2.1.3.1. Tình hình Lao động :
Về nguồn nhân lực: Tổng số cán bộ và công nhân chính thức của công ty tính đến năm 2014 là: 30 người. Trong đó cán bộ kỹ thuật có 5 người, cán bộ quản lý và cán bộ khác có 8 người, nhân viên trong khâu sau in 10 người, bảo vệ, hậu cần có 03 người, thợ in chính 2 người, thợ phụ 2 người. Đội ngũ cán bộ nhân viên có chuyên môn, đáp ứng được đòi hỏi đặt ra của công việc. Nguồn nhân lực tập trung nhất trong phòng sản xuất bao gồm các khâu in ấn và gia công sau in chủ yếu tập trung lao động có trình độ sơ cấp lao động chân tay.
Nguồn nhân lực của công ty chủ yếu được hình thành từ 3 nguồn: Nguồn thứ 1: là số lao động đã gắn bó với công ty từ 8 năm trở lên, đã có trình độ tay nghề bậc cao của công nghệ, Nguồn thứ 2 : số lao động tốt nghiệp ở các trường đại học, trung học dạy nghề in ấn mới về nhận công tác tại công ty. Nguồn thứ 3 là số lao động có tay nghề in offset ở các nhà in khác vào làm việc tại công ty, Công ty luôn cố gắng tổ chức bố trí người lao động sao cho càng ngày càng đúng người, đúng việc đảm bảo hợp lý và cân đối gữa các bộ phận tạo nên sự chuyên môn hóa cao. Do vậy mà hiệu quả sản xuất kinh doanh ngày càng tăng. Đối với việc bố trí cán bộ chủ chốt của cán bộ phận sản xuất, Song Hee lựa chọn những người giỏi chuyên môn, kĩ thuật nghiệp vụ có đầu óc tổ chức sản xuất, bao quát khối lượng công việc, biết phân công công việc hợp lý. Đối với việc bố trí, sắp xếp công nhân lao động, để tham gia hiệu quả ban lãnh đạo đã nghiên cứu nắm bắt được trình độ năng lực của mỗi người.
Bảng 2.1: Số liệu thống kê trình độ nhân lực của nhân viên công ty
STT Chỉ tiêu (người) 2012 2013 2014 So sánh 2013/201 2 So sánh 2014/2013 1 Trên đại học 2 2 3 100% 150% 2 Đạihọc,caođẳng 3 6 8 200% 133,3% 3 Trung cấp 10 12 15 120% 125% 4 Sơ cấp 11 7 4 63,64% 57,1%
(Nguồn: Phòng tài chính, kế toán và Phòng tổ chức)
Từ số liệu thu được trong Bảng 1 có thể thấy trình độ nhân lực của công ty tăng nhanh từ năm 2012 cho tới năm 2014, đặc biệt là đội ngũ nhân lực có trình độ cao trên
đại học và đại học cao đẳng. Trình độ sơ cấp có lượng cao hơn, tuy nhiên đây chủ yếu là đội ngũ sản xuất gia công sau in chủ yếu là lao động chân tay, không yêu cầu trí óc, doanh thu đem lại cho công ty không lớn.
Đặc biệt đội ngũ nhân lực trên đại học, đại học, cao đẳng (các kỷ thuật viên, nhân viên thiết kế) đã gắn bó lâu dài với công ty ngay từ những ngày mới thành lập với trình độ chuyên môn cao, am hiểu về lĩnh vực quảng cáo, truyên thông, đặc biệt là lĩnh vực thiết kế nhãn hiệu cho các sản phẩm, thiết kế bao bì, các thợ in cũng gắn bó lâu năm với công ty, am hiểu máy móc, quy trình vận hành, Đội ngũ chuyên viên tư vấn giàu kinh nghiệm, có kinh nghiệm lâu năm ≥ 5 năm chiếm tới 67 %, nắm bắt được nhu cầu thị hiếu của khách hàng về nhu cầu in ấn trên thị trường đầy biến động. Mặt khác việc tuyển nhân sự được tuyển trực tiếp bởi giám đốc, qua các điều kiện của công ty đưa ra.Ngoài việc nhân viên phải đạt trình độ đại học, cao đẳng và biết ngoại ngữ thì hàng năm công ty vẫn có những khóa huấn luyện nâng cao trình độ cho các nhân viên mới và nhân viên cũ nhằm nâng cao hiệu quả làm việc ngày càng cao hơn.
2.1.3.2 Tình hình cơ sở vật chất
Tính đến thời điểm hiện tại thì công ty đã trang bị cho mình bao gồm hạ tầng cũng như máy móc, trang thiết bị hiện đại như 2 phòng làm việc, 1 phân xưởng và 1 phòng họp, phòng ăn cho nhân viên và phòng nghỉ trưa.Phòng ăn của công ty đều có đầy đủ các dụng cụ phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của nhân viên,phòng nghỉ trưa đã được phân theo khu vực nam, nữ, Mỗi phòng làm việc đều có bàn làm việc, tủ lưu giữ hồ sơ và lắp đặt 1 máy điều hòa. Riêng phòng họp được lắp đặt 2 máy điều hòa. máy vi tính nối mạng, laptop, máy fax, máy photocopy, máy in, máy scan, Điện thoại cố định và không dây, phân xưởng chứa 2 máy in hiện đại 1 máy in cuộn Coroman của Đức mới trị giá hơn 10 tỷ đồng với công suất in là 38000 bản/1 giờ, và mua thêm 1 máy in của Nhật Bản với công nghệ cải tiến. Ngoài các máy phục vụ in ấn công ty còn có riêng một trạm biến áp 250KVA và 1 máy phát điện 500KVA đảm bảo cho việc sản xuất của công ty 24/24. cùng dụng cụ cần thiết cho việc in ấn và các dịch vụ sau in để đảm bảo cho công tác in ấn và thiết kế có thể đáp ứng đúng và đủ theo yêu cầu của khách hàng.
Tính tới thời điểm ngày 21/10/2003 tổng số vốn của công ty TNHH quảng cáo và phát triển nghệ thuật Song Hee là 25.668.000.000 VNĐ tức là hai mươi lăm tỷ sáu trăm sáu mươi tám triệu đồng và cho đến thời điểm cuối năm 2014, con số đã lên tới hơn 50 tỷ đồng, con số nhà đã cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của công ty đang trên đà phát triển trong nền kinh tế khủng hoảng mạnh như hiện nay mà công ty TNHH quảng cáo và phát triển nghệ thuật Song Hee vẫn duy trì tốt hoạt động kinh doanh của mình như thế thì chắc chắn một điều rằng Song Hee đang có những chính sách, chiến lược sản xuất kinh doanh hợp lý, để đi sâu tìm hiểu những bí quyết kinh doanh của Song Hee, chúng ta không thể không nhắc đến hoạt động sản xuất- một trong các hoạt động quan trong quyết định đến sự thành công của doanh nghiệp
2.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh:
Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH quảng cáo và phát triển nghệ thuật Song Hee
Song Hee đã thành lập được hơn 10 năm, tuy nhiên công ty đã có những kết quả hoạt động kinh doanh khá tốt, đánh dấu những bước đi vững chắc đầu tiên, tạo tiền đề cho sự phát triển lớn mạnh trong thời gian tới.
Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2011- 2013 được công ty thể hiện thông qua bảng số liệu sau
Bảng 2.2: Báo cáo kết quả kinh doanh của công ty Song Hee từ 2011-2013 Đơn vị: đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ 10.453.724. 000 13.564.671.3 40 11.238.241.5 00 (3.110.947.3 40) - 22,93% (2.326.429.8 40) -20,7% Giá vốn hàng bán 4.543.212.000 4.643.321.200 5.100.450.452 100.109.200 2,16% 457.129.252 8,96% Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 5.910.512.00 0 8.921.350.140 6.137.791.048 3.010.838.140 33.75% (2.783.559.092) - 45,35% Chi phí quản lý kinh doanh 2.806.942.53 4 2.986.432.113 2.994.564.445 179.489.579 6.01% 8.132.332 0.27% Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 3.103.569.466 5.934.918.027 3.143.226.603 2.831.348.561 47,7% (2.791.691.424) -88,81% Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 3.103.569.466 5.934.918.027 3.143.226.603 2.831.348.561 47,7% (2.791.691.424) -88,81% Chi phí thuế doanh nghiệp 775.892.367 178.047.541 94.296.798 (597.844.826 ) -335,79 % (83.120.743) -88,1% Lợi nhuận sau
thuế 2.327.677.08 0 5.756.870.48 6 3.048.929.80 5 3.429.193.40 6 59,57% (2.707.940.6 81) -88,81%
(Nguồn: Phòng tài chính, kế toán)
Từ bảng số liệu ta thấy, kết quả kinh doanh của công ty được tạo thành từ 3 chỉ tiêu chính là doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
Tình hình doanh thu
Doanh thu của công ty được hình thành từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ thiết kế về các sản phẩm in ấn. Năm 2012, doanh thu này tăng lên 3.110.947.340 đồng tương ứng tăng 22,93% so với năm 2011, doanh thu tăng cao một phần do giá vốn hàng bán tăng lên so với năm 2011 là 100.109.200 tương ứng với 2,16% nhưng
nguồn doanh thu chủ yếu là do trong năm 2012, Song Hee nhận được nhiều đơn hàng in từ khách hàng quen như May10, Hòa Phát plastic với số lượng hàng in cũng lớn hơn (2430000 sản phẩm ) so với năm 2011 (1000000 sản phẩm) . ngoài ra công ty cũng ký được nhiều đơn hàng riêng lẻ của các cửa hàng nhỏ như in giấy bọc quà.. . Năm 2013 doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ bị giảm 2.326.429.840 tức là giảm 20,7% so với năm 2012, mặc dù vẫn giữ được những đơn hàng của khách hàng quen biết như May10, Tân Hoàng Minh Group, nhưng vấn đề in ấn của công ty cò phụ thuộc vào tình hình kinh doanh của khách hàng, chính vì thế năm 2013 do ảnh hưởng chung của nền kinh tế suy thoái mà hoạt động kinh doanh của các cũng bị ảnh hưởng, May10 là một trong những công ty bị ảnh hưởng chung của nền kinh tế và đặc biệt là Tân Hoàng Minh là tập đoàn bất động sản nên có sức chịu ảnh hưởng của khủng hoảng nặng nề nhất dẫn đến tình trạng nợ tiền công ty, chính vì thế Song Hee cũng bị giảm mất nguồn doanh thu tương đối lớn.
Tình hình chi phí
Chi phí của công ty năm 2012 : chi phí quản lý kinh doanh bao gồm các loại chi phí như là chi phí phát sinh từ bán hàng, tiếp khách, văn phòng phẩm, khấu hao TSCĐ tăng 179.489.579 đồng tương ứng tăng 6,01% so với năm 2011 do năm 2012, Song Hee ký được nhiều hợp đồng với khách hàng dẫn đến chi phí bán hàng, tiếp khách và những dịch vụ tri ân khách hàng cũng tăng cao. Năm 2013 chi phí quản lý kinh doanh tăng 8.132.332 so với năm 2012 và tương đương với 0.27% do khấu hao TSCĐ tăng hơn so với năm 2012 và một phần do mua sắm các thiết bị văn phòng khác phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Gía vốn hàng bán trong năm 2013 đạt 5.100.450.452 tăng so với năm 2012 là 457.129.252 tương đương với 8,96% và 2012 tăng so với năm 2011 là 2,96%, mặc dù doanh thu giảm nhưng giá nguyên vật liệu là giấy, mực.. lại tăng chính vì thế công ty phải tăng giá thành sản phẩm.
Lợi nhuận trước thuế
Năm 2012 tổng lợi nhuận trước thuế tăng 2.831.348.561 tương đương với 47,7% so với năm 2011, Bước qua năm 2012 lợi nhuận của công ty bị giảm mức giảm là 2.791.691.424 đồng. Lợi nhuận bị ảnh hưởng trực tiếp từ doanh thu và giá vốn hàng
bán. Nhìn chung, sự biến động về lợi nhuận trước thuế của công ty có chiều hướng xấu trong năm 2013 khi doanh thu của công ty giảm.
Lợi nhuận sau thuế
Năm 2012 lợi nhuận sau thuế tăng 3.429.193.406 tương đương với 57,59% so với năm 2011và năm 2013 giảm 2.707.940.681 tương ứng với 88,81% so với năm 2012, mặc dù thế nhưng năm 2013 vẫn mang lại lợi nhuận cao hơn so với năm 2011 do cách thức đánh thuế của nhà nước thay đổi theo chiều hướng tích cực về phía doanh nghiệp. Cụ thể từ năm 2012 thuế xuất thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm xuống còn 10% thay vì 25% như năm 2011 trở về trước và Song Hee là một doanh nghiệp vừa và nhỏ nên tiếp tục được giảm 30% nữa, chính vì vậy công ty vẫn đạt được mức lợi nhuận sau thuế tương đối tốt.
2.2. Phân tích đánh giá, thực trạng đảm bảo chất lượng sản phẩm in tại công ty TNHH quảng cáo và phát triển nghệ thuật Song Hee.