Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng không trả nợ đúng hạn, hay cố tình chây ì, hoặc không trả nợ hoặc lãi đúng hạn cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm chất lượng cho vay của chi nhánh.
Với mô hình tồn tại khối quản trị rủi ro độc lập với khối kinh doanh nên công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh nói riêng và toàn hệ thống nói chung đã đạt được những kết quả khá tốt, tuy nhiên hoạt động cho vay đối với nhóm khách hàng DNNVV luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, vì vậy chi nhánh cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, tập trung vào các nội dung sau:
- Hoàn thiện mô hình tổ chức và nhân sự của khối quản trị rủi ro với chức năng chính là quản trị rủi ro tín dụng của toàn chi nhánh Cẩm Phả. Hoạt động của khối phải theo nguyên tắc độc lập và có sự phối hợp chặt chẽ với các đơn vị chức năng khác trong và ngoài hệ thống ngân hàng.
- Nâng cao năng lực chuyên môn về quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro tín dụng nói riêng đối với cán bộ làm công tác quản trị rủi ro trong ngân hàng.
- Phân định trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận trong toàn hệ thống giữa một bên là bộ phận lập chính sách, giám sát và kiểm tra việc thực hiện chính sách và một bên là tổ chức và thực hiện quản trị rủi ro.
- Đưa ra quan điểm độc lập và nhất quán về rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống, nắm rõ danh mục khách hàng và thấu hiểu các loại hình rủi ro tín dụng cũng như nguyên nhân và đề xuất giải pháp về những khả năng lựa chọn giữa rủi ro và thu nhập trong hoạt động.
- Thực hiện đồng bộ các biện pháp phòng tránh rủi ro tín dụng gồm: hoàn thiện quy trình thủ tục cho vay; nâng cao hoạt động thu hồi và xử lý nợ; mua bảo
119
hiểm cho các khoản tiền vay; xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng trước khi quyết định cho vay
4.2.6. Tăng cƣờng hoạt động Marketing
Chi nhánh ngân hàng có thể tiến hành các hoạt động quảng bá nhằm xây dựng hình ảnh của chi nhánh Hà Nội gần gũi, thân thiện với khách hàng như quảng cáo, tham gia các hoạt động đoàn thể và công tác xã hội của địa phương. Ngân hàng cần xác định địa phương phát triển sẽ là cầu nối thuận lợi giữa DN trên ðịa bàn với chi nhánh ngân hàng. Việc tích cực tham gia các hoạt động cộng đồng trên địa bàn sẽ giúp chi nhánh Hà Nội ngày càng gần gũi khách hàng, là động lực giúp chi nhánh ngày càng lớn mạnh. Ngoài ra, bản thân chi nhánh nên chủ động tiếp cận với nhóm khách hàng DNNVV; hỗ trợ tư vấn giúp DN nhận ra những ưu thế của chi nhánh so với các ngân hàng khác; chi nhánh cũng nên tổ chức các hội nghị khách hàng dành riêng cho DNNVV để DN nắm bắt rõ về các gói tín dụng của ngân hàng, cũng như giúp ngân hàng có cơ hội lắng nghe ý kiến, giải đáp thắc mắc từ phía DN.
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan
Từ khi Chính phủ ban hành nghị định 56/2009/NĐ-CP về việc trợ giúp phát triển DNNVV, hoạt động hỗ trợ DNNVV đã có những bước phát triển mạnh thể hiện qua sự tăng trưởng nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng DNNVV. Nghị định này đã tạo khung pháp lý cho việc trợ giúp phát triển DNNVV ở nước ta, trên cơ sở đó nhiều ngân hàng đã triển khai các phương thức hỗ trợ cho vay thích hợp hơn đối với DNNVV. Để triển khai thực hiện tích cực, đồng bộ các chính sách trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm hỗ trợ đối tượng doanh nghiệp này phát huy mọi khả năng và nguồn lực đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh theo tinh thần Nghị định Chính phủ cần:
- Quy định về thuế: cần có chính sách thuế ưu đãi với các doanh nghiệp mới thành lập, doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp đang đầu tư công nghệ hiện đại, đầu tư vào các dự án sản xuất sản phẩm mới hoặc các doanh nghiệp tham gia vào
120
các dự án an sinh xã hội. Tiếp tục cải cách hành chính về hệ thống thuế nói chung theo hướng cụ thể, đơn giản, dễ hiểu, dễ thi hành.
- Có chính sách về đất đai và hỗ trợ mặt bằng sản xuất, tăng cường làm thủ tục cấp giấy phép chứng nhận quyền sử dụng đất, mở rộng quyền chuyển giao đất, tiến hàng cho thuê hoặc đấu thầu những cơ sở sản xuất bị giải thể. Đồng thời cần hỗ trợ xây dựng, phát triển cơ sở hạ tầng rộng khắp nhằm tạo ra môi trường thuận lợi cho các DNNVV, giúp họ tiếp cận vốn ngân hàng thuận tiện hơn.
- Xây dựng chế độ kế toán phù hợp với quy mô, trình độ quản lý của các DNNVV, giúp cho việc tăng cường công tác quản lý kinh doanh của doanh nghiệp, quản lý nguồn thu vào, đồng thời tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động, tình hình tài chính, giúp cho việc xem xét cấp tín dụng của ngân hàng thuận lợi hơn.
- Nâng cao hiệu quả và vai trò của quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV: Quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV được ban hành theo Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg như một giải pháp về vốn hữu hiệu cho các DNNVV nhưng hoạt động còn nhiều hạn chế. Do đó, Quỹ bảo lãnh cần phải được cơ cấu lại theo hướng chủ yếu từ tiền của ngân sách nhà nước và sự hỗ trợ của các nhà tài trợ để giúp cho các DNNVV tiếp cận được vốn.
- Hoàn thiện môi trường pháp lý liên quan đến hoạt động cho vay: Để tạo lập một môi trường pháp lý đảm bảo cho hoạt động cho vay an toàn và hiệu quả, hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng hoàn thiện theo hướng đầy đủ, rõ ràng và phù hợp với thông lệ quốc tế, cần tiếp tục rà soát thống nhất hóa các văn bản hiện hành về cơ chế cho vay, bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm, cơ chế xử lý nợ, mua bán nợ, …
- Hoàn thiện cơ chế định giá tài sản: Hiện nay các ngân hàng vẫn còn gặp nhiều khó khăn trong quá trình định giá tài sản đảm bảo của khách hàng từ đó dẫn đến tình trạng đánh giá không chính xác giá trị tài sản. Để tránh tình trạng này, Nhà nước cần hoàn thiện cơ chế định giá tài sản một cách hợp lý. Định giá tài sản phải
121
theo giá trị thị trường. Đặc biệt đối với một số loại tài sản có mức độ biến động lớn thì phải đưa ra một hạn mức về giá trị, tránh rủi ro cho ngân hàng khi định giá cao mà giá trị lại biến động xuống. Hơn thế, Nhà nước cũng cần thúc đẩy sự hình thành các cơ quan định giá tài sản, trung tâm thông tin, trung tâm thẩm định chuyên nghiệp giúp đỡ cho các ngân hàng trong quá trình cung cấp thẩm định tín dụng.
4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam
Với vai trò của cơ quan cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, thực hiện chức năng của Ngân hàng Trung ương, Ngân hàng Nhà nước cần đề xuất và thực hiện các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ thận trọng, linh hoạt nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Đồng thời, hoàn thiện các quy định quản lý chuyên ngành đối với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay trong đó có cho vay DNNVV nói riêng, các quy định về chính sách và định hướng hoạt động cho các ngân hàng thương mại trong từng khoảng thời gian cụ thể phù hợp với sự biến động của kinh tế vĩ mô và thị trường tài chính tiền tệ trong nước và quốc tế sẽ đảm bảo sự an toàn hoạt động hệ thống, tránh những rủi ro cho hoạt động của ngành.
NHNN cũng cần nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của trung tâm cung cấp thông tin và phòng ngừa rủi ro CIC. Vai trò của trung tâm là đảm bảo thông tin tài chính cho vay được thu thập đầy đủ, chính xác, kịp thời với tình hình thực tế và cung cấp cho các NHTM phục vụ cho quyết định kinh doanh. Tuy nhiên, hiệu quả hoạt động cũng như tầm ảnh hưởng của Trung tâm CIC còn rất hạn chế. NHNN cần có quy định và chế tài đối với các tổ chức tín dụng về việc báo cáo và khai thác thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng. Nghiên cứu áp dụng hệ thống công nghệ kết nối việc thực hiện chế độ báo cáo thống kê đối với hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng đảm bảo tính cập nhật thường xuyên. Để làm được điều đó, cần đổi mới và nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Ngân hàng Nhà nước, nâng cao năng lực về cán bộ, áp dụng công nghệ mới, hiện đại hóa và tự động hóa các công đoạn để đẩy mạnh việc thu thập, xử lý, và
122
cung cấp thông tin đáp ứng kịp thời nhu cầu của các tổ chức tín dụng, đẩy mạnh công tác đánh giá, dự báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, đa dạng hoá sản phẩm thông tin tín dụng.
NHNN nên tăng cường nâng cao công tác thanh tra, kiểm tra. Thị trường tài chính Việt Nam còn non trẻ, thiếu tính minh bạch. Đứng trước những biến động khó lường của tình hình kinh tế thế giới, thị trường Việt Nam cần một tổ chức trung gian giám sát hoạt động của các ngân hàng, và Ngân hàng Nhà nước phải có trách nhiệm trong việc này. Hoạt động thanh tra, kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng cần được NHNN thực hiện thường xuyên hơn nữa, trong đó NHNN cần có biện pháp nhằm nắm rõ danh mục và cơ cấu cho vay của các tổ chức tín dụng nhằm xác định cơ cấu hợp lý trong từng giai đoạn, phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra, gây ảnh hưởng tiêu cực đến toàn hệ thống và toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Ngoài ra, cần nâng cao chất lượng và nội dung của công tác thanh kiểm tra, đổi mới phương pháp kiểm tra, nghiên cứu đẩy mạnh ứng dụng công nghệ trong công tác thanh kiểm tra và giám sát từ xa, áp dụng hệ thống cảnh báo rủi ro đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng.
4.3.3. Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nghị định 90/2001/NĐ – CP của Chính Phủ đã tạo điều kiện cho hàng loạt các DNNVV ra đời. Nhưng trong đó có rất nhiều chủ DNNVV chỉ có ý tưởng kinh doanh, chứ chưa được đào tạo qua một trường lớp nào, chưa có kinh nghiệm quản lý, không thu hút được những người lao động giỏi, vốn ban đầu ít, TSĐB thiếu... nên họ không tạo được niềm tin đối với ngân hàng. Chính vì vậy, để nâng cao uy tín đối với ngân hàng, theo tác giả các DNNVV nên tìm cách giải quyết các vấn đề sau: - Nâng cao trình độ chuyên môn của người quản lý, có chính sách thu hút lao động có tay nghề gắn bó lâu dài với DN thông qua các chính sách thưởng, tạo điều kiện cho nhân viên đi học thêm...
123
- Tăng nguồn vốn chủ sở hữu của mình thông qua việc giữ lại lợi nhuận, phát hành cổ phiếu... Chỉ có không ngừng nâng cao vốn chủ sở của mình thì các DNNVV mới có cơ hội vay vốn của ngân hàng nhiều hơn. Bởi, ngân hàng cho vay ít hay nhiều dựa vào tỷ lệ vốn chủ sở hữu của DN tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Các DNNVV nên thuê kiểm toán các báo cáo tài chính để tạo dựng lòng tin ở ngân hàng. Trong quá trình kinh doanh, khi gặp những diễn biến không tốt, DN nên nhờ ngân hàng tư vấn. Ngoài ra, DNNVV cũng cần thực hiện nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán mà NHNN đã ban hành.
- Thường xuyên cập nhật thông tin thị trường, theo sát biến động về nhu cầu sản phẩm, hàng hóa, giá cả... để không bị lạc hậu, thua kém hay bị động trong kinh doanh. Không ngừng giữ các mối quan hệ lâu dài với các công ty cho thuê tài chính để có thể đổi mới máy móc, thiết bị công nghệ hiện đại.
124
KẾT LUẬN
Qua phân tích chất lượng tín dụng của Ngân hàng đối với DNNVV trên cả hai phương diện lý luận và thực tiễn cho thấy, mặc dù trong nền kinh tế thị trường có rất nhiều các hình thức để huy động vốn nhưng tín dụng ngân hàng vẫn giữ vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế. Đối với khách hàng: Tín dụng đưa ra phải phù hợp với yêu cầu của khách hàng với lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản, thuận tiện nhưng luôn đảm bảo các nguyên tắc tín dụng. Đối với ngân hàng thương mại: Đưa ra các hình thức tín dụng phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân ngân hàng mình để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lãi. Đối với sự phát triển kinh tế - xã hội: Tín dụng phải luôn đảm bảo sự lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
Như vậy, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường bên ngoài và thể hiện sức mạnh của một ngân hàng thương mại trong quá trình cạnh tranh để tồn tại. Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được nhiều khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn trong tín dụng cao, chi phí thấp...
Thông qua việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh Hà Nội thuộc ngân hàng TMCP Á Châu, từ đó ta thấy chất lượng tín dụng không phải cái tự nhiên có mà nó là kết quả của một quy trình kết hợp giữa con người với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung, do đó chất lượng tín dụng cần có sự quản lý, những mặt tích cực cần phát huy đồng thời nhìn nhận một các khách quan những tồn tại hạn chế và những nguyên nhân để đưa ra các giải pháp, đề xuất các kiến nghị.
125
Trên cơ sở những nguyên nhân và tồn tại trong hoạt động tín dụng kết hợp với định hướng mục tiêu hoạt động của chi nhánh Hà Nội để đưa ra các giải pháp và đề xuất một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh Hà Nội trong thời gian tới. Để có chất lượng tín dụng thì trong hoạt động tín dụng phải thực hiện có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín.
Trong quá trình nghiên cứu, mặc dù đã rất cố gắng nhưng không thể tránh khỏi những sai sót. Tác giả rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô để công trình nghiên cứu được hoàn thiện hơn.
Cuối cùng, tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS. Phí Mạnh Hồng, các thầy cô giáo, bạn bè và đồng nghiệp đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo để tác giả hoàn thành đề tài nghiên cứu này.
126
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Bộ tài chính, 2013, Thông tư số 16/2013/TT-BTC ngày 8/2/2013 hướng dẫn
thực hiện việc gia hạn, giảm một số khoản thu ngân sách Nhà nước.
2. Chính Phủ, 2001. Nghị định số 90/2001//NĐ – CP ngày 23/11/2001 về việc