Bảng so sánh tình hình tài sản và nguồn vốn năm 2013-2014
TT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Chênh lệch
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Tương đối Tuyệt đối 1 TSLĐ và ĐTNH 6.789.540.623 46,25 8.274.150.640 46,46 1.484.610.017 21,87 % 2 TSCĐ và ĐTDH 7.891.351.020 53,75 9.532.901.140 53,54 1.641.550.120 20,80% 3 Tổng tài sản 14.680.891.643 100 17.807.051.780 100 3.126.160.137 21,29 % 4 Nợ phải trả 9.815.678.942 66,86 10.965.780.915 61,58 1.150.101.973 11,72% 5 NVCSH 4.865.212.701 33,14 6.841.270.865 38,42 1.976.058.164 40,62% 6 Tổng tiền vốn 14.680.891.643 100 17.807.051.780 100 3.126.160.137 21,29% 7 Các khoản phải thu 1.741.348.790 1.815.450.615 74.101.825 4,3% 8 Tiền mặt tồn quỹ 252.489.450 263.187.689 10.698.239 4,2%
9 Số lượng lao động 55 60 5 9,1 %
Phân tích:
Năm 2014 tình hình tài sản và nguồn vốn của Công ty cổ phần TM-DV Hoằng Hoá đã có sự thay đổi lớn so với năm 2013, cụ thể như sau :
Tổng tài sản năm 2014 tăng so với năm 2013 là 3.126.160.137 đồng tương ứng với 21,29%. Trong đó tà sản cố định và đầu tư dài hạn tăng 1.641.550.120 đồng tương ứng với 20,80% và tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn tăng 1.484.610.017 đồng tương ứng với 21,87%. Việc tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn tăng chủ yếu là do Công ty đã tăng lượng mặt tồn quỹ từ 252.489.450 đ trong năm 2013 tăng lên 263.187.689 đ trong năm 2014, tức là tăng lên 10.698.239 đ tương ứng với 4,2%. Bên cạnh lượng tiền mặt tồn quỹ tăng cho thấy Công ty đã sử dụng vốn không tốt , gây lãng phí về vốn không đem lại hiệu quả trong kinh doanh.
Nguồn vốn chủ sở hữu của công ty năm 2014 tăng so với năm 2012 là 1.976.058.164 đồng tương ứng với 40,62% và nợ phải trả năm 2014 tăng so với năm 2013 là 1.150.101.973 đồng tương ứng với 11,72% do đó làm tổng nguồn vốn của công ty năm 2014 tăng so với năm 2013 là 3.126.160.137đồng tương ứng với 21,29 %. Bên cạnh đó các khoản phải thu năm 2014 tăng so với năm 2013 là 74.101.825 đồng tương ứng với 4.3 % cho thấy năm 2014 công ty bị chiếm dụng vốn ít , vì vậy công ty phải ít phải đi vay bên ngoài để bù đắp vào. Mặt khác do tốc độ tăng của vốn chủ sở hữu tăng cao hơn tốc độ tăng của nợ phải trả nên công ty đã chủ động được trong tài chính . Số lượng lao động năm 2014 tăng hơn so với năm 2013 là 5 lao động tương ứng với 9,1 % điều đó chứng tỏ công ty ngày càng mở rộng quy mô kinh doanh.