Hoạt động thanh tra giám sát đối với ngân hàng thương mại là một đề tài nghiên cứu đã được nhiều tác giả trong và ngoài nước quan tâm do tầm quan trọng của hoạt động này đối với sự an toàn của toàn hệ thống ngân hàng. Những tài liệu
32
được sử dụng trong quá trình nghiên cứu là: Các luận văn thạc sĩ, các bài báo trong và ngoài nước nghiên cứu về vấn đề thanh tra giám sát ngân hàng và công tác cảnh báo sớm trong hoạt động thanh tra ngân hàng.
Nội dung của những tài liệu nghiên cứu đã đề cập đến các vấn đề tổng quan của công tác thanh tra giám sát ngân hàng, sự cần thiết phải đổi mới phương pháp thanh tra ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay và một số nội dung khái quát về xây dựng hệ thống cảnh báo sớm trong khủng hoảng tiền tệ.
Luâ ̣n văn đã sử du ̣ng các số liê ̣u về kết quả các cuộc tiến hành thanh tra ta ̣i các phòng thanh tra nghiệp vụ của Chi nhánh trong 05 năm (từ 2010 đến năm 2014) để thống kê tổng quát số lượng các cuộc thanh tra trong giai đoạn này .
Cũng trong giai đoạn 2010 – 2014, luâ ̣n văn đề câ ̣p đến số liê ̣u các ph ương pháp thanh tra được áp dụng trong công tác thanh tra ngân hàng của Chi nhánh .
Sau khi thu thập số liê ̣u, tiến hành phân tích dựa vào phương pháp so sánh số tương đối, dùng đồ thị để biểu diễn đánh giá số lượng các cuộc thanh tra qua các năm. Từ những kết quả thu được , có thể đưa ra một số nhận xét trong quá trình tiến hành thanh tra ngân hàng : Thanh tra tại chỗ chủ yếu sử dụng, kiểm tra các thông tin về những rủi ro (biến cố) đã xảy; chưa đánh giá được rủi ro tổng thể của NHTM; Phần nhiều các NHTM vẫn được thanh tra theo phương pháp tuân thủ, trong khi phương pháp thanh tra tuân thủ ngày càng tỏ ra kém hiệu quả so với yêu cầu thanh tra, giám sát an toàn hoạt động NHTM trong điều kiện các NHTM đang phát triển rất nhanh về quy mô, phạm vi, mức độ phức tạp và đa dạng của dịch vụ ngân hàng với sự hỗ trợ của công nghệ thông tin, viễn thông tiên tiến, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro. Phương pháp thanh tra tuân thủ về cơ bản chưa có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa hữu hiệu những rủi ro đó.