hoạt động đầu tƣ của quỹ đầu tƣ chứng khoán và quyền đƣợc lợi ích và tài sản đƣợc chia hợp pháp từ việc thanh lý tài sản quỹ đầu tƣ chứng khoán
Các nhà đầu tƣ đƣợc công ty quản lý quỹ chi trả lợi tức phát sinh từ hoạt động của quỹ. Việc trả lợi tức phải tuân thủ quy định tại bản cáo bạch và thông tin trên trang thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ. Việc chi trả lợi
37
tức có thể bằng tiền hoặc chứng chỉ quỹ. Nếu chi trả bằng chứng chỉ quỹ thì phải đƣợc Đại hội nhà đầu tƣ thông qua.
Việc phân chia lợi tức đƣợc thực hiện sau khi đã trử đi mọi nghĩa vụ tài chính của quỹ đầu tƣ chứng khoán. Và việc phân chia lợi tức chỉ đƣợc thực hiện khi đảm bảo sau khi phân chia tổng giá trị ròng của quỹ tối thiểu là 50 tỷ đồng và phải bảo đảm thanh toán đƣợc hết khoản nợ đến hạn.
Khi quỹ bị giải thể, nhà đầu tƣ đƣợc bảo đảm phân chia tài sản còn lại của quỹ sau khi đã trử đi mọi nghĩa vụ tài sản của quỹ theo tỷ lệ vốn góp. Khi quỹ giải thể, đại hội nhà đầu tƣ có quyền chỉ định tổ chức kiểm toán độc lập để kiểm tra, đánh giá toàn bộ hoạt động thanh lý, thẩm định việc phân chia tài sản của quỹ cho nhà đầu tƣ để bảo đảm việc thanh lý quỹ, phân chia tài sản đƣợc thực hiện công bằng, minh bạch.
Ngoài những biện pháp nêu trên, quy định thƣờng xuyên xác định tài sản ròng của quỹ và phải thông báo kết quả này tới nhà đầu tƣ cũng góp phần bảo vệ quyền đƣợc nhận lợi nhuận của nhà đầu tƣ.