dư nợ cho vay nụng nghiệp, nụng thụn duy trỡ mức độ tăng trưởng, đạt 449.755 tỷ đồng, tăng 32.310 tỷ đồng (+8,5%) so với năm 2013, chiếm tỷ trọng 74,3%/tổng dư nợ. Riờng dư nợ cho vay Hộ sản xuất và cỏ nhõn tăng 39.972 tỷ đồng, tốc độ tăng 13,4% tương đương với tốc độ tăng trưởng dư nợ toàn ngành Ngõn hàng năm 2014, tiếp tục là tổ chức tớn dụng dẫn đầu về cho vay xõy dựng Nụng thụn mới.
Thực hiện đỳng cỏc quy định kinh doanh của Chớnh phủ và Ngõn hàng Nhà nước, Agribank tập trung tớn dụng cho bốn đối tượng kinh tế nụng nghiệp, nụng thụn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, cụng nghiệp phụ trợ.
48
Do bất động sản là lĩnh vực phi sản xuất, trong những năm qua đó bộc lộ nhiều rủi ro nờn Agribank đó cú xu hướng giảm dần tỷ trọng dư nợ của lĩnh vực này. Do đú, tỷ trọng dư nợ của ngành Xõy dựng đến cuối năm 2014 chỉ cũn 7,9% so với 10,7% năm 2010..
3.3.1.3. Cơ cấu danh mục theo đối tượng khỏch hàng
Bảng 3.3. Danh mục cho vay theo đối tƣợng khỏch hàng của Agribank
2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tổng Dư nợ 414.755 100 443.877 100 480.453 100 530.600 100 605.324 100 DN Nhà nước 22.406 5,40 23.750 5,35 19.506 4,06 20.215 3,81 22.760 3,76 DN ngoài quốc doanh 179.704 43,33 19.4979 43,93 214.426 44,63 222.297 41,90 250.908 41,45 Hợp tỏc xó 1.009 0,24 12.782 2,88 13.365 2,79 14.962 2,82 15.435 2,55 Cỏ nhõn Hộ gia đỡnh 211.636 51,03 212.366 47,84 233.156 48,52 273.128 51,47 316.221 52,24 Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Qua bảng phõn tớch cơ cấu danh mục cho vay theo đối tượng khỏch hàng, cú thể thấy Agribank tiếp tục khẳng định nụng nghiệp, nụng thụn là thị trường truyền thống của mỡnh với tỷ lệ cho vay cỏ nhõn, hộ gia đỡnh luụn chiếm tỷ trọng cao nhất, trờn dưới 50% tổng dư nợ và đang cú xu hướng gia tăng. Từ 47,84% năm 2011, tỷ trọng dư nợ cho vay cỏ nhõn, hộ gia đỡnh đó tăng lờn 48,52% năm 2012. Năm 2013 riờng dư nợ cho vay Hộ sản xuất và cỏ nhõn tăng 39.972 tỷ đồng, tốc độ tăng 13,4%, đạt tỷ trọng 51,46% tổng dư nợ tương đương với tốc độ tăng trưởng dư nợ toàn ngành Ngõn hàng năm 2014, tiếp tục là tổ chức tớn dụng dẫn đầu về cho vay xõy dựng Nụng thụn mới. Tỷ trọng này cũn đạt 52,24% năm 2014, điều này càng khẳng định rừ ràng hơn mục tiờu mà Agribank đang hướng tới.
Trong khi đú dư nợ cho vay với đối tượng Doanh nghiệp Nhà nước đang giảm dần cả về dư nợ cũng như tỷ trọng. Trong giai đoạn vừa qua, đõy là thành phần kinh tế được đỏnh giỏ là hoạt động khụng hiệu quả. Trong khi đú, Doanh nghiệp ngoài quốc doanh và Hợp tỏc xó với tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, hoạt động hiệu quả đang trở thành mục tiờu của ngõn hàng, bởi vậy tỷ trọng cho vay với hai đối tượng này đang cú xu hướng gia tăng.
49
3.3.1.4. Cơ cấu danh mục theo loại tiền tệ
Bảng 3.4. Danh mục cho vay theo loại tiền tệ của Agribank
2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tổng Dư nợ 414.755 100 443.877 100 480.453 100 530.600 100 605.324 100 VND 379.407 91 409.157 92 437.212 91 478.601 90,2 538.738 89 Ngoại tệ quy đổi VND 35.348 9 34.720 8 43.241 9 51.999 9,8 66.586 11 Nguồn: Tổng hợp BCTD Agribank 2010-2014
Agribank chủ yếu thực hiện cho vay bằng VND, tỷ trọng dư nợ VND rất cao, luụn chiếm trờn dưới 90% tổng dư nợ. Tỷ lệ cho vay bằng cỏc đồng tiền khỏc như USD, EURO, CNY, JPY… chiếm tỷ lệ rất thấp, chỉ khoảng trờn dưới 10%, trong 3 năm gần đõy 2012-2014 tỷ trọng dư nợ cho vay bằng ngoại tệ cú xu hướng tăng nhẹ vỡ Agribank cú một số chớnh sỏch hỗ trợ cỏc cỏ nhõn, hộ gia đỡnh vay tiền để xuất khẩu hàng húa như: riờng khu vực miền nỳi phớa Bắc cho vay thu mua, chế biến, xuất khẩu thủy sản 27.596 tỷ đồng, tăng 15,3% so với cuối năm 2012, cho vay ngành lương thực 17.005 tỷ đồng, tăng7,04%, cho vay thu mua, chế biến, xuất khẩu cà phờ 10.451 tỷ đồng, tăng 5,4%, cho vay chăn nuụi 74.020 tỷ đồng, tăng 24,6%…Tuy nhiờn mức tăng ngoại tệ khụng đỏng kể so với tổng dư nợ của toàn ngõn hàng. Điều này cũng dễ hiểu bởi lẽ trờn 70% dư nợ của Agribank nằm trong lĩnh vực nụng nghiệp, nụng thụn với khu vực hoạt động chủ yếu của lĩnh vực này là nội địa nờn tỷ lệ cho vay bằng đồng ngoại tệ thấp là điều dễ hiểu. Hơn nữa, nếu tập trung danh mục quỏ nhiều vào đồng ngoại tệ thỡ Ngõn hàng sẽ đứng trước nguy cơ gặp phải rủi ro tỷ giỏ, gõy nhiều bất lợi cho hoạt động của Ngõn hàng.
Túm lại, qua phõn tớch thực trạng danh mục cho vay của Agribank trong giai đoạn từ 2010 – 2014, nhận thấy mức độ đa dạng húa trờn danh mục cho vay của hầu hết cỏc ngõn hàng nhỡn chung khụng cao. Dự xột theo tiờu chớ ngành kinh tế, lĩnh vực đầu tư, đối tượng khỏch hàng, hay thời hạn cho vay… danh mục cho vay của Ngõn hàng chỉ tập trung vào một hoặc hai loại cho vay nhất định. Về mức độ tập trung, loại cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trờn danh mục cú thể lờn tới trờn 70% tổng dư nợ toàn danh mục, đồng thời gấp nhiều lần vốn chủ sở hữu của ngõn hàng. Cú thể đỏnh giỏ chung là danh mục cho vay của Agribank cú dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro tập trung khỏ lớn.
50
Những rủi ro này sẽ trở thành tổn thất tài chớnh nghiờm trọng cho Ngõn hàng một khi nền kinh tế biến chuyển bất lợi.
3.3.2. Mức độ rủi ro của danh mục cho vay
Cú nhiều chỉ tiờu được dựng để đỏnh giỏ mức độ rủi ro của danh mục cho vay, tuy nhiờn thường được dựng nhất là chỉ tiờu tỷ lệ nợ xấu. Chỉ tiờu này cho thấy thực chất tỡnh hỡnh chất lượng tớn dụng tại ngõn hàng, đồng thời phản ỏnh khả năng quản lý tớn dụng của ngõn hàng trong khõu cho vay, đụn đốc thu hồi nợ của ngõn hàng đối với cỏc khoản vay.
(3-1)
Căn cứ Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quyờt định số 18/2007/QĐ- NHNN của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước và theo Quyết định 636/2007/QĐ- HĐQT-XLRR của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam thỡ “Nợ xấu là những khoản nợ được phõn loại vào nhúm 3 (dưới chuẩn), nhúm 4 (nghi ngờ) và nhúm 5 (cú khả năng mất vốn).”
Bảng 3.5. Tỷ lệ nợ xấu Agribank và toàn ngành 2010-2014
2010 2011 2012 2013 2014
Agribank 2,60% 5,19% 8,16% 6,32% 5,16%
Toàn ngành 2,14% 3,30% 4,08% 3,61% 3,86%
Nguồn: Tổng hợp bỏo cỏo của NHNN VN và Agribank 2010-2014
Thụng tin cho biết, Agribank là ngõn hàng đầu tiờn cụng bố bỏn nợ xấu cho Cụng ty Quản lý tài sản của cỏc tổ chức tớn dụng Việt Nam (VAMC). Theo đú, Agribank đó bỏn tổng cộng 24 khoản nợ xấu cho VAMC với giỏ trị lờn tới 2.534 tỷ